鵬華中證A50交易型開放式指數(shù)證券投資基金托管協(xié)議
鵬華中證A50交易型開放式指數(shù)
證券投資基金
托管協(xié)議
基金管理人：鵬華基金管理有限公司
基金托管人：國泰君安證券股份有限公司
二零二五年三月
目錄
一、基金托管協(xié)議當事人.......................................................................................................3
二、基金托管協(xié)議的依據(jù)、目的和原則...............................................................................3
三、基金托管人對基金管理人的業(yè)務(wù)監(jiān)督和核查...............................................................4
四、基金管理人對基金托管人的業(yè)務(wù)核查.........................................................................12
五、基金財產(chǎn)的保管.............................................................................................................13
六、指令的發(fā)送、確認和執(zhí)行.............................................................................................16
七、交易及清算交收安排.....................................................................................................19
八、基金資產(chǎn)凈值計算和會計核算.....................................................................................21
九、基金收益分配.................................................................................................................23
十、基金信息披露.................................................................................................................23
十一、基金費用.....................................................................................................................25
十二、基金份額持有人名冊的保管.....................................................................................25
十三、基金有關(guān)文件檔案的保存.........................................................................................26
十四、基金管理人和基金托管人的更換.............................................................................27
十五、禁止行為.....................................................................................................................29
十六、基金托管協(xié)議的變更、終止與基金財產(chǎn)的清算.....................................................30
十七、違約責任.....................................................................................................................32
十八、爭議解決方式.............................................................................................................33
十九、基金托管協(xié)議的效力.................................................................................................33
二十、其他事項.....................................................................................................................34
二十一、基金托管協(xié)議的簽訂.............................................................................................34
鑒于鵬華基金管理有限公司系一家依照中國法律合法成立并有效存續(xù)的有
限責任公司，按照相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定具備擔任基金管理人的資格和能力，擬
募集發(fā)行鵬華中證A50交易型開放式指數(shù)證券投資基金（以下簡稱“本基金”
或“基金”）；
鑒于國泰君安證券股份有限公司系一家依照中國法律合法成立并有效存續(xù)
的證券公司，按照相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定具備擔任基金托管人的資格和能力；
鑒于鵬華基金管理有限公司擬擔任鵬華中證A50交易型開放式指數(shù)證券投
資基金的基金管理人，國泰君安證券股份有限公司擬擔任鵬華中證A50交易型
開放式指數(shù)證券投資基金的基金托管人；
為明確鵬華中證A50交易型開放式指數(shù)證券投資基金的基金管理人和基金
托管人之間的權(quán)利義務(wù)關(guān)系，特制訂本協(xié)議；
除非文義另有所指，本協(xié)議的所有術(shù)語與《鵬華中證A50交易型開放式指
數(shù)證券投資基金基金合同》（以下簡稱“《基金合同》”或“基金合同”）中
定義的相應(yīng)術(shù)語具有相同的含義。若有抵觸應(yīng)以《基金合同》為準，并依其條
款解釋。
一、基金托管協(xié)議當事人
（一）基金管理人
名稱：鵬華基金管理有限公司
住所：深圳市福田區(qū)福華三路168號深圳國際商會中心43層
辦公地址：深圳市福田區(qū)福華三路168號深圳國際商會中心43層
法定代表人：張納沙
成立時間：1998年12月22日
批準設(shè)立機關(guān)：中國證券監(jiān)督管理委員會
批準設(shè)立文號：證監(jiān)基字［1998］31號文
注冊資本：人民幣1.5億元
組織形式：有限責任公司
存續(xù)期間：持續(xù)經(jīng)營
經(jīng)營范圍：基金募集；基金銷售；資產(chǎn)管理以及中國證監(jiān)會許可的其它業(yè)
務(wù)
（二）基金托管人
名稱：國泰君安證券股份有限公司
住所：中國（上海）自由貿(mào)易試驗區(qū)商城路618號
辦公地址：上海市靜安區(qū)新閘路669號19樓
法定代表人：朱健
成立時間：1999年8月18日
批準設(shè)立機關(guān)及批準設(shè)立文號：中國證監(jiān)會證監(jiān)機構(gòu)字[1999]77號
組織形式：股份有限公司（上市）
注冊資本：人民幣8,903,730,620元整
存續(xù)期間：持續(xù)經(jīng)營
基金托管業(yè)務(wù)批準文號：中國證監(jiān)會證監(jiān)許可[2014]511號
聯(lián)系人：叢艷
聯(lián)系電話：021-38677336
二、基金托管協(xié)議的依據(jù)、目的和原則
本協(xié)議依據(jù)《中華人民共和國證券投資基金法》（以下簡稱“《基金
法》”）、《公開募集證券投資基金銷售機構(gòu)監(jiān)督管理辦法》、《公開募集證
券投資基金運作管理辦法》（以下簡稱“《運作辦法》”）、《證券投資基金
信息披露內(nèi)容與格式準則第7號＜托管協(xié)議的內(nèi)容與格式〉》、《公開募集證
券投資基金信息披露管理辦法》（以下簡稱“《信息披露辦法》”）、《公開
募集開放式證券投資基金流動性風險管理規(guī)定》（以下簡稱“《流動性風險管
理規(guī)定》”）、《公開募集證券投資基金運作指引第3號——指數(shù)基金指引》、
《基金合同》及其他有關(guān)規(guī)定訂立。
本協(xié)議的目的是明確基金管理人和基金托管人之間在基金財產(chǎn)的保管、投
資運作、凈值計算、收益分配、信息披露及相互監(jiān)督等有關(guān)事宜中的權(quán)利、義
務(wù)及職責，以確保基金財產(chǎn)的安全，保護基金份額持有人的合法權(quán)益。
基金管理人和基金托管人遵循平等自愿、誠實信用、充分保護基金份額持
有人合法利益的原則，經(jīng)協(xié)商一致，簽訂本協(xié)議。
三、基金托管人對基金管理人的業(yè)務(wù)監(jiān)督和核查
（一）基金托管人對基金管理人的投資行為行使監(jiān)督權(quán)
1、基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及《基金合同》和本協(xié)議的約定，
對基金的投資范圍、投資對象進行監(jiān)督。
本基金主要投資于標的指數(shù)成份股、備選成份股（均含存托憑證）。為更
好地實現(xiàn)投資目標，本基金可少量投資于國內(nèi)依法發(fā)行或上市交易的其他股票
（包含主板、創(chuàng)業(yè)板及其他中國證監(jiān)會允許基金投資的股票）、存托憑證、債
券（含國債、金融債、企業(yè)債、公司債、央行票據(jù)、政府支持機構(gòu)債、地方政
府債、中期票據(jù)、短期融資券、超短期融資券、次級債、可轉(zhuǎn)換債券、可交換
債券及其他中國證監(jiān)會允許基金投資的債券）、債券回購、銀行存款（包括協(xié)
議存款、定期存款等）、貨幣市場工具、同業(yè)存單、資產(chǎn)支持證券、股指期貨
以及法律法規(guī)或中國證監(jiān)會允許基金投資的其他金融工具（但須符合中國證監(jiān)
會相關(guān)規(guī)定）。
本基金可依據(jù)法律法規(guī)的規(guī)定，參與融資及轉(zhuǎn)融通證券出借業(yè)務(wù)。
如法律法規(guī)或監(jiān)管機構(gòu)以后允許基金投資其他品種，基金管理人在履行適
當程序后，可以將其納入投資范圍。
2、基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及《基金合同》和本協(xié)議的約定，
對基金投資、融資比例進行監(jiān)督。
（1）按法律法規(guī)的規(guī)定及《基金合同》的約定，本基金的投資資產(chǎn)配置比
例為：本基金投資于標的指數(shù)成份股和備選成份股（均含存托憑證）的比例不
低于基金資產(chǎn)凈值的90%，且不低于非現(xiàn)金基金資產(chǎn)的80%，因法律法規(guī)的規(guī)定
而受限制的情形除外。
如果法律法規(guī)或監(jiān)管機構(gòu)對該比例要求有變更的，經(jīng)基金管理人履行適當
程序后以變更后的比例為準，本基金的投資比例可做相應(yīng)調(diào)整。
（2）根據(jù)法律法規(guī)的規(guī)定及《基金合同》的約定，本基金投資組合遵循以
下投資限制：
1）本基金投資于標的指數(shù)成份股和備選成份股（均含存托憑證）的比例不
低于基金資產(chǎn)凈值的90%，且不低于非現(xiàn)金基金資產(chǎn)的80%；
2）本基金投資于同一原始權(quán)益人的各類資產(chǎn)支持證券的比例，不得超過基
金資產(chǎn)凈值的10%；
3）本基金持有的全部資產(chǎn)支持證券，其市值不得超過基金資產(chǎn)凈值的20%，
中國證監(jiān)會規(guī)定的特殊品種除外；
4）本基金持有的同一（指同一信用級別）資產(chǎn)支持證券的比例，不得超過
該資產(chǎn)支持證券規(guī)模的10%；
5）本基金管理人管理的全部基金投資于同一原始權(quán)益人的各類資產(chǎn)支持證
券，不得超過其各類資產(chǎn)支持證券合計規(guī)模的10%；
6）本基金應(yīng)投資于信用級別評級為BBB以上（含BBB）的資產(chǎn)支持證券。
基金持有資產(chǎn)支持證券期間，如果其信用等級下降、不再符合投資標準，應(yīng)在
評級報告發(fā)布之日起3個月內(nèi)予以全部賣出；
7）基金財產(chǎn)參與股票發(fā)行申購，本基金所申報的金額不超過本基金的總資
產(chǎn)，本基金所申報的股票數(shù)量不超過擬發(fā)行股票公司本次發(fā)行股票的總量；
8）本基金主動投資于流動性受限資產(chǎn)的市值合計不得超過基金資產(chǎn)凈值的
15%；因證券市場波動、上市公司股票停牌、基金規(guī)模變動等基金管理人之外的
因素致使基金不符合該比例限制的，基金管理人不得主動新增流動性受限資產(chǎn)
的投資；
9）本基金與私募類證券資管產(chǎn)品及中國證監(jiān)會認定的其他主體為交易對手
開展逆回購交易的，可接受質(zhì)押品的資質(zhì)要求應(yīng)當與基金合同約定的投資范圍
保持一致；
10）本基金資產(chǎn)總值不超過基金資產(chǎn)凈值的140%；
11）若本基金參與股指期貨交易，應(yīng)當遵守下列要求：
a.本基金在任何交易日日終，持有的買入股指期貨合約價值，不得超過基
金資產(chǎn)凈值的10%；
b.本基金在任何交易日日終，持有的買入股指期貨合約價值與有價證券市
值之和，不得超過基金資產(chǎn)凈值的100%。其中，有價證券指股票、債券（不含
到期日在一年以內(nèi)的政府債券）、資產(chǎn)支持證券、買入返售金融資產(chǎn)（不含質(zhì)
押式回購）等；
c.本基金在任何交易日日終，持有的賣出股指期貨合約價值不得超過基金
持有的股票總市值的20%；
d.本基金所持有的股票市值和買入、賣出股指期貨合約價值，合計（軋差
計算）應(yīng)當符合基金合同關(guān)于股票投資比例的有關(guān)約定；
e.本基金在任何交易日內(nèi)交易（不包括平倉）的股指期貨合約的成交金額
不得超過上一交易日基金資產(chǎn)凈值的20%；
f.本基金每個交易日日終在扣除股指期貨合約需繳納的交易保證金后，應(yīng)
當保持不低于交易保證金一倍的現(xiàn)金，其中現(xiàn)金不包括結(jié)算備付金、存出保證
金、應(yīng)收申購款等；
12）本基金投資存托憑證的比例限制依照境內(nèi)上市交易的股票執(zhí)行，與境
內(nèi)上市交易的股票合并計算；
13）本基金參與融資的，每個交易日日終，本基金持有的融資買入股票與
其他有價證券市值之和，不得超過基金資產(chǎn)凈值的95%；
14）本基金參與轉(zhuǎn)融通證券出借業(yè)務(wù)的，應(yīng)當符合以下要求：
a.出借證券資產(chǎn)不得超過基金資產(chǎn)凈值的30%；
b.參與出借業(yè)務(wù)的單只證券不得超過基金持有該證券總量的30%；
c.最近6個月內(nèi)日均基金資產(chǎn)凈值不低于2億元；
d.證券出借的平均剩余期限不得超過30天，平均剩余期限按照市值加權(quán)平
均計算；
15）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和《基金合同》約定的其他投資限制。
除上述第6）、8）、9）、14）項情形之外，因證券/期貨市場波動、證券
發(fā)行人合并、基金規(guī)模變動、標的指數(shù)成份股調(diào)整、標的指數(shù)成份股流動性限
制等基金管理人之外的因素致使基金投資比例不符合上述規(guī)定投資比例的，基
金管理人應(yīng)當在10個交易日內(nèi)進行調(diào)整；因證券/期貨市場波動、證券發(fā)行人
合并、基金規(guī)模變動等基金管理人之外的因素致使基金投資比例不符合上述第
14）項情形時，基金管理人不得新增出借業(yè)務(wù)；但中國證監(jiān)會規(guī)定的特殊情形
除外。法律法規(guī)或監(jiān)管部門另有規(guī)定的從其規(guī)定。
基金管理人應(yīng)當自基金合同生效之日起6個月內(nèi)使基金的投資組合比例符
合基金合同的有關(guān)約定。在上述期間內(nèi)，本基金的投資范圍、投資策略應(yīng)當符
合基金合同的約定?；鹜泄苋藢鸬耐顿Y的監(jiān)督與檢查自基金合同生效之
日起開始。
法律法規(guī)或監(jiān)管部門取消或調(diào)整上述限制，如適用于本基金，基金管理人
在履行適當程序后，則本基金投資不再受相關(guān)限制或按調(diào)整后的規(guī)定執(zhí)行。
基金托管人依照上述規(guī)定對本基金的投資組合限制及調(diào)整期限進行監(jiān)督。
3、基金托管人根據(jù)有關(guān)法律、法規(guī)的規(guī)定及基金合同和本協(xié)議的約定，
對基金投資禁止行為進行監(jiān)督。基金財產(chǎn)不得用于下列投資或者活動。
（1）承銷證券；
（2）違反規(guī)定向他人貸款或者提供擔保；
（3）從事承擔無限責任的投資；
（4）買賣其他基金份額，但是中國證監(jiān)會另有規(guī)定的除外；
（5）向其基金管理人、基金托管人出資；
（6）從事內(nèi)幕交易、操縱證券交易價格及其他不正當?shù)淖C券交易活動；
（7）法律、行政法規(guī)和中國證監(jiān)會規(guī)定禁止的其他活動。
基金管理人運用基金財產(chǎn)買賣基金管理人、基金托管人及其控股股東、實
際控制人或者與其有重大利害關(guān)系的公司發(fā)行的證券或者承銷期內(nèi)承銷的證券，
或者從事其他重大關(guān)聯(lián)交易的，應(yīng)當符合基金的投資目標和投資策略，遵循基
金份額持有人利益優(yōu)先原則，防范利益沖突，建立健全內(nèi)部審批機制和評估機
制，按照市場公平合理價格執(zhí)行。相關(guān)交易必須事先得到基金托管人的同意，
并按法律法規(guī)予以披露。重大關(guān)聯(lián)交易應(yīng)提交基金管理人董事會審議，并經(jīng)過
三分之二以上的獨立董事通過。基金管理人董事會應(yīng)至少每半年對關(guān)聯(lián)交易事
項進行審查。
法律法規(guī)或監(jiān)管部門取消或調(diào)整上述禁止性規(guī)定，如適用于本基金，基金
管理人在履行適當程序后，則本基金投資不再受相關(guān)限制或按調(diào)整后的規(guī)定執(zhí)
行。
根據(jù)法律法規(guī)有關(guān)基金從事的關(guān)聯(lián)交易的規(guī)定，基金管理人和基金托管人
應(yīng)事先相互提供與本機構(gòu)有控股關(guān)系的股東或與本機構(gòu)有其他重大利害關(guān)系的
公司名單及其更新，并以雙方約定的方式提交，確保所提供的關(guān)聯(lián)交易名單的
真實性、完整性、全面性，并負責及時將更新后的名單發(fā)送給對方。
4、基金托管人根據(jù)有關(guān)法律、法規(guī)規(guī)定及基金合同和本協(xié)議約定，對基
金管理人參與銀行間債券市場進行監(jiān)督。
基金托管人依據(jù)有關(guān)法律、法規(guī)規(guī)定和《基金合同》約定對基金管理人參
與銀行間市場交易時面臨的交易對手資信風險進行監(jiān)督。
基金管理人應(yīng)在基金投資運作之前向基金托管人提供符合法律、法規(guī)及行
業(yè)標準的、經(jīng)慎重選擇的、本基金適用的銀行間市場交易對手的名單?；鸸?
理人應(yīng)嚴格按照交易對手名單的范圍在銀行間債券市場選擇交易對手。基金托
管人監(jiān)督基金管理人是否按事前提供的銀行間債券市場交易對手名單進行交易。
基金管理人可以定期和不定期對銀行間市場現(xiàn)券及回購交易對手的名單進
行更新。新名單生效前已與本次剔除的交易對手所進行但尚未結(jié)算的交易，仍
應(yīng)按照協(xié)議進行結(jié)算。
基金管理人參與銀行間市場交易時，應(yīng)按銀行間債券市場的交易規(guī)則進行
交易，并有責任控制交易對手的資信風險，由于交易對手資信風險引起的損失，
基金管理人應(yīng)當負責向相關(guān)責任人追償?；鹜泄苋瞬怀袚纱嗽斐傻娜魏畏?
律責任及損失。
如基金托管人事后發(fā)現(xiàn)基金管理人沒有按照事先約定的交易對手進行交易
時，基金托管人應(yīng)及時提醒基金管理人，基金托管人不承擔由此造成的損失和
責任，但應(yīng)給予必要的協(xié)助和配合。
5、基金托管人根據(jù)有關(guān)法律、法規(guī)的規(guī)定及基金合同和本協(xié)議的約定，
對基金管理人選擇存款銀行進行監(jiān)督。
基金投資銀行定期存款的，基金管理人應(yīng)根據(jù)法律、法規(guī)的規(guī)定及基金合
同的約定選擇存款銀行。
本基金投資銀行存款應(yīng)符合如下規(guī)定：
（1）基金管理人、基金托管人應(yīng)當與存款銀行建立定期對賬機制，確?；?
金銀行存款業(yè)務(wù)賬目及核算的真實、準確。
（2）基金托管人應(yīng)加強對基金銀行存款業(yè)務(wù)的監(jiān)督與核查，嚴格審查、復(fù)
核相關(guān)協(xié)議、賬戶資料、投資指令、存款證實書等有關(guān)文件，切實履行托管職
責。
（3）基金管理人與基金托管人在開展基金存款業(yè)務(wù)時，應(yīng)嚴格遵守《基金
法》、《運作辦法》等有關(guān)法律、法規(guī)，以及國家有關(guān)賬戶管理、利率管理、
支付結(jié)算等的各項規(guī)定。
基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人在選擇存款銀行時有違反有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定
及基金合同的約定的行為，應(yīng)及時以書面形式通知基金管理人在限期內(nèi)糾正。
基金管理人對基金托管人通知的違規(guī)事項未能在限期內(nèi)糾正的，基金托管人應(yīng)
報告中國證監(jiān)會?；鹜泄苋税l(fā)現(xiàn)基金管理人有重大違規(guī)行為，應(yīng)立即報告中
國證監(jiān)會，同時通知基金管理人在限期內(nèi)糾正或拒絕結(jié)算。
6、基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及《基金合同》的約定，對基金管
理人投資流通受限證券進行監(jiān)督。
（1）基金管理人投資流通受限證券，應(yīng)遵守《關(guān)于基金投資非公開發(fā)行股
票等流通受限證券有關(guān)問題的通知》等有關(guān)法律法規(guī)規(guī)定。
（2）流通受限證券與上文所述的流動性受限資產(chǎn)并不完全一致，包括非公
開發(fā)行股票、公開發(fā)行股票網(wǎng)下配售部分等在發(fā)行時明確一定期限鎖定期的可
交易證券，不包括由于發(fā)布重大消息或其他原因而臨時停牌的證券、已發(fā)行未
上市證券、回購交易中的質(zhì)押券等流通受限證券。
（3）基金管理人應(yīng)保證本基金投資的流通受限證券登記存管在本基金名下，
并確?；鹜泄苋四軌蛘２樵?。因基金管理人原因產(chǎn)生的流通受限證券登記
存管問題，造成基金托管人無法安全保管本基金資產(chǎn)的責任與損失，及基金財
產(chǎn)的損失，由基金管理人承擔。
（4）在首次投資流通受限證券之前，基金管理人應(yīng)當制定相關(guān)投資決策流
程、風險控制制度、流動性風險控制預(yù)案等規(guī)章制度?；鸸芾砣藨?yīng)當根據(jù)基
金流動性的需要合理安排流通受限證券的投資比例，并在風險控制制度中明確
具體比例，避免基金出現(xiàn)流動性風險。上述規(guī)章制度須經(jīng)基金管理人董事會批
準。上述規(guī)章制度經(jīng)董事會通過之后，基金管理人應(yīng)當將上述規(guī)章制度以及董
事會批準上述規(guī)章制度的決議提交給基金托管人。
（5）在投資流通受限證券之前，基金管理人應(yīng)至少提前一個交易日向基金
托管人提供有關(guān)流通受限證券的相關(guān)信息，具體應(yīng)當包括但不限于如下文件
（如有）：擬發(fā)行數(shù)量、定價依據(jù)、監(jiān)管機構(gòu)的批準證明文件復(fù)印件、基金管
理人與承銷商簽訂的銷售協(xié)議復(fù)印件、繳款通知書、基金擬認購的數(shù)量、價格、
總成本、劃款賬號、劃款金額、劃款時間文件等?；鸸芾砣藨?yīng)保證上述信息
的真實、完整。
（6）基金托管人在監(jiān)督基金管理人投資流通受限證券的過程中，如認為因
市場出現(xiàn)劇烈變化導(dǎo)致基金管理人的具體投資行為可能對基金財產(chǎn)造成較大風
險，基金托管人有權(quán)要求基金管理人對該風險的消除或防范措施進行補充和整
改，并做出書面說明。否則，基金托管人經(jīng)事先書面告知基金管理人，有權(quán)拒
絕執(zhí)行其有關(guān)指令。因拒絕執(zhí)行該指令造成基金財產(chǎn)損失的，基金托管人不承
擔相應(yīng)責任，并有權(quán)報告中國證監(jiān)會。
（7）如果基金管理人未按照本協(xié)議的約定向基金托管人報送相關(guān)數(shù)據(jù)或者
報送了虛假的數(shù)據(jù)，導(dǎo)致基金托管人不能履行基金托管人職責的，基金管理人
應(yīng)依法承擔相應(yīng)法律后果。除基金托管人未能依據(jù)法律法規(guī)、基金合同及本協(xié)
議履行職責外，因投資流通受限證券產(chǎn)生的損失，基金托管人按照本協(xié)議履行
監(jiān)督職責后不承擔上述損失。
（8）基金托管人根據(jù)有關(guān)規(guī)定有權(quán)對基金管理人進行以下事項監(jiān)督：
1）本基金投資流通受限證券時的法律法規(guī)遵守情況。
2）在基金投資流通受限證券管理工作方面有關(guān)制度、流動性風險處置預(yù)案
的建立與完善情況。
3）有關(guān)比例限制的執(zhí)行情況。
4）信息披露情況。
（9）相關(guān)法律法規(guī)對基金投資流通受限證券有新規(guī)定的，從其規(guī)定。
7、基金托管人根據(jù)有關(guān)法律、法規(guī)的規(guī)定及基金合同和本協(xié)議的約定，
對基金管理人產(chǎn)品禁投池進行監(jiān)督。
基金管理人可以向基金托管人提供基金禁投池清單?；鸸芾砣丝梢远ㄆ?
和不定期對基金禁投池清單進行更新。新清單生效前基金托管人仍按原禁投池
清單進行監(jiān)督。
基金管理人超越名單范圍進行投資的，基金托管人應(yīng)及時提醒基金管理人，
基金托管人不承擔由此造成的損失和責任。
8、基金托管人對基金管理人參與融資及轉(zhuǎn)融通證券出借業(yè)務(wù)進行監(jiān)督
基金管理人運用基金財產(chǎn)參與融資及轉(zhuǎn)融通證券出借業(yè)務(wù)，應(yīng)當遵守審慎
經(jīng)營原則，配備技術(shù)系統(tǒng)和專業(yè)人員，制定科學(xué)合理的投資策略和風險管理制
度，完善業(yè)務(wù)流程，有效防范和控制風險，基金托管人將對基金參與融資及轉(zhuǎn)
融通證券出借業(yè)務(wù)進行監(jiān)督和復(fù)核。
（二）基金托管人應(yīng)根據(jù)有關(guān)法律、法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定，對基
金資產(chǎn)凈值計算、基金份額凈值計算、基金費用開支及收入確認、基金收益分
配、相關(guān)信息披露等進行監(jiān)督和核查。
（三）基金管理人應(yīng)積極配合和協(xié)助基金托管人的監(jiān)督和核查，在規(guī)定時
間內(nèi)答復(fù)并改正，就基金托管人的合理疑義進行解釋或舉證。對基金托管人按
照法規(guī)要求需向中國證監(jiān)會報送基金監(jiān)督報告的，基金管理人應(yīng)積極配合提供
相關(guān)數(shù)據(jù)資料和制度等。
基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的上述事項及投資指令或?qū)嶋H投資運作違反法
律法規(guī)、《基金合同》和本托管協(xié)議的規(guī)定，應(yīng)及時以電話提醒或書面提示等
方式通知基金管理人限期糾正?；鸸芾砣藨?yīng)積極配合和協(xié)助基金托管人的監(jiān)
督和核查?；鸸芾砣耸盏綍嫱ㄖ髴?yīng)在下一工作日及時核對并以書面形式
給基金托管人發(fā)出回函，就基金托管人的合理疑義進行解釋或舉證，說明違規(guī)
原因及糾正期限，并保證在規(guī)定期限內(nèi)及時改正。在上述規(guī)定期限內(nèi)，基金托
管人有權(quán)隨時對通知事項進行復(fù)查，督促基金管理人改正?；鸸芾砣藢?
托管人通知的違規(guī)事項未能在限期內(nèi)糾正的，基金托管人有權(quán)報告中國證監(jiān)會。
若基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人依據(jù)交易程序已經(jīng)生效的指令違反法律、行
政法規(guī)和其他有關(guān)規(guī)定，或者違反《基金合同》約定的，應(yīng)當立即通知基金管
理人，并報告中國證監(jiān)會。
基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人有重大違規(guī)行為，應(yīng)及時報告中國證監(jiān)會，同
時通知基金管理人限期糾正，并有權(quán)將糾正結(jié)果報告中國證監(jiān)會。基金管理人
無正當理由，拒絕、阻撓基金托管人根據(jù)本托管協(xié)議規(guī)定行使監(jiān)督權(quán)，或采取
拖延、欺詐等手段妨礙基金托管人進行有效監(jiān)督，情節(jié)嚴重或經(jīng)基金托管人提
出警告仍不改正的，基金托管人應(yīng)報告中國證監(jiān)會。
四、基金管理人對基金托管人的業(yè)務(wù)核查
根據(jù)《基金法》及其他有關(guān)法規(guī)、《基金合同》和本協(xié)議規(guī)定，基金管理
人對基金托管人履行托管職責的情況進行核查，核查事項包括但不限于基金托
管人是否安全保管基金財產(chǎn)，是否開立基金財產(chǎn)的托管賬戶、證券賬戶、債券
托管賬戶等投資所需賬戶，是否協(xié)助提供開立股指期貨業(yè)務(wù)相關(guān)賬戶及交易編
碼的基金托管人相關(guān)信息，是否及時、準確復(fù)核基金管理人計算的基金資產(chǎn)凈
值和基金份額凈值，是否根據(jù)基金管理人指令辦理清算交收，是否按照法規(guī)規(guī)
定和《基金合同》規(guī)定進行相關(guān)信息披露和監(jiān)督基金投資運作等行為。
基金管理人可以定期和不定期地對基金托管人保管的基金資產(chǎn)進行核查。
基金托管人應(yīng)積極配合基金管理人的核查行為，包括但不限于：提交相關(guān)資料
以供基金管理人核查托管財產(chǎn)的完整性和真實性，在規(guī)定時間內(nèi)答復(fù)并改正。
基金管理人發(fā)現(xiàn)基金托管人未對基金資產(chǎn)實行分賬管理、擅自挪用基金資
產(chǎn)、未執(zhí)行或無故延遲執(zhí)行基金管理人資金劃撥指令、泄露基金投資信息等違
反《基金法》、《基金合同》、本協(xié)議及其他有關(guān)規(guī)定的，應(yīng)及時以電話提醒
或書面提示等方式通知基金托管人在限期內(nèi)糾正，基金托管人收到通知后應(yīng)在
下一工作日及時核對并以書面形式對基金管理人發(fā)出回函，說明違規(guī)原因及糾
正期限，并保證在規(guī)定期限內(nèi)及時改正。在限期內(nèi)，基金管理人有權(quán)隨時對通
知事項進行復(fù)查，督促基金托管人改正。基金托管人對基金管理人通知的違規(guī)
事項未能在限期內(nèi)糾正的，基金管理人應(yīng)報告中國證監(jiān)會。對基金管理人按照
法規(guī)要求需向中國證監(jiān)會報送基金監(jiān)督報告的，基金托管人應(yīng)積極配合提供相
關(guān)數(shù)據(jù)資料和制度等。
基金管理人發(fā)現(xiàn)基金托管人有重大違規(guī)行為，應(yīng)立即報告中國證監(jiān)會，同
時通知基金托管人在限期內(nèi)糾正?；鹜泄苋藨?yīng)就基金管理人的合理疑義進行
解釋或舉證。基金托管人無正當理由，拒絕、阻撓基金管理人根據(jù)本協(xié)議規(guī)定
行使監(jiān)督權(quán)，或采取拖延、欺詐等手段妨礙基金管理人進行有效監(jiān)督，情節(jié)嚴
重或經(jīng)基金管理人提出警告仍不改正的，基金管理人應(yīng)報告中國證監(jiān)會。
五、基金財產(chǎn)的保管
（一）基金財產(chǎn)保管的原則
1、基金托管人應(yīng)安全保管基金財產(chǎn)，未經(jīng)基金管理人的指令，不得自行運
用、處分、分配基金的任何資產(chǎn)。
2、基金財產(chǎn)應(yīng)獨立于基金管理人、基金托管人和證券經(jīng)紀機構(gòu)的固有財產(chǎn)。
3、基金托管人按照規(guī)定開立基金財產(chǎn)的托管賬戶、證券賬戶、債券托管賬
戶、期貨結(jié)算賬戶等投資所需賬戶。
4、基金托管人對所托管的不同基金財產(chǎn)分別設(shè)置賬戶，與基金托管人的其
他業(yè)務(wù)和其他基金的托管業(yè)務(wù)實行嚴格的分賬管理，獨立核算，確保基金財產(chǎn)
的完整和獨立。
5、對于因為基金投資產(chǎn)生的應(yīng)收資產(chǎn)和基金申購過程中產(chǎn)生的應(yīng)收資產(chǎn)，
應(yīng)由基金管理人負責與有關(guān)當事人確定到賬日期并通知基金托管人，到賬日基
金資產(chǎn)沒有到達基金銀行存款賬戶的，基金托管人應(yīng)及時通知基金管理人采取
措施進行催收。經(jīng)基金托管人及時通知后基金管理人未及時催收，由此給基金
造成損失的，基金管理人應(yīng)負責向有關(guān)當事人追償基金的損失?；鹜泄苋藢?
此予以必要的配合與協(xié)助，但不承擔相應(yīng)責任。
6、除依據(jù)法律法規(guī)和《基金合同》的規(guī)定外，基金托管人不得委托第三人
托管基金財產(chǎn)。
（二）基金合同生效時募集資產(chǎn)的驗證
基金募集期間募集的資金應(yīng)存于在具有托管資格的商業(yè)銀行開設(shè)的基金募
集專用賬戶。該賬戶由基金管理人或基金管理人委托的登記機構(gòu)開立并管理。
基金募集期滿或基金停止募集時，基金募集份額總額、基金募集金額（含
募集的股票市值）、基金份額持有人人數(shù)符合《基金法》、《運作辦法》等有
關(guān)規(guī)定后，基金管理人應(yīng)將屬于基金財產(chǎn)的全部資金和股票劃入基金銀行存款
賬戶和證券賬戶，同時在規(guī)定時間內(nèi)，聘請符合《中華人民共和國證券法》規(guī)
定的會計師事務(wù)所進行驗資，出具驗資報告。出具的驗資報告由參加驗資的2
名或2名以上中國注冊會計師簽字方為有效。
若基金募集期限屆滿，未能達到基金備案的條件，由基金管理人按規(guī)定辦
理相關(guān)資金和證券退還等事宜，基金托管人應(yīng)當給予必要的協(xié)助和配合。
（三）基金的銀行存款賬戶的開立和管理
1、基金托管人應(yīng)負責本基金銀行存款賬戶（或稱“托管賬戶”）的開立和
管理。
2、基金托管人在具有基金托管資格的商業(yè)銀行開立基金的銀行存款賬戶，
并根據(jù)中國人民銀行規(guī)定計息，根據(jù)基金管理人合法合規(guī)的指令辦理資金收付。
本基金的銀行預(yù)留印鑒由基金托管人制作、保管和使用。本基金的一切貨幣收
支活動，包括但不限于投資、支付贖回對價涉及的現(xiàn)金部分、支付基金收益、
收取申購對價涉及的現(xiàn)金款項，均需通過本基金的銀行存款賬戶進行。
3、本基金銀行存款賬戶的開立和使用，限于滿足開展本基金業(yè)務(wù)的需要。
基金托管人和基金管理人不得假借本基金的名義開立其他任何銀行存款賬戶；
亦不得使用基金的任何銀行存款賬戶進行本基金業(yè)務(wù)以外的活動。
4、基金托管人可以通過本基金銀行存款賬戶的企業(yè)網(wǎng)上銀行（簡稱“網(wǎng)
銀”）等方式進行資金支付，并使用網(wǎng)銀等方式辦理托管資產(chǎn)的資金結(jié)算匯劃
業(yè)務(wù)。
5、基金銀行存款賬戶的管理應(yīng)符合法律、法規(guī)以及銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)的
其他規(guī)定。
（四）基金的證券賬戶和證券交易資金賬戶的開立和管理
基金托管人為本基金在中國證券登記結(jié)算有限責任公司開立證券賬戶。基
金證券賬戶的開立由基金托管人負責，賬戶資產(chǎn)的管理和運用由基金管理人負
責。
基金管理人為基金財產(chǎn)在證券經(jīng)紀機構(gòu)開立證券交易資金賬戶，用于基金
財產(chǎn)證券交易結(jié)算資金的存管、記載交易結(jié)算資金的變動明細以及場內(nèi)證券交
易清算，并與基金托管人開立的托管賬戶建立第三方存管關(guān)系?；鹜泄苋撕?
基金管理人不得出借或轉(zhuǎn)讓證券賬戶、證券交易資金賬戶，亦不得使用證券賬
戶或證券交易資金賬戶進行本基金業(yè)務(wù)以外的活動。
基金證券賬戶和證券交易資金賬戶的開立和使用，限于滿足開展本基金業(yè)
務(wù)的需要?；鹜泄苋撕突鸸芾砣瞬坏贸鼋韬臀唇?jīng)對方同意擅自轉(zhuǎn)讓基金的
任何證券賬戶；亦不得使用基金的任何賬戶進行本基金業(yè)務(wù)以外的活動。
（五）債券托管賬戶的開立和管理
基金合同生效后，基金托管人負責在中央國債登記結(jié)算有限責任公司及銀
行間市場清算所股份有限公司以本基金的名義開立債券托管賬戶和資金結(jié)算賬
戶，并由基金托管人負責基金的債券及資金的清算。基金管理人代表基金簽訂
全國銀行間債券市場債券回購主協(xié)議。
（六）期貨的相關(guān)賬戶的開立和管理
基金管理人應(yīng)當按照相關(guān)規(guī)定開立期貨賬戶及交易編碼。期貨賬戶名稱及
交易編碼對應(yīng)名稱應(yīng)按照有關(guān)規(guī)定設(shè)立。基金托管人和基金管理人應(yīng)當在開戶
過程中相互配合，并提供所需資料。
（七）基金投資銀行存款賬戶的開立和管理
存款賬戶必須以基金名義開立，存款賬戶名稱應(yīng)為基金名稱（具體名稱以
實際開立為準），存款賬戶開戶文件中的預(yù)留印鑒須包含托管人印章。
本基金投資銀行存款時，基金管理人應(yīng)當與存款銀行簽訂具體存款協(xié)議或
存款確認單據(jù)，明確存款的類型、期限、利率、金額、賬號、對賬方式、支取
方式、存款到期指定收款賬戶等細則。
為防范特殊情況下的流動性風險，定期存款協(xié)議中應(yīng)當約定提前支取條款。
（八）其他賬戶的開立和管理
若中國證監(jiān)會或其他監(jiān)管機構(gòu)在本托管協(xié)議訂立日之后允許基金從事其他
投資品種的投資業(yè)務(wù)，涉及相關(guān)賬戶的開立、使用的，根據(jù)有關(guān)法律、法規(guī)的
規(guī)定和《基金合同》的約定，基金管理與基金托管人協(xié)商后開立有關(guān)賬戶。該
賬戶按有關(guān)規(guī)則使用并管理。
法律法規(guī)等有關(guān)規(guī)定對相關(guān)賬戶的開立和管理另有規(guī)定的，從其規(guī)定辦理。
（九）基金財產(chǎn)投資的有關(guān)實物證券、銀行存款定期存單等有價憑證的保
管
實物證券由基金托管人存放于基金托管人或其他基金管理人與基金托管人
協(xié)商一致的第三方機構(gòu)的保管庫，但要與非本基金的其他有價憑證分開保管。
保管憑證由基金托管人持有，基金托管人承擔保管職責。實物證券的購買和轉(zhuǎn)
讓，由基金托管人根據(jù)基金管理人的指令辦理。屬于基金托管人實際有效控制
下的實物證券在基金托管人保管期間的損壞、滅失，由此產(chǎn)生的責任應(yīng)由基金
托管人承擔?；鹜泄苋藢τ苫鹜泄苋艘酝鈾C構(gòu)實際有效控制的本基金資產(chǎn)
不承擔保管責任。
銀行存款定期存單等有價憑證由基金托管人負責保管。
（十）與基金財產(chǎn)有關(guān)的重大合同的保管
由基金管理人代表基金簽署的與基金有關(guān)的重大合同的原件分別由基金托
管人、基金管理人保管，相關(guān)業(yè)務(wù)程序另有限制除外。除本協(xié)議另有規(guī)定外，
基金管理人在代基金簽署與基金有關(guān)的重大合同時應(yīng)盡可能保證基金一方持有
二份及以上的正本，以便基金管理人和基金托管人至少各持有一份正本的原件，
基金管理人在合同簽署后15個工作日內(nèi)通過專人送達、掛號郵寄等安全方式將
合同原件送達基金托管人處。重大合同的保管期限不低于法律法規(guī)規(guī)定的最低
年限。
對于無法取得二份以上的正本的，基金管理人應(yīng)向基金托管人提供合同復(fù)
印件，并在復(fù)印件上加蓋公章，未經(jīng)雙方協(xié)商或未在合同約定范圍內(nèi)，合同原
件不得轉(zhuǎn)移。
因基金管理人未按本協(xié)議約定及時向基金托管人送達重大合同原件或傳真
件導(dǎo)致的法律責任，基金托管人不予承擔。
六、指令的發(fā)送、確認和執(zhí)行
基金管理人在運用基金財產(chǎn)時，開展場內(nèi)證券交易前，基金管理人通過基
金托管賬戶與證券交易資金賬戶已建立的第三方存管系統(tǒng)在基金托管賬戶與證
券交易資金賬戶之間劃款，即銀證互轉(zhuǎn)；或由基金托管人根據(jù)基金管理人的劃
款指令執(zhí)行銀證互轉(zhuǎn)。
基金管理人在運用基金財產(chǎn)時向基金托管人發(fā)送場外資金劃撥及其他款項
收付指令，基金托管人執(zhí)行基金管理人的指令、辦理基金名下的資金往來等有
關(guān)事項。
（一）基金管理人對發(fā)送指令人員的書面授權(quán)
基金管理人應(yīng)向基金托管人提供預(yù)留印鑒和被授權(quán)人簽字樣本，事先書面
通知（以下稱“授權(quán)通知”）基金托管人有權(quán)發(fā)送指令的人員名單，注明相應(yīng)
的交易權(quán)限和授權(quán)通知啟用日期，并規(guī)定基金管理人向基金托管人發(fā)送指令時
基金托管人確認有權(quán)發(fā)送指令人員身份的方法?；鸸芾砣藨?yīng)通過郵件或雙方
認可的其他形式向基金托管人發(fā)出加蓋公章的授權(quán)通知掃描件，同時通過電話
或者雙方約定一致的方式通知基金托管人。自基金托管人收到授權(quán)通知，并通
過電話或者雙方約定一致的方式確認后，方視為通知送達。授權(quán)通知在送達后，
自其上面注明的啟用日期起開始生效。如授權(quán)通知未注明啟用日期，或授權(quán)通
知送達的日期晚于授權(quán)通知中注明的啟用日期的，則授權(quán)通知自通知送達時生
效。基金管理人應(yīng)在此后七個工作日內(nèi)將授權(quán)通知的正本送交基金托管人。掃
描件如與正本不一致，基金托管人以掃描件為準并及時通知基金管理人?；?
管理人和基金托管人對授權(quán)通知負有保密義務(wù)，其內(nèi)容不得向被授權(quán)人及相關(guān)
操作人員以外的任何人泄露，但法律法規(guī)規(guī)定或有權(quán)機關(guān)要求的除外。
（二）指令的內(nèi)容
指令是基金管理人在運用基金資產(chǎn)時，向基金托管人發(fā)出的資金劃撥及其
他款項收付的指令。指令應(yīng)寫明款項事由、支付時間、金額、賬戶等執(zhí)行支付
所需內(nèi)容，加蓋預(yù)留印鑒。
基金托管人根據(jù)基金管理人的授權(quán)，基于雙方協(xié)商一致所設(shè)定的業(yè)務(wù)規(guī)則、
登記結(jié)算機構(gòu)數(shù)據(jù)等形成的指令，也視為基金管理人向基金托管人發(fā)出的有效
指令，無須基金管理人向基金托管人另行出具指令。具體適用條件、確認和執(zhí)
行等相關(guān)要求均由雙方根據(jù)業(yè)務(wù)需要另行協(xié)商確定。
本基金銀行賬戶發(fā)生的銀行結(jié)算費用等銀行費用，由基金資產(chǎn)承擔。
（三）指令的發(fā)送、確認和執(zhí)行的時間和程序
基金管理人應(yīng)按照《基金法》及其他有關(guān)法規(guī)、《基金合同》和本協(xié)議的
規(guī)定，在其合法的經(jīng)營權(quán)限和交易權(quán)限內(nèi)發(fā)送指令，被授權(quán)人應(yīng)按照其授權(quán)權(quán)
限發(fā)送指令。指令由基金管理人通過基金托管人電子平臺提交，若特殊情況下
需“授權(quán)通知”確定的被授權(quán)人代表基金管理人用郵件的方式或雙方認可的其
他形式向基金托管人發(fā)送。發(fā)送后基金管理人需及時通過電話或者雙方約定一
致的方式與基金托管人確認指令內(nèi)容。除需考慮資金在途時間外，基金管理人
還需為基金托管人留有2個工作小時的復(fù)核和審批時間。在每個交易日的15:00
以后接收基金管理人發(fā)出的其他劃款指令的，基金托管人盡力執(zhí)行，但不保證
當日完成劃付流程。因基金管理人原因?qū)е轮噶顐鬏敳患皶r，未能留出足夠的
執(zhí)行時間，致使指令未能及時執(zhí)行的，基金托管人不承擔由此導(dǎo)致的損失?；?
金管理人向基金托管人下達指令時，應(yīng)確保基金銀行賬戶有足夠的資金余額，
對基金管理人在沒有充足資金的情況下向基金托管人發(fā)出的指令，基金托管人
可不予執(zhí)行，但應(yīng)立即通知基金管理人，基金托管人不承擔因為不執(zhí)行該指令
而造成損失的責任?；鸸芾砣藨?yīng)將銀行間市場成交單掃描給基金托管人。對
于被授權(quán)人發(fā)出的有效指令，基金管理人不得否認其效力。基金托管人依照
“授權(quán)通知”規(guī)定的方法確認指令的有效后，方可執(zhí)行指令。指令執(zhí)行完畢后，
基金托管人應(yīng)及時通知基金管理人。對基金管理人的資金劃撥指令，基金托管
人在復(fù)核無誤后應(yīng)在規(guī)定期限內(nèi)執(zhí)行，不得延誤。
基金托管人僅根據(jù)基金管理人的授權(quán)通知對指令進行表面相符性的形式審
查，對其真實性不承擔責任?；鹜泄苋藢?zhí)行基金管理人的指令對基金財產(chǎn)
造成的損失不承擔賠償責任。
（四）基金管理人發(fā)送錯誤指令的情形和處理程序
基金管理人發(fā)送錯誤指令的情形包括指令發(fā)送人員無權(quán)或超越權(quán)限發(fā)送指
令及交割信息錯誤，指令中重要信息模煳不清或不全等?；鹜泄苋嗽诼男斜O(jiān)
督職能時，發(fā)現(xiàn)基金管理人的指令錯誤時，有權(quán)拒絕執(zhí)行，并及時通知基金管
理人改正。
（五）基金托管人依照法律、法規(guī)暫緩、拒絕執(zhí)行指令的情形和處理程序
基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人發(fā)送的指令違反《基金法》、《基金合同》、
本協(xié)議或有關(guān)基金法律法規(guī)的有關(guān)規(guī)定，應(yīng)當視情況暫緩或不予執(zhí)行，并應(yīng)及
時以書面形式或者雙方約定一致的方式通知基金管理人糾正，基金管理人收到
通知后應(yīng)及時核對，并以書面形式或者雙方約定一致的方式對基金托管人發(fā)出
回函確認，由此造成的損失由基金管理人承擔。
（六）基金托管人未按照基金管理人指令執(zhí)行的處理方法
對于基金管理人的有效指令和通知，除非違反法律法規(guī)、基金合同、托管
協(xié)議，基金托管人不得無故拒絕或拖延執(zhí)行?；鹜泄苋擞捎谧陨碓蛟斐晌?
按照基金管理人發(fā)送的正常指令執(zhí)行，給基金份額持有人、基金管理人造成損
失的，對由此造成的直接經(jīng)濟損失負賠償責任。
（七）被授權(quán)人的更換
基金管理人撤換被授權(quán)人或改變被授權(quán)人的權(quán)限，必須提前至少三個工作
日，使用郵件形式或其他雙方認可的方式向基金托管人發(fā)出加蓋公章的被授權(quán)
人變更通知（包括姓名、權(quán)限、預(yù)留印鑒和簽字樣本等），注明啟用日期，同
時通過電話或者雙方約定一致的方式通知基金托管人。自基金托管人收到以郵
件或其他雙方認可的方式發(fā)送的被授權(quán)人變更通知并通過電話或者雙方約定一
致的方式確認后，方視為通知送達。被授權(quán)人變更通知在送達后，自其上面注
明的啟用日期起開始生效。如被授權(quán)人變更通知未注明啟用日期，或通知送達
的日期晚于通知中注明的啟用日期的，則被授權(quán)人變更通知自通知送達時生效。
被授權(quán)人變更通知生效前，基金托管人仍應(yīng)按原約定執(zhí)行指令，基金管理人不
得否認其效力?；鸸芾砣嗽诖撕笃邆€工作日內(nèi)將被授權(quán)人變更通知的正本送
交基金托管人?；鹜泄苋耸盏降膾呙杓c正本不一致時，以掃描件為準。
基金托管人更改接收基金管理人指令的人員及聯(lián)系方式，應(yīng)至少提前1個
工作日以郵件或其他雙方認可的方式發(fā)送基金管理人。基金托管人更改接收基
金管理人指令的人員及聯(lián)系方式自基金管理人通過電話或者雙方約定一致的方
式確認后生效。
七、交易及清算交收安排
（一）選擇代理證券、期貨買賣的證券經(jīng)紀機構(gòu)和期貨經(jīng)紀機構(gòu)
基金管理人應(yīng)制定選擇的標準和程序，并負責根據(jù)相關(guān)標準以及內(nèi)部管理
制度對有關(guān)證券經(jīng)紀機構(gòu)進行考察后確定代理本基金證券買賣的證券經(jīng)紀機構(gòu)，
并承擔相應(yīng)責任。基金管理人和被選擇的證券經(jīng)紀機構(gòu)簽訂證券經(jīng)紀合同或其
他約定的形式，由基金管理人通知基金托管人，并按照法律法規(guī)要求在法定信
息披露報告中披露有關(guān)內(nèi)容。基金管理人、基金托管人和證券經(jīng)紀機構(gòu)可就本
基金參與證券交易的具體事項另行簽訂協(xié)議。
基金管理人應(yīng)及時將基金傭金費率等基本信息以及變更情況及時以書面形
式通知基金托管人。
基金管理人負責選擇代理本基金期貨交易的期貨經(jīng)紀機構(gòu)，并與其簽訂期
貨經(jīng)紀合同?；鸸芾砣恕⒒鹜泄苋撕推谪浗?jīng)紀機構(gòu)可就本基金參與期貨交
易的具體事項另行簽訂協(xié)議。其他事宜根據(jù)法律法規(guī)、《基金合同》的相關(guān)規(guī)
定執(zhí)行，若無明確規(guī)定的，可參照有關(guān)證券買賣、證券經(jīng)紀機構(gòu)選擇的規(guī)則執(zhí)
行。
（二）基金投資證券后的清算交收安排
1、基金管理人和基金托管人在基金清算和交收中的責任
本基金通過證券經(jīng)紀機構(gòu)進行的交易由證券經(jīng)紀機構(gòu)作為結(jié)算參與人代理
本基金進行結(jié)算；本基金其他證券交易由基金托管人或相關(guān)機構(gòu)負責結(jié)算?；?
金管理人、基金托管人以及被選擇的證券經(jīng)紀機構(gòu)應(yīng)根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)及相關(guān)
業(yè)務(wù)規(guī)則，簽訂相關(guān)協(xié)議，用以具體明確三方在證券交易資金結(jié)算業(yè)務(wù)中的責
任。
證券經(jīng)紀機構(gòu)代理本基金財產(chǎn)與中國證券登記結(jié)算有限責任公司完成證券
交易及非交易涉及的證券資金結(jié)算業(yè)務(wù)，并承擔由證券經(jīng)紀機構(gòu)原因造成的正
常結(jié)算、交收業(yè)務(wù)無法完成的責任；若由于基金管理人原因造成的正常結(jié)算業(yè)
務(wù)無法完成，責任由基金管理人承擔。
本基金投資于證券發(fā)生的所有場外交易的資金匯劃，全部由基金托管人負
責辦理。
（三）基金管理人與基金托管人進行資金、證券/期貨賬目和交易記錄的
核對
對基金的交易記錄，由基金管理人和基金托管人按日進行核對。對外披露
基金份額凈值之前，必須保證當天所有實際交易記錄與基金會計賬簿上的交易
記錄完全一致。如果實際交易記錄與會計賬簿記錄不一致，造成基金會計核算
不完整或不真實，由此導(dǎo)致的損失由基金的會計責任方承擔?；鸸芾砣嗣恳?
交易日以雙方認可的方式在當日全部交易結(jié)束后，將編制的基金資金、證券/期
貨賬目傳送給基金托管人，基金托管人按日進行賬目核對。
對實物證券賬目，相關(guān)各方定期進行賬實核對。
基金托管人應(yīng)按定期核對證券/期貨賬戶中的證券/期貨數(shù)量和種類。
雙方可協(xié)商采用電子對賬方式進行賬目核對。
（四）基金申購、贖回業(yè)務(wù)的資金清算
1、基金管理人和基金托管人應(yīng)當按照《基金合同》、《招募說明書》的約
定，在基金申購、贖回的時間、場所、方式、程序、價格、費用、收款或付款
等各方面相互配合，積極履行各自的義務(wù)，保證基金的申購、贖回工作能夠順
利進行。
2、申購贖回發(fā)生的現(xiàn)金替代款、現(xiàn)金差額、現(xiàn)金替代退補款由基金管理人
按相關(guān)業(yè)務(wù)規(guī)則及合同辦理。對于基金申購、贖回過程中產(chǎn)生的應(yīng)收款，應(yīng)由
基金管理人負責與有關(guān)當事人確定到賬日期并通知基金托管人，到賬日應(yīng)收款
沒有到達托管賬戶的，基金管理人應(yīng)采取措施進行催收，由此給基金造成損失
的，基金管理人負責向責任方追償基金的損失，基金托管人應(yīng)提供必要的協(xié)助。
對于基金申購、贖回過程中產(chǎn)生的應(yīng)付款，如托管賬戶有足夠的資金，基金托
管人應(yīng)按時撥付；因托管賬戶沒有足夠的資金，導(dǎo)致基金托管人不能按時撥付，
基金托管人不承擔責任，但基金托管人應(yīng)及時通知基金管理人；如系基金管理
人的原因造成，責任由基金管理人承擔，基金托管人不承擔墊款義務(wù)。
（五）基金收益分配的清算交收安排
1、基金管理人決定收益分配方案并通知基金托管人，經(jīng)基金托管人復(fù)核后
依照《信息披露辦法》的有關(guān)規(guī)定在中國證監(jiān)會規(guī)定媒介上公告。
2、基金托管人和基金管理人對基金收益分配進行賬務(wù)處理并核對后，基金
管理人應(yīng)及時向基金托管人發(fā)送分發(fā)現(xiàn)金紅利的劃款指令，基金托管人依據(jù)劃
款指令在指定劃付日及時將資金劃至基金管理人指定賬戶。
3、基金管理人在下達分紅款支付指令時，應(yīng)給基金托管人留出必需的劃款
時間。
（六）基金參與融資及轉(zhuǎn)融通證券出借業(yè)務(wù)
如本基金按國家有關(guān)規(guī)定進行融資及轉(zhuǎn)融通證券出借業(yè)務(wù)時，基金托管人
應(yīng)為基金參與融資及轉(zhuǎn)融通證券出借業(yè)務(wù)提供必要的協(xié)助。
八、基金資產(chǎn)凈值計算和會計核算
（一）基金資產(chǎn)凈值及基金份額凈值的計算與復(fù)核
基金資產(chǎn)凈值是指基金資產(chǎn)總值減去基金負債后的價值。
基金管理人應(yīng)每個工作日對基金資產(chǎn)估值。但基金管理人根據(jù)法律法規(guī)或
基金合同的規(guī)定暫停估值時除外。估值原則應(yīng)符合《基金合同》、《中國證券
監(jiān)督管理委員會關(guān)于證券投資基金估值業(yè)務(wù)的指導(dǎo)意見》及其他法律、法規(guī)的
規(guī)定?；鹳Y產(chǎn)凈值和基金份額凈值由基金管理人負責計算，基金托管人負責
進行復(fù)核。基金管理人應(yīng)于每個工作日交易結(jié)束后計算當日的基金資產(chǎn)凈值和
基金份額凈值，以約定方式發(fā)送給基金托管人。基金托管人對凈值計算結(jié)果復(fù)
核后，將復(fù)核結(jié)果反饋給基金管理人，經(jīng)基金托管人復(fù)核無誤后，由基金管理
人按規(guī)定對基金凈值信息予以公布。
（二）基金資產(chǎn)的估值
基金管理人及基金托管人應(yīng)當按照《基金合同》的約定進行估值。
（三）基金份額凈值估值錯誤的處理方式
基金管理人及基金托管人應(yīng)當按照《基金合同》的約定處理基金份額凈值
估值錯誤。
（四）暫停估值的情形
1、基金投資所涉及的證券/期貨交易市場遇法定節(jié)假日或因其他原因暫停
營業(yè)時；
2、因不可抗力致使基金管理人、基金托管人無法準確評估基金資產(chǎn)價值時；
3、當前一估值日基金資產(chǎn)凈值50%以上的資產(chǎn)出現(xiàn)無可參考的活躍市場價
格且采用估值技術(shù)仍導(dǎo)致公允價值存在重大不確定性時，經(jīng)與基金托管人協(xié)商
確認后，基金管理人應(yīng)當暫停估值；
4、法律法規(guī)規(guī)定、中國證監(jiān)會和基金合同認定的其他情形。
（五）基金會計制度
按國家有關(guān)部門制定的會計制度執(zhí)行。
（六）基金賬冊的建立
基金管理人和基金托管人在《基金合同》生效后，應(yīng)按照雙方約定的同一
記賬方法和會計處理原則，分別獨立地設(shè)置、登錄和保管本基金的全套賬冊，
對雙方各自的賬冊定期進行核對，互相監(jiān)督，以保證基金財產(chǎn)的安全。若雙方
對會計處理方法存在分歧，應(yīng)以基金管理人的處理方法為準。
（七）會計數(shù)據(jù)和財務(wù)指標的核對
基金管理人和基金托管人應(yīng)每個交易日核對賬目，如發(fā)現(xiàn)雙方的賬目存在
不符的，基金管理人和基金托管人必須及時查明原因并糾正，確保核對一致。
若當日核對不符，暫時無法查找到錯賬的原因而影響到基金凈值信息的計算和
公告的，以基金管理人的賬冊為準。
（八）基金財務(wù)報表與報告的編制和復(fù)核
基金財務(wù)報表與報告由基金管理人編制，基金托管人獨立復(fù)核。月度報表
的編制，基金管理人應(yīng)當在每月結(jié)束后5個工作日內(nèi)完成。定期報告文件應(yīng)按
中國證監(jiān)會的要求編制并公告。基金管理人應(yīng)當在季度結(jié)束之日起15個工作日
內(nèi)，完成基金季度報告編制并公告；在上半年結(jié)束之日起兩個月內(nèi)，完成基金
中期報告編制并公告；在每年結(jié)束之日起三個月內(nèi)，完成基金年度報告編制并
公告?；鹉甓葓蟾嬷械呢攧?wù)會計報告應(yīng)當經(jīng)過符合《中華人民共和國證券法》
規(guī)定的會計師事務(wù)所審計?！痘鸷贤飞Р蛔?個月的，基金管理人可以
不編制當期季度報告、中期報告或者年度報告。
基金管理人在月度報表完成當日，以約定方式將有關(guān)報表提供基金托管人；
基金托管人在2個工作日內(nèi)對有關(guān)基金財務(wù)報表等信息進行復(fù)核，并將復(fù)核結(jié)
果反饋給基金管理人。對于季度報告、中期報告、年度報告等定期報告，基金
管理人和基金托管人應(yīng)在上述監(jiān)管部門規(guī)定的時間內(nèi)完成編制、復(fù)核及公告。
基金托管人在對有關(guān)基金財務(wù)報表或報告等信息復(fù)核過程中，發(fā)現(xiàn)雙方的報表
或報告存在不符時，基金管理人和基金托管人應(yīng)共同查明原因，進行調(diào)整，調(diào)
整以雙方認可的賬務(wù)處理方式為準。如果基金管理人與基金托管人不能于應(yīng)當
發(fā)布公告之日前就相關(guān)報表或報告達成一致，基金管理人有權(quán)按照其編制的報
表或報告對外發(fā)布公告，基金托管人有權(quán)就相關(guān)情況報中國證監(jiān)會備案。
基金托管人在對財務(wù)報表、季度報告、中期報告或年度報告中有關(guān)基金財
務(wù)報告等信息復(fù)核完畢后，可以出具復(fù)核確認書（蓋章）或進行電子確認或以
其他雙方約定的方式確認，以備有權(quán)機構(gòu)對相關(guān)文件審核檢查。
九、基金收益分配
基金管理人與基金托管人按照《基金合同》的約定處理基金收益分配。
十、基金信息披露
（一）保密義務(wù)
除按照《基金法》、《運作辦法》、《基金合同》、《信息披露辦法》、
《流動性風險管理規(guī)定》及中國證監(jiān)會關(guān)于基金信息披露的有關(guān)規(guī)定進行披露
以外，基金管理人和基金托管人對公開披露前的基金信息、從對方獲得的業(yè)務(wù)
信息及其他不宜公開披露的基金信息應(yīng)予保密。
如下情況不應(yīng)視為基金管理人或基金托管人違反保密義務(wù)：
1、非因基金管理人和基金托管人的原因?qū)е卤Ｃ苄畔⒈慌?、泄露或公開；
2、基金管理人和基金托管人為遵守和服從法院判決或裁定、仲裁裁決或中
國證監(jiān)會等監(jiān)管機構(gòu)的命令、決定所做出的信息披露或公開；
3、基金管理人和基金托管人在要求保密的前提下對自身聘請的外部法律顧
問、財務(wù)顧問、審計人員、技術(shù)顧問等做出的必要信息披露。
（二）基金管理人和基金托管人在基金信息披露中的職責和信息披露程序
基金管理人和基金托管人應(yīng)根據(jù)相關(guān)法律、法規(guī)、《基金合同》的規(guī)定各
自承擔相應(yīng)的信息披露職責?；鹜泄苋撕突鸸芾砣嗽谛畔⑴哆^程中應(yīng)以
保護基金份額持有人利益為宗旨，誠實信用，嚴守秘密?；鸸芾砣撕突鹜?
管人負有積極配合、互相督促、彼此監(jiān)督，保證其履行按照法定方式和時限披
露的義務(wù)。
基金的信息披露內(nèi)容主要包括基金招募說明書、《基金合同》、基金托管
協(xié)議、基金產(chǎn)品資料概要、基金份額發(fā)售公告、《基金合同》生效公告、基金
份額上市交易公告書、基金凈值信息、基金份額折算日和折算結(jié)果公告、申購
贖回清單、基金定期報告（包括基金年度報告、基金中期報告和基金季度報
告）、臨時報告、澄清公告、基金份額持有人大會決議、清算報告、投資于股
指期貨的信息披露、投資于資產(chǎn)支持證券的信息披露、參與融資及轉(zhuǎn)融通證券
出借業(yè)務(wù)的信息披露及中國證監(jiān)會規(guī)定的其他信息。基金年度報告中的財務(wù)會
計報告應(yīng)當經(jīng)過符合《中華人民共和國證券法》規(guī)定的會計師事務(wù)所審計后，
方可披露。
基金管理人負責辦理與基金有關(guān)的信息披露事宜，基金托管人應(yīng)當按照相
關(guān)法律法規(guī)和《基金合同》的約定，對于基金的信息披露內(nèi)容中應(yīng)由基金托管
人復(fù)核的事項進行復(fù)核，基金托管人復(fù)核無誤后，由基金管理人予以公布。對
于不需要基金托管人（或基金管理人）復(fù)核的信息，基金管理人（或基金托管
人）在公告前應(yīng)告知基金托管人（或基金管理人）。
本基金的信息披露公告，必須通過中國證監(jiān)會規(guī)定媒介發(fā)布。
（三）暫?；蜓舆t信息披露的情形
當出現(xiàn)下述如暫停估值等情況時，基金管理人和基金托管人可暫?；蜓舆t
披露相關(guān)基金信息披露：
1、基金投資所涉及的證券/期貨交易市場遇法定節(jié)假日或因其他原因暫停
營業(yè)時；
2、因不可抗力致使基金管理人、基金托管人無法準確評估基金資產(chǎn)價值時；
3、當前一估值日基金資產(chǎn)凈值50%以上的資產(chǎn)出現(xiàn)無可參考的活躍市場價
格且采用估值技術(shù)仍導(dǎo)致公允價值存在重大不確定性時，經(jīng)與基金托管人協(xié)商
確認后，基金管理人應(yīng)當暫停估值；
4、法律法規(guī)規(guī)定、中國證監(jiān)會和基金合同認定的其它情形。
（四）基金托管人報告
基金托管人應(yīng)按《基金法》和中國證監(jiān)會的有關(guān)規(guī)定出具基金托管情況報
告?；鹜泄苋藞蟾嬲f明該半年度/年度基金托管人和基金管理人履行《基金合
同》的情況，是基金中期報告和年度報告的組成部分。
十一、基金費用
（一）基金托管人的托管費
本基金的托管費按前一日基金資產(chǎn)凈值的0.05%的年費率計提。托管費的計
算方法如下：
H＝E×0.05%÷當年天數(shù)
H為每日應(yīng)計提的基金托管費
E為前一日的基金資產(chǎn)凈值
基金托管費每日計提，逐日累計至每月月末，按月支付。由基金管理人向
基金托管人發(fā)送基金托管費劃款指令，基金托管人復(fù)核后于次月前5個工作日
內(nèi)從基金財產(chǎn)中一次性支取。若遇法定節(jié)假日、公休日或不可抗力等，支付日
期順延。
（二）其他基金費用按照《基金合同》的約定計提和支付。
十二、基金份額持有人名冊的保管
基金管理人可委托基金登記機構(gòu)登記和保管基金份額持有人名冊。基金份
額持有人名冊的內(nèi)容包括但不限于基金份額持有人的名稱和持有的基金份額。
基金份額持有人名冊，包括基金合同生效日的基金份額持有人名冊、基金
合同終止日的基金份額持有人名冊、基金權(quán)益登記日的基金份額持有人名冊、
基金份額持有人大會權(quán)益登記日的基金份額持有人名冊、每年最后一個交易日
的基金份額持有人名冊，由基金登記機構(gòu)負責編制和保管，并對基金份額持有
人名冊的真實性、完整性和準確性負責。
基金管理人應(yīng)根據(jù)基金托管人的要求定期和不定期向基金托管人提供基金
份額持有人名冊。
（一）基金管理人于《基金合同》生效日及《基金合同》終止日后10個工
作日內(nèi)向基金托管人提供由登記機構(gòu)編制的基金份額持有人名冊；
（二）基金管理人于基金份額持有人大會權(quán)益登記日后5個工作日內(nèi)向基
金托管人提供由登記機構(gòu)編制的基金份額持有人名冊；
（三）基金管理人于每年最后一個交易日后10個工作日內(nèi)向基金托管人提
供由登記機構(gòu)編制的基金份額持有人名冊；
（四）除上述約定時間外，如果確因業(yè)務(wù)需要，基金托管人與基金管理人
商議一致后，由基金管理人向基金托管人提供由登記機構(gòu)編制的基金份額持有
人名冊。
基金托管人以電子版形式妥善保管基金份額持有人名冊，并定期刻成光盤
備份，保存期限不低于法律法規(guī)規(guī)定的最低年限。基金托管人不得將所保管的
基金份額持有人名冊用于基金托管業(yè)務(wù)以外的其他用途，并應(yīng)遵守保密義務(wù)。
若基金管理人或基金托管人由于自身原因無法妥善保管基金份額持有人名冊，
應(yīng)按有關(guān)法規(guī)規(guī)定各自承擔相應(yīng)的責任。
十三、基金有關(guān)文件檔案的保存
基金管理人應(yīng)保存基金財產(chǎn)管理業(yè)務(wù)活動的記錄、賬冊、報表和其他相關(guān)
資料，基金托管人應(yīng)保存基金托管業(yè)務(wù)活動的記錄、賬冊、報表和其他相關(guān)資
料。
基金管理人和基金托管人應(yīng)按各自職責完整保存原始憑證、記賬憑證、基
金賬冊、會計報告、交易記錄和重要合同等，保存期限不低于法律法規(guī)規(guī)定的
最低年限。
基金管理人簽署重大合同文本后，應(yīng)及時將合同文本正本送達基金托管人
處?；鸸芾砣藨?yīng)及時將與本基金賬務(wù)處理、資金劃撥等有關(guān)的合同、協(xié)議傳
真給基金托管人。
基金管理人或基金托管人變更后，未變更的一方有義務(wù)協(xié)助接任人接收基
金的有關(guān)文件。
十四、基金管理人和基金托管人的更換
（一）基金管理人和基金托管人職責終止的情形
1、基金管理人職責終止的情形
有下列情形之一的，基金管理人職責終止：
（1）被依法取消基金管理資格；
（2）被基金份額持有人大會解任；
（3）依法解散、被依法撤銷或被依法宣告破產(chǎn)；
（4）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和《基金合同》約定的其他情形。
2、基金托管人職責終止的情形
有下列情形之一的，基金托管人職責終止：
（1）被依法取消基金托管資格；
（2）被基金份額持有人大會解任；
（3）依法解散、被依法撤銷或被依法宣告破產(chǎn)；
（4）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和《基金合同》約定的其他情形。
（二）基金管理人和基金托管人的更換程序
1、基金管理人的更換程序
（1）提名：新任基金管理人由基金托管人或由單獨或合計持有10%以上
（含10%）基金份額的基金份額持有人提名；
（2）決議：基金份額持有人大會在基金管理人職責終止后6個月內(nèi)對被提
名的基金管理人形成決議，該決議需經(jīng)參加大會的基金份額持有人所持表決權(quán)
的三分之二以上（含三分之二）表決通過，決議自表決通過之日起生效；
（3）臨時基金管理人：新任基金管理人產(chǎn)生之前，由中國證監(jiān)會指定臨時
基金管理人；
（4）備案：基金份額持有人大會更換基金管理人的決議須報中國證監(jiān)會備
案；
（5）公告：基金管理人更換后，由基金托管人在更換基金管理人的基金份
額持有人大會決議生效后2日內(nèi)在規(guī)定媒介公告；
（6）交接：基金管理人職責終止的，基金管理人應(yīng)妥善保管基金管理業(yè)務(wù)
資料，及時與臨時基金管理人或新任基金管理人辦理基金管理業(yè)務(wù)的移交手續(xù)，
臨時基金管理人或新任基金管理人應(yīng)及時接收。臨時基金管理人或新任基金管
理人應(yīng)與基金托管人核對基金資產(chǎn)總值和基金資產(chǎn)凈值；
（7）審計：基金管理人職責終止的，應(yīng)當按照法律法規(guī)規(guī)定聘請會計師事
務(wù)所對基金財產(chǎn)進行審計，并將審計結(jié)果予以公告，同時報中國證監(jiān)會備案，
審計費用從基金財產(chǎn)中列支；
（8）基金名稱變更：基金管理人更換后，如果原任或新任基金管理人要求，
應(yīng)按其要求替換或刪除基金名稱中與原任基金管理人有關(guān)的名稱字樣。
2、基金托管人的更換程序
（1）提名：新任基金托管人由基金管理人或由單獨或合計持有10%以上
（含10%）基金份額的基金份額持有人提名；
（2）決議：基金份額持有人大會在基金托管人職責終止后6個月內(nèi)對被提
名的基金托管人形成決議，該決議需經(jīng)參加大會的基金份額持有人所持表決權(quán)
的三分之二以上（含三分之二）表決通過，決議自表決通過之日起生效；
（3）臨時基金托管人：新任基金托管人產(chǎn)生之前，由中國證監(jiān)會指定臨時
基金托管人；
（4）備案：基金份額持有人大會更換基金托管人的決議須報中國證監(jiān)會備
案；
（5）公告：基金托管人更換后，由基金管理人在更換基金托管人的基金份
額持有人大會決議生效后2日內(nèi)在規(guī)定媒介公告；
（6）交接：基金托管人職責終止的，應(yīng)當妥善保管基金財產(chǎn)和基金托管業(yè)
務(wù)資料，及時與臨時基金托管人或新任基金托管人辦理基金財產(chǎn)和基金托管業(yè)
務(wù)的移交手續(xù)，新任基金托管人或者臨時基金托管人應(yīng)當及時接收。新任基金
托管人或臨時基金托管人應(yīng)與基金管理人核對基金資產(chǎn)總值和基金資產(chǎn)凈值；
（7）審計：基金托管人職責終止的，應(yīng)當按照法律法規(guī)規(guī)定聘請會計師事
務(wù)所對基金財產(chǎn)進行審計，并將審計結(jié)果予以公告，同時報中國證監(jiān)會備案，
審計費用從基金財產(chǎn)中列支。
3、基金管理人與基金托管人同時更換的條件和程序
（1）提名：如果基金管理人和基金托管人同時更換，由單獨或合計持有基
金總份額10%以上（含10%）的基金份額持有人提名新的基金管理人和基金托
管人；
（2）基金管理人和基金托管人的更換分別按上述程序進行；
（3）公告：新任基金管理人和新任基金托管人應(yīng)在更換基金管理人和基金
托管人的基金份額持有人大會決議生效后2日內(nèi)在規(guī)定媒介上聯(lián)合公告。
（三）新任基金管理人或臨時基金管理人接收基金管理業(yè)務(wù)前，或新任基
金托管人或臨時基金托管人接收基金財產(chǎn)和基金托管業(yè)務(wù)前，原任基金管理人
或原任基金托管人應(yīng)依據(jù)法律法規(guī)和《基金合同》的規(guī)定繼續(xù)履行相關(guān)職責，
并保證不做出對基金份額持有人的利益造成損害的行為。原任基金管理人或原
任基金托管人在繼續(xù)履行相關(guān)職責期間，仍有權(quán)按照《基金合同》的規(guī)定收取
基金管理費或基金托管費。
（四）本部分關(guān)于基金管理人、基金托管人更換條件和程序的約定，凡是
直接引用法律法規(guī)或監(jiān)管規(guī)則的部分，如法律法規(guī)或監(jiān)管規(guī)則修改導(dǎo)致相關(guān)內(nèi)
容被取消或變更的，基金管理人與基金托管人協(xié)商一致并公告后，可直接對相
應(yīng)內(nèi)容進行修改和調(diào)整，無需召開基金份額持有人大會審議。
十五、禁止行為
本協(xié)議項下的基金管理人和基金托管人禁止行為如下：
（一）基金管理人、基金托管人將其固有財產(chǎn)或者他人財產(chǎn)混同于基金財
產(chǎn)從事證券投資。
（二）基金管理人不公平地對待其管理的不同基金財產(chǎn)?；鹜泄苋瞬还?
平地對待其托管的不同基金財產(chǎn)。
（三）基金管理人、基金托管人及其董事、監(jiān)事、高級管理人員和其他從
業(yè)人員利用基金財產(chǎn)或職務(wù)之便為基金份額持有人以外的第三人牟取利益。
（四）基金管理人、基金托管人向基金份額持有人違規(guī)承諾收益或者承擔
損失。
（五）基金管理人、基金托管人及其董事、監(jiān)事、高級管理人員和其他從
業(yè)人員侵占、挪用基金財產(chǎn)。
（六）基金管理人、基金托管人對他人泄露基金運作和管理過程中任何尚
未按法律法規(guī)規(guī)定的方式公開披露的信息。
（七）基金管理人、基金托管人及其董事、監(jiān)事、高級管理人員和其他從
業(yè)人員玩忽職守，不按照規(guī)定履行職責。
（八）基金管理人在沒有充足資金的情況下向基金托管人發(fā)出投資指令和
付款指令，或違規(guī)向基金托管人發(fā)出指令；基金托管人對基金管理人的正常有
效指令拖延或拒絕執(zhí)行。
（九）基金管理人、基金托管人在行政上、財務(wù)上不獨立，其高級管理人
員和其他從業(yè)人員相互兼職。
（十）基金管理人、基金托管人及其董事、監(jiān)事、高級管理人員和其他從
業(yè)人員泄露因職務(wù)便利獲取的未公開信息、利用該信息從事或者明示、暗示他
人從事相關(guān)的交易活動。
（十一）基金托管人私自動用或處分基金資產(chǎn)，根據(jù)基金管理人的合法指
令、基金合同或托管協(xié)議的規(guī)定進行處分的除外。
（十二）基金財產(chǎn)用于下列投資或者活動：
1、承銷證券；
2、違反規(guī)定向他人貸款或者提供擔保；
3、從事承擔無限責任的投資；
4、買賣其他基金份額，但是中國證監(jiān)會另有規(guī)定的除外；
5、向其基金管理人、基金托管人出資；
6、從事內(nèi)幕交易、操縱證券交易價格及其他不正當?shù)淖C券交易活動；
7、法律、行政法規(guī)和中國證監(jiān)會規(guī)定禁止的其他活動。
（十三）法律法規(guī)和基金合同禁止的其他行為，以及法律、行政法規(guī)和中
國證監(jiān)會規(guī)定禁止基金管理人、基金托管人從事的其他行為。
法律法規(guī)或監(jiān)管部門取消或調(diào)整上述禁止性規(guī)定，如適用于本基金，基金
管理人在履行適當程序后，則本基金投資不再受相關(guān)限制或按調(diào)整后的規(guī)定執(zhí)
行。
十六、基金托管協(xié)議的變更、終止與基金財產(chǎn)的清算
（一）基金托管協(xié)議的變更
本協(xié)議雙方當事人經(jīng)協(xié)商一致，可以對協(xié)議進行修改。修改后的新協(xié)議，
其內(nèi)容不得與《基金合同》的規(guī)定有任何沖突。
（二）基金托管協(xié)議的終止
1、《基金合同》終止；
2、基金托管人解散、依法被撤銷、破產(chǎn)，被依法取消基金托管資格或因其
他事由造成其他基金托管人接管基金財產(chǎn)；
3、基金管理人解散、依法被撤銷、破產(chǎn)，被依法取消基金管理資格或因其
他事由造成其他基金管理人接管基金管理權(quán)；
4、發(fā)生《基金法》、《銷售辦法》、《運作辦法》或其他法律、法規(guī)規(guī)定
的終止事項。
（三）基金財產(chǎn)的清算
1、基金財產(chǎn)清算小組：自出現(xiàn)《基金合同》終止事由之日起30個工作日內(nèi)
成立基金財產(chǎn)清算小組，基金管理人組織基金財產(chǎn)清算小組并在中國證監(jiān)會的
監(jiān)督下進行基金清算。
2、基金財產(chǎn)清算小組組成：基金財產(chǎn)清算小組成員由基金管理人、基金托
管人、注冊會計師、律師以及中國證監(jiān)會指定的人員組成?；鹭敭a(chǎn)清算小組
可以聘用必要的工作人員。
3、基金財產(chǎn)清算小組職責：基金財產(chǎn)清算小組負責基金財產(chǎn)的保管、清理、
估價、變現(xiàn)和分配?；鹭敭a(chǎn)清算小組可以依法進行必要的民事活動。
4、基金財產(chǎn)清算程序：
（1）《基金合同》終止情形出現(xiàn)且基金財產(chǎn)清算小組成立后，由基金財產(chǎn)
清算小組統(tǒng)一接管基金；
（2）對基金財產(chǎn)和債權(quán)債務(wù)進行清理和確認；
（3）對基金財產(chǎn)進行估值和變現(xiàn)；
（4）制作清算報告；
（5）聘請會計師事務(wù)所對清算報告進行外部審計，聘請律師事務(wù)所對清算
報告出具法律意見書；
（6）將清算報告報中國證監(jiān)會備案并公告；
（7）對基金剩余財產(chǎn)進行分配。
5、基金財產(chǎn)清算的期限為6個月，但因本基金所持證券的流動性受到限制
而不能及時變現(xiàn)的，清算期限相應(yīng)順延。
（四）清算費用
清算費用是指基金財產(chǎn)清算小組在進行基金財產(chǎn)清算過程中發(fā)生的所有合
理費用，清算費用由基金財產(chǎn)清算小組優(yōu)先從基金剩余財產(chǎn)中支付。
（五）基金財產(chǎn)清算剩余資產(chǎn)的分配
依據(jù)基金財產(chǎn)清算的分配方案，將基金財產(chǎn)清算后的全部剩余資產(chǎn)扣除基
金財產(chǎn)清算費用、交納所欠稅款并清償基金債務(wù)后，按基金份額持有人持有的
基金份額比例進行分配。
（六）基金財產(chǎn)清算的公告
清算過程中的有關(guān)重大事項須及時公告；基金財產(chǎn)清算報告經(jīng)符合《中華
人民共和國證券法》規(guī)定的會計師事務(wù)所審計并由律師事務(wù)所出具法律意見書
后報中國證監(jiān)會備案并公告?；鹭敭a(chǎn)清算公告于基金財產(chǎn)清算報告報中國證
監(jiān)會備案后5個工作日內(nèi)由基金財產(chǎn)清算小組進行公告，基金財產(chǎn)清算小組應(yīng)
當將清算報告登載在規(guī)定網(wǎng)站上，并將清算報告提示性公告登載在規(guī)定報刊上。
（七）基金財產(chǎn)清算賬冊及文件的保存
基金財產(chǎn)清算賬冊及有關(guān)文件由基金托管人保存，保存期限不少于法律法
規(guī)的規(guī)定。
十七、違約責任
（一）基金管理人或基金托管人不履行本協(xié)議或履行本協(xié)議不符合約定的，
應(yīng)當承擔違約責任；
（二）基金管理人、基金托管人在履行各自職責的過程中，違反《基金法》
等法律法規(guī)的規(guī)定或者基金合同約定或者本托管協(xié)議約定，給基金財產(chǎn)或者基
金份額持有人造成損害的，應(yīng)當分別對各自的行為依法承擔賠償責任；因共同
行為給基金財產(chǎn)或者基金份額持有人造成損害的，應(yīng)當承擔連帶賠償責任，對
損失的賠償，僅限于直接損失。但是發(fā)生下列情況，相應(yīng)當事人免責：
1、不可抗力；
2、基金管理人和/或基金托管人按照當時有效的法律法規(guī)或中國證監(jiān)會的
規(guī)定作為或不作為而造成的損失等；
3、基金管理人由于按照基金合同規(guī)定的投資原則行使或不行使投資權(quán)造成
的損失等。
（三）當事人違約，給另一方當事人造成損失的，應(yīng)就直接損失進行賠償；
給基金資產(chǎn)造成損失的，應(yīng)就直接損失進行賠償，另一方當事人有權(quán)利及義務(wù)
代表基金向違約方追償。
（四）當事人一方違約，另一方在職責范圍內(nèi)有義務(wù)及時采取必要的措施，
盡力防止損失的擴大。沒有采取適當措施致使損失進一步擴大的，不得就擴大
的損失要求賠償。非違約方因防止損失擴大而支出的合理費用由違約方承擔。
（五）違約行為雖已發(fā)生，但本托管協(xié)議能夠繼續(xù)履行的，在最大限度地
保護基金份額持有人利益的前提下，基金管理人和基金托管人應(yīng)當繼續(xù)履行本
協(xié)議；若基金管理人或基金托管人因履行本協(xié)議而被起訴，另一方應(yīng)提供合理
的必要支持。
（六）由于基金管理人、基金托管人不可控制的因素導(dǎo)致業(yè)務(wù)出現(xiàn)差錯，
基金管理人和基金托管人雖然已經(jīng)采取必要、適當、合理的措施進行檢查，但
是未能發(fā)現(xiàn)錯誤或未能避免錯誤發(fā)生的，由此造成基金財產(chǎn)或投資人損失，基
金管理人和基金托管人免除賠償責任。但是基金管理人和基金托管人應(yīng)積極采
取必要的措施消除或減輕由此造成的影響。
（七）本協(xié)議所指損失均為直接損失。
十八、爭議解決方式
雙方當事人同意，因本協(xié)議而產(chǎn)生的或與本協(xié)議有關(guān)的一切爭議，如經(jīng)友
好協(xié)商未能解決的，任何一方均應(yīng)將爭議提交深圳國際仲裁院，按照深圳國際
仲裁院屆時有效的仲裁規(guī)則進行仲裁。仲裁地點為深圳市。仲裁裁決是終局的，
對雙方當事人均有約束力。除非仲裁裁決另有規(guī)定，仲裁費用由敗訴方承擔。
爭議處理期間，雙方當事人應(yīng)恪守各自的職責，繼續(xù)忠實、勤勉、盡責地
履行基金合同及本協(xié)議規(guī)定的義務(wù)，維護基金份額持有人的合法權(quán)益。
本協(xié)議受中國法律（為本協(xié)議之目的，不包括香港特別行政區(qū)、澳門特別
行政區(qū)和臺灣地區(qū)法律）管轄。
十九、基金托管協(xié)議的效力
（一）基金管理人在向中國證監(jiān)會申請發(fā)售基金份額時提交的基金托管協(xié)
議草案，應(yīng)經(jīng)托管協(xié)議當事人雙方蓋章以及雙方法定代表人或授權(quán)代表簽字或
蓋章，協(xié)議當事人雙方根據(jù)中國證監(jiān)會的意見修改托管協(xié)議草案。托管協(xié)議以
報中國證監(jiān)會注冊的文本為正式文本。
（二）基金托管協(xié)議自《基金合同》成立之日起成立，自《基金合同》生
效之日起生效?；鹜泄軈f(xié)議的有效期自其生效之日起至基金財產(chǎn)清算結(jié)果報
中國證監(jiān)會備案并公告之日止。
（三）基金托管協(xié)議自生效之日起對托管協(xié)議當事人具有同等的法律約束
力。
（四）基金托管協(xié)議一式三份，除上報中國證監(jiān)會一份外，基金管理人和
基金托管人分別持有一份，每份具有同等的法律效力。
二十、其他事項
本協(xié)議未盡事宜，當事人依據(jù)基金合同、有關(guān)法律、法規(guī)等規(guī)定協(xié)商辦理。
二十一、基金托管協(xié)議的簽訂
本托管協(xié)議雙方法定代表人或授權(quán)代表簽字或蓋章、簽訂地、簽訂日，見
簽署頁。
鵬華中證A50交易型開放式指數(shù)證券投資基金托管協(xié)議.pdf