怒江芍拿家居有限公司

            

              易方達基金管理有限公司

易方達深證100交易型開放式指數(shù)證券

投資基金聯(lián)接基金基金合同

基金管理人：易方達基金管理有限公司

基金托管人：中國銀行股份有限公司

二〇二四年十二月

目錄

第一部分前言...............................................................................................................1

第二部分釋義...............................................................................................................3

第三部分基金的基本情況..............................................................................................8

第四部分基金的歷史沿革與存續(xù)..................................................................................11

第五部分基金份額的申購與贖回.................................................................................12

第六部分基金合同當事人及權利義務..........................................................................21

第七部分基金份額持有人大會.....................................................................................28

第八部分基金管理人、基金托管人的更換條件和程序..................................................37

第九部分基金的托管...................................................................................................40

第十部分基金份額的登記............................................................................................41

第十一部分基金的投資...............................................................................................43

第十二部分基金的財產(chǎn)...............................................................................................50

第十三部分基金資產(chǎn)估值............................................................................................51

第十四部分基金費用與稅收........................................................................................57

第十五部分基金的收益與分配.....................................................................................60

第十六部分基金的會計與審計.....................................................................................62

第十七部分基金的信息披露........................................................................................63

第十八部分基金合同的變更、終止與基金財產(chǎn)的清算..................................................69

第十九部分違約責任...................................................................................................71

第二十部分爭議的處理和適用的法律..........................................................................72

第二十一部分基金合同的效力.....................................................................................72

第二十二部分其他事項...............................................................................................73

第二十三部分基金合同內容摘要.................................................................................74

第一部分前言

一、訂立本基金合同的目的、依據(jù)和原則

1、訂立本基金合同的目的是保護投資人合法權益，明確基金合同當事人的

權利義務，規(guī)范基金運作。

2、訂立本基金合同的依據(jù)是《中華人民共和國民法典》(以下簡稱“《民法

典》”)、《中華人民共和國證券投資基金法》(以下簡稱“《基金法》”)、《公開募集

證券投資基金運作管理辦法》(以下簡稱“《運作辦法》”)、《公開募集證券投資基

金銷售機構監(jiān)督管理辦法》(以下簡稱“《銷售辦法》”)、《公開募集證券投資基金

信息披露管理辦法》(以下簡稱“《信息披露辦法》”)、《公開募集開放式證券投資

基金流動性風險管理規(guī)定》（以下簡稱“《流動性風險管理規(guī)定》”）、《公開募集證

券投資基金運作指引第3號——指數(shù)基金指引》（以下簡稱“《指數(shù)基金指引》”）、

《個人養(yǎng)老金投資公開募集證券投資基金業(yè)務管理暫行規(guī)定》（以下簡稱“《個人

養(yǎng)老金投資基金業(yè)務規(guī)定》”）和其他有關法律法規(guī)。

3、訂立本基金合同的原則是平等自愿、誠實信用、充分保護投資人合法權

益。

二、基金合同是規(guī)定基金合同當事人之間權利義務關系的基本法律文件，其

他與基金相關的涉及基金合同當事人之間權利義務關系的任何文件或表述，如與

基金合同有沖突，均以基金合同為準?；鸷贤斒氯税凑铡痘鸱ā贰⒒鸷?
同及其他有關規(guī)定享有權利、承擔義務。

基金合同的當事人包括基金管理人、基金托管人和基金份額持有人。基金投

資人自依本基金合同取得基金份額，即成為基金份額持有人和本基金合同的當事

人，其持有基金份額的行為本身即表明其對基金合同的承認和接受。

三、易方達深證100交易型開放式指數(shù)證券投資基金聯(lián)接基金由基金管理人

依照《基金法》、基金合同及其他有關規(guī)定進行變更注冊。中國證監(jiān)會準予本基

金變更注冊，并不表明其對本基金的投資價值、市場前景和收益做出實質性判斷

或保證，也不表明投資于本基金沒有風險。

基金管理人依照恪盡職守、誠實信用、謹慎勤勉的原則管理和運用基金財產(chǎn)，

但不保證投資于本基金一定盈利，也不保證最低收益。

投資者應當認真閱讀基金招募說明書、基金合同、基金產(chǎn)品資料概要等信息

披露文件，自主判斷基金的投資價值，自主做出投資決策，自行承擔投資風險。

本基金為指數(shù)基金，投資者投資于本基金面臨跟蹤誤差控制未達約定目標、

指數(shù)編制機構停止服務、成份券停牌等潛在風險，詳見本基金招募說明書。

四、基金管理人、基金托管人在本基金合同之外披露涉及本基金的信息，其

內容涉及界定基金合同當事人之間權利義務關系的，如與基金合同有沖突，以基

金合同為準。

五、本基金按照中國法律法規(guī)成立并運作，若基金合同的內容與屆時有效的

法律法規(guī)的強制性規(guī)定不一致，應當以屆時有效的法律法規(guī)的規(guī)定為準。

六、本基金的投資范圍包括存托憑證，除與其他投資于股票的基金所面臨的

共同風險外，本基金還將面臨投資存托憑證的特殊風險，詳見本基金招募說明書。

第二部分釋義

在本基金合同中，除非文意另有所指，下列詞語或簡稱具有如下含義：

1、基金或本基金：指易方達深證100交易型開放式指數(shù)證券投資基金聯(lián)接

基金

2、基金管理人：指易方達基金管理有限公司

3、基金托管人：指中國銀行股份有限公司

4、基金合同或本基金合同：指《易方達深證100交易型開放式指數(shù)證券投

資基金聯(lián)接基金基金合同》及對本基金合同的任何有效修訂和補充

5、托管協(xié)議：指基金管理人與基金托管人就本基金簽訂之《易方達深證100

交易型開放式指數(shù)證券投資基金聯(lián)接基金托管協(xié)議》及對該托管協(xié)議的任何有效

修訂和補充

6、招募說明書：指《易方達深證100交易型開放式指數(shù)證券投資基金聯(lián)接

基金招募說明書》及其更新

7、基金產(chǎn)品資料概要：指《易方達深證100交易型開放式指數(shù)證券投資基

金聯(lián)接基金基金產(chǎn)品資料概要》及其更新

8、交易型開放式指數(shù)證券投資基金：指《深圳證券交易所證券投資基金交

易和申購贖回實施細則》定義的“交易型開放式基金”，簡稱“ETF（Exchange

Traded Fund）”

9、標的指數(shù)：指深證100價格指數(shù)及其未來可能發(fā)生的變更

10、目標ETF：指易方達深證100交易型開放式指數(shù)證券投資基金

11、ETF聯(lián)接基金：指將絕大部分基金財產(chǎn)投資于跟蹤同一標的指數(shù)的ETF

（以下簡稱目標ETF），緊密跟蹤標的指數(shù)表現(xiàn)，追求跟蹤偏離度和跟蹤誤差最

小化，采用開放式運作方式的基金，簡稱聯(lián)接基金

12、法律法規(guī)：指中國現(xiàn)行有效并公布實施的法律、行政法規(guī)、規(guī)范性文件、

司法解釋、行政規(guī)章以及其他對基金合同當事人有約束力的決定、決議、通知等

13、《基金法》：指2003年10月28日經(jīng)第十屆全國人民代表大會常務委員

會第五次會議通過，經(jīng)2012年12月28日第十一屆全國人民代表大會常務委員

會第三十次會議修訂，自2013年6月1日起實施，并經(jīng)2015年4月24日第十

二屆全國人民代表大會常務委員會第十四次會議《全國人民代表大會常務委員會

關于修改＜中華人民共和國港口法＞等七部法律的決定》修正的《中華人民共和國

證券投資基金法》及頒布機關對其不時做出的修訂

14、《銷售辦法》：指中國證監(jiān)會2020年8月28日頒布、同年10月1日實

施的《公開募集證券投資基金銷售機構監(jiān)督管理辦法》及頒布機關對其不時做出

的修訂

15、《信息披露辦法》：指中國證監(jiān)會2019年7月26日頒布、同年9月1日

實施的《公開募集證券投資基金信息披露管理辦法》及頒布機關對其不時做出的

修訂

16、《運作辦法》：指中國證監(jiān)會2014年7月7日頒布、同年8月8日實施

的《公開募集證券投資基金運作管理辦法》及頒布機關對其不時做出的修訂

17、《流動性風險管理規(guī)定》：指中國證監(jiān)會2017年8月31日頒布、同年10

月1日實施的《公開募集開放式證券投資基金流動性風險管理規(guī)定》及頒布機關

對其不時做出的修訂

18、《指數(shù)基金指引》：指中國證監(jiān)會2021年1月22日頒布、同年2月1日

實施的《公開募集證券投資基金運作指引第3號——指數(shù)基金指引》及頒布機關

對其不時做出的修訂

19、《個人養(yǎng)老金投資基金業(yè)務規(guī)定》：指中國證監(jiān)會2022年11月4日頒布

并實施的《個人養(yǎng)老金投資公開募集證券投資基金業(yè)務管理暫行規(guī)定》及頒布機

關對其不時做出的修訂

20、中國證監(jiān)會：指中國證券監(jiān)督管理委員會

21、銀行業(yè)監(jiān)督管理機構：指中國人民銀行和/或國家金融監(jiān)督管理總局

22、基金合同當事人：指受基金合同約束，根據(jù)基金合同享有權利并承擔義

務的法律主體，包括基金管理人、基金托管人和基金份額持有人

23、個人投資者：指依據(jù)有關法律法規(guī)規(guī)定可投資于證券投資基金的自然人

24、機構投資者：指依法可以投資證券投資基金的、在中華人民共和國境內

合法登記并存續(xù)或經(jīng)有關政府部門批準設立并存續(xù)的企業(yè)法人、事業(yè)法人、社會

團體或其他組織

25、合格境外機構投資者：指符合相關法律法規(guī)規(guī)定可以投資于在中國境內

依法募集的證券投資基金的中國境外的機構投資者

26、人民幣合格境外機構投資者：指按照《人民幣合格境外機構投資者境內

證券投資試點辦法》及相關法律法規(guī)規(guī)定，運用來自境外的人民幣資金進行境內

證券投資的境外法人

27、投資人、投資者：指個人投資者、機構投資者、合格境外機構投資者和

人民幣合格境外機構投資者以及法律法規(guī)或中國證監(jiān)會允許購買證券投資基金

的其他投資人的合稱

28、基金份額持有人：指依基金合同和招募說明書合法取得基金份額的投資

人

29、基金銷售業(yè)務：指基金管理人或銷售機構宣傳推介基金，辦理基金份額

的申購、贖回、轉換、轉托管及定期定額投資等業(yè)務

30、銷售機構：指易方達基金管理有限公司以及符合《銷售辦法》和中國證

監(jiān)會規(guī)定的其他條件，取得基金銷售業(yè)務資格并與基金管理人簽訂了基金銷售服

務協(xié)議，辦理基金銷售業(yè)務的機構

31、登記業(yè)務：指基金登記、存管、過戶、清算和結算業(yè)務，具體內容包括

投資人基金賬戶的建立和管理、基金份額登記、基金銷售業(yè)務的確認、清算和結

算、代理發(fā)放紅利、建立并保管基金份額持有人名冊和辦理非交易過戶等

32、登記機構：指辦理登記業(yè)務的機構?；鸬牡怯洐C構為易方達基金管理

有限公司或接受易方達基金管理有限公司委托代為辦理登記業(yè)務的機構

33、基金賬戶：指登記機構為投資人開立的、記錄其持有的、基金管理人所

管理的基金份額余額及其變動情況的賬戶

34、基金交易賬戶：指銷售機構為投資人開立的、記錄投資人通過該銷售機

構買賣基金的基金份額變動及結余情況的賬戶

35、基金合同生效日：依據(jù)基金份額持有人大會決議，變更注冊后的《易方

達深證100交易型開放式指數(shù)證券投資基金聯(lián)接基金基金合同》生效日

36、基金合同終止日：指基金合同規(guī)定的基金合同終止事由出現(xiàn)后，基金財

產(chǎn)清算完畢，清算結果報中國證監(jiān)會備案并予以公告的日期

37、存續(xù)期：指基金合同生效日至終止日之間的不定期期限

38、工作日：指上海證券交易所、深圳證券交易所的交易日

39、T日：指銷售機構在規(guī)定時間受理投資人申購、贖回或其他業(yè)務申請的

開放日

40、T+n日：指自T日起第n個工作日(不包含T日)，n為自然數(shù)

41、開放日：指為投資人辦理基金份額申購、贖回或其他業(yè)務的工作日

42、開放時間：指開放日基金接受申購、贖回或其他交易的時間段

43、《業(yè)務規(guī)則》：指《易方達基金管理有限公司開放式基金業(yè)務規(guī)則》，是

規(guī)范基金管理人所管理的開放式證券投資基金登記方面的業(yè)務規(guī)則，由基金管理

人和投資人共同遵守

44、申購：指基金合同生效后，投資人根據(jù)基金合同和招募說明書的規(guī)定申

請購買基金份額的行為

45、贖回：指基金合同生效后，基金份額持有人按基金合同和招募說明書規(guī)

定的條件要求將基金份額兌換為現(xiàn)金的行為

46、基金轉換：指基金份額持有人按照本基金合同和基金管理人屆時有效公

告規(guī)定的條件，申請將其持有基金管理人管理的、某一基金的基金份額轉換為基

金管理人管理的其他基金基金份額的行為

47、轉托管：指基金份額持有人在本基金的不同銷售機構之間實施的變更所

持基金份額銷售機構的操作

48、定期定額投資計劃：指投資人通過有關銷售機構提出申請，約定每期申

購日、扣款金額及扣款方式，由銷售機構于每期約定扣款日在投資人指定銀行賬

戶內自動完成扣款及受理基金申購申請的一種投資方式

49、巨額贖回：指本基金單個開放日，基金凈贖回申請(贖回申請份額總數(shù)加

上基金轉換中轉出申請份額總數(shù)后扣除申購申請份額總數(shù)及基金轉換中轉入申

請份額總數(shù)后的余額)超過上一開放日基金總份額的10%

50、元：指人民幣元

51、基金收益：指基金投資所得紅利、股息、債券利息、買賣證券價差、銀

行存款利息、已實現(xiàn)的其他合法收入及因運用基金財產(chǎn)帶來的成本和費用的節(jié)約

52、基金資產(chǎn)總值：指基金擁有的各類有價證券、目標ETF份額、銀行存款

本息、基金應收申購款及其他資產(chǎn)的價值總和

53、基金資產(chǎn)凈值：指基金資產(chǎn)總值減去基金負債后的價值

54、基金份額凈值：指計算日基金資產(chǎn)凈值除以計算日基金份額總數(shù)

55、基金資產(chǎn)估值：指計算評估基金資產(chǎn)和負債的價值，以確定基金資產(chǎn)凈

值和基金份額凈值的過程

56、規(guī)定媒介：指中國證監(jiān)會指定的用以進行信息披露的全國性報刊及指定

互聯(lián)網(wǎng)網(wǎng)站（包括基金管理人網(wǎng)站、基金托管人網(wǎng)站、中國證監(jiān)會基金電子披露

網(wǎng)站）等媒介

57、基金份額折算：指基金管理人根據(jù)基金運作的需要，在基金資產(chǎn)凈值不

變的前提下，按照一定比例調整基金份額總額及基金份額凈值

58、銷售服務費：指從基金財產(chǎn)中計提的，用于本基金市場推廣、銷售以及

基金份額持有人服務的費用

59、流動性受限資產(chǎn)：指由于法律法規(guī)、監(jiān)管、合同或操作障礙等原因無法

以合理價格予以變現(xiàn)的資產(chǎn)，包括但不限于到期日在10個交易日以上的逆回購

與銀行定期存款（含協(xié)議約定有條件提前支取的銀行存款）、停牌股票、流通受

限的新股及非公開發(fā)行股票、資產(chǎn)支持證券、因發(fā)行人債務違約無法進行轉讓或

交易的債券等

60、擺動定價機制：指當開放式基金遭遇大額申購贖回時，通過調整基金份

額凈值的方式，將基金調整投資組合的市場沖擊成本分配給實際申購、贖回的投

資者，從而減少對存量基金份額持有人利益的不利影響，確保投資人的合法權益

不受損害并得到公平對待

61、轉融通證券出借業(yè)務：指本基金以一定費率通過證券交易所綜合業(yè)務平

臺向中國證券金融股份有限公司出借證券，中國證券金融股份有限公司到期歸還

所借證券及相應權益補償并支付費用的業(yè)務

62、不可抗力：指本基金合同當事人不能預見、不能避免且不能克服的客觀

事件

第三部分基金的基本情況

一、基金名稱

易方達深證100交易型開放式指數(shù)證券投資基金聯(lián)接基金

二、基金的類別

指數(shù)基金、聯(lián)接基金

三、基金的運作方式

契約型開放式

四、基金的投資目標

緊密跟蹤業(yè)績比較基準，追求跟蹤偏離度和跟蹤誤差的最小化。

五、目標ETF

易方達深證100交易型開放式指數(shù)證券投資基金，簡稱“易方達深證100

ETF”。

六、基金存續(xù)期限

不定期

七、基金份額類別

本基金將基金份額分為不同的類別。通過非個人養(yǎng)老金資金賬戶申購，在投

資人申購基金時收取申購費用，并不再從本類別基金資產(chǎn)中計提銷售服務費的基

金份額，稱為A類基金份額；通過非個人養(yǎng)老金資金賬戶申購，從本類基金資產(chǎn)

中計提銷售服務費，并不收取申購費用的基金份額，稱為C類基金份額；針對個

人養(yǎng)老金投資基金業(yè)務單獨設立的一類基金份額，稱為Y類基金份額。具體費

率的設置及費率水平在招募說明書或相關公告中列示。

本基金各類基金份額分別設置代碼，分別計算并公布基金份額凈值和基金份

額累計凈值。投資人在申購基金份額時可自行選擇基金份額類別。本基金不同基

金份額類別之間的轉換規(guī)定請見招募說明書和相關公告。

本基金Y類基金份額是根據(jù)《個人養(yǎng)老金投資基金業(yè)務規(guī)定》針對個人養(yǎng)

老金投資基金業(yè)務設立的單獨份額類別，Y類基金份額的申贖安排、資金賬戶管

理等事項還應同時遵守關于個人養(yǎng)老金賬戶管理的相關規(guī)定。Y類基金份額不收

取銷售服務費，可以豁免申購限制和申購費等銷售費用（法定應當收取并計入基

金資產(chǎn)的除外），可以對管理費和托管費實施一定的費率優(yōu)惠。在向投資人充分

披露的情況下，為鼓勵投資人在個人養(yǎng)老金領取期長期領取，基金管理人可設置

定期分紅、定期支付、定額贖回等機制；基金管理人亦可對運作方式、持有期限、

投資策略、估值方法、申贖轉換等方面做出其他安排。具體請見招募說明書或基

金管理人相關公告。

基金管理人可根據(jù)基金實際運作情況，在對基金份額持有人利益無實質不利

影響的情況下，經(jīng)與基金托管人協(xié)商一致，增加新的基金份額類別，或取消某基

金份額類別，或對基金份額分類辦法及規(guī)則進行調整并公告，不需召開基金份額

持有人大會審議。

八、本基金與目標ETF的聯(lián)系與區(qū)別

本基金為目標ETF的聯(lián)接基金，二者既有聯(lián)系也有區(qū)別。

本基金與目標ETF之間的聯(lián)系：（1）兩只基金的投資目標均為緊密跟蹤業(yè)

績比較基準；（2）兩只基金具有相似的風險收益特征；（3）目標ETF是本基金的

主要投資對象。

本基金與目標ETF之間的區(qū)別：（1）在基金的投資方法方面，目標ETF主

要采取完全復制法，直接投資于標的指數(shù)的成份股、備選成份股；而本基金則采

取間接的方法，通過將絕大部分基金財產(chǎn)投資于目標ETF，實現(xiàn)對業(yè)績比較基準

的緊密跟蹤。（2）在交易方式方面，投資者既可以像買賣股票一樣在交易所買賣

目標ETF的基金份額，也可以按照最小申購、贖回單位和申購、贖回清單的要

求申贖目標ETF；而本基金則像普通的開放式基金一樣，投資者可以通過基金管

理人及非直銷銷售機構按未知價法進行基金的申購與贖回。

本基金與目標ETF業(yè)績表現(xiàn)仍可能出現(xiàn)差異?？赡芤l(fā)差異的因素主要包

括：（1）法規(guī)對投資比例的要求。目標ETF作為一種特殊的基金品種，可將全部

或接近全部的基金資產(chǎn)，用于跟蹤標的指數(shù)的表現(xiàn)；而本基金作為普通的開放式

基金，仍需將不低于基金資產(chǎn)凈值5%的資產(chǎn)投資于現(xiàn)金或者到期日在一年以內

的政府債券。（2）申購贖回的影響。目標ETF采取按照最小申購、贖回單位和申

購、贖回清單要求進行申贖的方式，申購贖回對基金凈值影響較小；而本基金采

取按照未知價法進行申贖的方式，大額申贖可能會對基金資產(chǎn)凈值產(chǎn)生一定影響。

第四部分基金的歷史沿革與存續(xù)

一、基金的歷史沿革

本基金根據(jù)2009年9月16日中國證券監(jiān)督管理委員會《關于核準易方達深

證100交易型開放式指數(shù)證券投資基金聯(lián)接基金募集的批復》（證監(jiān)許可

[2009]947號）核準進行募集，基金合同于2009年12月1日正式生效。

本基金基金份額持有人大會（二次召開）以通訊方式召開，并于2021年7

月19日表決通過了《關于易方達深證100交易型開放式指數(shù)證券投資基金聯(lián)接

基金開展轉融通等有關事項的議案》，同意在基金投資范圍中增加轉融通證券出

借業(yè)務并相應調整投資策略、投資限制、估值方法、費用收支、信息披露等相關

內容，并對投資范圍、投資策略、投資比例限制、持有人大會條款、贖回費率設

置等內容進行修改，補充擺動定價的規(guī)定，并更新基金合同的相關表述。

基金份額持有人大會決議自表決通過之日起生效。依據(jù)基金份額持有人大會

決議，2021年7月20日起，變更注冊后的《易方達深證100交易型開放式指數(shù)

證券投資基金聯(lián)接基金基金合同》生效。

二、基金存續(xù)期內的基金份額持有人數(shù)量和資產(chǎn)規(guī)模

本合同存續(xù)期內，連續(xù)20個工作日出現(xiàn)基金份額持有人數(shù)量不滿200人

或者基金資產(chǎn)凈值低于5000萬元情形的，基金管理人應當在定期報告中予以

披露；連續(xù)60個工作日出現(xiàn)前述情形的，基金管理人應當向中國證監(jiān)會報告并

提出解決方案，如轉換運作方式、與其他基金合并等，并召開基金份額持有人大

會進行表決。

若屆時的法律法規(guī)或中國證監(jiān)會規(guī)定發(fā)生變化，上述規(guī)定被取消、更改或補

充時，則本基金可以參照屆時有效的法律法規(guī)或中國證監(jiān)會規(guī)定執(zhí)行?；鸷贤?
另有規(guī)定時，從其規(guī)定。

第五部分基金份額的申購與贖回

一、申購和贖回場所

本基金的申購與贖回將通過銷售機構進行。具體的銷售機構將由基金管理人

在招募說明書或其他相關公告中列明?；鸸芾砣丝筛鶕?jù)情況變更或增減銷售機

構，并在基金管理人網(wǎng)站公示。基金投資者應當在銷售機構辦理基金銷售業(yè)務的

營業(yè)場所或按銷售機構提供的其他方式辦理基金份額的申購與贖回。

二、申購和贖回的開放日及時間

1、開放日及開放時間

投資人在開放日辦理基金份額的申購和贖回，具體辦理時間在招募說明書中

載明或另行公告，基金管理人根據(jù)法律法規(guī)、中國證監(jiān)會的要求或本基金合同的

規(guī)定公告暫停申購、贖回時除外。

基金合同生效后，若出現(xiàn)新的證券交易市場、證券交易所交易時間變更、其

他特殊情況或根據(jù)業(yè)務需要，基金管理人有權視情況對前述開放日及開放時間進

行相應的調整，但應在實施前依照《信息披露辦法》的有關規(guī)定在規(guī)定媒介上公

告。

2、申購、贖回開始日及業(yè)務辦理時間

基金管理人可根據(jù)實際情況依法決定本基金開始辦理申購的具體日期，具體

業(yè)務辦理時間在申購開始公告中規(guī)定。

基金管理人自基金合同生效之日起不超過3個月開始辦理贖回，具體業(yè)務辦

理時間在贖回開始公告中規(guī)定。

在確定申購開始與贖回開始時間后，基金管理人應在申購、贖回開放前依照

《信息披露辦法》的有關規(guī)定在規(guī)定媒介上公告申購與贖回的開始時間。

基金管理人不得在基金合同約定之外的日期或者時間辦理基金份額的申購、

贖回或者轉換。投資人在基金合同約定之外的日期和時間提出申購、贖回或轉換

申請且登記機構確認接受的，其基金份額申購、贖回價格為下一開放日基金份額

申購、贖回的價格。

三、申購與贖回的原則

1、“未知價”原則，即申購、贖回價格以申請當日收市后計算的各類基金份

額凈值為基準進行計算；

2、“金額申購、份額贖回”原則，即申購以金額申請，贖回以份額申請；

3、當日的申購與贖回申請可以在基金管理人規(guī)定的時間以內撤銷；

4、基金份額持有人贖回時，除指定贖回外，基金管理人按先進先出的原則，

對該持有人賬戶在該銷售機構托管的基金份額進行處理，即先確認的份額先贖回，

后確認的份額后贖回，以確定所適用的贖回費率；

5、辦理申購、贖回業(yè)務時，應當遵循基金份額持有人利益優(yōu)先原則，確保

投資者的合法權益不受損害并得到公平對待。

基金管理人可在法律法規(guī)允許的情況下，對上述原則進行調整?；鸸芾砣?
必須在新規(guī)則開始實施前依照《信息披露辦法》的有關規(guī)定在規(guī)定媒介上公告。

四、申購與贖回的程序

1、申購和贖回的申請方式

投資人必須根據(jù)銷售機構規(guī)定的程序，在開放日的具體業(yè)務辦理時間內提出

申購或贖回的申請。Y類基金份額的申贖安排、資金賬戶管理等事項還應同時遵

守關于個人養(yǎng)老金賬戶管理的相關規(guī)定。

2、申購和贖回的款項支付

投資人申購基金份額時，必須全額交付申購款項，投資人交付申購款項，申

購成立；基金份額登記機構確認基金份額時，申購生效。

基金份額持有人遞交贖回申請，贖回成立，贖回是否生效以登記機構確認為

準?；鸱蓊~持有人贖回申請成功后，基金管理人在法律法規(guī)規(guī)定的期限內向基

金份額持有人支付贖回款項。如遇交易所或交易市場數(shù)據(jù)傳輸延遲、通訊系統(tǒng)故

障、銀行數(shù)據(jù)交換系統(tǒng)故障或其它非基金管理人及基金托管人所能控制的因素影

響業(yè)務處理流程，則贖回款項的支付時間可相應順延。在發(fā)生巨額贖回或本基金

合同載明的其他暫停贖回或延緩支付贖回款項的情形時，款項的支付辦法參照本

基金合同有關條款處理。

3、申購和贖回申請的確認

基金管理人應以交易時間結束前受理有效申購和贖回申請的當天作為申購

或贖回申請日(T日)，在正常情況下，本基金登記機構在T+1日內對該交易的有

效性進行確認。T日提交的有效申請，投資人應及時到銷售網(wǎng)點柜臺或以銷售機

構規(guī)定的其他方式查詢申請的確認情況。若申購不成功，則申購款項本金退還給

投資人。銷售機構對申購、贖回申請的受理并不代表申請一定成功，而僅代表銷

售機構確實接收到申購、贖回申請。申購、贖回的確認以登記機構的確認結果為

準。對于申請的確認情況，投資者應及時查詢并妥善行使合法權利。

基金管理人在不違反法律法規(guī)的前提下，可對上述程序規(guī)則進行調整。基金

管理人應在新規(guī)則開始實施前依照《信息披露辦法》的有關規(guī)定在規(guī)定媒介上公

告。

五、申購和贖回的數(shù)量限制

1、基金管理人可以規(guī)定投資人首次申購和每次申購的最低金額、最高金額

以及每次贖回的最低份額，具體規(guī)定請參見招募說明書或相關公告。

2、基金管理人可以規(guī)定投資人每個基金交易賬戶的最低基金份額余額，具

體規(guī)定請參見招募說明書或相關公告。

3、基金管理人可以規(guī)定單個投資人累計持有的基金份額上限、單日或單筆

申購金額上限，具體規(guī)定請參見招募說明書或相關公告。

4、基金管理人有權規(guī)定本基金的總規(guī)模限額，以及單日申購金額上限和凈

申購比例上限，具體規(guī)定請參見招募說明書或相關公告。

5、當接受申購申請對存量基金份額持有人利益構成潛在重大不利影響時，

基金管理人應當采取設定單一投資者申購金額上限或基金單日凈申購比例上限、

拒絕大額申購、暫?；鹕曩彽却胧?，切實保護存量基金份額持有人的合法權益。

基金管理人基于投資運作與風險控制的需要，可采取上述措施對基金規(guī)模予以控

制。具體見基金管理人相關公告。

6、基金管理人可在法律法規(guī)允許的情況下，調整上述規(guī)定申購金額和贖回

份額的數(shù)量限制，或者新增基金規(guī)?？刂拼胧??；鸸芾砣吮仨氃谡{整前依照《信

息披露辦法》的有關規(guī)定在規(guī)定媒介上公告。

7、基金管理人可針對Y類基金份額豁免申購限制,具體請參見招募說明書或

相關公告。

六、申購和贖回的價格、費用及其用途

1、申購、贖回價格以申請當日收市后計算的基金份額凈值為基準進行計算。

本基金分為A類、C類和Y類三類基金份額，各類基金份額單獨設置基金代碼，

分別計算和公告基金份額凈值。本基金各類基金份額凈值的計算，保留到小數(shù)點

后4位，小數(shù)點后第5位四舍五入，由此產(chǎn)生的收益或損失由基金財產(chǎn)承擔。遇

特殊情況，經(jīng)履行適當程序，可以適當延遲計算或公告。

2、申購份額的計算及余額的處理方式：本基金申購份額的計算詳見《招募

說明書》。本基金A類、Y類基金份額的申購費率由基金管理人決定，并在招募

說明書中列示。申購的有效份額為凈申購金額除以當日該類基金份額的基金份額

凈值，有效份額單位為份，上述計算結果均按四舍五入方法，保留到小數(shù)點后2

位，由此產(chǎn)生的收益或損失由基金財產(chǎn)承擔。

3、贖回金額的計算及處理方式：本基金贖回金額的計算詳見《招募說明書》。

本基金的贖回費率由基金管理人決定，并在招募說明書中列示。贖回金額為按實

際確認的有效贖回份額乘以當日該類基金份額的基金份額凈值并扣除相應的費

用，贖回金額單位為元。上述計算結果均按四舍五入方法，保留到小數(shù)點后2位，

由此產(chǎn)生的收益或損失由基金財產(chǎn)承擔。

4、本基金A類、Y類基金份額的申購費用由該類基金份額的投資人承擔，

不列入基金財產(chǎn)。

5、贖回費用由贖回基金份額的基金份額持有人承擔，在基金份額持有人贖

回基金份額時收取。贖回費用歸入基金財產(chǎn)的比例依照相關法律法規(guī)設定，具體

見招募說明書的規(guī)定，未歸入基金財產(chǎn)的部分用于支付登記費和其他必要的手續(xù)

費。其中，對持續(xù)持有期少于7日的投資者收取不低于1.5%的贖回費，并全額

計入基金財產(chǎn)，法律法規(guī)或監(jiān)管機構另有規(guī)定的從其規(guī)定。

6、本基金的申購費率、申購份額具體的計算方法、贖回費率、贖回金額具

體的計算方法和收費方式由基金管理人根據(jù)基金合同的規(guī)定確定，并在招募說明

書中列示，基金管理人可以針對Y類基金份額豁免申購費等銷售費用（法定應

當收取并計入基金資產(chǎn)的費用除外），詳見招募說明書或相關公告?；鸸芾砣?
可以在基金合同約定的范圍內調整費率或收費方式，并最遲應于新的費率或收費

方式實施前依照《信息披露辦法》的有關規(guī)定在規(guī)定媒介上公告。

7、當本基金發(fā)生大額申購或贖回情形時，基金管理人可以采用擺動定價機

制，以確保基金估值的公平性。具體處理原則與操作規(guī)范遵循相關法律法規(guī)以及

監(jiān)管部門、自律規(guī)則的規(guī)定。

8、基金管理人可以在不違反法律法規(guī)規(guī)定及基金合同約定的情況下根據(jù)市

場情況制定基金促銷計劃，針對基金投資者定期和不定期地開展基金促銷活動。

在基金促銷活動期間，基金管理人可以適當調低基金銷售費率，或針對特定渠道、

特定投資群體開展有差別的費率優(yōu)惠活動。

七、拒絕或暫停申購的情形

發(fā)生下列情況時，基金管理人可拒絕或暫停接受投資人的申購申請：

1、因不可抗力導致基金無法正常運作。

2、發(fā)生基金合同規(guī)定的暫?；鹳Y產(chǎn)估值情況。

3、本基金投資的證券交易所停止交易。

4、接受某筆或某些申購申請可能會影響或損害現(xiàn)有基金份額持有人利益時。

5、基金資產(chǎn)規(guī)模過大，使基金管理人無法找到合適的投資品種，或其他可

能對基金業(yè)績產(chǎn)生負面影響，或發(fā)生其他損害現(xiàn)有基金份額持有人利益的情形。

6、基金管理人、基金托管人、登記機構、銷售機構、支付結算機構等因異

常情況導致基金銷售系統(tǒng)、基金銷售支付結算系統(tǒng)、基金登記系統(tǒng)、基金會計系

統(tǒng)等無法正常運行。

7、基金所投資的投資品種的估值出現(xiàn)重大轉變時。

8、目標ETF暫停估值，導致基金管理人無法計算當日基金資產(chǎn)凈值。

9、目標ETF暫停申贖、暫停上市或目標ETF停牌，基金管理人認為有必要

暫停本基金申購的。

10、當一筆新的申購申請被確認成功，使本基金總規(guī)模超過基金管理人規(guī)定

的本基金總規(guī)模上限時；或使本基金單日申購金額或凈申購比例超過基金管理人

規(guī)定的當日申購金額或凈申購比例上限時；或該投資人累計持有的份額超過單個

投資人累計持有的份額上限時；或該投資人當日申購金額超過單個投資人單日或

單筆申購金額上限時。

11、當前一估值日基金資產(chǎn)凈值50%以上的資產(chǎn)出現(xiàn)無可參考的活躍市場價

格且采用估值技術仍導致公允價值存在重大不確定性時，經(jīng)與基金托管人協(xié)商確

認后，基金管理人應當暫停接受基金申購申請。

12、法律法規(guī)規(guī)定或中國證監(jiān)會認定的其他情形。

發(fā)生除上述第4項以外的暫停申購情形且基金管理人決定暫停接受投資人

申購申請時，基金管理人應當根據(jù)有關規(guī)定在規(guī)定媒介上刊登暫停申購公告。如

果投資人的申購申請被拒絕，被拒絕的申購款項本金將退還給投資人。在暫停申

購的情況消除時，基金管理人應及時恢復申購業(yè)務的辦理。

八、暫停贖回或延緩支付贖回款項的情形

發(fā)生下列情形時，基金管理人可暫停接受投資人的贖回申請或延緩支付贖回

款項：

1、因不可抗力導致基金管理人不能支付贖回款項。

2、發(fā)生基金合同規(guī)定的暫停基金資產(chǎn)估值情況時。

3、本基金投資的證券交易所停止交易。

4、連續(xù)兩個或兩個以上開放日發(fā)生巨額贖回。

5、本基金的資產(chǎn)組合中的重要部分發(fā)生暫停交易或其他重大事件，繼續(xù)接

受贖回可能會影響或損害基金份額持有人利益時。

6、基金管理人、基金托管人、登記機構、銷售機構、支付結算機構等因異

常情況導致基金銷售系統(tǒng)、基金銷售支付結算系統(tǒng)、基金登記系統(tǒng)、基金會計系

統(tǒng)等無法正常運行。

7、基金所投資的投資品種的估值出現(xiàn)重大轉變時。

8、目標ETF暫停估值，導致基金管理人無法計算當日基金資產(chǎn)凈值。

9、目標ETF暫停申贖、暫停上市或目標ETF停牌，基金管理人認為有必要

暫停本基金贖回的。

10、發(fā)生繼續(xù)接受贖回申請將損害現(xiàn)有基金份額持有人利益的情形時，基金

管理人可暫停接受基金份額持有人的贖回申請。

11、當前一估值日基金資產(chǎn)凈值50%以上的資產(chǎn)出現(xiàn)無可參考的活躍市場價

格且采用估值技術仍導致公允價值存在重大不確定性時，經(jīng)與基金托管人協(xié)商確

認后，基金管理人應當延緩支付贖回款項或暫停接受基金贖回申請。

12、法律法規(guī)規(guī)定或中國證監(jiān)會認定的其他情形。

發(fā)生上述情形之一且基金管理人決定暫停贖回或延緩支付贖回款項時，基金

管理人應報中國證監(jiān)會備案。若出現(xiàn)上述第4項所述情形，按基金合同的相關條

款處理。基金份額持有人在申請贖回時可事先選擇將當日可能未獲受理部分予以

撤銷。在暫停贖回的情況消除時，基金管理人應及時恢復贖回業(yè)務的辦理。

九、巨額贖回的情形及處理方式

1、巨額贖回的認定

若本基金單個開放日內的基金份額凈贖回申請(贖回申請份額總數(shù)加上基金

轉換中轉出申請份額總數(shù)后扣除申購申請份額總數(shù)及基金轉換中轉入申請份額

總數(shù)后的余額)超過前一開放日的基金總份額的10%，即認為是發(fā)生了巨額贖回。

2、巨額贖回的處理方式

當基金出現(xiàn)巨額贖回時，基金管理人可以根據(jù)基金當時的資產(chǎn)組合狀況決定

全額贖回或部分延期贖回。

（1）全額贖回：當基金管理人認為有能力支付投資人的全部贖回申請時，

按正常贖回程序執(zhí)行。

（2）部分延期贖回：當基金管理人認為支付投資人的贖回申請有困難或認

為因支付投資人的贖回申請而進行的財產(chǎn)變現(xiàn)可能會對基金資產(chǎn)凈值造成較大

波動時，基金管理人在當日接受贖回比例不低于上一開放日基金總份額的10%

的前提下，可對其余贖回申請延期辦理。對于當日的贖回申請，應當按單個賬戶

贖回申請量占贖回申請總量的比例，確定當日受理的贖回份額；對于未能贖回部

分，投資人在提交贖回申請時可以選擇延期贖回或取消贖回。選擇延期贖回的，

將自動轉入下一個開放日繼續(xù)贖回，直到全部贖回為止；選擇取消贖回的，當日

未獲受理的部分贖回申請將被撤銷。延期的贖回申請與下一開放日贖回申請一并

處理，無優(yōu)先權并以下一開放日該類基金份額的基金份額凈值為基礎計算贖回金

額，以此類推，直到全部贖回為止。如投資人在提交贖回申請時未作明確選擇，

投資人未能贖回部分作自動延期贖回處理。

（3）若本基金發(fā)生巨額贖回且單個基金份額持有人的贖回申請超過上一開

放日基金總份額10%的，基金管理人有權對該單個基金份額持有人超出該比例

的贖回申請實施延期辦理；對該單個基金份額持有人剩余贖回申請，基金管理人

可以根據(jù)前款“（1）全額贖回”或“（2）部分延期贖回”約定的方式與其他賬戶

的贖回申請一并辦理。

（4）暫停贖回：連續(xù)2個開放日以上(含本數(shù))發(fā)生巨額贖回，如基金管理人

認為有必要，可暫停接受基金的贖回申請；已經(jīng)接受的贖回申請可以延緩支付贖

回款項，但不得超過20個工作日，并應當在規(guī)定媒介上進行公告。

3、巨額贖回的公告

當發(fā)生上述巨額贖回并延期辦理時，基金管理人應當通過郵寄、傳真或者招

募說明書規(guī)定的其他方式在3個交易日內通知基金份額持有人，說明有關處理方

法，并在2日內在規(guī)定媒介上刊登公告。

十、暫停申購或贖回的公告和重新開放申購或贖回的公告

1、發(fā)生上述暫停申購或贖回情況的，基金管理人應在規(guī)定期限內在規(guī)定媒

介上刊登暫停公告。

2、基金管理人可以根據(jù)暫停申購或贖回的時間，依照《信息披露辦法》的

有關規(guī)定，最遲于重新開放日在規(guī)定媒介上刊登重新開放申購或贖回的公告；也

可以根據(jù)實際情況在暫停公告中明確重新開放申購或贖回的時間，屆時不再另行

發(fā)布重新開放的公告。

十一、基金轉換

基金管理人可以根據(jù)相關法律法規(guī)以及本基金合同的規(guī)定決定開辦本基金

與基金管理人管理的其他基金之間的轉換業(yè)務，基金轉換可以收取一定的轉換費，

相關規(guī)則由基金管理人屆時根據(jù)相關法律法規(guī)及本基金合同的規(guī)定制定并公告，

并提前告知基金托管人與相關機構。

十二、基金的非交易過戶

本基金A類基金份額、C類基金份額的非交易過戶是指基金登記機構受理

繼承、捐贈和司法強制執(zhí)行等情形而產(chǎn)生的非交易過戶以及登記機構認可、符合

法律法規(guī)的其它非交易過戶。無論在上述何種情況下，接受劃轉的主體必須是依

法可以持有本基金基金份額的投資人。

繼承是指基金份額持有人死亡，其持有的基金份額由其合法的繼承人繼承；

捐贈指基金份額持有人將其合法持有的基金份額捐贈給福利性質的基金會或社

會團體；司法強制執(zhí)行是指司法機構依據(jù)生效司法文書將基金份額持有人持有的

基金份額強制劃轉給其他自然人、法人或其他組織。辦理非交易過戶必須提供基

金登記機構要求提供的相關資料，對于符合條件的非交易過戶申請按基金登記機

構的規(guī)定辦理，并按基金登記機構規(guī)定的標準收費。

本基金Y類基金份額的繼承和司法強制執(zhí)行等事項，應當通過份額贖回方式

辦理，個人養(yǎng)老金相關制度另有規(guī)定的除外。

十三、基金的轉托管、質押

基金份額持有人可辦理已持有基金份額在不同銷售機構之間的轉托管，基金

銷售機構可以按照規(guī)定的標準收取轉托管費。

在條件許可的情況下，基金登記機構可依據(jù)相關法律法規(guī)及其業(yè)務規(guī)則，辦

理基金份額質押業(yè)務，并可收取一定的手續(xù)費。

十四、定期定額投資計劃

基金管理人可以為投資人辦理定期定額投資計劃，具體規(guī)則由基金管理人另

行規(guī)定。投資人在辦理定期定額投資計劃時可自行約定每期扣款金額，每期扣款

金額必須不低于基金管理人在相關公告或更新的招募說明書中所規(guī)定的定期定

額投資計劃最低申購金額。

十五、基金的凍結和解凍

基金登記機構只受理國家有權機關依法要求的基金份額的凍結與解凍，以及

登記機構認可、符合法律法規(guī)的其他情況下的凍結與解凍。

十六、基金份額折算

在對基金份額持有人利益無實質不利影響的前提下，基金管理人經(jīng)與基金托

管人協(xié)商一致，可對基金份額進行折算，不需召開基金份額持有人大會審議。

十七、基金份額轉讓

在法律法規(guī)允許且條件具備的情況下，基金管理人可以根據(jù)相關業(yè)務規(guī)則受

理基金份額持有人通過中國證監(jiān)會認可的交易場所或交易方式進行的份額轉讓

申請，具體由基金管理人提前發(fā)布相關公告。

十八、當技術條件成熟，本基金管理人在不違反法律法規(guī)且對基金份額持有

人利益無實質不利影響的前提下，經(jīng)與基金托管人協(xié)商一致，可根據(jù)具體情況對

上述申購和贖回的安排進行補充和調整，或者安排本基金的一類或多類基金份額

在證券交易所上市交易、申購和贖回，或者辦理基金份額的轉讓、過戶、質押等

業(yè)務，屆時無須召開基金份額持有人大會審議，但應根據(jù)相關法規(guī)規(guī)定進行信息

披露。

第六部分基金合同當事人及權利義務

一、基金管理人

（一）基金管理人簡況

名稱：易方達基金管理有限公司

住所：廣東省珠海市橫琴新區(qū)榮粵道188號6層

法定代表人：劉曉艷

設立日期：2001年4月17日

批準設立機關及批準設立文號：中國證券監(jiān)督管理委員會，證監(jiān)基金字

[2001]4號

組織形式：有限責任公司

注冊資本：13,244.2萬元人民幣

存續(xù)期限：持續(xù)經(jīng)營

聯(lián)系電話：400 881 8088

（二）基金管理人的權利與義務

1、根據(jù)《基金法》、《運作辦法》及其他有關規(guī)定，基金管理人的權利包括

但不限于：

（1）依法募集資金；

（2）自《基金合同》生效之日起，根據(jù)法律法規(guī)和《基金合同》獨立運用

并管理基金財產(chǎn)；

（3）依照《基金合同》收取基金管理費以及法律法規(guī)規(guī)定或中國證監(jiān)會批

準的其他費用；

（4）銷售基金份額；

（5）按照規(guī)定召集基金份額持有人大會；

（6）依據(jù)《基金合同》及有關法律規(guī)定監(jiān)督基金托管人，如認為基金托管

人違反了《基金合同》及國家有關法律規(guī)定，應呈報中國證監(jiān)會和其他監(jiān)管部門，

并采取必要措施保護基金投資者的利益；

（7）在基金托管人更換時，提名新的基金托管人；

（8）選擇、更換基金銷售機構，對基金銷售機構的相關行為進行監(jiān)督和處

理；

（9）擔任或委托其他符合條件的機構擔任基金登記機構辦理基金登記業(yè)務

并獲得《基金合同》規(guī)定的費用；

（10）依據(jù)《基金合同》及有關法律規(guī)定決定基金收益的分配方案；

（11）在《基金合同》約定的范圍內，拒絕或暫停受理申購、贖回和轉換申

請；

（12）依照法律法規(guī)為基金的利益對被投資公司行使股東權利，為基金的利

益行使因基金財產(chǎn)投資于證券所產(chǎn)生的權利；

（13）在法律法規(guī)允許的前提下，為基金的利益依法進行融資、轉融通證券

出借業(yè)務；

（14）以基金管理人的名義，代表基金份額持有人的利益行使訴訟權利或者

實施其他法律行為；

（15）選擇、更換律師事務所、會計師事務所、證券經(jīng)紀商或其他為基金提

供服務的外部機構；

（16）在符合有關法律、法規(guī)的前提下，制訂和調整有關基金申購、贖回、

轉換、非交易過戶、轉托管和收益分配等業(yè)務規(guī)則；

（17）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和《基金合同》約定的其他權利。

2、根據(jù)《基金法》、《運作辦法》及其他有關規(guī)定，基金管理人的義務包括

但不限于：

（1）依法募集資金，辦理或者委托經(jīng)中國證監(jiān)會認定的其他機構辦理基金

份額的申購、贖回和登記事宜；

（2）辦理基金備案手續(xù)；

（3）自《基金合同》生效之日起，以誠實信用、謹慎勤勉的原則管理和運

用基金財產(chǎn)；

（4）配備足夠的具有專業(yè)資格的人員進行基金投資分析、決策，以專業(yè)化

的經(jīng)營方式管理和運作基金財產(chǎn)；

（5）建立健全內部風險控制、監(jiān)察與稽核、財務管理及人事管理等制度，

保證所管理的基金財產(chǎn)和基金管理人的財產(chǎn)相互獨立，對所管理的不同基金分別

管理，分別記賬，進行證券投資；

（6）除依據(jù)《基金法》、《基金合同》及其他有關規(guī)定外，不得利用基金財

產(chǎn)為自己及任何第三人謀取利益，不得委托第三人運作基金財產(chǎn)；

（7）依法接受基金托管人的監(jiān)督；

（8）采取適當合理的措施使計算基金份額申購、贖回和注銷價格的方法符

合《基金合同》等法律文件的規(guī)定，按有關規(guī)定計算并公告基金凈值信息，確定

基金份額申購、贖回的價格；

（9）進行基金會計核算并編制基金財務會計報告；

（10）編制季度報告、中期報告和年度報告；

（11）嚴格按照《基金法》、《基金合同》及其他有關規(guī)定，履行信息披露及

報告義務；

（12）保守基金商業(yè)秘密，不泄露基金投資計劃、投資意向等。除《基金法》、

《基金合同》及其他有關規(guī)定另有規(guī)定外，在基金信息公開披露前應予保密，不

向他人泄露；

（13）按《基金合同》的約定確定基金收益分配方案，及時向基金份額持有

人分配基金收益；

（14）按規(guī)定受理申購與贖回申請，及時、足額支付贖回款項；

（15）依據(jù)《基金法》、《基金合同》及其他有關規(guī)定召集基金份額持有人大

會或配合基金托管人、基金份額持有人依法召集基金份額持有人大會；

（16）按規(guī)定保存基金財產(chǎn)管理業(yè)務活動的會計賬冊、報表、記錄和其他相

關資料15年以上；

（17）確保需要向基金投資者提供的各項文件或資料在規(guī)定時間發(fā)出，并且

保證投資者能夠按照《基金合同》規(guī)定的時間和方式，隨時查閱到與基金有關的

公開資料，并在支付合理成本的條件下得到有關資料的復印件；

（18）組織并參加基金財產(chǎn)清算小組，參與基金財產(chǎn)的保管、清理、估價、

變現(xiàn)和分配；

（19）面臨解散、依法被撤銷或者被依法宣告破產(chǎn)時，及時報告中國證監(jiān)會

并通知基金托管人；

（20）因違反《基金合同》導致基金財產(chǎn)的損失或損害基金份額持有人合法

權益時，應當承擔賠償責任，其賠償責任不因其退任而免除；

（21）監(jiān)督基金托管人按法律法規(guī)和《基金合同》規(guī)定履行自己的義務，基

金托管人違反《基金合同》造成基金財產(chǎn)損失時，基金管理人應為基金份額持有

人利益向基金托管人追償；

（22）當基金管理人將其義務委托第三方處理時，應當對第三方處理有關基

金事務的行為承擔責任；

（23）以基金管理人名義，代表基金份額持有人利益行使訴訟權利或實施其

他法律行為；

（24）執(zhí)行生效的基金份額持有人大會的決議；

（25）建立并保存基金份額持有人名冊；

（26）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和《基金合同》約定的其他義務。

二、基金托管人

（一）基金托管人簡況

名稱：中國銀行股份有限公司

住所：北京市西城區(qū)復興門內大街1號

法定代表人：葛海蛟

成立時間：1983年10月31日

批準設立機關和批準設立文號：國務院批轉中國人民銀行《關于改革中國銀

行體制的請示報告》（國發(fā)[1979]72號）

組織形式：股份有限公司

注冊資本：人民幣貳仟玖佰肆拾叁億捌仟柒佰柒拾玖萬壹仟貳佰肆拾壹元整

存續(xù)期間：持續(xù)經(jīng)營

基金托管資格批文及文號：中國證監(jiān)會證監(jiān)基字【1998】24號

（二）基金托管人的權利與義務

1、根據(jù)《基金法》、《運作辦法》及其他有關規(guī)定，基金托管人的權利包括

但不限于：

（1）自《基金合同》生效之日起，依法律法規(guī)和《基金合同》的規(guī)定安全

保管基金財產(chǎn)；

（2）依《基金合同》約定獲得基金托管費以及法律法規(guī)規(guī)定或監(jiān)管部門批

準的其他費用；

（3）監(jiān)督基金管理人對本基金的投資運作，如發(fā)現(xiàn)基金管理人有違反《基

金合同》及國家法律法規(guī)行為，對基金財產(chǎn)、其他當事人的利益造成重大損失的

情形，應呈報中國證監(jiān)會，并采取必要措施保護基金投資者的利益；

（4）根據(jù)相關市場規(guī)則，為基金開設證券賬戶等投資所需賬戶、為基金辦

理證券交易資金清算。

（5）提議召開或召集基金份額持有人大會；

（6）在基金管理人更換時，提名新的基金管理人；

（7）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和《基金合同》約定的其他權利。

2、根據(jù)《基金法》、《運作辦法》及其他有關規(guī)定，基金托管人的義務包括

但不限于：

（1）以誠實信用、勤勉盡責的原則持有并安全保管基金財產(chǎn)；

（2）設立專門的基金托管部門，具有符合要求的營業(yè)場所，配備足夠的、

合格的熟悉基金托管業(yè)務的專職人員，負責基金財產(chǎn)托管事宜；

（3）建立健全內部風險控制、監(jiān)察與稽核、財務管理及人事管理等制度，

確?；鹭敭a(chǎn)的安全，保證其托管的基金財產(chǎn)與基金托管人自有財產(chǎn)以及不同的

基金財產(chǎn)相互獨立；對所托管的不同的基金分別設置賬戶，獨立核算，分賬管理，

保證不同基金之間在賬戶設置、資金劃撥、賬冊記錄等方面相互獨立；

（4）除依據(jù)《基金法》、《基金合同》及其他有關規(guī)定外，不得利用基金財

產(chǎn)為自己及任何第三人謀取利益，不得委托第三人托管基金財產(chǎn)；

（5）保管由基金管理人代表基金簽訂的與基金有關的重大合同及有關憑證；

（6）按規(guī)定開設基金財產(chǎn)的資金賬戶和證券賬戶等投資所需賬戶，按照《基

金合同》的約定，根據(jù)基金管理人的投資指令，及時辦理清算、交割事宜；

（7）保守基金商業(yè)秘密，除《基金法》、《基金合同》及其他有關規(guī)定另有

規(guī)定外，在基金信息公開披露前予以保密，不得向他人泄露，但向監(jiān)管機構、司

法機關等有權機關的要求，或因審計、法律等外部專業(yè)顧問提供服務需要提供的

情況除外；

（8）復核、審查基金管理人計算的基金資產(chǎn)凈值、基金份額凈值、基金份

額申購、贖回價格；

（9）辦理與基金托管業(yè)務活動有關的信息披露事項；

（10）對基金財務會計報告、季度報告、中期報告和年度報告出具意見，說

明基金管理人在各重要方面的運作是否嚴格按照《基金合同》的規(guī)定進行；如果

基金管理人有未執(zhí)行《基金合同》規(guī)定的行為，還應當說明基金托管人是否采取

了適當?shù)拇胧?
（11）保存基金托管業(yè)務活動的記錄、賬冊、報表和其他相關資料15年以

上；

（12）從基金管理人或其委托的登記機構處接收并保存基金份額持有人名冊；

（13）按規(guī)定制作相關賬冊并與基金管理人核對；

（14）依據(jù)基金管理人的指令或有關規(guī)定向基金份額持有人支付基金收益和

贖回款項；

（15）依據(jù)《基金法》、《基金合同》及其他有關規(guī)定，召集基金份額持有人

大會或配合基金管理人、基金份額持有人依法召集基金份額持有人大會；

（16）按照法律法規(guī)和《基金合同》的規(guī)定監(jiān)督基金管理人的投資運作；

（17）參加基金財產(chǎn)清算小組，參與基金財產(chǎn)的保管、清理、估價、變現(xiàn)和

分配；

（18）面臨解散、依法被撤銷或者被依法宣告破產(chǎn)時，及時報告中國證監(jiān)會

和銀行監(jiān)管機構，并通知基金管理人；

（19）因違反《基金合同》導致基金財產(chǎn)損失時，應承擔賠償責任，其賠償

責任不因其退任而免除；

（20）按規(guī)定監(jiān)督基金管理人按法律法規(guī)和《基金合同》規(guī)定履行自己的義

務，基金管理人因違反《基金合同》造成基金財產(chǎn)損失時，應為基金份額持有人

利益向基金管理人追償；

（21）執(zhí)行生效的基金份額持有人大會的決議；

（22）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和《基金合同》約定的其他義務。

三、基金份額持有人

基金投資者持有本基金基金份額的行為即視為對《基金合同》的承認和接受，

基金投資者自依據(jù)《基金合同》取得基金份額，即成為本基金份額持有人和《基

金合同》的當事人，直至其不再持有本基金的基金份額。基金份額持有人作為《基

金合同》當事人并不以在《基金合同》上書面簽章或簽字為必要條件。

同一類別每份基金份額具有同等的合法權益。

1、根據(jù)《基金法》、《運作辦法》及其他有關規(guī)定，基金份額持有人的權利

包括但不限于：

（1）分享基金財產(chǎn)收益；

（2）參與分配清算后的剩余基金財產(chǎn)；

（3）依法轉讓或者申請贖回其持有的基金份額；

（4）按照規(guī)定要求召開基金份額持有人大會或者召集基金份額持有人大會；

（5）出席或者委派代表出席本基金或目標ETF的基金份額持有人大會，對

本基金或目標ETF的基金份額持有人大會審議事項行使表決權；

（6）查閱或者復制公開披露的基金信息資料；

（7）監(jiān)督基金管理人的投資運作；

（8）對基金管理人、基金托管人、基金服務機構損害其合法權益的行為依

法提起訴訟或仲裁；

（9）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和《基金合同》約定的其他權利。

2、根據(jù)《基金法》、《運作辦法》及其他有關規(guī)定，基金份額持有人的義務

包括但不限于：

（1）認真閱讀并遵守《基金合同》、招募說明書等信息披露文件；

（2）了解所投資基金產(chǎn)品，了解自身風險承受能力，自主判斷基金的投資

價值，自主做出投資決策，自行承擔投資風險；

（3）關注基金信息披露，及時行使權利和履行義務；

（4）交納基金申購款項及法律法規(guī)和《基金合同》所規(guī)定的費用；

（5）在其持有的基金份額范圍內，承擔基金虧損或者《基金合同》終止的

有限責任；

（6）不從事任何有損基金及其他《基金合同》當事人合法權益的活動；

（7）執(zhí)行生效的基金份額持有人大會的決議；

（8）返還在基金交易過程中因任何原因獲得的不當?shù)美?
（9）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和《基金合同》約定的其他義務。

第七部分基金份額持有人大會

基金份額持有人大會由基金份額持有人組成，基金份額持有人的合法授權代

表有權代表基金份額持有人出席會議并表決?；鸱蓊~持有人持有的每一基金份

額擁有平等的投票權。

鑒于本基金是目標ETF的聯(lián)接基金，本基金的基金份額持有人可以憑所持

有的本基金份額直接參加或者委派代表參加目標ETF基金份額持有人大會并表

決。在計算參會份額和票數(shù)時，本基金的基金份額持有人持有的享有表決權的參

會份額數(shù)和表決票數(shù)為：在目標ETF基金份額持有人大會的權益登記日，本基

金持有目標ETF基金份額的總數(shù)乘以該持有人所持有的本基金份額占本基金總

份額的比例，計算結果按照四舍五入的方法，保留到整數(shù)位。本基金份額折算為

目標ETF后的每一參會份額和目標ETF的每一參會份額擁有平等的投票權。

本基金的基金管理人不應以本基金的名義代表本基金的全體基金份額持有

人以目標ETF的基金份額持有人的身份行使表決權，但可接受本基金的特定基

金份額持有人的委托以本基金的基金份額持有人代理人的身份出席目標ETF的

基金份額持有人大會并參與表決。

本基金的基金管理人代表本基金的基金份額持有人提議召開或召集目標

ETF基金份額持有人大會的，須先遵照本基金《基金合同》的約定召開本基金的

基金份額持有人大會，本基金的基金份額持有人大會決定提議召開或召集目標

ETF基金份額持有人大會的，由本基金基金管理人代表本基金的基金份額持有人

提議召開或召集目標ETF基金份額持有人大會。

本基金份額持有人大會不設日常機構。若將來法律法規(guī)對基金份額持有人大

會另有規(guī)定的，以屆時有效的法律法規(guī)為準。

一、召開事由

1、當出現(xiàn)或需要決定下列事由之一的，應當召開基金份額持有人大會，但

法律法規(guī)、中國證監(jiān)會和基金合同另有規(guī)定的除外：

（1）終止《基金合同》；

（2）更換基金管理人；

（3）更換基金托管人；

（4）轉換基金運作方式；

（5）調整基金管理人、基金托管人的報酬標準，提高本基金的銷售服務費；

（6）變更基金類別；

（7）本基金與其他基金的合并；

（8）變更基金投資目標、范圍或策略（法律法規(guī)和中國證監(jiān)會另有規(guī)定的

除外），但由于目標ETF基金交易方式變更、終止上市、基金合同終止、與其他

基金進行合并而變更基金投資目標、范圍或策略的情況除外；

（9）基金管理人代表本基金的基金份額持有人提議召開或召集目標ETF基

金份額持有人大會；

（10）變更基金份額持有人大會程序；

（11）基金管理人或基金托管人要求召開基金份額持有人大會；

（12）單獨或合計持有本基金總份額10%以上（含10%）基金份額的基金份

額持有人（以基金管理人收到提議當日的基金份額計算，下同）就同一事項書面

要求召開基金份額持有人大會；

（13）對基金當事人權利和義務產(chǎn)生重大影響的其他事項；

（14）法律法規(guī)、《基金合同》或中國證監(jiān)會規(guī)定的其他應當召開基金份額

持有人大會的事項。

2、在法律法規(guī)規(guī)定和《基金合同》約定的范圍內且對基金份額持有人利益

無實質性不利影響的前提下，以下情況可由基金管理人和基金托管人協(xié)商后修改，

不需召開基金份額持有人大會：

（1）調低銷售服務費和其他應由基金承擔的費用；

（2）法律法規(guī)要求增加的基金費用的收取；

（3）在法律法規(guī)和《基金合同》規(guī)定的范圍內調整本基金的申購費率、調

低贖回費率或變更收費方式；

（4）因相應的法律法規(guī)發(fā)生變動而應當對《基金合同》進行修改；

（5）對《基金合同》的修改對基金份額持有人利益無實質性不利影響或修

改不涉及《基金合同》當事人權利義務關系發(fā)生重大變化；

（6）基金管理人、基金登記機構、基金銷售機構在法律法規(guī)規(guī)定或中國證

監(jiān)會許可的范圍內調整有關申購、贖回、轉換、基金交易、非交易過戶、轉托管、

轉讓、質押等業(yè)務規(guī)則；

（7）推出新業(yè)務或服務；

（8）調整本基金的基金份額類別設置或停止現(xiàn)有類別基金份額的銷售等；

（9）按照本基金合同的約定，變更本基金的標的指數(shù)和基金名稱、調整業(yè)

績比較基準；

（10）由于目標ETF基金交易方式變更、終止上市、基金合同終止、與其他

基金進行合并而變更基金投資目標、范圍或策略；

（11）由于目標ETF終止上市或基金合同終止而變更為直接投資該標的指

數(shù)的指數(shù)基金；

（12）按照法律法規(guī)和《基金合同》規(guī)定不需召開基金份額持有人大會的其

他情形。

二、會議召集人及召集方式

1、除法律法規(guī)規(guī)定或《基金合同》另有約定外，基金份額持有人大會由基

金管理人召集。

2、基金管理人未按規(guī)定召集或不能召開時，由基金托管人召集。

3、基金托管人認為有必要召開基金份額持有人大會的，應當向基金管理人

提出書面提議?；鸸芾砣藨斪允盏綍嫣嶙h之日起10日內決定是否召集，

并書面告知基金托管人。基金管理人決定召集的，應當自出具書面決定之日起60

日內召開；基金管理人決定不召集，基金托管人仍認為有必要召開的，應當由基

金托管人自行召集，并自出具書面決定之日起60日內召開并告知基金管理人，

基金管理人應當配合。

4、代表基金份額10%以上（含10%）的基金份額持有人就同一事項書面要

求召開基金份額持有人大會，應當向基金管理人提出書面提議?；鸸芾砣藨?
自收到書面提議之日起10日內決定是否召集，并書面告知提出提議的基金份額

持有人代表和基金托管人?；鸸芾砣藳Q定召集的，應當自出具書面決定之日起

60日內召開；基金管理人決定不召集，代表基金份額10%以上（含10%）的基

金份額持有人仍認為有必要召開的，應當向基金托管人提出書面提議?；鹜泄?
人應當自收到書面提議之日起10日內決定是否召集，并書面告知提出提議的基

金份額持有人代表和基金管理人；基金托管人決定召集的，應當自出具書面決定

之日起60日內召開并告知基金管理人，基金管理人應當配合。

5、代表基金份額10%以上（含10%）的基金份額持有人就同一事項要求召

開基金份額持有人大會，而基金管理人、基金托管人都不召集的，單獨或合計代

表基金份額10%以上（含10%）的基金份額持有人有權自行召集，并至少提前30

日報中國證監(jiān)會備案?；鸱蓊~持有人依法自行召集基金份額持有人大會的，基

金管理人、基金托管人應當配合，不得阻礙、干擾。

6、基金份額持有人會議的召集人負責選擇確定開會時間、地點、方式和權

益登記日。

三、召開基金份額持有人大會的通知時間、通知內容、通知方式

1、召開基金份額持有人大會，召集人應于會議召開前30日，在規(guī)定媒介公

告?；鸱蓊~持有人大會通知應至少載明以下內容：

（1）會議召開的時間、地點和會議形式；

（2）會議擬審議的事項、議事程序和表決方式；

（3）有權出席基金份額持有人大會的基金份額持有人的權益登記日；

（4）授權委托證明的內容要求（包括但不限于代理人身份，代理權限和代

理有效期限等）、送達時間和地點；

（5）會務常設聯(lián)系人姓名及聯(lián)系電話；

（6）出席會議者必須準備的文件和必須履行的手續(xù)；

（7）召集人需要通知的其他事項。

2、采取通訊開會方式并進行表決的情況下，由會議召集人決定在會議通知

中說明本次基金份額持有人大會所采取的具體通訊方式、委托的公證機關及其聯(lián)

系方式和聯(lián)系人、書面表決意見寄交的截止時間和收取方式。

3、如召集人為基金管理人，還應另行書面通知基金托管人到指定地點對表

決意見的計票進行監(jiān)督；如召集人為基金托管人，則應另行書面通知基金管理人

到指定地點對表決意見的計票進行監(jiān)督；如召集人為基金份額持有人，則應另行

書面通知基金管理人和基金托管人到指定地點對表決意見的計票進行監(jiān)督。基金

管理人或基金托管人拒不派代表對書面表決意見的計票進行監(jiān)督的，不影響表決

意見的計票效力。

四、基金份額持有人出席會議的方式

基金份額持有人大會可通過現(xiàn)場開會方式、通訊開會方式或法律法規(guī)、監(jiān)管

機構允許的其他方式召開，會議的召開方式由會議召集人確定。

1、現(xiàn)場開會。由基金份額持有人本人出席或以代理投票授權委托證明委派

代表出席，現(xiàn)場開會時基金管理人和基金托管人的授權代表應當列席基金份額持

有人大會，基金管理人或基金托管人不派代表列席的，不影響表決效力?，F(xiàn)場開

會同時符合以下條件時，可以進行基金份額持有人大會議程：

（1）親自出席會議者持有的有關證明文件、受托出席會議者出示的委托人

的代理投票授權委托證明及有關證明文件符合法律法規(guī)、《基金合同》和會議通

知的規(guī)定；

（2）經(jīng)核對，到會者在權益登記日代表的有效的基金份額不少于本基金在

權益登記日基金總份額的二分之一（含二分之一）。若到會者在權益登記日代表

的有效的基金份額少于本基金在權益登記日基金總份額的二分之一，召集人可以

在原公告的基金份額持有人大會召開時間的3個月以后、6個月以內，就原定審

議事項重新召集基金份額持有人大會。重新召集的基金份額持有人大會到會者在

權益登記日代表的有效的基金份額應不少于本基金在權益登記日基金總份額的

三分之一（含三分之一）。

2、通訊開會。通訊開會系指基金份額持有人將其對表決事項的投票以書面

形式或基金合同約定的其他方式在表決截止日以前送達至召集人指定的地址。通

訊開會應以書面方式或基金合同約定的其他方式進行表決。

在同時符合以下條件時，通訊開會的方式視為有效：

（1）會議召集人按《基金合同》約定公布會議通知后，在2個工作日內連

續(xù)公布相關提示性公告；

（2）召集人按基金合同約定通知基金托管人（如果基金托管人為召集人，

則為基金管理人）到指定地點對書面表決意見的計票進行監(jiān)督。會議召集人在基

金托管人（如果基金托管人為召集人，則為基金管理人）和公證機關的監(jiān)督下按

照會議通知規(guī)定的方式收取基金份額持有人的書面表決意見；基金托管人或基金

管理人經(jīng)通知不參加收取書面表決意見的，不影響表決效力；

（3）本人直接出具書面意見或授權他人代表出具書面意見的，基金份額持

有人所持有的基金份額不小于在權益登記日基金總份額的二分之一（含二分之

一）；若本人直接出具書面意見或授權他人代表出具書面意見基金份額持有人所

持有的基金份額小于在權益登記日基金總份額的二分之一，召集人可以在原公告

的基金份額持有人大會召開時間的3個月以后、6個月以內，就原定審議事項重

新召集基金份額持有人大會。重新召集的基金份額持有人大會應當有代表三分之

一以上（含三分之一）基金份額的持有人直接出具書面意見或授權他人代表出具

書面意見；

（4）上述第（3）項中直接出具書面意見的基金份額持有人或受托代表他人

出具書面意見的代理人，同時提交的有關證明文件、受托出具書面意見的代理人

出具的委托人的代理投票授權委托證明及有關證明文件符合法律法規(guī)、《基金合

同》和會議通知的規(guī)定，并與基金登記機構記錄相符。

3、在不與法律法規(guī)沖突的前提下，基金份額持有人大會可通過網(wǎng)絡、電話

或其他方式召開，基金份額持有人可以采用書面、網(wǎng)絡、電話、短信或其他方式

進行表決，具體方式由會議召集人確定并在會議通知中列明。

4、基金份額持有人授權他人代為出席會議并表決的，授權方式可以采用書

面、網(wǎng)絡、電話、短信或其他方式，具體方式由會議召集人確定并在會議通知中

列明。

五、議事內容與程序

1、議事內容及提案權

議事內容為關系基金份額持有人利益的重大事項，如《基金合同》的重大修

改、決定終止《基金合同》、更換基金管理人、更換基金托管人、與其他基金合

并、法律法規(guī)及《基金合同》規(guī)定的其他事項以及會議召集人認為需提交基金份

額持有人大會討論的其他事項。

基金份額持有人大會的召集人發(fā)出召集會議的通知后，對原有提案的修改應

當在基金份額持有人大會召開前及時公告。

基金份額持有人大會不得對未事先公告的議事內容進行表決。

2、議事程序

（1）現(xiàn)場開會

在現(xiàn)場開會的方式下，首先由大會主持人按照下列第七條規(guī)定程序確定和公

布監(jiān)票人，然后由大會主持人宣讀提案，經(jīng)討論后進行表決，并形成大會決議。

大會主持人為基金管理人授權出席會議的代表，在基金管理人授權代表未能主持

大會的情況下，由基金托管人授權其出席會議的代表主持；如果基金管理人授權

代表和基金托管人授權代表均未能主持大會，則由出席大會的基金份額持有人和

代理人所持表決權的50%以上（含50%）選舉產(chǎn)生一名基金份額持有人作為該次

基金份額持有人大會的主持人?；鸸芾砣撕突鹜泄苋司懿怀鱿蛑鞒只鸱?
額持有人大會，不影響基金份額持有人大會作出的決議的效力。

會議召集人應當制作出席會議人員的簽名冊。簽名冊載明參加會議人員姓名

（或單位名稱）、身份證明文件號碼、持有或代表有表決權的基金份額、委托人

姓名（或單位名稱）和聯(lián)系方式等事項。

（2）通訊開會

在通訊開會的情況下，首先由召集人提前30日公布提案，在所通知的表決

截止日期后2個工作日內在公證機關監(jiān)督下由召集人統(tǒng)計全部有效表決，在公證

機關監(jiān)督下形成決議。

六、表決

基金份額持有人所持每份基金份額有一票表決權。

基金份額持有人大會決議分為一般決議和特別決議：

1、一般決議，一般決議須經(jīng)參加大會的基金份額持有人或其代理人所持表

決權的二分之一以上（含二分之一）通過方為有效；除下列第2項所規(guī)定的須以

特別決議通過事項以外的其他事項均以一般決議的方式通過。

2、特別決議，特別決議應當經(jīng)參加大會的基金份額持有人或其代理人所持

表決權的三分之二以上（含三分之二）通過方可做出。除《基金合同》另有約定

外，轉換基金運作方式、更換基金管理人或者基金托管人、終止《基金合同》、

本基金與其他基金合并以特別決議通過方為有效。

基金份額持有人大會采取記名方式進行投票表決。

采取通訊方式進行表決時，除非在計票時有充分的相反證據(jù)證明，否則提交

符合會議通知中規(guī)定的確認投資者身份文件的表決視為有效出席的投資者，表面

符合會議通知規(guī)定的書面表決意見視為有效表決，表決意見模煳不清或相互矛盾

的視為棄權表決，但應當計入出具書面意見的基金份額持有人所代表的基金份額

總數(shù)。

基金份額持有人大會的各項提案或同一項提案內并列的各項議題應當分開

審議、逐項表決。

七、計票

1、現(xiàn)場開會

（1）如大會由基金管理人或基金托管人召集，基金份額持有人大會的主持

人應當在會議開始后宣布在出席會議的基金份額持有人和代理人中選舉兩名基

金份額持有人代表與大會召集人授權的一名監(jiān)督員共同擔任監(jiān)票人；如大會由基

金份額持有人自行召集或大會雖然由基金管理人或基金托管人召集，但是基金管

理人或基金托管人未出席大會的，基金份額持有人大會的主持人應當在會議開始

后宣布在出席會議的基金份額持有人中選舉三名基金份額持有人代表擔任監(jiān)票

人?；鸸芾砣嘶蚧鹜泄苋瞬怀鱿髸?，不影響計票的效力。

（2）監(jiān)票人應當在基金份額持有人表決后立即進行清點并由大會主持人當

場公布計票結果。

（3）如果會議主持人或基金份額持有人或代理人對于提交的表決結果有懷

疑，可以在宣布表決結果后立即對所投票數(shù)要求進行重新清點。監(jiān)票人應當進行

重新清點，重新清點以一次為限。重新清點后，大會主持人應當當場公布重新清

點結果。

（4）計票過程應由公證機關予以公證，基金管理人或基金托管人拒不出席

大會的，不影響計票的效力。

2、通訊開會

在通訊開會的情況下，計票方式為：由大會召集人授權的兩名監(jiān)督員在基金

托管人授權代表（若由基金托管人召集，則為基金管理人授權代表）的監(jiān)督下進

行計票，并由公證機關對其計票過程予以公證?；鸸芾砣嘶蚧鹜泄苋司芘纱?
表對書面表決意見的計票進行監(jiān)督的，不影響計票和表決結果。

八、生效與公告

基金份額持有人大會的決議，召集人應當自通過之日起5日內報中國證監(jiān)會

備案。

基金份額持有人大會的決議自表決通過之日起生效。

基金份額持有人大會決議自生效之日起2日內在規(guī)定媒介上公告。

基金管理人、基金托管人和基金份額持有人應當執(zhí)行生效的基金份額持有人

大會的決議。生效的基金份額持有人大會決議對全體基金份額持有人、基金管理

人、基金托管人均有約束力。

九、本部分關于基金份額持有人大會召開事由、召開條件、議事程序、表決

條件等規(guī)定，凡是直接引用法律法規(guī)的部分，如將來法律法規(guī)修改導致相關內容

被取消或變更的，基金管理人提前公告后，可直接對本部分內容進行修改和調整，

無需召開基金份額持有人大會審議。

第八部分基金管理人、基金托管人的更換條件和程序

一、基金管理人和基金托管人職責終止的情形

（一）基金管理人職責終止的情形

有下列情形之一的，基金管理人職責終止：

1、被依法取消基金管理資格；

2、被基金份額持有人大會解任；

3、依法解散、被依法撤銷或被依法宣告破產(chǎn)；

4、法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和《基金合同》約定的其他情形。

（二）基金托管人職責終止的情形

有下列情形之一的，基金托管人職責終止：

1、被依法取消基金托管資格；

2、被基金份額持有人大會解任；

3、依法解散、被依法撤銷或被依法宣告破產(chǎn)；

4、法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和《基金合同》約定的其他情形。

二、基金管理人和基金托管人的更換程序

（一）基金管理人的更換程序

1、提名：新任基金管理人由基金托管人或由單獨或合計持有10%以上（含

10%）基金份額的基金份額持有人提名；

2、決議：基金份額持有人大會在基金管理人職責終止后6個月內對被提名

的基金管理人形成決議，該決議需經(jīng)參加大會的基金份額持有人所持表決權的三

分之二以上（含三分之二）表決通過，決議自表決通過之日起生效；

3、臨時基金管理人：新任基金管理人產(chǎn)生之前，由中國證監(jiān)會指定臨時基

金管理人；

4、備案：基金份額持有人大會選任基金管理人的決議須報中國證監(jiān)會備案；

5、公告：基金管理人更換后，由基金托管人在更換基金管理人的基金份額

持有人大會決議生效后2日內在規(guī)定媒介公告；

6、交接：基金管理人職責終止的，基金管理人應妥善保管基金管理業(yè)務資

料，及時向臨時基金管理人或新任基金管理人辦理基金管理業(yè)務的移交手續(xù)，臨

時基金管理人或新任基金管理人應及時接收。臨時基金管理人或新任基金管理人

應與基金托管人核對基金資產(chǎn)總值和凈值；

7、審計：基金管理人職責終止的，應當按照法律法規(guī)規(guī)定聘請會計師事務

所對基金財產(chǎn)進行審計，并將審計結果予以公告，同時報中國證監(jiān)會備案，審計

費由基金財產(chǎn)承擔；

8、基金名稱變更：基金管理人更換后，如果原任或新任基金管理人要求，

應按其要求替換或刪除基金名稱中與原基金管理人有關的名稱字樣。

（二）基金托管人的更換程序

1、提名：新任基金托管人由基金管理人或由單獨或合計持有10%以上（含

10%）基金份額的基金份額持有人提名；

2、決議：基金份額持有人大會在基金托管人職責終止后6個月內對被提名

的基金托管人形成決議，該決議需經(jīng)參加大會的基金份額持有人所持表決權的三

分之二以上（含三分之二）表決通過，決議自表決通過之日起生效；

3、臨時基金托管人：新任基金托管人產(chǎn)生之前，由中國證監(jiān)會指定臨時基

金托管人；

4、備案：基金份額持有人大會更換基金托管人的決議須報中國證監(jiān)會備案；

5、公告：基金托管人更換后，由基金管理人在更換基金托管人的基金份額

持有人大會決議生效后2日內在規(guī)定媒介公告；

6、交接：基金托管人職責終止的，應當妥善保管基金財產(chǎn)和基金托管業(yè)務

資料，及時辦理基金財產(chǎn)和基金托管業(yè)務的移交手續(xù)，新任基金托管人或者臨時

基金托管人應當及時接收。新任基金托管人或臨時基金托管人與基金管理人核對

基金資產(chǎn)總值和凈值；

7、審計：基金托管人職責終止的，應當按照法律法規(guī)規(guī)定聘請會計師事務

所對基金財產(chǎn)進行審計，并將審計結果予以公告，同時報中國證監(jiān)會備案，審計

費由基金財產(chǎn)承擔。

（三）基金管理人與基金托管人同時更換的條件和程序。

1、提名：如果基金管理人和基金托管人同時更換，由單獨或合計持有基金

總份額10%以上（含10%）的基金份額持有人提名新的基金管理人和基金托管

人；

2、基金管理人和基金托管人的更換分別按上述程序進行；

3、公告：新任基金管理人和新任基金托管人應在更換基金管理人和基金托

管人的基金份額持有人大會決議生效后2日內在規(guī)定媒介上聯(lián)合公告。

三、本部分關于基金管理人、基金托管人更換條件和程序的約定，凡是直接

引用法律法規(guī)或監(jiān)管規(guī)則的部分，如將來法律法規(guī)或監(jiān)管規(guī)則修改導致相關內容

被取消或變更的，基金管理人與基金托管人協(xié)商一致并提前公告后，可直接對相

應內容進行修改和調整，無需召開基金份額持有人大會審議。

第九部分基金的托管

基金托管人和基金管理人按照《基金法》、《基金合同》及其他有關規(guī)定訂立

托管協(xié)議。

訂立托管協(xié)議的目的是明確基金托管人與基金管理人之間在基金財產(chǎn)的保

管、投資運作、凈值計算、收益分配、信息披露及相互監(jiān)督等相關事宜中的權利

義務及職責，確?；鹭敭a(chǎn)的安全，保護基金份額持有人的合法權益。

第十部分基金份額的登記

一、基金的份額登記業(yè)務

本基金的登記業(yè)務指基金登記、存管、過戶、清算和結算業(yè)務，具體內容包

括投資人基金賬戶的建立和管理、基金份額登記、基金銷售業(yè)務的確認、清算和

結算、代理發(fā)放紅利、建立并保管基金份額持有人名冊和辦理非交易過戶等。

二、基金登記業(yè)務辦理機構

本基金的登記業(yè)務由基金管理人或基金管理人委托的其他符合條件的機構

辦理。基金管理人委托其他機構辦理本基金登記業(yè)務的，應與代理人簽訂委托代

理協(xié)議，以明確基金管理人和代理機構在投資者基金賬戶管理、基金份額登記、

清算及基金交易確認、發(fā)放紅利、建立并保管基金份額持有人名冊等事宜中的權

利和義務，保護基金份額持有人的合法權益。

三、基金登記機構的權利

基金登記機構享有以下權利：

1、取得登記費；

2、建立和管理投資者基金賬戶；

3、保管基金份額持有人開戶資料、交易資料、基金份額持有人名冊等；

4、在法律法規(guī)允許的范圍內，制定和調整登記業(yè)務相關規(guī)則，并依照有關

規(guī)定于開始實施前在規(guī)定媒介上公告；

5、法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和《基金合同》約定的其他權利。

四、基金登記機構的義務

基金登記機構承擔以下義務：

1、配備足夠的專業(yè)人員辦理本基金份額的登記業(yè)務；

2、嚴格按照法律法規(guī)和《基金合同》規(guī)定的條件辦理本基金份額的登記業(yè)

務；

3、妥善保存登記數(shù)據(jù)，并將基金份額持有人名稱、身份信息及基金份額明

細等數(shù)據(jù)備份至中國證監(jiān)會認定的機構。其保存期限自基金賬戶銷戶之日起不得

少于20年；

4、對基金份額持有人的基金賬戶信息負有保密義務，因違反該保密義務對

投資者或基金帶來的損失，須承擔相應的賠償責任，但司法強制檢查情形及法律

法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和《基金合同》約定的其他情形除外；

5、按《基金合同》及招募說明書規(guī)定為投資者辦理非交易過戶業(yè)務、提供

其他必要的服務；

6、接受基金管理人的監(jiān)督；

7、法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和《基金合同》約定的其他義務。

第十一部分基金的投資

一、投資目標

緊密跟蹤業(yè)績比較基準，追求跟蹤偏離度和跟蹤誤差的最小化。

二、投資范圍

本基金主要投資于目標ETF、標的指數(shù)成份股、備選成份股（含存托憑證）。

為更好地實現(xiàn)投資目標，本基金可少量投資于依法發(fā)行或上市的其他股票（包括

創(chuàng)業(yè)板以及其他依法發(fā)行、上市的股票、存托憑證）、債券、債券回購、資產(chǎn)支

持證券、銀行存款、同業(yè)存單、貨幣市場工具、金融衍生工具（包括股指期貨、

股票期權等）以及法律法規(guī)或中國證監(jiān)會允許基金投資的其他金融工具。

如法律法規(guī)或監(jiān)管機構以后允許基金投資其他品種，本基金管理人可以將其

納入投資范圍，其投資原則及投資比例按法律法規(guī)或監(jiān)管機構的相關規(guī)定執(zhí)行。

本基金將根據(jù)法律法規(guī)的規(guī)定參與轉融通證券出借及融資業(yè)務。

本基金投資于目標ETF的比例不低于基金資產(chǎn)凈值的90%，每個交易日日

終在扣除股指期貨和股票期權合約需繳納的交易保證金后，現(xiàn)金或者到期日在一

年以內的政府債券不低于基金資產(chǎn)凈值的5%，現(xiàn)金不包括結算備付金、存出保

證金、應收申購款等。

三、投資策略

本基金為易方達深證100ETF的聯(lián)接基金，主要通過投資于易方達深證100

ETF實現(xiàn)對業(yè)績比較基準的緊密跟蹤，力爭將年化跟蹤誤差控制在4%以內。如

因標的指數(shù)編制規(guī)則調整或其他因素導致跟蹤誤差超過上述范圍，基金管理人應

采取合理措施避免跟蹤誤差進一步擴大。

1、目標ETF投資策略

本基金投資目標ETF的方式如下：

（1）申購、贖回：按照目標ETF法律文件約定的方式申贖目標ETF。

（2）二級市場方式：在二級市場進行目標ETF基金份額的交易。

當目標ETF申購、贖回或交易模式進行了變更或調整，本基金也將作相應

的變更或調整，無須召開基金份額持有人大會。

本基金將在綜合考慮合規(guī)、風險、效率、成本等因素的基礎上，決定采用申

購、贖回的方式或二級市場方式進行目標ETF的投資。

2、股票投資策略

本基金可投資于標的指數(shù)成份股、備選成份股，以更好的跟蹤業(yè)績比較基準。

同時，在條件允許的情況下還可通過買入標的指數(shù)成份股、備選成份股來構建組

合以申購目標ETF。因此對可投資于標的指數(shù)成份股、備選成份股的資金頭寸，

主要采取復制法，即按照標的指數(shù)的成份股組成及其權重構建基金投資組合，并

根據(jù)標的指數(shù)組成及其權重的變動而進行相應調整。但在因特殊情況（如流動性

不足等）導致無法獲得足夠數(shù)量的個券時，基金管理人將搭配使用其他合理方法

進行適當?shù)奶娲?，包括通過投資其他股票進行替代，以降低跟蹤誤差，優(yōu)化投資

組合的配置結構。

3、存托憑證投資策略

為更好地實現(xiàn)投資目標，本基金可投資存托憑證?；鸸芾砣藢⒃诰C合考慮

預期收益、風險、流動性等因素的基礎上，審慎參與存托憑證的投資。

4、債券和貨幣市場工具投資策略

本基金將以降低跟蹤誤差和流動性管理為目的，綜合考慮流動性和收益性，

適當參與債券和貨幣市場工具的投資。

5、金融衍生品投資策略

為更好地實現(xiàn)投資目標，本基金可投資股指期貨、股票期權和其他經(jīng)中國證

監(jiān)會允許的衍生金融產(chǎn)品，如與標的指數(shù)或標的指數(shù)成份股、備選成份股相關的

衍生工具。本基金將根據(jù)風險管理的原則，主要選擇流動性好、交易活躍的衍生

品進行交易。

6、參與轉融通證券出借業(yè)務策略

為更好地實現(xiàn)投資目標，在加強風險防范并遵守審慎原則的前提下，本基金

可根據(jù)投資管理的需要參與轉融通證券出借業(yè)務。本基金將在分析市場環(huán)境、投

資者類型與結構、基金歷史申贖情況、出借證券流動性情況等因素的基礎上，合

理確定出借證券的范圍、期限和比例。

7、融資業(yè)務策略

在條件許可的情況下，基金管理人可在不改變本基金既有投資目標、策略和

風險收益特征并在控制風險的前提下，根據(jù)相關法律法規(guī)，參與融資業(yè)務，以提

高投資效率及進行風險管理。屆時基金參與融資業(yè)務的風險控制原則、具體參與

比例限制、費用收支、信息披露、估值方法及其他相關事項按照中國證監(jiān)會的規(guī)

定及其他相關法律法規(guī)的要求執(zhí)行，無需召開基金份額持有人大會審議。

8、未來，隨著市場的發(fā)展和基金管理運作的需要，基金管理人可以在不改

變投資目標的前提下，遵循法律法規(guī)的規(guī)定，相應調整或更新投資策略，并在招

募說明書更新中公告。

四、投資限制

1、組合限制

基金的投資組合應遵循以下限制：

（1）本基金投資于目標ETF的比例不低于基金資產(chǎn)凈值的90%；

（2）每個交易日日終在扣除股指期貨和股票期權合約需繳納的交易保證金

后，現(xiàn)金或者到期日在一年以內的政府債券不低于基金資產(chǎn)凈值的5%，現(xiàn)金不

包括結算備付金、存出保證金、應收申購款等；

（3）本基金投資于同一原始權益人的各類資產(chǎn)支持證券的比例，不得超過

基金資產(chǎn)凈值的10%；

（4）本基金持有的全部資產(chǎn)支持證券，其市值不得超過基金資產(chǎn)凈值的20%；

（5）本基金持有的同一(指同一信用級別)資產(chǎn)支持證券的比例，不得超過該

資產(chǎn)支持證券規(guī)模的10%；

（6）本基金管理人管理的全部基金投資于同一原始權益人的各類資產(chǎn)支持

證券，不得超過其各類資產(chǎn)支持證券合計規(guī)模的10%；

（7）本基金應投資于信用級別評級為BBB以上(含BBB)的資產(chǎn)支持證券。

基金持有資產(chǎn)支持證券期間，如果其信用等級下降、不再符合投資標準，應在評

級報告發(fā)布之日起3個月內予以全部賣出；

（8）基金財產(chǎn)參與股票發(fā)行申購，本基金所申報的金額不超過本基金的總

資產(chǎn)，本基金所申報的股票數(shù)量不超過擬發(fā)行股票公司本次發(fā)行股票的總量；

（9）本基金進入全國銀行間同業(yè)市場進行債券回購的資金余額不得超過基

金資產(chǎn)凈值的40%，進入全國銀行間同業(yè)市場進行債券回購的最長期限為1年，

債券回購到期后不得展期；

（10）本基金參與股指期貨交易的，應當符合下列要求：在任何交易日日終，

持有的買入股指期貨合約價值，不得超過基金資產(chǎn)凈值的10%；在任何交易日日

終，持有的買入期貨合約價值與有價證券市值之和，不得超過基金資產(chǎn)凈值的

100%，其中，有價證券指目標ETF、股票、債券（不含到期日在一年以內的政府

債券）、資產(chǎn)支持證券、買入返售金融資產(chǎn)（不含質押式回購）等；在任何交易

日日終，持有的賣出期貨合約價值不得超過基金持有的股票及目標ETF總市值

的20%；在任何交易日內交易（不包括平倉）的股指期貨合約的成交金額不得超

過上一交易日基金資產(chǎn)凈值的20%；

（11）本基金參與股票期權交易的，應當符合下列要求：基金因未平倉的期

權合約支付和收取的權利金總額不得超過基金資產(chǎn)凈值的10%；開倉賣出認購

期權的，應持有足額標的證券；開倉賣出認沽期權的，應持有合約行權所需的全

額現(xiàn)金或交易所規(guī)則認可的可沖抵期權保證金的現(xiàn)金等價物；未平倉的期權合約

面值不得超過基金資產(chǎn)凈值的20%。其中，合約面值按照行權價乘以合約乘數(shù)計

算；

（12）本基金參與融資的，每個交易日日終，本基金持有的融資買入股票與

其他有價證券市值之和，不得超過基金資產(chǎn)凈值的95%；

（13）本基金參與轉融通證券出借業(yè)務的，應當符合下列要求：最近6個月

內日均基金資產(chǎn)凈值不得低于2億元；參與轉融通證券出借業(yè)務的資產(chǎn)不得超過

基金資產(chǎn)凈值的30%，其中出借期限在10個交易日以上的出借證券歸為流動性

受限資產(chǎn)；參與轉融通證券出借業(yè)務的單只證券不得超過基金持有該證券總量的

50%；證券出借的平均剩余期限不得超過30天，平均剩余期限按照市值加權平

均計算；

（14）本基金主動投資于流動性受限資產(chǎn)的市值合計不得超過該基金資產(chǎn)凈

值的15%；因證券市場波動、上市公司股票停牌、基金規(guī)模變動等基金管理人之

外的因素致使基金不符合該比例限制的，基金管理人不得主動新增流動性受限資

產(chǎn)的投資，法律法規(guī)另有規(guī)定的，從其規(guī)定；

（15）本基金與私募類證券資管產(chǎn)品及中國證監(jiān)會認定的其他主體為交易對

手開展逆回購交易的，可接受質押品的資質要求應當與本基金合同約定的投資范

圍保持一致；

（16）本基金資產(chǎn)總值不超過基金資產(chǎn)凈值的140%；

（17）本基金投資存托憑證的比例限制依照境內上市交易的股票執(zhí)行，與境

內上市交易的股票合并計算。

（18）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和《基金合同》約定的其他投資限制。

除上述（2）、（7）、（8）、（13）、（14）、（15）情形之外，因證券/期貨市場波

動、證券發(fā)行人合并、基金規(guī)模變動、標的指數(shù)成份股調整、流動性限制、目標

ETF暫停申購、贖回或二級市場交易停牌等基金管理人之外的因素致使基金投資

比例不符合上述規(guī)定投資比例的，基金管理人應當在10個交易日內進行調整，

但中國證監(jiān)會規(guī)定的特殊情形除外。因證券市場波動、上市公司合并、基金規(guī)模

變動等基金管理人之外的因素致使基金投資不符合第（13）項規(guī)定的，基金管理

人不得新增出借業(yè)務。

基金管理人應當自基金合同生效之日起6個月內使基金的投資組合比例符

合基金合同的有關約定。在上述期間內，本基金的投資范圍、投資策略應當符合

基金合同的約定?；鹜泄苋藢鸬耐顿Y的監(jiān)督與檢查自本基金合同生效之日

起開始。

法律法規(guī)或監(jiān)管部門取消或變更上述限制，如適用于本基金，則本基金投資

不再受相關限制或按變更后的規(guī)定執(zhí)行。

2、禁止行為

為維護基金份額持有人的合法權益，基金財產(chǎn)不得用于下列投資或者活動：

（1）承銷證券；

（2）違反規(guī)定向他人貸款或者提供擔保；

（3）從事承擔無限責任的投資；

（4）向其基金管理人、基金托管人出資；

（5）從事內幕交易、操縱證券交易價格及其他不正當?shù)淖C券交易活動；

（6）法律、行政法規(guī)和中國證監(jiān)會規(guī)定禁止的其他活動。

基金管理人運用基金財產(chǎn)買賣基金管理人、基金托管人及其控股股東、實際

控制人或者與其有重大利害關系的公司發(fā)行的證券或者承銷期內承銷的證券，或

者從事其他重大關聯(lián)交易的，應當符合基金的投資目標和投資策略，遵循基金份

額持有人利益優(yōu)先原則，防范利益沖突，建立健全內部審批機制和評估機制，按

照市場公平合理價格執(zhí)行。相關交易必須事先得到基金托管人的同意，并按法律

法規(guī)予以披露。重大關聯(lián)交易應提交基金管理人董事會審議，并經(jīng)過三分之二以

上的獨立董事通過?；鸸芾砣硕聲辽倜堪肽陮﹃P聯(lián)交易事項進行審查。

3、法律法規(guī)或監(jiān)管部門取消上述組合限制或禁止行為規(guī)定，如適用于本基

金，則本基金可不受相關限制。法律法規(guī)或監(jiān)管部門對上述組合限制或禁止行為

規(guī)定進行變更的，本基金可以變更后的規(guī)定為準。經(jīng)與基金托管人協(xié)商一致，基

金管理人可依據(jù)法律法規(guī)或監(jiān)管部門規(guī)定直接對基金合同進行變更，該變更無須

召開基金份額持有人大會審議。

五、業(yè)績比較基準

本基金的業(yè)績比較基準為深證100價格指數(shù)收益率×95%+活期存款利率（稅

后）×5%

本基金以“緊密跟蹤業(yè)績比較基準，追求跟蹤偏離度和跟蹤誤差的最小化”

作為投資目標，在投資中將不低于基金資產(chǎn)凈值90%的資產(chǎn)投資于目標ETF并

保留不低于基金資產(chǎn)凈值5%的現(xiàn)金或者到期日在一年以內的政府債券，因此選

取“深證100價格指數(shù)收益率×95%+活期存款利率（稅后）×5%”作為業(yè)績比較

基準，能夠比較真實、客觀地反映本基金的風險收益特征。

未來若出現(xiàn)標的指數(shù)不符合法律法規(guī)及監(jiān)管的要求（因成份股價格波動等指

數(shù)編制方法變動之外的因素致使標的指數(shù)不符合要求的情形除外）、指數(shù)編制機

構退出等情形，基金管理人應當自該情形發(fā)生之日起十個工作日向中國證監(jiān)會報

告并提出解決方案，如更換基金標的指數(shù)、轉換運作方式、與其他基金合并、或

者終止基金合同等，并在6個月內召集基金份額持有人大會進行表決。

自指數(shù)編制機構停止標的指數(shù)的編制及發(fā)布至解決方案確定期間，基金管理

人應按照指數(shù)編制機構提供的最近一個交易日的指數(shù)信息遵循基金份額持有人

利益優(yōu)先原則維持基金投資運作。

六、風險收益特征

本基金為ETF聯(lián)接基金，預期風險與預期收益水平高于混合型基金、債券

型基金與貨幣市場基金。本基金主要通過投資于易方達深證100 ETF實現(xiàn)對業(yè)績

比較基準的緊密跟蹤。因此，本基金的業(yè)績表現(xiàn)與深證100價格指數(shù)的表現(xiàn)密切

相關。

七、目標ETF發(fā)生相關變更情形的處理方式

目標ETF出現(xiàn)下述情形之一的，本基金將由投資于目標ETF的聯(lián)接基金變

更為直接投資該標的指數(shù)的指數(shù)基金，無需召開基金份額持有人大會；若屆時本

基金管理人已有跟蹤該標的指數(shù)的指數(shù)基金，則本基金將本著維護投資者合法權

益的原則，履行適當?shù)某绦蚝筮x取其他合適的指數(shù)作為標的指數(shù)。相應地，本基

金基金合同中將刪除關于目標ETF的表述部分，或變更標的指數(shù)，屆時將由基

金管理人另行公告。

1、目標ETF交易方式發(fā)生重大變更致使本基金的投資策略難以實現(xiàn)；

2、目標ETF終止上市；

3、目標ETF基金合同終止；

4、目標ETF與其他基金進行合并；

5、目標ETF的基金管理人發(fā)生變更（但變更后的本基金與目標ETF的基金

管理人相同的除外）；

6、中國證監(jiān)會規(guī)定的其他情形。

若目標ETF變更標的指數(shù)，本基金將在履行適當程序后相應變更標的指數(shù)

且繼續(xù)投資于該目標ETF。若目標ETF召開基金份額持有人大會審議變更目標

ETF標的指數(shù)事項的，本基金的基金份額持有人可出席目標ETF基金份額持有

人大會并進行表決，目標ETF基金份額持有人大會審議通過變更標的指數(shù)事項

的，本基金可不召開基金份額持有人大會相應變更標的指數(shù)并仍為該目標ETF

的聯(lián)接基金。

八、基金管理人代表基金行使股東或債權人權利的處理原則及方法

1、基金管理人按照國家有關規(guī)定代表基金獨立行使股東或債權人權利，保

護基金份額持有人的利益；

2、不謀求對上市公司的控股；

3、有利于基金財產(chǎn)的安全與增值；

4、不通過關聯(lián)交易為自身、雇員、授權代理人或任何存在利害關系的第三

人牟取任何不當利益。

第十二部分基金的財產(chǎn)

一、基金資產(chǎn)總值

基金資產(chǎn)總值是指購買的各類證券、目標ETF基金份額、票據(jù)價值、銀行

存款本息和基金應收的申購基金款以及其他投資所形成的價值總和。

二、基金資產(chǎn)凈值

基金資產(chǎn)凈值是指基金資產(chǎn)總值減去基金負債后的價值。

三、基金財產(chǎn)的賬戶

基金托管人根據(jù)相關法律法規(guī)、規(guī)范性文件為本基金開立資金賬戶、證券賬

戶以及投資所需的其他專用賬戶。開立的基金專用賬戶與基金管理人、基金托管

人、基金銷售機構和基金登記機構自有的財產(chǎn)賬戶以及其他基金財產(chǎn)賬戶相獨立。

四、基金財產(chǎn)的保管和處分

本基金財產(chǎn)獨立于基金管理人、基金托管人和基金銷售機構的財產(chǎn)，并由基

金托管人保管?；鸸芾砣?、基金托管人、基金登記機構和基金銷售機構以其自

有的財產(chǎn)承擔其自身的法律責任，其債權人不得對本基金財產(chǎn)行使請求凍結、扣

押或其他權利。除依法律法規(guī)和《基金合同》的規(guī)定處分外，基金財產(chǎn)不得被處

分。

基金管理人、基金托管人因依法解散、被依法撤銷或者被依法宣告破產(chǎn)等原

因進行清算的，基金財產(chǎn)不屬于其清算財產(chǎn)?；鸸芾砣斯芾磉\作基金財產(chǎn)所產(chǎn)

生的債權，不得與其固有資產(chǎn)產(chǎn)生的債務相互抵銷；基金管理人管理運作不同基

金的基金財產(chǎn)所產(chǎn)生的債權債務不得相互抵銷。非因基金財產(chǎn)本身承擔的債務，

不得對基金財產(chǎn)強制執(zhí)行。

第十三部分基金資產(chǎn)估值

一、估值日

本基金的估值日為本基金相關的證券交易場所的交易日以及國家法律法規(guī)

規(guī)定需要對外披露基金凈值的非交易日。

二、估值對象

基金所擁有的目標ETF、股票、債券、衍生工具和銀行存款本息、應收款項、

其它投資等資產(chǎn)及負債。

三、估值原則

基金管理人在確定相關金融資產(chǎn)和金融負債的公允價值時，應符合《企業(yè)會

計準則》、監(jiān)管部門有關規(guī)定。

（一）對存在活躍市場且能夠獲取相同資產(chǎn)或負債報價的投資品種，在估值

日有報價的，除會計準則規(guī)定的例外情況外，應將該報價不加調整地應用于該資

產(chǎn)或負債的公允價值計量。估值日無報價且最近交易日后未發(fā)生影響公允價值計

量的重大事件的，應采用最近交易日的報價確定公允價值。有充足證據(jù)表明估值

日或最近交易日的報價不能真實反映公允價值的，應對報價進行調整，確定公允

價值。

與上述投資品種形同，但具有不同特征的，應以相同資產(chǎn)或負債的公允價值

為基礎，并在估值技術中考慮不同特征因素的影響。特征是指對資產(chǎn)出售或使用

的限制等，如果該限制是針對資產(chǎn)持有者的，那么在估值技術中不應將該限制作

為特征考慮。此外，基金管理人不應考慮因其大量持有相關資產(chǎn)或負債所產(chǎn)生的

溢價或折價。

（二）對不存在活躍市場的投資品種，應采用在當前情況下適用并且有足夠

可利用數(shù)據(jù)和其他信息支持的估值技術確定公允價值。采用估值技術確定公允價

值時，應優(yōu)先使用可觀察輸入值，只有在無法取得相關資產(chǎn)或負債可觀察輸入值

或取得不切實可行的情況下，才可以使用不可觀察輸入值。

（三）如經(jīng)濟環(huán)境發(fā)生重大變化或證券發(fā)行人發(fā)生影響證券價格的重大事件，

使?jié)撛诠乐嫡{整對前一估值日的基金資產(chǎn)凈值的影響在0.25%以上的，應對估值

進行調整并確定公允價值。

四、估值方法

1、目標ETF估值方法

對持有的目標ETF基金，按估值日目標ETF基金的份額凈值估值。

2、證券交易所上市的有價證券的估值

（1）交易所上市的股票等，以其估值日在證券交易所掛牌的市價（收盤價）

估值；估值日無交易的，且最近交易日后經(jīng)濟環(huán)境未發(fā)生重大變化以及證券發(fā)行

機構未發(fā)生影響證券價格的重大事件的，以最近交易日的市價（收盤價）估值；

如最近交易日后經(jīng)濟環(huán)境發(fā)生了重大變化或證券發(fā)行機構發(fā)生影響證券價格的

重大事件的，可參考類似投資品種的現(xiàn)行市價及重大變化因素，調整最近交易市

價，確定公允價格；

（2）交易所上市交易或掛牌轉讓的不含權和含權固定收益品種，選取第三

方估值機構提供的相應品種當日的估值凈價；

（3）交易所上市交易的可轉換債券，選取每日收盤價作為估值全價；

（4）交易所市場掛牌轉讓的資產(chǎn)支持證券和私募債券，采用估值技術確定

公允價值，在估值技術難以可靠計量公允價值的情況下，按成本估值。

3、處于未上市期間的有價證券應區(qū)分如下情況處理：

（1）送股、轉增股、配股和公開增發(fā)的新股，按估值日在證券交易所掛牌

的同一股票的估值方法估值；該日無交易的，以最近一日的市價（收盤價）估值；

（2）首次公開發(fā)行未上市的股票、債券，采用估值技術確定公允價值，在

估值技術難以可靠計量公允價值的情況下，按成本估值；

（3）在發(fā)行時明確一定期限限售期的股票，包括但不限于非公開發(fā)行股票、

首次公開發(fā)行股票時公司股東公開發(fā)售股份、通過大宗交易取得的帶限售期的股

票等，按監(jiān)管機構或行業(yè)協(xié)會有關規(guī)定確定公允價值。

4、銀行間債券市場交易的固定收益品種，選取第三方估值機構提供的相應

品種當日的估值價格數(shù)據(jù)進行估值。

5、同一債券同時在兩個或兩個以上市場交易的，按債券所處的市場分別估

值。

6、期貨合約、期權合約以估值當日結算價進行估值，估值當日無結算價的，

且最近交易日后經(jīng)濟環(huán)境未發(fā)生重大變化的，采用最近交易日結算價估值。

7、本基金參與轉融通證券出借業(yè)務的，按照相關法律法規(guī)和行業(yè)協(xié)會的相

關規(guī)定進行估值。

8、本基金參與融資等業(yè)務的，按照相關法律法規(guī)和監(jiān)管部門的規(guī)定估值。

9、本基金投資存托憑證的估值核算，依照境內上市交易的股票執(zhí)行。

10、如有充分理由表明按上述方法進行估值不能客觀反映其公允價值的，基

金管理人可根據(jù)具體情況與基金托管人商定后，按最能反映公允價值的價格估值。

11、當發(fā)生大額申購或贖回情形時，基金管理人可以采用擺動定價機制，以

確保基金估值的公平性。

12、相關法律法規(guī)以及監(jiān)管部門有強制規(guī)定的，從其規(guī)定。如有新增事項，

按國家最新規(guī)定估值。

如基金管理人或基金托管人發(fā)現(xiàn)基金估值違反基金合同訂明的估值方法、程

序及相關法律法規(guī)的規(guī)定或者未能充分維護基金份額持有人利益時，應立即通知

對方，共同查明原因，雙方協(xié)商解決。

根據(jù)有關法律法規(guī)，基金資產(chǎn)凈值計算和基金會計核算的義務由基金管理人

承擔。本基金的基金會計責任方由基金管理人擔任，因此，就與本基金有關的會

計問題，如經(jīng)相關各方在平等基礎上充分討論后，仍無法達成一致的意見，按照

基金管理人對基金資產(chǎn)凈值的計算結果對外予以公布。

五、估值程序

1、基金份額凈值是按照每個工作日閉市后，基金資產(chǎn)凈值除以當日基金份

額的余額數(shù)量計算，精確到0.0001元，小數(shù)點后第5位四舍五入。基金管理人

可以設立大額贖回情形下的凈值精度應急調整機制。國家另有規(guī)定的，從其規(guī)定。

每個工作日計算基金資產(chǎn)凈值及基金份額凈值，并按規(guī)定公告。

2、基金管理人應每個工作日對基金資產(chǎn)估值。但基金管理人根據(jù)法律法規(guī)

或本基金合同的規(guī)定暫停估值時除外?；鸸芾砣嗣總€工作日對基金資產(chǎn)估值后，

將基金份額凈值結果發(fā)送基金托管人，經(jīng)基金托管人復核無誤后，由基金管理人

對外公布。

六、估值錯誤的處理

基金管理人和基金托管人將采取必要、適當、合理的措施確?；鹳Y產(chǎn)估值

的準確性、及時性。當基金份額凈值小數(shù)點后4位以內(含第4位)發(fā)生差錯時，

視為估值錯誤。

本基金合同的當事人應按照以下約定處理：

1、估值錯誤類型

本基金運作過程中，如果由于基金管理人或基金托管人、或登記機構、或銷

售機構、或投資人自身的過錯造成估值錯誤，導致其他當事人遭受損失的，過錯

的責任人應當對由于該估值錯誤遭受損失當事人(“受損方”)的直接損失按下述

“估值錯誤處理原則”給予賠償，承擔賠償責任。

上述估值錯誤的主要類型包括但不限于：資料申報差錯、數(shù)據(jù)傳輸差錯、數(shù)

據(jù)計算差錯、系統(tǒng)故障差錯、下達指令差錯等。

2、估值錯誤處理原則

（1）估值錯誤已發(fā)生，但尚未給當事人造成損失時，估值錯誤責任方應及

時協(xié)調各方，及時進行更正，因更正估值錯誤發(fā)生的費用由估值錯誤責任方承擔；

由于估值錯誤責任方未及時更正已產(chǎn)生的估值錯誤，給當事人造成損失的，由估

值錯誤責任方對直接損失承擔賠償責任；若估值錯誤責任方已經(jīng)積極協(xié)調，并且

有協(xié)助義務的當事人有足夠的時間進行更正而未更正，則其應當承擔相應賠償責

任。估值錯誤責任方應對更正的情況向有關當事人進行確認，確保估值錯誤已得

到更正。

（2）估值錯誤的責任方對有關當事人的直接損失負責，不對間接損失負責，

并且僅對估值錯誤的有關直接當事人負責，不對第三方負責。

（3）因估值錯誤而獲得不當?shù)美漠斒氯素撚屑皶r返還不當?shù)美牧x務。

但估值錯誤責任方仍應對估值錯誤負責。如果由于獲得不當?shù)美漠斒氯瞬环颠€

或不全部返還不當?shù)美斐善渌斒氯说睦鎿p失(“受損方”)，則估值錯誤責任

方應賠償受損方的損失，并在其支付的賠償金額的范圍內對獲得不當?shù)美漠斒?
人享有要求交付不當?shù)美臋嗬?；如果獲得不當?shù)美漠斒氯艘呀?jīng)將此部分不當

得利返還給受損方，則受損方應當將其已經(jīng)獲得的賠償額加上已經(jīng)獲得的不當?shù)?
利返還的總和超過其實際損失的差額部分支付給估值錯誤責任方。

（4）估值錯誤調整采用盡量恢復至假設未發(fā)生估值錯誤的正確情形的方式。

（5）按法律法規(guī)規(guī)定的其他原則處理估值錯誤。

3、估值錯誤處理程序

估值錯誤被發(fā)現(xiàn)后，有關的當事人應當及時進行處理，處理的程序如下：

（1）查明估值錯誤發(fā)生的原因，列明所有的當事人，并根據(jù)估值錯誤發(fā)生

的原因確定估值錯誤的責任方；

（2）根據(jù)估值錯誤處理原則或當事人協(xié)商的方法對因估值錯誤造成的損失

進行評估；

（3）根據(jù)估值錯誤處理原則或當事人協(xié)商的方法由估值錯誤的責任方進行

更正和賠償損失；

（4）根據(jù)估值錯誤處理的方法，需要修改基金登記機構交易數(shù)據(jù)的，由基

金登記機構進行更正，并就估值錯誤的更正向有關當事人進行確認。

4、基金份額凈值估值錯誤處理的方法如下：

（1）基金份額凈值計算出現(xiàn)錯誤時，基金管理人應當立即予以糾正，通報

基金托管人，并采取合理的措施防止損失進一步擴大。

（2）錯誤偏差達到基金份額凈值的0.25%時，基金管理人應當通報基金托

管人；錯誤偏差達到基金份額凈值的0.5%時，基金管理人應當公告，并報中國

證監(jiān)會備案。

（3）前述內容如法律法規(guī)或監(jiān)管機關另有規(guī)定的，從其規(guī)定處理。

七、暫停估值的情形

1、基金投資所涉及的證券交易市場遇法定節(jié)假日或因其他原因暫停營業(yè)時；

2、因不可抗力或其他情形致使基金管理人、基金托管人無法準確評估基金

資產(chǎn)價值時；

3、當前一估值日基金資產(chǎn)凈值50%以上的資產(chǎn)出現(xiàn)無可參考的活躍市場價

格且采用估值技術仍導致公允價值存在重大不確定性時，經(jīng)與基金托管人協(xié)商確

認后，基金管理人應當暫停估值；

4、基金所投資的目標ETF發(fā)生暫停估值、暫停公告基金份額凈值的情形；

5、法律法規(guī)規(guī)定、中國證監(jiān)會和基金合同認定的其它情形。

八、基金凈值的確認

用于基金信息披露的基金資產(chǎn)凈值和基金份額凈值由基金管理人負責計算，

基金托管人負責進行復核。基金管理人應于每個開放日交易結束后計算當日的基

金資產(chǎn)凈值和基金份額凈值并發(fā)送給基金托管人?；鹜泄苋藢糁涤嬎憬Y果復

核確認后發(fā)送給基金管理人，由基金管理人對基金凈值予以公布。

九、特殊情況的處理

1、基金管理人或基金托管人按估值方法的第10項進行估值時，所造成的誤

差不作為基金資產(chǎn)估值錯誤處理。

2、由于證券交易場所、登記結算公司及存款銀行等第三方機構發(fā)送的數(shù)據(jù)

錯誤，或國家會計政策變更、市場規(guī)則變更等非基金管理人與基金托管人原因，

或由于其他不可抗力原因，基金管理人和基金托管人雖然已經(jīng)采取必要、適當、

合理的措施進行檢查，但是未能發(fā)現(xiàn)該錯誤的，由此造成的基金資產(chǎn)估值錯誤，

基金管理人和基金托管人可以免除賠償責任。但基金管理人和基金托管人應當積

極采取必要的措施消除或減輕由此造成的影響。

第十四部分基金費用與稅收

一、基金費用的種類

1、基金管理人的管理費；

2、基金托管人的托管費；

3、銷售服務費；

4、《基金合同》生效后與基金相關的信息披露費用；

5、《基金合同》生效后與基金相關的會計師費、律師費、訴訟費和仲裁費；

6、基金份額持有人大會費用；

7、基金的證券交易費用；

8、基金的銀行匯劃費用；

9、基金相關賬戶的開戶及維護費用；

10、按照國家有關規(guī)定和《基金合同》約定，可以在基金財產(chǎn)中列支的其他

費用。

二、基金費用計提方法、計提標準和支付方式

1、基金管理人的管理費

本基金的管理費按前一日基金資產(chǎn)凈值扣除前一日所持有目標ETF公允價

值后的余額（若為負數(shù)，則取0）的0.15%年費率計提。管理費的計算方法如下：

H＝E×0.15%÷當年天數(shù)

H為每日應計提的基金管理費

E為調整后的前一日基金資產(chǎn)凈值。調整后的前一日基金資產(chǎn)凈值＝前一日

基金資產(chǎn)凈值－前一日本基金持有的目標ETF公允價值，金額為負時以零計

基金管理費每日計提，逐日累計至每個月月末，按月支付。經(jīng)基金管理人與

基金托管人核對一致后，由基金托管人于次月首日起2-5個工作日內從基金財產(chǎn)

中一次性支付給基金管理人。若遇法定節(jié)假日、休息日或不可抗力致使無法按時

支付等，支付日期順延。

2、基金托管人的托管費

本基金的托管費按前一日基金資產(chǎn)凈值扣除前一日所持有目標ETF公允價

值后的余額（若為負數(shù)，則取0）的0.05%年費率計提。托管費的計算方法如下：

H＝E×0.05%÷當年天數(shù)

H為每日應計提的基金托管費

E為調整后的前一日基金資產(chǎn)凈值。調整后的前一日基金資產(chǎn)凈值＝前一日

基金資產(chǎn)凈值－前一日本基金持有的目標ETF公允價值，金額為負時以零計

基金托管費每日計提，逐日累計至每個月月末，按月支付。經(jīng)基金管理人與

基金托管人核對一致后，由基金托管人于次月首日起2-5個工作日內從基金財產(chǎn)

中一次性支付給基金托管人。若遇法定節(jié)假日、休息日或不可抗力致使無法按時

支付等，支付日期順延。

3、銷售服務費

本基金A類基金份額、Y類基金份額不收取銷售服務費，C類基金份額的銷

售服務費年費率為0.25%，按前一日C類基金資產(chǎn)凈值的0.25%年費率計提。

銷售服務費的計算方法如下：

H＝E×0.25%÷當年天數(shù)

H為C類基金份額每日應計提的銷售服務費

E為C類基金份額前一日的基金資產(chǎn)凈值

銷售服務費每日計提，按月支付。由基金托管人根據(jù)與基金管理人核對一致

的財務數(shù)據(jù)，自動在月初5個工作日內從基金資產(chǎn)中一次性支付給基金管理人，

由基金管理人代付給銷售機構。若遇法定節(jié)假日、休息日等，支付日期順延。費

用自動扣劃后，基金管理人應進行核對，如發(fā)現(xiàn)數(shù)據(jù)不符，及時聯(lián)系基金托管人

協(xié)商解決。

4、標的指數(shù)許可使用費

基金合同生效后的標的指數(shù)許可使用費按照基金管理人與指數(shù)編制機構簽

署的指數(shù)使用許可協(xié)議的約定由基金管理人向指數(shù)編制機構支付。本基金為聯(lián)接

基金，暫不收取標的指數(shù)許可使用費。

基金管理人、基金托管人可對本基金或某一類基金份額的管理費、托管費實

施一定的優(yōu)惠。上述“一、基金費用的種類”中第4－10項費用，根據(jù)有關法規(guī)

及相應協(xié)議規(guī)定，按費用實際支出金額列入當期費用，由基金托管人從基金財產(chǎn)

中支付。

三、不列入基金費用的項目

下列費用不列入基金費用：

1、基金管理人和基金托管人因未履行或未完全履行義務導致的費用支出或

基金財產(chǎn)的損失；

2、基金管理人和基金托管人處理與基金運作無關的事項發(fā)生的費用；

3、其他根據(jù)相關法律法規(guī)及中國證監(jiān)會的有關規(guī)定不得列入基金費用的項

目。

四、基金稅收

本基金運作過程中涉及的各納稅主體，其納稅義務按國家稅收法律、法規(guī)執(zhí)

行。本基金在投資和運作過程中如發(fā)生增值稅等應稅行為，相應的增值稅、附加

稅費以及可能涉及的稅收滯納金等由基金財產(chǎn)承擔，屆時基金管理人可通過本基

金托管賬戶直接繳付，或劃付至基金管理人賬戶并由基金管理人按照相關規(guī)定申

報繳納。如果基金管理人先行墊付上述增值稅等稅費的，基金管理人有權從基金

財產(chǎn)中劃扣抵償。本基金清算后若基金管理人被稅務機關要求補繳上述稅費及可

能涉及的滯納金等，基金管理人有權向投資人就相關金額進行追償。

本基金支付給管理人、托管人的各項費用均為含稅價格，具體稅率適用中國

稅務主管機關的規(guī)定。

第十五部分基金的收益與分配

一、基金利潤的構成

基金利潤指基金利息收入、投資收益、公允價值變動收益和其他收入扣除相

關費用后的余額，基金已實現(xiàn)收益指基金利潤減去公允價值變動收益后的余額。

二、基金可供分配利潤

基金可供分配利潤指截至收益分配基準日基金未分配利潤與未分配利潤中

已實現(xiàn)收益的孰低數(shù)。

三、基金收益分配原則

1、在符合有關基金分紅條件的前提下，本基金每年收益分配次數(shù)最多為12

次，每份基金份額每次分配比例不得低于收益分配基準日每份基金份額可供分配

利潤的10%，具體分配方案以公告為準；

2、本基金收益分配方式分兩種：現(xiàn)金分紅與紅利再投資，投資者可選擇現(xiàn)

金紅利或將現(xiàn)金紅利自動轉為對應類別的基金份額進行再投資；若投資者不選擇，

本基金A類基金份額、C類基金份額默認的收益分配方式是現(xiàn)金分紅，本基金Y

類基金份額默認的收益分配方式是紅利再投資；

3、基金收益分配后各類基金份額凈值不能低于面值；即基金收益分配基準

日的各類基金份額凈值減去每單位該類基金份額收益分配金額后不能低于面值；

4、本基金各基金份額類別在費用收取上不同，其對應的可分配收益可能有

所不同。同一類別的每一基金份額享有同等分配權；

5、在對基金份額持有人利益無實質不利影響的前提下，基金管理人可調整

基金收益的分配原則和支付方式，不需召開基金份額持有人大會審議；

6、法律法規(guī)或監(jiān)管機關另有規(guī)定的，從其規(guī)定。

四、收益分配方案

基金收益分配方案中應載明截止收益分配基準日的可供分配利潤、基金收

益分配對象、分配時間、分配數(shù)額及比例、分配方式等內容。

五、收益分配方案的確定、公告與實施

本基金收益分配方案由基金管理人擬定，并由基金托管人復核，在2日內

在規(guī)定媒介公告。

法律法規(guī)或監(jiān)管機關另有規(guī)定的，從其規(guī)定。

六、基金收益分配中發(fā)生的費用

基金收益分配時所發(fā)生的銀行轉賬或其他手續(xù)費用由投資者自行承擔。當

投資者的現(xiàn)金紅利小于一定金額，不足以支付銀行轉賬或其他手續(xù)費用時，基金

登記機構可將基金份額持有人的現(xiàn)金紅利自動轉為對應類別的基金份額。紅利再

投資的計算方法，依照《業(yè)務規(guī)則》執(zhí)行。

第十六部分基金的會計與審計

一、基金會計政策

1、基金管理人為本基金的基金會計責任方；

2、基金的會計年度為公歷年度的1月1日至12月31日；

3、基金核算以人民幣為記賬本位幣，以人民幣元為記賬單位；

4、會計制度執(zhí)行國家有關會計制度；

5、本基金獨立建賬、獨立核算；

6、基金管理人及基金托管人各自保留完整的會計賬目、憑證并進行日常的

會計核算，按照有關規(guī)定編制基金會計報表；

7、基金托管人每月與基金管理人就基金的會計核算、報表編制等進行核對

確認。

二、基金的年度審計

1、基金管理人聘請與基金管理人、基金托管人相互獨立的符合《證券法》

規(guī)定的會計師事務所及其注冊會計師對本基金的年度財務報表進行審計。

2、會計師事務所更換經(jīng)辦注冊會計師，應事先征得基金管理人同意。

3、基金管理人認為有充足理由更換會計師事務所，須通報基金托管人。更

換會計師事務所需在2日內在規(guī)定媒介公告。

第十七部分基金的信息披露

一、本基金的信息披露應符合《基金法》、《運作辦法》、《信息披露辦法》、

《流動性風險管理規(guī)定》、《基金合同》及其他有關規(guī)定。相關法律法規(guī)關于信息

披露的披露方式、登載媒介、報備方式等規(guī)定發(fā)生變化時，本基金從其最新規(guī)定。

二、信息披露義務人

本基金信息披露義務人包括基金管理人、基金托管人、召集基金份額持有人

大會的基金份額持有人等法律法規(guī)和中國證監(jiān)會規(guī)定的自然人、法人和非法人組

織。

本基金信息披露義務人以保護基金份額持有人利益為根本出發(fā)點，按照法律

法規(guī)和中國證監(jiān)會的規(guī)定披露基金信息，并保證所披露信息的真實性、準確性、

完整性、及時性、簡明性和易得性。

本基金信息披露義務人應當在中國證監(jiān)會規(guī)定時間內，將應予披露的基金信

息通過中國證監(jiān)會規(guī)定媒介披露，并保證基金投資者能夠按照《基金合同》約定

的時間和方式查閱或者復制公開披露的信息資料。

三、本基金信息披露義務人承諾公開披露的基金信息，不得有下列行為：

1、虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏；

2、對證券投資業(yè)績進行預測；

3、違規(guī)承諾收益或者承擔損失；

4、詆毀其他基金管理人、基金托管人或者基金銷售機構；

5、登載任何自然人、法人和非法人組織的祝賀性、恭維性或推薦性的文字；

6、法律法規(guī)、行政法規(guī)和中國證監(jiān)會禁止的其他行為。

四、本基金公開披露的信息應采用中文文本。如同時采用外文文本的，基金

信息披露義務人應保證不同文本的內容一致。不同文本之間發(fā)生歧義的，以中文

文本為準。

本基金公開披露的信息采用阿拉伯數(shù)字；除特別說明外，貨幣單位為人民幣

元。

五、公開披露的基金信息

公開披露的基金信息包括：

（一）基金招募說明書、《基金合同》、基金托管協(xié)議、基金產(chǎn)品資料概要

1、《基金合同》是界定《基金合同》當事人的各項權利、義務關系，明確基

金份額持有人大會召開的規(guī)則及具體程序，說明基金產(chǎn)品的特性等涉及基金投資

者重大利益的事項的法律文件。

2、基金招募說明書應當最大限度地披露影響基金投資者決策的全部事項，

說明基金申購和贖回安排、基金投資、基金產(chǎn)品特性、風險揭示、信息披露及基

金份額持有人服務等內容?；鸷贤Ш螅鹫心颊f明書的信息發(fā)生重大變

更的，基金管理人應當在三個工作日內，更新基金招募說明書并登載在規(guī)定網(wǎng)站

上；基金招募說明書其他信息發(fā)生變更的，基金管理人至少每年更新一次?；?
終止運作的，基金管理人不再更新基金招募說明書。

3、基金托管協(xié)議是界定基金托管人和基金管理人在基金財產(chǎn)保管及基金運

作監(jiān)督等活動中的權利、義務關系的法律文件。

4、基金產(chǎn)品資料概要是基金招募說明書的摘要文件，用于向投資者提供簡

明的基金概要信息?！痘鸷贤飞Ш?，基金產(chǎn)品資料概要的信息發(fā)生重大變

更的，基金管理人應當在三個工作日內，更新基金產(chǎn)品資料概要，并登載在規(guī)定

網(wǎng)站及基金銷售機構網(wǎng)站或營業(yè)網(wǎng)點；基金產(chǎn)品資料概要其他信息發(fā)生變更的，

基金管理人至少每年更新一次?；鸾K止運作的，基金管理人不再更新基金產(chǎn)品

資料概要。

本基金管理人依據(jù)《基金法》、《運作辦法》、《信息披露辦法》、基金合同等

有關規(guī)定編制并發(fā)布招募說明書。

（二）基金凈值信息

《基金合同》生效后，在開始辦理基金份額申購或者贖回前，基金管理人應

當至少每周在規(guī)定網(wǎng)站披露一次基金份額凈值和基金份額累計凈值。

在開始辦理基金份額申購或者贖回后，基金管理人應當在不晚于每個開放日

的次日，通過規(guī)定網(wǎng)站、基金銷售機構網(wǎng)站或者營業(yè)網(wǎng)點，披露開放日的基金份

額凈值和基金份額累計凈值。

基金管理人應當在不晚于半年度和年度最后一日的次日，在規(guī)定網(wǎng)站披露半

年度和年度最后一日的基金份額凈值和基金份額累計凈值。

（三）基金份額申購、贖回價格

基金管理人應當在《基金合同》、招募說明書等信息披露文件上載明基金份

額申購、贖回價格的計算方式及有關申購、贖回費率，并保證投資者能夠在基金

銷售機構網(wǎng)站或營業(yè)網(wǎng)點查閱或者復制前述信息資料。

（四）基金定期報告，包括基金年度報告、基金中期報告和基金季度報告

基金管理人應當在每年結束之日起三個月內，編制完成基金年度報告，將年

度報告登載在規(guī)定網(wǎng)站上，并將年度報告提示性公告登載在規(guī)定報刊上?；鹉?
度報告中的財務會計報告應當經(jīng)過符合《證券法》規(guī)定的會計師事務所審計。

基金管理人應當在上半年結束之日起兩個月內，編制完成基金中期報告，將

中期報告登載在規(guī)定網(wǎng)站上，并將中期報告提示性公告登載在規(guī)定報刊上。

基金管理人應當在每個季度結束之日起15個工作日內，編制完成基金季度

報告，將季度報告登載在規(guī)定網(wǎng)站上，并將季度報告提示性公告登載在規(guī)定報刊

上。

如報告期內出現(xiàn)單一投資者持有基金份額達到或超過基金總份額20%的情

形，為保障其他投資者的權益，基金管理人至少應當在定期報告“影響投資者決

策的其他重要信息”項下披露該投資者的類別、報告期末持有份額及占比、報告

期內持有份額變化情況及本基金的特有風險，中國證監(jiān)會認定的特殊情形除外。

基金管理人應當在基金年度報告和中期報告中披露基金組合資產(chǎn)情況及其

流動性風險分析等。

（五）臨時報告

本基金發(fā)生重大事件，有關信息披露義務人應當在2日內編制臨時報告書，

并登載在規(guī)定報刊和規(guī)定網(wǎng)站上。

前款所稱重大事件，是指可能對基金份額持有人權益或者基金份額的價格產(chǎn)

生重大影響的下列事件：

1、基金份額持有人大會的召開及決定的事項；

2、基金合同終止、基金清算；

3、轉換基金運作方式、基金合并；

4、更換基金管理人、基金托管人、基金份額登記機構，基金改聘會計師事

務所；

5、基金管理人委托基金服務機構代為辦理基金的份額登記、核算、估值等

事項，基金托管人委托基金服務機構代為辦理基金的核算、估值、復核等事項；

6、基金管理人、基金托管人的法定名稱、住所發(fā)生變更；

7、基金管理公司變更持有百分之五以上股權的股東、基金管理人的實際控

制人變更；

8、基金管理人的高級管理人員、基金經(jīng)理和基金托管人專門基金托管部門

負責人發(fā)生變動；

9、基金管理人的董事在最近12個月內變更超過百分之五十，基金管理人、

基金托管人專門基金托管部門的主要業(yè)務人員在最近12個月內變動超過百分之

三十；

10、涉及基金財產(chǎn)、基金管理業(yè)務、基金托管業(yè)務的訴訟或仲裁；

11、基金管理人或其高級管理人員、基金經(jīng)理因基金管理業(yè)務相關行為受到

重大行政處罰、刑事處罰，基金托管人或其專門基金托管部門負責人因基金托管

業(yè)務相關行為受到重大行政處罰、刑事處罰；

12、基金管理人運用基金財產(chǎn)買賣基金管理人、基金托管人及其控股股東、

實際控制人或者與其有重大利害關系的公司發(fā)行的證券或者承銷期內承銷的證

券，或者從事其他重大關聯(lián)交易事項，中國證監(jiān)會另有規(guī)定的情形除外；

13、基金收益分配事項；

14、管理費、托管費、銷售服務費、申購費、贖回費等費用計提標準、計提

方式和費率發(fā)生變更；

15、基金份額凈值計價錯誤達基金份額凈值百分之零點五；

16、本基金開始辦理申購、贖回；

17、本基金發(fā)生巨額贖回并延期辦理；

18、本基金連續(xù)發(fā)生巨額贖回并暫停接受贖回申請或延緩支付贖回款項；

19、本基金暫停接受申購、贖回申請或重新接受申購、贖回申請；

20、發(fā)生涉及基金申購、贖回事項調整或潛在影響投資者贖回等重大事項時；

21、基金管理人采用擺動定價機制進行估值；

22、基金變更標的指數(shù)；

23、調整基金份額類別的設置；

24、基金推出新業(yè)務或服務；

25、目標ETF變更；

26、基金信息披露義務人認為可能對基金份額持有人權益或者基金份額的價

格產(chǎn)生重大影響的其他事項或中國證監(jiān)會規(guī)定的其他事項。

（六）澄清公告

在基金合同期限內，任何公共媒體中出現(xiàn)的或者在市場上流傳的消息可能對

基金份額價格產(chǎn)生誤導性影響或者引起較大波動，以及可能損害基金份額持有人

權益的，相關信息披露義務人知悉后應當立即對該消息進行公開澄清，并將有關

情況立即報告中國證監(jiān)會。

（七）清算報告

基金合同終止的，基金管理人應當依法組織基金財產(chǎn)清算小組對基金財產(chǎn)進

行清算并作出清算報告?；鹭敭a(chǎn)清算小組應當將清算報告登載在規(guī)定網(wǎng)站上，

并將清算報告提示性公告登載在規(guī)定報刊上。

（八）基金份額持有人大會決議

基金份額持有人大會決定的事項，應當依法報中國證監(jiān)會備案，并予以公告。

（九）中國證監(jiān)會規(guī)定的其他信息

若本基金投資股指期貨、股票期權、資產(chǎn)支持證券、參與轉融通證券出借及

融資業(yè)務，基金管理人將按相關法律法規(guī)要求進行披露。

六、信息披露事務管理

基金管理人、基金托管人應當建立健全信息披露管理制度，指定專門部門及

高級管理人員負責管理信息披露事務。

基金信息披露義務人公開披露基金信息，應當符合中國證監(jiān)會相關基金信息

披露內容與格式準則等法規(guī)的規(guī)定。

基金托管人應當按照相關法律法規(guī)、中國證監(jiān)會的規(guī)定和《基金合同》的約

定，對基金管理人編制的基金資產(chǎn)凈值、基金份額凈值、基金份額申購贖回價格、

基金定期報告、更新的招募說明書、基金產(chǎn)品資料概要、基金清算報告等公開披

露的相關基金信息進行復核、審查，并向基金管理人進行書面或電子確認。

基金管理人、基金托管人應當在規(guī)定報刊中選擇一家報刊披露本基金信息。

基金管理人、基金托管人應當向中國證監(jiān)會基金電子披露網(wǎng)站報送擬披露的基金

信息，并保證相關報送信息的真實、準確、完整、及時。

基金管理人、基金托管人除依法在規(guī)定媒介上披露信息外，還可以根據(jù)需要

在其他公共媒介披露信息，但是其他公共媒介不得早于規(guī)定媒介披露信息，并且

在不同媒介上披露同一信息的內容應當一致。

基金管理人、基金托管人除按法律法規(guī)要求披露信息外，也可著眼于為投資

者決策提供有用信息的角度，在保證公平對待投資者、不誤導投資者、不影響基

金正常投資操作的前提下，自主提升信息披露服務的質量。具體要求應當符合中

國證監(jiān)會及自律規(guī)則的相關規(guī)定。前述自主披露如產(chǎn)生信息披露費用，該費用不

得從基金財產(chǎn)中列支。

七、信息披露文件的存放與查閱

依法必須披露的信息發(fā)布后，基金管理人、基金托管人應當按照相關法律法

規(guī)規(guī)定將信息置備于公司辦公場所，供社會公眾查閱、復制。

第十八部分基金合同的變更、終止與基金財產(chǎn)的清算

一、《基金合同》的變更

1、變更基金合同涉及法律法規(guī)規(guī)定或本基金合同約定應經(jīng)基金份額持有人

大會決議通過的事項的，應召開基金份額持有人大會決議通過。對于法律法規(guī)

規(guī)定和基金合同約定可不經(jīng)基金份額持有人大會決議通過的事項，由基金管理

人和基金托管人同意后變更并公告，并報中國證監(jiān)會備案。

2、關于《基金合同》變更的基金份額持有人大會決議自生效后方可執(zhí)行，

自決議生效后兩日內在規(guī)定媒介公告。

二、《基金合同》的終止事由

有下列情形之一的，經(jīng)履行相關程序后，《基金合同》應當終止：

1、基金份額持有人大會決定終止的；

2、基金管理人、基金托管人職責終止，在6個月內沒有新基金管理人、新

基金托管人承接的；

3、《基金合同》約定的其他情形；

4、相關法律法規(guī)和中國證監(jiān)會規(guī)定的其他情況。

三、基金財產(chǎn)的清算

1、基金財產(chǎn)清算小組：自出現(xiàn)《基金合同》終止事由之日起30個工作日內

成立清算小組，基金管理人組織基金財產(chǎn)清算小組并在中國證監(jiān)會的監(jiān)督下進行

基金清算。

2、基金財產(chǎn)清算小組組成：基金財產(chǎn)清算小組成員由基金管理人、基金托

管人、符合《證券法》規(guī)定的注冊會計師、律師以及中國證監(jiān)會指定的人員組成。

基金財產(chǎn)清算小組可以聘用必要的工作人員。

3、基金財產(chǎn)清算小組職責：基金財產(chǎn)清算小組負責基金財產(chǎn)的保管、清理、

估價、變現(xiàn)和分配。基金財產(chǎn)清算小組可以依法進行必要的民事活動。

4、基金財產(chǎn)清算程序：

（1）《基金合同》終止情形出現(xiàn)時，由基金財產(chǎn)清算小組統(tǒng)一接管基金；

（2）對基金財產(chǎn)和債權債務進行清理和確認；

（3）對基金財產(chǎn)進行估值和變現(xiàn)；

（4）制作清算報告；

（5）聘請符合《證券法》規(guī)定的會計師事務所對清算報告進行外部審計，

聘請律師事務所對清算報告出具法律意見書；

（6）將清算報告報中國證監(jiān)會備案并公告；

（7）對基金剩余財產(chǎn)進行分配。

5、基金財產(chǎn)清算的期限為6個月，但因本基金所持證券的流動性受到限制

而不能及時變現(xiàn)的，清算期限相應順延。

四、清算費用

清算費用是指基金財產(chǎn)清算小組在進行基金清算過程中發(fā)生的所有合理費

用，清算費用由基金財產(chǎn)清算小組優(yōu)先從基金財產(chǎn)中支付。

五、基金財產(chǎn)清算剩余資產(chǎn)的分配

依據(jù)基金財產(chǎn)清算的分配方案，將基金財產(chǎn)清算后的全部剩余資產(chǎn)扣除基金

財產(chǎn)清算費用、交納所欠稅款并清償基金債務后，按基金份額持有人持有的基金

份額比例進行分配。

六、基金財產(chǎn)清算的公告

清算過程中的有關重大事項須及時公告；基金財產(chǎn)清算報告經(jīng)符合《證券法》

規(guī)定的會計師事務所審計并由律師事務所出具法律意見書后報中國證監(jiān)會備案

并公告?；鹭敭a(chǎn)清算公告于基金財產(chǎn)清算報告報中國證監(jiān)會備案后5個工作日

內由基金財產(chǎn)清算小組進行公告。

七、基金財產(chǎn)清算賬冊及文件的保存

基金財產(chǎn)清算賬冊及有關文件由基金托管人保存15年以上。

第十九部分違約責任

一、基金管理人、基金托管人在履行各自職責的過程中，違反《基金法》等

法律法規(guī)的規(guī)定或者《基金合同》約定，給基金財產(chǎn)或者基金份額持有人造成損

害的，應當分別對各自的行為依法承擔賠償責任；因共同行為給基金財產(chǎn)或者基

金份額持有人造成損害的，應當承擔連帶賠償責任，對損失的賠償，僅限于直接

損失。但是如發(fā)生下列情況，相應的當事人可以免責：

1、不可抗力；

2、基金管理人和/或基金托管人按照當時有效的法律法規(guī)或中國證監(jiān)會的規(guī)

定作為或不作為而造成的損失等；

3、基金管理人由于按照基金合同規(guī)定的投資原則投資或不投資造成的直接

損失等。

二、在發(fā)生一方或多方違約的情況下，在最大限度地保護基金份額持有人利

益的前提下，《基金合同》能夠繼續(xù)履行的應當繼續(xù)履行。非違約方當事人在職

責范圍內有義務及時采取必要的措施，防止損失的擴大。沒有采取適當措施致使

損失進一步擴大的，不得就擴大的損失要求賠償。非違約方因防止損失擴大而支

出的合理費用由違約方承擔。

三、由于基金管理人、基金托管人不可控制的因素導致業(yè)務出現(xiàn)差錯，基金

管理人和基金托管人雖然已經(jīng)采取必要、適當、合理的措施進行檢查，但是未能

發(fā)現(xiàn)錯誤的，由此造成基金財產(chǎn)或投資人損失，基金管理人和基金托管人免除賠

償責任。但是基金管理人和基金托管人應積極采取必要的措施消除或減輕由此造

成的影響。

第二十部分爭議的處理和適用的法律

對于因基金合同的訂立、內容、履行和解釋或與基金合同有關的爭議，基金

合同當事人應盡量通過協(xié)商、調解途徑解決。如經(jīng)友好協(xié)商未能解決的，任何一

方均有權將爭議提交中國國際經(jīng)濟貿易仲裁委員會，按照其屆時有效的仲裁規(guī)

則進行仲裁。仲裁地點為北京市。仲裁裁決是終局的，對各方當事人均有約束力，

仲裁費用由敗訴方承擔，除非仲裁裁決另有決定。

爭議處理期間，各方當事人應恪守各自的職責，繼續(xù)忠實、勤勉、盡責地履

行基金合同規(guī)定的義務，維護基金份額持有人的合法權益。

《基金合同》受中國法律（為本基金合同之目的，不包括香港特別行政區(qū)、

澳門特別行政區(qū)和臺灣地區(qū)法律）管轄。

第二十一部分基金合同的效力

《基金合同》是約定基金合同當事人之間權利義務關系的法律文件。

1、《基金合同》經(jīng)基金份額持有人大會表決通過后，自基金管理人公告之日

起生效。

2、《基金合同》的有效期自其生效之日起至基金財產(chǎn)清算結果報中國證監(jiān)會

備案并公告之日止。

3、《基金合同》自生效之日起對包括基金管理人、基金托管人和基金份額持

有人在內的《基金合同》各方當事人具有同等的法律約束力。

4、《基金合同》正本一式六份，除上報有關監(jiān)管機構一式二份外，基金管理

人、基金托管人各持有二份，每份具有同等的法律效力。

5、《基金合同》可印制成冊，供投資者在基金管理人、基金托管人、銷售機

構的辦公場所和營業(yè)場所查閱。

第二十二部分其他事項

《基金合同》如有未盡事宜，由《基金合同》當事人各方按有關法律法規(guī)協(xié)

商解決。

第二十三部分基金合同內容摘要

一、基金份額持有人、基金管理人和基金托管人的權利、義務

（一）基金份額持有人的權利與義務

基金投資者持有本基金基金份額的行為即視為對《基金合同》的承認和接受，

基金投資者自依據(jù)《基金合同》取得基金份額，即成為本基金份額持有人和《基

金合同》的當事人，直至其不再持有本基金的基金份額。基金份額持有人作為《基

金合同》當事人并不以在《基金合同》上書面簽章或簽字為必要條件。

同一類別每份基金份額具有同等的合法權益。

1、根據(jù)《基金法》、《運作辦法》及其他有關規(guī)定，基金份額持有人的權利

包括但不限于：

（1）分享基金財產(chǎn)收益；

（2）參與分配清算后的剩余基金財產(chǎn)；

（3）依法轉讓或者申請贖回其持有的基金份額；

（4）按照規(guī)定要求召開基金份額持有人大會或者召集基金份額持有人大會；

（5）出席或者委派代表出席本基金或目標ETF的基金份額持有人大會，對

本基金或目標ETF的基金份額持有人大會審議事項行使表決權；

（6）查閱或者復制公開披露的基金信息資料；

（7）監(jiān)督基金管理人的投資運作；

（8）對基金管理人、基金托管人、基金服務機構損害其合法權益的行為依

法提起訴訟或仲裁；

（9）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和《基金合同》約定的其他權利。

2、根據(jù)《基金法》、《運作辦法》及其他有關規(guī)定，基金份額持有人的義務

包括但不限于：

（1）認真閱讀并遵守《基金合同》、招募說明書等信息披露文件；

（2）了解所投資基金產(chǎn)品，了解自身風險承受能力，自主判斷基金的投資

價值，自主做出投資決策，自行承擔投資風險；

（3）關注基金信息披露，及時行使權利和履行義務；

（4）交納基金申購款項及法律法規(guī)和《基金合同》所規(guī)定的費用；

（5）在其持有的基金份額范圍內，承擔基金虧損或者《基金合同》終止的

有限責任；

（6）不從事任何有損基金及其他《基金合同》當事人合法權益的活動；

（7）執(zhí)行生效的基金份額持有人大會的決議；

（8）返還在基金交易過程中因任何原因獲得的不當?shù)美?
（9）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和《基金合同》約定的其他義務。

（二）基金管理人的權利與義務

1、根據(jù)《基金法》、《運作辦法》及其他有關規(guī)定，基金管理人的權利包括

但不限于：

（1）依法募集資金；

（2）自《基金合同》生效之日起，根據(jù)法律法規(guī)和《基金合同》獨立運用

并管理基金財產(chǎn)；

（3）依照《基金合同》收取基金管理費以及法律法規(guī)規(guī)定或中國證監(jiān)會批

準的其他費用；

（4）銷售基金份額；

（5）按照規(guī)定召集基金份額持有人大會；

（6）依據(jù)《基金合同》及有關法律規(guī)定監(jiān)督基金托管人，如認為基金托管

人違反了《基金合同》及國家有關法律規(guī)定，應呈報中國證監(jiān)會和其他監(jiān)管部門，

并采取必要措施保護基金投資者的利益；

（7）在基金托管人更換時，提名新的基金托管人；

（8）選擇、更換基金銷售機構，對基金銷售機構的相關行為進行監(jiān)督和處

理；

（9）擔任或委托其他符合條件的機構擔任基金登記機構辦理基金登記業(yè)務

并獲得《基金合同》規(guī)定的費用；

（10）依據(jù)《基金合同》及有關法律規(guī)定決定基金收益的分配方案；

（11）在《基金合同》約定的范圍內，拒絕或暫停受理申購、贖回和轉換申

請；

（12）依照法律法規(guī)為基金的利益對被投資公司行使股東權利，為基金的利

益行使因基金財產(chǎn)投資于證券所產(chǎn)生的權利；

（13）在法律法規(guī)允許的前提下，為基金的利益依法進行融資、轉融通證券

出借業(yè)務；

（14）以基金管理人的名義，代表基金份額持有人的利益行使訴訟權利或者

實施其他法律行為；

（15）選擇、更換律師事務所、會計師事務所、證券經(jīng)紀商或其他為基金提

供服務的外部機構；

（16）在符合有關法律、法規(guī)的前提下，制訂和調整有關基金申購、贖回、

轉換、非交易過戶、轉托管和收益分配等業(yè)務規(guī)則；

（17）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和《基金合同》約定的其他權利。

2、根據(jù)《基金法》、《運作辦法》及其他有關規(guī)定，基金管理人的義務包括

但不限于：

（1）依法募集資金，辦理或者委托經(jīng)中國證監(jiān)會認定的其他機構辦理基金

份額的申購、贖回和登記事宜；

（2）辦理基金備案手續(xù)；

（3）自《基金合同》生效之日起，以誠實信用、謹慎勤勉的原則管理和運

用基金財產(chǎn)；

（4）配備足夠的具有專業(yè)資格的人員進行基金投資分析、決策，以專業(yè)化

的經(jīng)營方式管理和運作基金財產(chǎn)；

（5）建立健全內部風險控制、監(jiān)察與稽核、財務管理及人事管理等制度，

保證所管理的基金財產(chǎn)和基金管理人的財產(chǎn)相互獨立，對所管理的不同基金分別

管理，分別記賬，進行證券投資；

（6）除依據(jù)《基金法》、《基金合同》及其他有關規(guī)定外，不得利用基金財

產(chǎn)為自己及任何第三人謀取利益，不得委托第三人運作基金財產(chǎn)；

（7）依法接受基金托管人的監(jiān)督；

（8）采取適當合理的措施使計算基金份額申購、贖回和注銷價格的方法符

合《基金合同》等法律文件的規(guī)定，按有關規(guī)定計算并公告基金凈值信息，確定

基金份額申購、贖回的價格；

（9）進行基金會計核算并編制基金財務會計報告；

（10）編制季度報告、中期報告和年度報告；

（11）嚴格按照《基金法》、《基金合同》及其他有關規(guī)定，履行信息披露及

報告義務；

（12）保守基金商業(yè)秘密，不泄露基金投資計劃、投資意向等。除《基金法》、

《基金合同》及其他有關規(guī)定另有規(guī)定外，在基金信息公開披露前應予保密，不

向他人泄露；

（13）按《基金合同》的約定確定基金收益分配方案，及時向基金份額持有

人分配基金收益；

（14）按規(guī)定受理申購與贖回申請，及時、足額支付贖回款項；

（15）依據(jù)《基金法》、《基金合同》及其他有關規(guī)定召集基金份額持有人大

會或配合基金托管人、基金份額持有人依法召集基金份額持有人大會；

（16）按規(guī)定保存基金財產(chǎn)管理業(yè)務活動的會計賬冊、報表、記錄和其他相

關資料15年以上；

（17）確保需要向基金投資者提供的各項文件或資料在規(guī)定時間發(fā)出，并且

保證投資者能夠按照《基金合同》規(guī)定的時間和方式，隨時查閱到與基金有關的

公開資料，并在支付合理成本的條件下得到有關資料的復印件；

（18）組織并參加基金財產(chǎn)清算小組，參與基金財產(chǎn)的保管、清理、估價、

變現(xiàn)和分配；

（19）面臨解散、依法被撤銷或者被依法宣告破產(chǎn)時，及時報告中國證監(jiān)會

并通知基金托管人；

（20）因違反《基金合同》導致基金財產(chǎn)的損失或損害基金份額持有人合法

權益時，應當承擔賠償責任，其賠償責任不因其退任而免除；

（21）監(jiān)督基金托管人按法律法規(guī)和《基金合同》規(guī)定履行自己的義務，基

金托管人違反《基金合同》造成基金財產(chǎn)損失時，基金管理人應為基金份額持有

人利益向基金托管人追償；

（22）當基金管理人將其義務委托第三方處理時，應當對第三方處理有關基

金事務的行為承擔責任；

（23）以基金管理人名義，代表基金份額持有人利益行使訴訟權利或實施其

他法律行為；

（24）執(zhí)行生效的基金份額持有人大會的決議；

（25）建立并保存基金份額持有人名冊；

（26）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和《基金合同》約定的其他義務。

（三）基金托管人的權利與義務

1、根據(jù)《基金法》、《運作辦法》及其他有關規(guī)定，基金托管人的權利包括

但不限于：

（1）自《基金合同》生效之日起，依法律法規(guī)和《基金合同》的規(guī)定安全

保管基金財產(chǎn)；

（2）依《基金合同》約定獲得基金托管費以及法律法規(guī)規(guī)定或監(jiān)管部門批

準的其他費用；

（3）監(jiān)督基金管理人對本基金的投資運作，如發(fā)現(xiàn)基金管理人有違反《基

金合同》及國家法律法規(guī)行為，對基金財產(chǎn)、其他當事人的利益造成重大損失的

情形，應呈報中國證監(jiān)會，并采取必要措施保護基金投資者的利益；

（4）根據(jù)相關市場規(guī)則，為基金開設證券賬戶等投資所需賬戶、為基金辦

理證券交易資金清算。

（5）提議召開或召集基金份額持有人大會；

（6）在基金管理人更換時，提名新的基金管理人；

（7）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和《基金合同》約定的其他權利。

2、根據(jù)《基金法》、《運作辦法》及其他有關規(guī)定，基金托管人的義務包括

但不限于：

（1）以誠實信用、勤勉盡責的原則持有并安全保管基金財產(chǎn)；

（2）設立專門的基金托管部門，具有符合要求的營業(yè)場所，配備足夠的、

合格的熟悉基金托管業(yè)務的專職人員，負責基金財產(chǎn)托管事宜；

（3）建立健全內部風險控制、監(jiān)察與稽核、財務管理及人事管理等制度，

確?；鹭敭a(chǎn)的安全，保證其托管的基金財產(chǎn)與基金托管人自有財產(chǎn)以及不同的

基金財產(chǎn)相互獨立；對所托管的不同的基金分別設置賬戶，獨立核算，分賬管理，

保證不同基金之間在賬戶設置、資金劃撥、賬冊記錄等方面相互獨立；

（4）除依據(jù)《基金法》、《基金合同》及其他有關規(guī)定外，不得利用基金財

產(chǎn)為自己及任何第三人謀取利益，不得委托第三人托管基金財產(chǎn)；

（5）保管由基金管理人代表基金簽訂的與基金有關的重大合同及有關憑證；

（6）按規(guī)定開設基金財產(chǎn)的資金賬戶和證券賬戶等投資所需賬戶，按照《基

金合同》的約定，根據(jù)基金管理人的投資指令，及時辦理清算、交割事宜；

（7）保守基金商業(yè)秘密，除《基金法》、《基金合同》及其他有關規(guī)定另有

規(guī)定外，在基金信息公開披露前予以保密，不得向他人泄露，但向監(jiān)管機構、司

法機關等有權機關的要求，或因審計、法律等外部專業(yè)顧問提供服務需要提供的

情況除外；

（8）復核、審查基金管理人計算的基金資產(chǎn)凈值、基金份額凈值、基金份

額申購、贖回價格；

（9）辦理與基金托管業(yè)務活動有關的信息披露事項；

（10）對基金財務會計報告、季度報告、中期報告和年度報告出具意見，說

明基金管理人在各重要方面的運作是否嚴格按照《基金合同》的規(guī)定進行；如果

基金管理人有未執(zhí)行《基金合同》規(guī)定的行為，還應當說明基金托管人是否采取

了適當?shù)拇胧?
（11）保存基金托管業(yè)務活動的記錄、賬冊、報表和其他相關資料15年以

上；

（12）從基金管理人或其委托的登記機構處接收并保存基金份額持有人名冊；

（13）按規(guī)定制作相關賬冊并與基金管理人核對；

（14）依據(jù)基金管理人的指令或有關規(guī)定向基金份額持有人支付基金收益和

贖回款項；

（15）依據(jù)《基金法》、《基金合同》及其他有關規(guī)定，召集基金份額持有人

大會或配合基金管理人、基金份額持有人依法召集基金份額持有人大會；

（16）按照法律法規(guī)和《基金合同》的規(guī)定監(jiān)督基金管理人的投資運作；

（17）參加基金財產(chǎn)清算小組，參與基金財產(chǎn)的保管、清理、估價、變現(xiàn)和

分配；

（18）面臨解散、依法被撤銷或者被依法宣告破產(chǎn)時，及時報告中國證監(jiān)會

和銀行監(jiān)管機構，并通知基金管理人；

（19）因違反《基金合同》導致基金財產(chǎn)損失時，應承擔賠償責任，其賠償

責任不因其退任而免除；

（20）按規(guī)定監(jiān)督基金管理人按法律法規(guī)和《基金合同》規(guī)定履行自己的義

務，基金管理人因違反《基金合同》造成基金財產(chǎn)損失時，應為基金份額持有人

利益向基金管理人追償；

（21）執(zhí)行生效的基金份額持有人大會的決議；

（22）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和《基金合同》約定的其他義務。

二、基金份額持有人大會召集、議事及表決的程序和規(guī)則

基金份額持有人大會由基金份額持有人組成，基金份額持有人的合法授權代

表有權代表基金份額持有人出席會議并表決?；鸱蓊~持有人持有的每一基金份

額擁有平等的投票權。

鑒于本基金是目標ETF的聯(lián)接基金，本基金的基金份額持有人可以憑所持有

的本基金份額直接參加或者委派代表參加目標ETF基金份額持有人大會并表決。

在計算參會份額和票數(shù)時，本基金的基金份額持有人持有的享有表決權的參會份

額數(shù)和表決票數(shù)為：在目標ETF基金份額持有人大會的權益登記日，本基金持有

目標ETF基金份額的總數(shù)乘以該持有人所持有的本基金份額占本基金總份額的

比例，計算結果按照四舍五入的方法，保留到整數(shù)位。本基金份額折算為目標ETF

后的每一參會份額和目標ETF的每一參會份額擁有平等的投票權。

本基金的基金管理人不應以本基金的名義代表本基金的全體基金份額持有

人以目標ETF的基金份額持有人的身份行使表決權，但可接受本基金的特定基金

份額持有人的委托以本基金的基金份額持有人代理人的身份出席目標ETF的基

金份額持有人大會并參與表決。

本基金的基金管理人代表本基金的基金份額持有人提議召開或召集目標

ETF基金份額持有人大會的，須先遵照本基金《基金合同》的約定召開本基金的

基金份額持有人大會，本基金的基金份額持有人大會決定提議召開或召集目標

ETF基金份額持有人大會的，由本基金基金管理人代表本基金的基金份額持有人

提議召開或召集目標ETF基金份額持有人大會。

本基金份額持有人大會不設日常機構。若將來法律法規(guī)對基金份額持有人大

會另有規(guī)定的，以屆時有效的法律法規(guī)為準。

（一）召開事由

1、當出現(xiàn)或需要決定下列事由之一的，應當召開基金份額持有人大會，但

法律法規(guī)、中國證監(jiān)會和基金合同另有規(guī)定的除外：

（1）終止《基金合同》；

（2）更換基金管理人；

（3）更換基金托管人；

（4）轉換基金運作方式；

（5）調整基金管理人、基金托管人的報酬標準，提高本基金的銷售服務費；

（6）變更基金類別；

（7）本基金與其他基金的合并；

（8）變更基金投資目標、范圍或策略（法律法規(guī)和中國證監(jiān)會另有規(guī)定的

除外），但由于目標ETF基金交易方式變更、終止上市、基金合同終止、與其他

基金進行合并而變更基金投資目標、范圍或策略的情況除外；

（9）基金管理人代表本基金的基金份額持有人提議召開或召集目標ETF基

金份額持有人大會；

（10）變更基金份額持有人大會程序；

（11）基金管理人或基金托管人要求召開基金份額持有人大會；

（12）單獨或合計持有本基金總份額10%以上（含10%）基金份額的基金份

額持有人（以基金管理人收到提議當日的基金份額計算，下同）就同一事項書面

要求召開基金份額持有人大會；

（13）對基金當事人權利和義務產(chǎn)生重大影響的其他事項；

（14）法律法規(guī)、《基金合同》或中國證監(jiān)會規(guī)定的其他應當召開基金份額

持有人大會的事項。

2、在法律法規(guī)規(guī)定和《基金合同》約定的范圍內且對基金份額持有人利益

無實質性不利影響的前提下，以下情況可由基金管理人和基金托管人協(xié)商后修改，

不需召開基金份額持有人大會：

（1）調低銷售服務費和其他應由基金承擔的費用；

（2）法律法規(guī)要求增加的基金費用的收取；

（3）在法律法規(guī)和《基金合同》規(guī)定的范圍內調整本基金的申購費率、調

低贖回費率或變更收費方式；

（4）因相應的法律法規(guī)發(fā)生變動而應當對《基金合同》進行修改；

（5）對《基金合同》的修改對基金份額持有人利益無實質性不利影響或修

改不涉及《基金合同》當事人權利義務關系發(fā)生重大變化；

（6）基金管理人、基金登記機構、基金銷售機構在法律法規(guī)規(guī)定或中國證

監(jiān)會許可的范圍內調整有關申購、贖回、轉換、基金交易、非交易過戶、轉托管、

轉讓、質押等業(yè)務規(guī)則；

（7）推出新業(yè)務或服務；

（8）調整本基金的基金份額類別設置或停止現(xiàn)有類別基金份額的銷售等；

（9）按照本基金合同的約定，變更本基金的標的指數(shù)和基金名稱、調整業(yè)

績比較基準；

（10）由于目標ETF基金交易方式變更、終止上市、基金合同終止、與其他

基金進行合并而變更基金投資目標、范圍或策略；

（11）由于目標ETF終止上市或基金合同終止而變更為直接投資該標的指數(shù)

的指數(shù)基金；

（12）按照法律法規(guī)和《基金合同》規(guī)定不需召開基金份額持有人大會的其

他情形。

（二）會議召集人及召集方式

1、除法律法規(guī)規(guī)定或《基金合同》另有約定外，基金份額持有人大會由基

金管理人召集。

2、基金管理人未按規(guī)定召集或不能召開時，由基金托管人召集。

3、基金托管人認為有必要召開基金份額持有人大會的，應當向基金管理人

提出書面提議。基金管理人應當自收到書面提議之日起10日內決定是否召集，

并書面告知基金托管人。基金管理人決定召集的，應當自出具書面決定之日起60

日內召開；基金管理人決定不召集，基金托管人仍認為有必要召開的，應當由基

金托管人自行召集，并自出具書面決定之日起60日內召開并告知基金管理人，

基金管理人應當配合。

4、代表基金份額10%以上（含10%）的基金份額持有人就同一事項書面要求

召開基金份額持有人大會，應當向基金管理人提出書面提議。基金管理人應當自

收到書面提議之日起10日內決定是否召集，并書面告知提出提議的基金份額持

有人代表和基金托管人?；鸸芾砣藳Q定召集的，應當自出具書面決定之日起60

日內召開；基金管理人決定不召集，代表基金份額10%以上（含10%）的基金份

額持有人仍認為有必要召開的，應當向基金托管人提出書面提議。基金托管人應

當自收到書面提議之日起10日內決定是否召集，并書面告知提出提議的基金份

額持有人代表和基金管理人；基金托管人決定召集的，應當自出具書面決定之日

起60日內召開并告知基金管理人，基金管理人應當配合。

5、代表基金份額10%以上（含10%）的基金份額持有人就同一事項要求召開

基金份額持有人大會，而基金管理人、基金托管人都不召集的，單獨或合計代表

基金份額10%以上（含10%）的基金份額持有人有權自行召集，并至少提前30日

報中國證監(jiān)會備案。基金份額持有人依法自行召集基金份額持有人大會的，基金

管理人、基金托管人應當配合，不得阻礙、干擾。

6、基金份額持有人會議的召集人負責選擇確定開會時間、地點、方式和權

益登記日。

（三）召開基金份額持有人大會的通知時間、通知內容、通知方式

1、召開基金份額持有人大會，召集人應于會議召開前30日，在規(guī)定媒介公

告。基金份額持有人大會通知應至少載明以下內容：

（1）會議召開的時間、地點和會議形式；

（2）會議擬審議的事項、議事程序和表決方式；

（3）有權出席基金份額持有人大會的基金份額持有人的權益登記日；

（4）授權委托證明的內容要求（包括但不限于代理人身份，代理權限和代

理有效期限等）、送達時間和地點；

（5）會務常設聯(lián)系人姓名及聯(lián)系電話；

（6）出席會議者必須準備的文件和必須履行的手續(xù)；

（7）召集人需要通知的其他事項。

2、采取通訊開會方式并進行表決的情況下，由會議召集人決定在會議通知

中說明本次基金份額持有人大會所采取的具體通訊方式、委托的公證機關及其聯(lián)

系方式和聯(lián)系人、書面表決意見寄交的截止時間和收取方式。

3、如召集人為基金管理人，還應另行書面通知基金托管人到指定地點對表

決意見的計票進行監(jiān)督；如召集人為基金托管人，則應另行書面通知基金管理人

到指定地點對表決意見的計票進行監(jiān)督；如召集人為基金份額持有人，則應另行

書面通知基金管理人和基金托管人到指定地點對表決意見的計票進行監(jiān)督?；?
管理人或基金托管人拒不派代表對書面表決意見的計票進行監(jiān)督的，不影響表決

意見的計票效力。

（四）基金份額持有人出席會議的方式

基金份額持有人大會可通過現(xiàn)場開會方式、通訊開會方式或法律法規(guī)、監(jiān)管

機構允許的其他方式召開，會議的召開方式由會議召集人確定。

1、現(xiàn)場開會。由基金份額持有人本人出席或以代理投票授權委托證明委派

代表出席，現(xiàn)場開會時基金管理人和基金托管人的授權代表應當列席基金份額持

有人大會，基金管理人或基金托管人不派代表列席的，不影響表決效力?，F(xiàn)場開

會同時符合以下條件時，可以進行基金份額持有人大會議程：

（1）親自出席會議者持有的有關證明文件、受托出席會議者出示的委托人

的代理投票授權委托證明及有關證明文件符合法律法規(guī)、《基金合同》和會議通

知的規(guī)定；

（2）經(jīng)核對，到會者在權益登記日代表的有效的基金份額不少于本基金在

權益登記日基金總份額的二分之一（含二分之一）。若到會者在權益登記日代表

的有效的基金份額少于本基金在權益登記日基金總份額的二分之一，召集人可以

在原公告的基金份額持有人大會召開時間的3個月以后、6個月以內，就原定審

議事項重新召集基金份額持有人大會。重新召集的基金份額持有人大會到會者在

權益登記日代表的有效的基金份額應不少于本基金在權益登記日基金總份額的

三分之一（含三分之一）。

2、通訊開會。通訊開會系指基金份額持有人將其對表決事項的投票以書面

形式或基金合同約定的其他方式在表決截止日以前送達至召集人指定的地址。通

訊開會應以書面方式或基金合同約定的其他方式進行表決。

在同時符合以下條件時，通訊開會的方式視為有效：

（1）會議召集人按《基金合同》約定公布會議通知后，在2個工作日內連

續(xù)公布相關提示性公告；

（2）召集人按基金合同約定通知基金托管人（如果基金托管人為召集人，

則為基金管理人）到指定地點對書面表決意見的計票進行監(jiān)督。會議召集人在基

金托管人（如果基金托管人為召集人，則為基金管理人）和公證機關的監(jiān)督下按

照會議通知規(guī)定的方式收取基金份額持有人的書面表決意見；基金托管人或基金

管理人經(jīng)通知不參加收取書面表決意見的，不影響表決效力；

（3）本人直接出具書面意見或授權他人代表出具書面意見的，基金份額持

有人所持有的基金份額不小于在權益登記日基金總份額的二分之一（含二分之

一）；若本人直接出具書面意見或授權他人代表出具書面意見基金份額持有人所

持有的基金份額小于在權益登記日基金總份額的二分之一，召集人可以在原公告

的基金份額持有人大會召開時間的3個月以后、6個月以內，就原定審議事項重

新召集基金份額持有人大會。重新召集的基金份額持有人大會應當有代表三分之

一以上（含三分之一）基金份額的持有人直接出具書面意見或授權他人代表出具

書面意見；

（4）上述第（3）項中直接出具書面意見的基金份額持有人或受托代表他人

出具書面意見的代理人，同時提交的有關證明文件、受托出具書面意見的代理人

出具的委托人的代理投票授權委托證明及有關證明文件符合法律法規(guī)、《基金合

同》和會議通知的規(guī)定，并與基金登記機構記錄相符。

3、在不與法律法規(guī)沖突的前提下，基金份額持有人大會可通過網(wǎng)絡、電話

或其他方式召開，基金份額持有人可以采用書面、網(wǎng)絡、電話、短信或其他方式

進行表決，具體方式由會議召集人確定并在會議通知中列明。

4、基金份額持有人授權他人代為出席會議并表決的，授權方式可以采用書

面、網(wǎng)絡、電話、短信或其他方式，具體方式由會議召集人確定并在會議通知中

列明。

（五）議事內容與程序

1、議事內容及提案權

議事內容為關系基金份額持有人利益的重大事項，如《基金合同》的重大修

改、決定終止《基金合同》、更換基金管理人、更換基金托管人、與其他基金合

并、法律法規(guī)及《基金合同》規(guī)定的其他事項以及會議召集人認為需提交基金份

額持有人大會討論的其他事項。

基金份額持有人大會的召集人發(fā)出召集會議的通知后，對原有提案的修改應

當在基金份額持有人大會召開前及時公告。

基金份額持有人大會不得對未事先公告的議事內容進行表決。

2、議事程序

（1）現(xiàn)場開會

在現(xiàn)場開會的方式下，首先由大會主持人按照下列第（七）條規(guī)定程序確定

和公布監(jiān)票人，然后由大會主持人宣讀提案，經(jīng)討論后進行表決，并形成大會決

議。大會主持人為基金管理人授權出席會議的代表，在基金管理人授權代表未能

主持大會的情況下，由基金托管人授權其出席會議的代表主持；如果基金管理人

授權代表和基金托管人授權代表均未能主持大會，則由出席大會的基金份額持有

人和代理人所持表決權的50%以上（含50%）選舉產(chǎn)生一名基金份額持有人作為

該次基金份額持有人大會的主持人?；鸸芾砣撕突鹜泄苋司懿怀鱿蛑鞒只?
金份額持有人大會，不影響基金份額持有人大會作出的決議的效力。

會議召集人應當制作出席會議人員的簽名冊。簽名冊載明參加會議人員姓名

（或單位名稱）、身份證明文件號碼、持有或代表有表決權的基金份額、委托人

姓名（或單位名稱）和聯(lián)系方式等事項。

（2）通訊開會

在通訊開會的情況下，首先由召集人提前30日公布提案，在所通知的表決

截止日期后2個工作日內在公證機關監(jiān)督下由召集人統(tǒng)計全部有效表決，在公證

機關監(jiān)督下形成決議。

（六）表決

基金份額持有人所持每份基金份額有一票表決權。

基金份額持有人大會決議分為一般決議和特別決議：

1、一般決議，一般決議須經(jīng)參加大會的基金份額持有人或其代理人所持表

決權的二分之一以上（含二分之一）通過方為有效；除下列第2項所規(guī)定的須以

特別決議通過事項以外的其他事項均以一般決議的方式通過。

2、特別決議，特別決議應當經(jīng)參加大會的基金份額持有人或其代理人所持

表決權的三分之二以上（含三分之二）通過方可做出。除《基金合同》另有約定

外，轉換基金運作方式、更換基金管理人或者基金托管人、終止《基金合同》、

本基金與其他基金合并以特別決議通過方為有效。

基金份額持有人大會采取記名方式進行投票表決。

采取通訊方式進行表決時，除非在計票時有充分的相反證據(jù)證明，否則提交

符合會議通知中規(guī)定的確認投資者身份文件的表決視為有效出席的投資者，表面

符合會議通知規(guī)定的書面表決意見視為有效表決，表決意見模煳不清或相互矛盾

的視為棄權表決，但應當計入出具書面意見的基金份額持有人所代表的基金份額

總數(shù)。

基金份額持有人大會的各項提案或同一項提案內并列的各項議題應當分開

審議、逐項表決。

（七）計票

1、現(xiàn)場開會

（1）如大會由基金管理人或基金托管人召集，基金份額持有人大會的主持

人應當在會議開始后宣布在出席會議的基金份額持有人和代理人中選舉兩名基

金份額持有人代表與大會召集人授權的一名監(jiān)督員共同擔任監(jiān)票人；如大會由基

金份額持有人自行召集或大會雖然由基金管理人或基金托管人召集，但是基金管

理人或基金托管人未出席大會的，基金份額持有人大會的主持人應當在會議開始

后宣布在出席會議的基金份額持有人中選舉三名基金份額持有人代表擔任監(jiān)票

人?；鸸芾砣嘶蚧鹜泄苋瞬怀鱿髸?，不影響計票的效力。

（2）監(jiān)票人應當在基金份額持有人表決后立即進行清點并由大會主持人當

場公布計票結果。

（3）如果會議主持人或基金份額持有人或代理人對于提交的表決結果有懷

疑，可以在宣布表決結果后立即對所投票數(shù)要求進行重新清點。監(jiān)票人應當進行

重新清點，重新清點以一次為限。重新清點后，大會主持人應當當場公布重新清

點結果。

（4）計票過程應由公證機關予以公證，基金管理人或基金托管人拒不出席

大會的，不影響計票的效力。

2、通訊開會

在通訊開會的情況下，計票方式為：由大會召集人授權的兩名監(jiān)督員在基金

托管人授權代表（若由基金托管人召集，則為基金管理人授權代表）的監(jiān)督下進

行計票，并由公證機關對其計票過程予以公證?；鸸芾砣嘶蚧鹜泄苋司芘纱?
表對書面表決意見的計票進行監(jiān)督的，不影響計票和表決結果。

（八）生效與公告

基金份額持有人大會的決議，召集人應當自通過之日起5日內報中國證監(jiān)會

備案。

基金份額持有人大會的決議自表決通過之日起生效。

基金份額持有人大會決議自生效之日起2日內在規(guī)定媒介上公告。

基金管理人、基金托管人和基金份額持有人應當執(zhí)行生效的基金份額持有人

大會的決議。生效的基金份額持有人大會決議對全體基金份額持有人、基金管理

人、基金托管人均有約束力。

（九）本部分關于基金份額持有人大會召開事由、召開條件、議事程序、表

決條件等規(guī)定，凡是直接引用法律法規(guī)的部分，如將來法律法規(guī)修改導致相關內

容被取消或變更的，基金管理人提前公告后，可直接對本部分內容進行修改和調

整，無需召開基金份額持有人大會審議。

三、基金收益分配原則、執(zhí)行方式

（一）基金利潤的構成

基金利潤指基金利息收入、投資收益、公允價值變動收益和其他收入扣除相

關費用后的余額，基金已實現(xiàn)收益指基金利潤減去公允價值變動收益后的余額。

（二）基金可供分配利潤

基金可供分配利潤指截至收益分配基準日基金未分配利潤與未分配利潤中

已實現(xiàn)收益的孰低數(shù)。

（三）基金收益分配原則

1、在符合有關基金分紅條件的前提下，本基金每年收益分配次數(shù)最多為12

次，每份基金份額每次分配比例不得低于收益分配基準日每份基金份額可供分配

利潤的10%，具體分配方案以公告為準；

2、本基金收益分配方式分兩種：現(xiàn)金分紅與紅利再投資，投資者可選擇現(xiàn)

金紅利或將現(xiàn)金紅利自動轉為對應類別的基金份額進行再投資；若投資者不選擇，

本基金A類基金份額、C類基金份額默認的收益分配方式是現(xiàn)金分紅，本基金Y

類基金份額默認的收益分配方式是紅利再投資；

3、基金收益分配后各類基金份額凈值不能低于面值；即基金收益分配基準

日的各類基金份額凈值減去每單位該類基金份額收益分配金額后不能低于面值；

4、本基金各基金份額類別在費用收取上不同，其對應的可分配收益可能有

所不同。同一類別的每一基金份額享有同等分配權；

5、在對基金份額持有人利益無實質不利影響的前提下，基金管理人可調整

基金收益的分配原則和支付方式，不需召開基金份額持有人大會審議；

6、法律法規(guī)或監(jiān)管機關另有規(guī)定的，從其規(guī)定。

（四）收益分配方案

基金收益分配方案中應載明截止收益分配基準日的可供分配利潤、基金收益

分配對象、分配時間、分配數(shù)額及比例、分配方式等內容。

（五）收益分配方案的確定、公告與實施

本基金收益分配方案由基金管理人擬定，并由基金托管人復核，在2日內在

規(guī)定媒介公告。

法律法規(guī)或監(jiān)管機關另有規(guī)定的，從其規(guī)定。

（六）基金收益分配中發(fā)生的費用

基金收益分配時所發(fā)生的銀行轉賬或其他手續(xù)費用由投資者自行承擔。當投

資者的現(xiàn)金紅利小于一定金額，不足以支付銀行轉賬或其他手續(xù)費用時，基金登

記機構可將基金份額持有人的現(xiàn)金紅利自動轉為對應類別的基金份額。紅利再投

資的計算方法，依照《業(yè)務規(guī)則》執(zhí)行。

四、與基金財產(chǎn)管理、運用有關費用的提取、支付方式與比例

（一）基金費用的種類

1、基金管理人的管理費；

2、基金托管人的托管費；

3、銷售服務費；

4、《基金合同》生效后與基金相關的信息披露費用；

5、《基金合同》生效后與基金相關的會計師費、律師費、訴訟費和仲裁費；

6、基金份額持有人大會費用；

7、基金的證券交易費用；

8、基金的銀行匯劃費用；

9、基金相關賬戶的開戶及維護費用；

10、按照國家有關規(guī)定和《基金合同》約定，可以在基金財產(chǎn)中列支的其他

費用。

（二）基金費用計提方法、計提標準和支付方式

1、基金管理人的管理費

本基金的管理費按前一日基金資產(chǎn)凈值扣除前一日所持有目標ETF公允價

值后的余額（若為負數(shù)，則取0）的0.15%年費率計提。管理費的計算方法如下：

H＝E×0.15%÷當年天數(shù)

H為每日應計提的基金管理費

E為調整后的前一日基金資產(chǎn)凈值。調整后的前一日基金資產(chǎn)凈值＝前一日

基金資產(chǎn)凈值－前一日本基金持有的目標ETF公允價值，金額為負時以零計

基金管理費每日計提，逐日累計至每個月月末，按月支付。經(jīng)基金管理人與

基金托管人核對一致后，由基金托管人于次月首日起2-5個工作日內從基金財產(chǎn)

中一次性支付給基金管理人。若遇法定節(jié)假日、休息日或不可抗力致使無法按時

支付等，支付日期順延。

2、基金托管人的托管費

本基金的托管費按前一日基金資產(chǎn)凈值扣除前一日所持有目標ETF公允價

值后的余額（若為負數(shù)，則取0）的0.05%年費率計提。托管費的計算方法如下：

H＝E×0.05%÷當年天數(shù)

H為每日應計提的基金托管費

E為調整后的前一日基金資產(chǎn)凈值。調整后的前一日基金資產(chǎn)凈值＝前一日

基金資產(chǎn)凈值－前一日本基金持有的目標ETF公允價值，金額為負時以零計

基金托管費每日計提，逐日累計至每個月月末，按月支付。經(jīng)基金管理人與

基金托管人核對一致后，由基金托管人于次月首日起2-5個工作日內從基金財產(chǎn)

中一次性支付給基金托管人。若遇法定節(jié)假日、休息日或不可抗力致使無法按時

支付等，支付日期順延。

3、銷售服務費

本基金A類基金份額、Y類基金份額不收取銷售服務費，C類基金份額的銷

售服務費年費率為0.25%，按前一日C類基金資產(chǎn)凈值的0.25%年費率計提。

銷售服務費的計算方法如下：

H＝E×0.25%÷當年天數(shù)

H為C類基金份額每日應計提的銷售服務費

E為C類基金份額前一日的基金資產(chǎn)凈值

銷售服務費每日計提，按月支付。由基金托管人根據(jù)與基金管理人核對一致

的財務數(shù)據(jù)，自動在月初5個工作日內從基金資產(chǎn)中一次性支付給基金管理人，

由基金管理人代付給銷售機構。若遇法定節(jié)假日、休息日等，支付日期順延。費

用自動扣劃后，基金管理人應進行核對，如發(fā)現(xiàn)數(shù)據(jù)不符，及時聯(lián)系基金托管人

協(xié)商解決。

4、標的指數(shù)許可使用費

基金合同生效后的標的指數(shù)許可使用費按照基金管理人與指數(shù)編制機構簽

署的指數(shù)使用許可協(xié)議的約定由基金管理人向指數(shù)編制機構支付。本基金為聯(lián)接

基金，暫不收取標的指數(shù)許可使用費。

基金管理人、基金托管人可對本基金或某一類基金份額的管理費、托管費實

施一定的優(yōu)惠。上述“（一）基金費用的種類”中第4－10項費用，根據(jù)有關法

規(guī)及相應協(xié)議規(guī)定，按費用實際支出金額列入當期費用，由基金托管人從基金財

產(chǎn)中支付。

（三）不列入基金費用的項目

下列費用不列入基金費用：

1、基金管理人和基金托管人因未履行或未完全履行義務導致的費用支出或

基金財產(chǎn)的損失；

2、基金管理人和基金托管人處理與基金運作無關的事項發(fā)生的費用；

3、其他根據(jù)相關法律法規(guī)及中國證監(jiān)會的有關規(guī)定不得列入基金費用的項

目。

（四）基金稅收

本基金運作過程中涉及的各納稅主體，其納稅義務按國家稅收法律、法規(guī)執(zhí)

行。本基金在投資和運作過程中如發(fā)生增值稅等應稅行為，相應的增值稅、附加

稅費以及可能涉及的稅收滯納金等由基金財產(chǎn)承擔，屆時基金管理人可通過本基

金托管賬戶直接繳付，或劃付至基金管理人賬戶并由基金管理人按照相關規(guī)定申

報繳納。如果基金管理人先行墊付上述增值稅等稅費的，基金管理人有權從基金

財產(chǎn)中劃扣抵償。本基金清算后若基金管理人被稅務機關要求補繳上述稅費及可

能涉及的滯納金等，基金管理人有權向投資人就相關金額進行追償。

本基金支付給管理人、托管人的各項費用均為含稅價格，具體稅率適用中國

稅務主管機關的規(guī)定。

五、基金財產(chǎn)的投資方向和投資限制

（一）投資范圍

本基金主要投資于目標ETF、標的指數(shù)成份股、備選成份股（含存托憑證）。

為更好地實現(xiàn)投資目標，本基金可少量投資于依法發(fā)行或上市的其他股票（包括

創(chuàng)業(yè)板以及其他依法發(fā)行、上市的股票、存托憑證）、債券、債券回購、資產(chǎn)支

持證券、銀行存款、同業(yè)存單、貨幣市場工具、金融衍生工具（包括股指期貨、

股票期權等）以及法律法規(guī)或中國證監(jiān)會允許基金投資的其他金融工具。

如法律法規(guī)或監(jiān)管機構以后允許基金投資其他品種，本基金管理人可以將其

納入投資范圍，其投資原則及投資比例按法律法規(guī)或監(jiān)管機構的相關規(guī)定執(zhí)行。

本基金將根據(jù)法律法規(guī)的規(guī)定參與轉融通證券出借及融資業(yè)務。

本基金投資于目標ETF的比例不低于基金資產(chǎn)凈值的90%，每個交易日日終

在扣除股指期貨和股票期權合約需繳納的交易保證金后，現(xiàn)金或者到期日在一年

以內的政府債券不低于基金資產(chǎn)凈值的5%，現(xiàn)金不包括結算備付金、存出保證

金、應收申購款等。

（二）投資限制

1、組合限制

基金的投資組合應遵循以下限制：

（1）本基金投資于目標ETF的比例不低于基金資產(chǎn)凈值的90%；

（2）每個交易日日終在扣除股指期貨和股票期權合約需繳納的交易保證金

后，現(xiàn)金或者到期日在一年以內的政府債券不低于基金資產(chǎn)凈值的5%，現(xiàn)金不

包括結算備付金、存出保證金、應收申購款等；

（3）本基金投資于同一原始權益人的各類資產(chǎn)支持證券的比例，不得超過

基金資產(chǎn)凈值的10%；

（4）本基金持有的全部資產(chǎn)支持證券，其市值不得超過基金資產(chǎn)凈值的20%；

（5）本基金持有的同一(指同一信用級別)資產(chǎn)支持證券的比例，不得超過

該資產(chǎn)支持證券規(guī)模的10%；

（6）本基金管理人管理的全部基金投資于同一原始權益人的各類資產(chǎn)支持

證券，不得超過其各類資產(chǎn)支持證券合計規(guī)模的10%；

（7）本基金應投資于信用級別評級為BBB以上(含BBB)的資產(chǎn)支持證券。

基金持有資產(chǎn)支持證券期間，如果其信用等級下降、不再符合投資標準，應在評

級報告發(fā)布之日起3個月內予以全部賣出；

（8）基金財產(chǎn)參與股票發(fā)行申購，本基金所申報的金額不超過本基金的總

資產(chǎn)，本基金所申報的股票數(shù)量不超過擬發(fā)行股票公司本次發(fā)行股票的總量；

（9）本基金進入全國銀行間同業(yè)市場進行債券回購的資金余額不得超過基

金資產(chǎn)凈值的40%，進入全國銀行間同業(yè)市場進行債券回購的最長期限為1年，

債券回購到期后不得展期；

（10）本基金參與股指期貨交易的，應當符合下列要求：在任何交易日日終，

持有的買入股指期貨合約價值，不得超過基金資產(chǎn)凈值的10%；在任何交易日日

終，持有的買入期貨合約價值與有價證券市值之和，不得超過基金資產(chǎn)凈值的

100%，其中，有價證券指目標ETF、股票、債券（不含到期日在一年以內的政府

債券）、資產(chǎn)支持證券、買入返售金融資產(chǎn)（不含質押式回購）等；在任何交易

日日終，持有的賣出期貨合約價值不得超過基金持有的股票及目標ETF總市值的

20%；在任何交易日內交易（不包括平倉）的股指期貨合約的成交金額不得超過

上一交易日基金資產(chǎn)凈值的20%；

（11）本基金參與股票期權交易的，應當符合下列要求：基金因未平倉的期

權合約支付和收取的權利金總額不得超過基金資產(chǎn)凈值的10%；開倉賣出認購期

權的，應持有足額標的證券；開倉賣出認沽期權的，應持有合約行權所需的全額

現(xiàn)金或交易所規(guī)則認可的可沖抵期權保證金的現(xiàn)金等價物；未平倉的期權合約面

值不得超過基金資產(chǎn)凈值的20%。其中，合約面值按照行權價乘以合約乘數(shù)計算；

（12）本基金參與融資的，每個交易日日終，本基金持有的融資買入股票與

其他有價證券市值之和，不得超過基金資產(chǎn)凈值的95%；

（13）本基金參與轉融通證券出借業(yè)務的，應當符合下列要求：最近6個月

內日均基金資產(chǎn)凈值不得低于2億元；參與轉融通證券出借業(yè)務的資產(chǎn)不得超過

基金資產(chǎn)凈值的30%，其中出借期限在10個交易日以上的出借證券歸為流動性

受限資產(chǎn)；參與轉融通證券出借業(yè)務的單只證券不得超過基金持有該證券總量的

50%；證券出借的平均剩余期限不得超過30天，平均剩余期限按照市值加權平均

計算；

（14）本基金主動投資于流動性受限資產(chǎn)的市值合計不得超過該基金資產(chǎn)凈

值的15%；因證券市場波動、上市公司股票停牌、基金規(guī)模變動等基金管理人之

外的因素致使基金不符合該比例限制的，基金管理人不得主動新增流動性受限資

產(chǎn)的投資，法律法規(guī)另有規(guī)定的，從其規(guī)定；

（15）本基金與私募類證券資管產(chǎn)品及中國證監(jiān)會認定的其他主體為交易對

手開展逆回購交易的，可接受質押品的資質要求應當與本基金合同約定的投資范

圍保持一致；

（16）本基金資產(chǎn)總值不超過基金資產(chǎn)凈值的140%；

（17）本基金投資存托憑證的比例限制依照境內上市交易的股票執(zhí)行，與境

內上市交易的股票合并計算。

（18）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和《基金合同》約定的其他投資限制。

除上述（2）、（7）、（8）、（13）、（14）、（15）情形之外，因證券/期貨市場波

動、證券發(fā)行人合并、基金規(guī)模變動、標的指數(shù)成份股調整、流動性限制、目標

ETF暫停申購、贖回或二級市場交易停牌等基金管理人之外的因素致使基金投資

比例不符合上述規(guī)定投資比例的，基金管理人應當在10個交易日內進行調整，

但中國證監(jiān)會規(guī)定的特殊情形除外。因證券市場波動、上市公司合并、基金規(guī)模

變動等基金管理人之外的因素致使基金投資不符合第（13）項規(guī)定的，基金管理

人不得新增出借業(yè)務。

基金管理人應當自基金合同生效之日起6個月內使基金的投資組合比例符

合基金合同的有關約定。在上述期間內，本基金的投資范圍、投資策略應當符合

基金合同的約定?；鹜泄苋藢鸬耐顿Y的監(jiān)督與檢查自本基金合同生效之日

起開始。

法律法規(guī)或監(jiān)管部門取消或變更上述限制，如適用于本基金，則本基金投資

不再受相關限制或按變更后的規(guī)定執(zhí)行。

2、禁止行為

為維護基金份額持有人的合法權益，基金財產(chǎn)不得用于下列投資或者活動：

（1）承銷證券；

（2）違反規(guī)定向他人貸款或者提供擔保；

（3）從事承擔無限責任的投資；

（4）向其基金管理人、基金托管人出資；

（5）從事內幕交易、操縱證券交易價格及其他不正當?shù)淖C券交易活動；

（6）法律、行政法規(guī)和中國證監(jiān)會規(guī)定禁止的其他活動。

基金管理人運用基金財產(chǎn)買賣基金管理人、基金托管人及其控股股東、實際

控制人或者與其有重大利害關系的公司發(fā)行的證券或者承銷期內承銷的證券，或

者從事其他重大關聯(lián)交易的，應當符合基金的投資目標和投資策略，遵循基金份

額持有人利益優(yōu)先原則，防范利益沖突，建立健全內部審批機制和評估機制，按

照市場公平合理價格執(zhí)行。相關交易必須事先得到基金托管人的同意，并按法律

法規(guī)予以披露。重大關聯(lián)交易應提交基金管理人董事會審議，并經(jīng)過三分之二以

上的獨立董事通過。基金管理人董事會應至少每半年對關聯(lián)交易事項進行審查。

3、法律法規(guī)或監(jiān)管部門取消上述組合限制或禁止行為規(guī)定，如適用于本基

金，則本基金可不受相關限制。法律法規(guī)或監(jiān)管部門對上述組合限制或禁止行為

規(guī)定進行變更的，本基金可以變更后的規(guī)定為準。經(jīng)與基金托管人協(xié)商一致，基

金管理人可依據(jù)法律法規(guī)或監(jiān)管部門規(guī)定直接對基金合同進行變更，該變更無須

召開基金份額持有人大會審議。

六、基金凈值信息的計算方法和公告方式

（一）基金資產(chǎn)總值

基金資產(chǎn)總值是指購買的各類證券、目標ETF基金份額、票據(jù)價值、銀行存

款本息和基金應收的申購基金款以及其他投資所形成的價值總和。

（二）基金資產(chǎn)凈值

基金資產(chǎn)凈值是指基金資產(chǎn)總值減去基金負債后的價值。

（三）基金凈值信息

《基金合同》生效后，在開始辦理基金份額申購或者贖回前，基金管理人應

當至少每周在規(guī)定網(wǎng)站披露一次基金份額凈值和基金份額累計凈值。

在開始辦理基金份額申購或者贖回后，基金管理人應當在不晚于每個開放日

的次日，通過規(guī)定網(wǎng)站、基金銷售機構網(wǎng)站或者營業(yè)網(wǎng)點，披露開放日的基金份

額凈值和基金份額累計凈值。

基金管理人應當在不晚于半年度和年度最后一日的次日，在規(guī)定網(wǎng)站披露半

年度和年度最后一日的基金份額凈值和基金份額累計凈值。

七、基金合同解除和終止的事由、程序以及基金財產(chǎn)清算方式

（一）《基金合同》的變更

1、變更基金合同涉及法律法規(guī)規(guī)定或本基金合同約定應經(jīng)基金份額持有人

大會決議通過的事項的，應召開基金份額持有人大會決議通過。對于法律法規(guī)規(guī)

定和基金合同約定可不經(jīng)基金份額持有人大會決議通過的事項，由基金管理人和

基金托管人同意后變更并公告，并報中國證監(jiān)會備案。

2、關于《基金合同》變更的基金份額持有人大會決議自生效后方可執(zhí)行，

自決議生效后兩日內在規(guī)定媒介公告。

（二）《基金合同》的終止事由

有下列情形之一的，經(jīng)履行相關程序后，《基金合同》應當終止：

1、基金份額持有人大會決定終止的；

2、基金管理人、基金托管人職責終止，在6個月內沒有新基金管理人、新

基金托管人承接的；

3、《基金合同》約定的其他情形；

4、相關法律法規(guī)和中國證監(jiān)會規(guī)定的其他情況。

（三）基金財產(chǎn)的清算

1、基金財產(chǎn)清算小組：自出現(xiàn)《基金合同》終止事由之日起30個工作日內

成立清算小組，基金管理人組織基金財產(chǎn)清算小組并在中國證監(jiān)會的監(jiān)督下進行

基金清算。

2、基金財產(chǎn)清算小組組成：基金財產(chǎn)清算小組成員由基金管理人、基金托

管人、符合《證券法》規(guī)定的注冊會計師、律師以及中國證監(jiān)會指定的人員組成。

基金財產(chǎn)清算小組可以聘用必要的工作人員。

3、基金財產(chǎn)清算小組職責：基金財產(chǎn)清算小組負責基金財產(chǎn)的保管、清理、

估價、變現(xiàn)和分配?；鹭敭a(chǎn)清算小組可以依法進行必要的民事活動。

4、基金財產(chǎn)清算程序：

（1）《基金合同》終止情形出現(xiàn)時，由基金財產(chǎn)清算小組統(tǒng)一接管基金；

（2）對基金財產(chǎn)和債權債務進行清理和確認；

（3）對基金財產(chǎn)進行估值和變現(xiàn)；

（4）制作清算報告；

（5）聘請符合《證券法》規(guī)定的會計師事務所對清算報告進行外部審計，

聘請律師事務所對清算報告出具法律意見書；

（6）將清算報告報中國證監(jiān)會備案并公告；

（7）對基金剩余財產(chǎn)進行分配。

5、基金財產(chǎn)清算的期限為6個月，但因本基金所持證券的流動性受到限制

而不能及時變現(xiàn)的，清算期限相應順延。

（四）清算費用

清算費用是指基金財產(chǎn)清算小組在進行基金清算過程中發(fā)生的所有合理費

用，清算費用由基金財產(chǎn)清算小組優(yōu)先從基金財產(chǎn)中支付。

（五）基金財產(chǎn)清算剩余資產(chǎn)的分配

依據(jù)基金財產(chǎn)清算的分配方案，將基金財產(chǎn)清算后的全部剩余資產(chǎn)扣除基金

財產(chǎn)清算費用、交納所欠稅款并清償基金債務后，按基金份額持有人持有的基金

份額比例進行分配。

（六）基金財產(chǎn)清算的公告

清算過程中的有關重大事項須及時公告；基金財產(chǎn)清算報告經(jīng)符合《證券法》

規(guī)定的會計師事務所審計并由律師事務所出具法律意見書后報中國證監(jiān)會備案

并公告。基金財產(chǎn)清算公告于基金財產(chǎn)清算報告報中國證監(jiān)會備案后5個工作日

內由基金財產(chǎn)清算小組進行公告。

（七）基金財產(chǎn)清算賬冊及文件的保存

基金財產(chǎn)清算賬冊及有關文件由基金托管人保存15年以上。

八、爭議解決方式

對于因基金合同的訂立、內容、履行和解釋或與基金合同有關的爭議，基金

合同當事人應盡量通過協(xié)商、調解途徑解決。如經(jīng)友好協(xié)商未能解決的，任何一

方均有權將爭議提交中國國際經(jīng)濟貿易仲裁委員會，按照其屆時有效的仲裁規(guī)

則進行仲裁。仲裁地點為北京市。仲裁裁決是終局的，對各方當事人均有約束力，

仲裁費用由敗訴方承擔，除非仲裁裁決另有決定。

爭議處理期間，各方當事人應恪守各自的職責，繼續(xù)忠實、勤勉、盡責地履

行基金合同規(guī)定的義務，維護基金份額持有人的合法權益。

《基金合同》受中國法律（為本基金合同之目的，不包括香港特別行政區(qū)、

澳門特別行政區(qū)和臺灣地區(qū)法律）管轄。

九、基金合同存放地和投資者取得基金合同的方式

《基金合同》可印制成冊，供投資者在基金管理人、基金托管人、銷售機構

的辦公場所和營業(yè)場所查閱。

（本頁無正文，為《易方達深證100交易型開放式指數(shù)證券投資基金聯(lián)接基金基

金合同》的簽字蓋章頁）

基金管理人：易方達基金管理有限公司（蓋章）

法定代表人或授權代表（簽字）：

簽訂日期：年月日

基金托管人：中國銀行股份有限公司（蓋章）

法定代表人或授權代表（簽字）：

簽訂地點：

簽訂日期：年月日


              

                

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