中金中證A500交易型開放式指數(shù)證券投資基金聯(lián)接基金招募說明書
中金中證A500交易型開放式指數(shù)
證券投資基金聯(lián)接基金
招募說明書
基金管理人：中金基金管理有限公司
基金托管人：中國光大銀行股份有限公司
二零二五年二月
重要提示
中金中證A500交易型開放式指數(shù)證券投資基金聯(lián)接基金（以下簡稱“本基
金”）的募集申請于2025年2月10日經(jīng)中國證券監(jiān)督管理委員會（以下簡稱“中
國證監(jiān)會”）證監(jiān)許可[2025]268號文準予注冊。
本基金管理人保證招募說明書的內(nèi)容真實、準確、完整。
本招募說明書經(jīng)中國證監(jiān)會注冊，但中國證監(jiān)會對本基金募集的注冊，并不
表明其對本基金的投資價值和市場前景做出實質(zhì)性判斷或保證，也不表明投資于
本基金沒有風險。
本基金為中金中證A500交易型開放式指數(shù)證券投資基金（以下簡稱“中金
中證A500ETF”或“目標ETF”）的聯(lián)接基金。本基金投資于目標ETF的比例不低
于基金資產(chǎn)凈值的90%。本基金投資于證券市場及期貨市場，基金凈值會因為證
券及期貨市場波動等因素產(chǎn)生波動，投資人根據(jù)所持有的基金份額享受基金收
益，同時承擔相應(yīng)的投資風險。本基金投資中的風險包括但不限于：市場風險、
信用風險、流動性風險、管理風險、估值風險、操作及技術(shù)風險、合規(guī)性風險、
本基金特有風險、本基金法律文件風險收益特征表述與銷售機構(gòu)基金風險評價可
能不一致的風險、其他風險等。
本基金的投資范圍中包括資產(chǎn)支持證券，由于資產(chǎn)支持證券一般都針對特定
機構(gòu)投資人發(fā)行，且僅在特定機構(gòu)投資人范圍內(nèi)流通轉(zhuǎn)讓，該品種的流動性較差，
且抵押資產(chǎn)的流動性較差，持有資產(chǎn)支持證券可能存在風險。
本基金的投資范圍包括期貨，投資期貨的主要風險包括流動性風險、期貨基
差風險、期貨合約展期風險、期貨交割風險、期貨保證金不足風險、衍生品杠桿
風險、對手方風險、平倉風險、無法平倉風險等。
本基金可以投資流動性受限證券，可能存在流動性風險、法律風險和操作風
險。
本基金的投資范圍包括期權(quán)，投資期權(quán)的主要風險包括但不限于市場風險、
流動性風險、保證金風險、信用風險等。
本基金的投資范圍包括存托憑證。除面臨與其他投資滬深市場股票的基金共
同的風險外，本基金還將面臨中國存托憑證價格大幅波動甚至出現(xiàn)較大虧損的風
險，以及與創(chuàng)新企業(yè)、境外發(fā)行人、中國存托憑證發(fā)行機制以及交易機制相關(guān)的
風險。
本基金可根據(jù)法律法規(guī)的規(guī)定參與轉(zhuǎn)融通證券出借業(yè)務(wù)，面臨的風險包括但
不限于：流動性風險（面臨大額贖回時可能因證券出借原因發(fā)生無法及時變現(xiàn)支
付贖回款項的風險）；信用風險（證券出借對手方可能無法及時歸還證券，無法
支付相應(yīng)權(quán)益補償以及借券費用的風險）；市場風險（證券出借后可能面臨出借
期間無法及時處置證券的市場風險）。
本基金可以根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)和政策的規(guī)定進行融資業(yè)務(wù)。融資業(yè)務(wù)除了具
有普通交易具有的市場風險外，還蘊含其特有的風險，包括但不限于杠桿風險、
強制平倉風險、監(jiān)管風險、其他風險等。
本基金特有風險包括：聯(lián)接基金風險、與目標ETF業(yè)績差異的風險、標的
指數(shù)回報與股票市場平均回報偏離的風險、標的指數(shù)波動的風險、跟蹤偏離風險、
跟蹤誤差控制未達約定目標的風險、成份股停牌或退市的風險、第三方機構(gòu)服務(wù)
的風險（指數(shù)編制機構(gòu)停止服務(wù)的風險）等。
本基金為中金中證A500交易型開放式指數(shù)證券投資基金的聯(lián)接基金，主要
投資于目標ETF實現(xiàn)對標的指數(shù)的緊密跟蹤。因此，本基金的業(yè)績表現(xiàn)與中證
A500指數(shù)的表現(xiàn)密切相關(guān)。本基金的預期風險與預期收益水平高于混合型基金、
債券型基金與貨幣市場基金。本基金標的指數(shù)為中證A500指數(shù)。指數(shù)編制方案
請參見本招募說明書附件，投資者可通過以下路徑查詢指數(shù)信息：
https://www.csindex.com.cn。
當本基金持有特定資產(chǎn)且存在或潛在大額贖回申請時，基金管理人履行相應(yīng)
程序后，可以啟用側(cè)袋機制，具體詳見基金合同和招募說明書“側(cè)袋機制”等有關(guān)
章節(jié)。側(cè)袋機制實施期間，基金管理人將對基金簡稱進行特殊標識，投資者不得
辦理側(cè)袋賬戶份額的申購贖回等業(yè)務(wù)。請基金份額持有人仔細閱讀相關(guān)內(nèi)容并關(guān)
注本基金啟用側(cè)袋機制時的特定風險。
本基金為目標ETF的聯(lián)接基金，二者既有聯(lián)系也有區(qū)別：
本基金與目標ETF之間的聯(lián)系：（1）兩只基金的投資目標均為緊密跟蹤標
的指數(shù)。（2）兩只基金具有相似的風險收益特征。（3）目標ETF是本基金的主
要投資對象。
本基金與目標ETF之間的區(qū)別：（1）在基金的投資方法方面，目標ETF
主要采取完全復制法，直接投資于標的指數(shù)的成份股與備選成份股；而本基金則
采取間接的方法，通過將絕大部分基金財產(chǎn)投資于目標ETF，以實現(xiàn)對標的指數(shù)
的緊密跟蹤。（2）在交易方式方面，投資者既可以像股票一樣在交易所市場買賣
目標ETF，也可以按照最小申購、贖回單位和申購贖回清單的要求進行申購與贖
回；而本基金則與普通的開放式基金一樣，通過基金管理人及其他銷售機構(gòu)按未
知價法進行基金的申購與贖回。
本基金與目標ETF業(yè)績表現(xiàn)可能出現(xiàn)差異?？赡芤l(fā)差異的因素主要包括：
（1）法律法規(guī)對投資比例的要求。目標ETF作為一種特殊的基金品種，可將全
部或接近全部的基金資產(chǎn)，用于跟蹤標的指數(shù)的表現(xiàn)；而本基金作為普通的開放
式基金，仍需將不低于基金資產(chǎn)凈值5%的資產(chǎn)投資于現(xiàn)金（不包括結(jié)算備付金、
存出保證金、應(yīng)收申購款等）或者到期日在一年以內(nèi)的政府債券。（2）申購贖回
的影響。目標ETF采取按照最小申購、贖回單位和申購、贖回清單要求進行申
贖的方式，申購贖回對基金凈值影響較?。欢净鹕贲H采取未知價法進行申贖
的方式，大額申贖可能會對基金凈值產(chǎn)生一定影響。
本基金基金份額分為A、C兩類，其中A類基金份額收取認/申購費，不計
提銷售服務(wù)費；C類基金份額不收取認/申購費，但計提銷售服務(wù)費。
投資有風險，投資人在投資本基金之前，請仔細閱讀本基金的招募說明書、
基金合同和基金產(chǎn)品資料概要等信息披露文件，全面認識本基金的風險收益特征
和產(chǎn)品特性，自主判斷基金的投資價值，自主做出投資決策，自行承擔投資風險，
并充分考慮自身的風險承受能力，理性判斷市場，謹慎做出投資決策。
基金管理人提醒投資人基金投資的“買者自負”原則，在投資人作出投資決策
后，基金運營狀況與基金凈值變化引致的投資風險，由投資人自行負責。
基金管理人管理的其他基金的業(yè)績不構(gòu)成對本基金業(yè)績表現(xiàn)的保證?；鸬?
過往業(yè)績并不預示其未來表現(xiàn)。
基金管理人依照恪盡職守、誠實信用、謹慎勤勉的原則管理和運用基金財產(chǎn)，
但不保證投資于本基金一定盈利，也不保證最低收益。
目錄
第一部分緒言............................................................................................................1
第二部分釋義............................................................................................................2
第三部分基金管理人................................................................................................8
第四部分基金托管人..............................................................................................18
第五部分相關(guān)服務(wù)機構(gòu)..........................................................................................21
第六部分基金的募集..............................................................................................23
第七部分基金合同的生效......................................................................................29
第八部分基金份額的申購與贖回..........................................................................31
第九部分基金的投資..............................................................................................44
第十部分基金的財產(chǎn)..............................................................................................54
第十一部分基金資產(chǎn)的估值..................................................................................55
第十二部分基金的收益與分配..............................................................................62
第十三部分基金的費用與稅收..............................................................................64
第十四部分基金的會計與審計..............................................................................68
第十五部分基金的信息披露..................................................................................69
第十六部分風險揭示..............................................................................................78
第十七部分側(cè)袋機制..............................................................................................88
第十八部分基金合同的變更、終止和基金財產(chǎn)的清算......................................91
第十九部分基金合同的內(nèi)容摘要..........................................................................94
第二十部分托管協(xié)議的內(nèi)容摘要..........................................................................95
第二十一部分對基金份額持有人的服務(wù)..............................................................96
第二十二部分其他應(yīng)披露事項..............................................................................98
第二十三部分招募說明書存放及查閱方式..........................................................99
第二十四部分備查文件........................................................................................100
附件1：基金合同的內(nèi)容摘要.................................................................................101
附件2：托管協(xié)議的內(nèi)容摘要.................................................................................120
附件3：標的指數(shù)編制方案.....................................................................................138
第一部分緒言
《中金中證A500交易型開放式指數(shù)證券投資基金聯(lián)接基金招募說明書》（以
下簡稱“招募說明書”或“本招募說明書”）依照《中華人民共和國證券投資基金法》
（以下簡稱“《基金法》”）、《公開募集證券投資基金運作管理辦法》（以下簡稱“《運
作辦法》”）、《公開募集證券投資基金銷售機構(gòu)監(jiān)督管理辦法》（以下簡稱“《銷
售辦法》”）、《公開募集證券投資基金信息披露管理辦法》（以下簡稱“《信息披
露辦法》”）、《公開募集開放式證券投資基金流動性風險管理規(guī)定》（以下簡稱“《流
動性風險管理規(guī)定》”）、《公開募集證券投資基金運作指引第3號——指數(shù)基金
指引》（以下簡稱“《指數(shù)基金指引》”）、《公開募集證券投資基金運作指引第2
號——基金中基金指引》以及《中金中證A500交易型開放式指數(shù)證券投資基金
聯(lián)接基金基金合同》（以下簡稱“基金合同”）編寫。
基金管理人承諾本招募說明書不存在任何虛假記載、誤導性陳述或重大遺
漏，并對其真實性、準確性、完整性承擔法律責任。
中金中證A500交易型開放式指數(shù)證券投資基金聯(lián)接基金（以下簡稱“基金”
或“本基金”）是根據(jù)本招募說明書所載明的資料申請募集的。本基金管理人沒有
委托或授權(quán)任何其他人提供未在本招募說明書中載明的信息，或?qū)Ρ菊心颊f明書
作任何解釋或者說明。
本招募說明書根據(jù)基金的基金合同編寫，并經(jīng)中國證監(jiān)會注冊?；鸷贤?
約定基金合同當事人之間權(quán)利、義務(wù)的法律文件?；鹜顿Y人自依基金合同取得
基金份額，即成為基金份額持有人和本基金基金合同的當事人，其持有基金份額
的行為本身即表明其對基金合同的承認和接受，并按照《基金法》、基金合同及
其他有關(guān)規(guī)定享有權(quán)利、承擔義務(wù)。基金投資人欲了解基金份額持有人的權(quán)利和
義務(wù)，應(yīng)詳細查閱基金的基金合同。
第二部分釋義
在本招募說明書中，除非文意另有所指，下列詞語或簡稱具有如下含義：
1、基金或本基金：指中金中證A500交易型開放式指數(shù)證券投資基金聯(lián)接
基金
2、基金管理人：指中金基金管理有限公司
3、基金托管人：指中國光大銀行股份有限公司
4、基金合同或《基金合同》：指《中金中證A500交易型開放式指數(shù)證券投
資基金聯(lián)接基金基金合同》及對基金合同的任何有效修訂和補充
5、托管協(xié)議：指基金管理人與基金托管人就本基金簽訂之《中金中證A500
交易型開放式指數(shù)證券投資基金聯(lián)接基金托管協(xié)議》及對該托管協(xié)議的任何有效
修訂和補充
6、招募說明書或本招募說明書：指《中金中證A500交易型開放式指數(shù)證
券投資基金聯(lián)接基金招募說明書》及其更新
7、基金產(chǎn)品資料概要：指《中金中證A500交易型開放式指數(shù)證券投資基
金聯(lián)接基金基金產(chǎn)品資料概要》及其更新
8、基金份額發(fā)售公告：指《中金中證A500交易型開放式指數(shù)證券投資基
金聯(lián)接基金基金份額發(fā)售公告》
9、法律法規(guī)：指中國現(xiàn)行有效并公布實施的法律、行政法規(guī)、規(guī)范性文件、
司法解釋、行政規(guī)章以及其他對基金合同當事人有約束力的決定、決議、通知等
10、《基金法》：指2003年10月28日經(jīng)第十屆全國人民代表大會常務(wù)委員
會第五次會議通過，經(jīng)2012年12月28日第十一屆全國人民代表大會常務(wù)委員
會第三十次會議修訂，自2013年6月1日起實施，并經(jīng)2015年4月24日第十
二屆全國人民代表大會常務(wù)委員會第十四次會議《全國人民代表大會常務(wù)委員會
關(guān)于修改＜中華人民共和國港口法＞等七部法律的決定》修正的《中華人民共和
國證券投資基金法》及頒布機關(guān)對其不時做出的修訂
11、《銷售辦法》：指中國證監(jiān)會2020年8月28日頒布、同年10月1日實
施的《公開募集證券投資基金銷售機構(gòu)監(jiān)督管理辦法》及頒布機關(guān)對其不時做出
的修訂
12、《信息披露辦法》：指中國證監(jiān)會2019年7月26日頒布、同年9月1
日實施的，并經(jīng)2020年3月20日中國證監(jiān)會《關(guān)于修改部分證券期貨規(guī)章的決
定》修正的《公開募集證券投資基金信息披露管理辦法》及頒布機關(guān)對其不時做
出的修訂
13、《運作辦法》：指中國證監(jiān)會2014年7月7日頒布、同年8月8日實施
的《公開募集證券投資基金運作管理辦法》及頒布機關(guān)對其不時做出的修訂
14、《流動性風險管理規(guī)定》：指中國證監(jiān)會2017年8月31日頒布、同年
10月1日實施的《公開募集開放式證券投資基金流動性風險管理規(guī)定》及頒布
機關(guān)對其不時做出的修訂
15、《指數(shù)基金指引》：指中國證監(jiān)會2021年1月18日頒布、同年2月1
日實施的《公開募集證券投資基金運作指引第3號——指數(shù)基金指引》及頒布機
關(guān)對其不時做出的修訂
16、聯(lián)接基金：指本基金，即將絕大多數(shù)基金財產(chǎn)投資于中金中證A500交
易型開放式指數(shù)證券投資基金（目標ETF），緊密跟蹤標的指數(shù)的表現(xiàn)，追求跟
蹤偏離度和跟蹤誤差最小化，采用開放式運作的基金
17、目標ETF：指中金中證A500交易型開放式指數(shù)證券投資基金
18、中國證監(jiān)會：指中國證券監(jiān)督管理委員會
19、銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)：指中國人民銀行和/或國家金融監(jiān)督管理總局
20、基金合同當事人：指受基金合同約束，根據(jù)基金合同享有權(quán)利并承擔義
務(wù)的法律主體，包括基金管理人、基金托管人和基金份額持有人
21、個人投資者：指依據(jù)有關(guān)法律法規(guī)規(guī)定可投資于證券投資基金的自然人
22、機構(gòu)投資者：指依法可以投資證券投資基金的、在中華人民共和國境內(nèi)
合法登記并存續(xù)或經(jīng)有關(guān)政府部門批準設(shè)立并存續(xù)的企業(yè)法人、事業(yè)法人、社會
團體或其他組織
23、合格境外投資者：指符合《合格境外機構(gòu)投資者和人民幣合格境外機構(gòu)
投資者境內(nèi)證券期貨投資管理辦法》（包括其不時修訂）及相關(guān)法律法規(guī)規(guī)定使
用來自境外的資金進行境內(nèi)證券期貨投資的境外機構(gòu)投資者，包括合格境外機構(gòu)
投資者和人民幣合格境外機構(gòu)投資者
24、投資人、投資者：指個人投資者、機構(gòu)投資者、合格境外投資者以及法
律法規(guī)或中國證監(jiān)會允許購買證券投資基金的其他投資人的合稱
25、基金份額持有人：指依基金合同和招募說明書合法取得基金份額的投資
人
26、基金銷售業(yè)務(wù)：指基金管理人或銷售機構(gòu)宣傳推介基金，發(fā)售基金份額，
辦理基金份額的申購、贖回、轉(zhuǎn)換、轉(zhuǎn)托管及定期定額投資等業(yè)務(wù)
27、銷售機構(gòu)：指中金基金管理有限公司以及符合《銷售辦法》和中國證監(jiān)
會規(guī)定的其他條件，取得基金銷售業(yè)務(wù)資格并與基金管理人簽訂了基金銷售服務(wù)
協(xié)議，辦理基金銷售業(yè)務(wù)的機構(gòu)
28、登記業(yè)務(wù)：指基金登記、存管、過戶、清算和結(jié)算業(yè)務(wù)，具體內(nèi)容包括
投資人基金賬戶的建立和管理、基金份額登記、基金銷售業(yè)務(wù)的確認、清算和結(jié)
算、代理發(fā)放紅利、建立并保管基金份額持有人名冊和辦理非交易過戶等
29、登記機構(gòu)：指辦理登記業(yè)務(wù)的機構(gòu)?；鸬牡怯洐C構(gòu)為中金基金管理有
限公司或接受中金基金管理有限公司委托代為辦理登記業(yè)務(wù)的機構(gòu)
30、基金賬戶：指登記機構(gòu)為投資人開立的、記錄其持有的、基金管理人所
管理的基金份額余額及其變動情況的賬戶
31、基金交易賬戶：指銷售機構(gòu)為投資人開立的、記錄投資人通過該銷售機
構(gòu)辦理認購、申購、贖回、轉(zhuǎn)換、轉(zhuǎn)托管及定期定額投資等業(yè)務(wù)而引起的基金份
額變動及結(jié)余情況的賬戶
32、基金合同生效日：指基金募集達到法律法規(guī)規(guī)定及基金合同規(guī)定的條件，
基金管理人向中國證監(jiān)會辦理基金備案手續(xù)完畢，并獲得中國證監(jiān)會書面確認的
日期
33、基金合同終止日：指基金合同規(guī)定的基金合同終止事由出現(xiàn)后，基金財
產(chǎn)清算完畢，清算結(jié)果報中國證監(jiān)會備案并予以公告的日期
34、基金募集期：指自基金份額發(fā)售之日起至發(fā)售結(jié)束之日止的期間，最長
不得超過3個月
35、存續(xù)期：指基金合同生效至終止之間的不定期期限
36、工作日：指上海證券交易所、深圳證券交易所的正常交易日
37、T日：指銷售機構(gòu)在規(guī)定時間受理投資人申購、贖回或其他業(yè)務(wù)申請的
開放日
38、T+n日：指自T日起第n個工作日（不包含T日）
39、開放日：指為投資人辦理基金份額申購、贖回或其他業(yè)務(wù)的工作日
40、開放時間：指開放日基金接受申購、贖回或其他交易的時間段
41、《業(yè)務(wù)規(guī)則》：指《中金基金管理有限公司開放式基金業(yè)務(wù)規(guī)則》，是規(guī)
范基金管理人所管理的開放式證券投資基金登記方面的業(yè)務(wù)規(guī)則，由基金管理人
和投資人共同遵守
42、認購：指在基金募集期內(nèi)，投資人根據(jù)基金合同和招募說明書的規(guī)定申
請購買基金份額的行為
43、申購：指基金合同生效后，投資人根據(jù)基金合同和招募說明書的規(guī)定申
請購買基金份額的行為
44、贖回：指基金合同生效后，基金份額持有人按基金合同和招募說明書規(guī)
定的條件要求將基金份額兌換為現(xiàn)金的行為
45、基金轉(zhuǎn)換：指基金份額持有人按照基金合同和基金管理人屆時有效公告
規(guī)定的條件，申請將其持有基金管理人管理的、某一基金的基金份額轉(zhuǎn)換為基金
管理人管理的其他基金基金份額的行為
46、轉(zhuǎn)托管：指基金份額持有人在本基金的不同銷售機構(gòu)之間實施的變更所
持基金份額銷售機構(gòu)的操作
47、定期定額投資計劃：指投資人通過有關(guān)銷售機構(gòu)提出申請，約定每期申
購日、扣款金額及扣款方式，由銷售機構(gòu)于每期約定扣款日在投資人指定銀行賬
戶內(nèi)自動完成扣款及受理基金申購申請的一種投資方式
48、巨額贖回：指本基金單個開放日，基金凈贖回申請（贖回申請份額總數(shù)
加上基金轉(zhuǎn)換中轉(zhuǎn)出申請份額總數(shù)后扣除申購申請份額總數(shù)及基金轉(zhuǎn)換中轉(zhuǎn)入
申請份額總數(shù)后的余額）超過上一開放日基金總份額的10%
49、轉(zhuǎn)融通證券出借業(yè)務(wù)：指基金以一定的費率通過證券交易所綜合業(yè)務(wù)平
臺向中國證券金融股份有限公司出借證券，中國證券金融股份有限公司到期歸還
所借證券及相應(yīng)權(quán)益補償并支付費用的業(yè)務(wù)
50、元：指人民幣元
51、基金收益：指基金投資所得紅利、股息、債券利息、買賣證券價差、投
資目標ETF份額所得收益、銀行存款利息、已實現(xiàn)的其他合法收入及因運用基金
財產(chǎn)帶來的成本和費用的節(jié)約
52、基金資產(chǎn)總值：指基金擁有的各類有價證券、目標ETF份額、銀行存款
本息、基金應(yīng)收申購款及其他資產(chǎn)的價值總和
53、基金資產(chǎn)凈值：指基金資產(chǎn)總值減去基金負債后的價值
54、基金份額凈值：指計算日基金資產(chǎn)凈值除以計算日基金份額總數(shù)
55、基金資產(chǎn)估值：指計算評估基金資產(chǎn)和負債的價值，以確定基金資產(chǎn)凈
值和基金份額凈值的過程
56、規(guī)定媒介：指符合中國證監(jiān)會規(guī)定條件的用以進行信息披露的全國性報
刊及《信息披露辦法》規(guī)定的互聯(lián)網(wǎng)網(wǎng)站（包括基金管理人網(wǎng)站、基金托管人網(wǎng)
站、中國證監(jiān)會基金電子披露網(wǎng)站）等媒介
57、銷售服務(wù)費：指從基金財產(chǎn)中計提的，用于本基金市場推廣、銷售以及
基金份額持有人服務(wù)的費用
58、流動性受限資產(chǎn)：指由于法律法規(guī)、監(jiān)管、合同或操作障礙等原因無法
以合理價格予以變現(xiàn)的資產(chǎn)，包括但不限于到期日在10個交易日以上的逆回購與
銀行定期存款（含協(xié)議約定有條件提前支取的銀行存款）、停牌股票、流通受限
的新股及非公開發(fā)行股票、資產(chǎn)支持證券、因發(fā)行人債務(wù)違約無法進行轉(zhuǎn)讓或交
易的債券等
59、擺動定價機制：指當開放式基金遭遇大額申購贖回時，通過調(diào)整基金份
額凈值的方式，將基金調(diào)整投資組合的市場沖擊成本分配給實際申購、贖回的投
資者，從而減少對存量基金份額持有人利益的不利影響，確保投資人的合法權(quán)益
不受損害并得到公平對待
60、基金份額類別：指本基金根據(jù)認購費、申購費、銷售服務(wù)費收取方式的
不同，將基金份額分為不同的類別：A類基金份額和C類基金份額。兩類基金份
額分設(shè)不同的基金代碼，分別計算并公布基金份額凈值
61、A類基金份額：指在投資者認/申購時收取認/申購費用，贖回時收取贖
回費但不從本類別基金資產(chǎn)中計提銷售服務(wù)費的基金份額
62、C類基金份額：指在投資者認/申購時不收取認/申購費用，贖回時收取
贖回費但從本類別基金資產(chǎn)中計提銷售服務(wù)費的基金份額
63、側(cè)袋機制：指將基金投資組合中的特定資產(chǎn)從原有賬戶分離至一個專門
賬戶進行處置清算，目的在于有效隔離并化解風險，確保投資者得到公平對待，
屬于流動性風險管理工具。側(cè)袋機制實施期間，原有賬戶稱為主袋賬戶，專門賬
戶稱為側(cè)袋賬戶
64、特定資產(chǎn)：包括：（一）無可參考的活躍市場價格且采用估值技術(shù)仍導
致公允價值存在重大不確定性的資產(chǎn)；（二）按攤余成本計量且計提資產(chǎn)減值準
備仍導致資產(chǎn)價值存在重大不確定性的資產(chǎn)；（三）其他資產(chǎn)價值存在重大不確
定性的資產(chǎn)
65、不可抗力：指基金合同當事人不能預見、不能避免且不能克服的客觀事
件
第三部分基金管理人
一、基金管理人概況
名稱：中金基金管理有限公司
住所：北京市朝陽區(qū)建國門外大街1號國貿(mào)寫字樓2座26層05室
辦公地址：北京市朝陽區(qū)建國門外大街1號國貿(mào)大廈B座43層
法定代表人：李金澤
設(shè)立日期：2014年2月10日
批準設(shè)立機關(guān)：中國證券監(jiān)督管理委員會
批準設(shè)立文號：中國證監(jiān)會證監(jiān)許可[2014]97號
組織形式：有限責任公司
注冊資本：人民幣7億元
存續(xù)期限：持續(xù)經(jīng)營
聯(lián)系人：張顯
聯(lián)系電話：010-63211122
公司的股權(quán)結(jié)構(gòu)如下：
股東名稱 持股比例
中國國際金融股份有限公司 100%
二、主要人員情況
1、基金管理人董事會成員
李金澤先生，董事長，法學博士，國際金融博士后。歷任中國工商銀行股份
有限公司法律事務(wù)部副處長、處長、副總經(jīng)理；中國工商銀行股份有限公司山西
省分行黨委委員、副行長；中國工商銀行股份有限公司法律事務(wù)部（消費者權(quán)益
保護辦公室）副總經(jīng)理（副主任）、國際業(yè)務(wù)部副總經(jīng)理；中國民生銀行股份有
限公司新加坡分行籌備組負責人；民生商銀國際控股有限公司首席執(zhí)行官兼民銀
資本控股有限公司董事會主席?，F(xiàn)任中國國際金融股份有限公司特殊資產(chǎn)部負責
人。
嚴格先生，董事，管理學學士。歷任中國國際金融股份有限公司財務(wù)部副總
經(jīng)理、執(zhí)行總經(jīng)理；中金佳成投資管理有限公司執(zhí)行總經(jīng)理；中金資本運營有限
公司執(zhí)行總經(jīng)理。現(xiàn)任中國國際金融股份有限公司資產(chǎn)托管部負責人、董事總經(jīng)
理；Krane FundsAdvisors LLC董事等。
繆延亮先生，董事，哲學博士。歷任國際貨幣基金組織經(jīng)濟學家；國家外匯
管理局中央外匯業(yè)務(wù)中心首席經(jīng)濟學家；中匯儲投資有限責任公司首席經(jīng)濟學
家?，F(xiàn)任中國國際金融股份有限公司研究部執(zhí)行負責人、首席策略分析師、董事
總經(jīng)理。
華海玥女士，董事，經(jīng)濟學學士。歷任中國國際金融股份有限公司銷售交易
部、融資融券部副總經(jīng)理，風險管理部副總經(jīng)理、執(zhí)行總經(jīng)理、董事總經(jīng)理。曾
兼任中金浦成投資有限公司風控負責人、中國國際金融股份有限公司監(jiān)事會辦公
室執(zhí)行負責人?，F(xiàn)任中國國際金融股份有限公司風險管理部執(zhí)行負責人、董事總
經(jīng)理。
宗喆先生，董事，高級經(jīng)濟師，工商管理碩士。歷任中國工商銀行股份有限
公司山東省分行、總行經(jīng)理、高級經(jīng)理、副處長；銀華長安資本管理（北京）有
限公司（原銀華財富資本管理（北京）有限公司）董事總經(jīng)理；中加基金管理有
限公司副總經(jīng)理、總經(jīng)理?，F(xiàn)任中金基金管理有限公司總經(jīng)理、財務(wù)負責人、上
海分公司負責人。
李耀光先生，董事，經(jīng)濟學碩士。歷任中國農(nóng)業(yè)銀行股份有限公司托管業(yè)務(wù)
部經(jīng)理，中信證券股份有限公司資產(chǎn)管理部高級經(jīng)理，摩根士丹利華鑫證券有限
責任公司（現(xiàn)“摩根士丹利證券（中國）有限公司”）固定收益部經(jīng)理和副總裁、
全球資本市場部副總裁和執(zhí)行董事，渤海匯金證券資產(chǎn)管理有限公司資本市場部
總經(jīng)理、金融市場部總經(jīng)理（兼）、不動產(chǎn)投資管理部總經(jīng)理（兼）、公司副總經(jīng)
理?，F(xiàn)任中金基金管理有限公司副總經(jīng)理、基金經(jīng)理、深圳分公司負責人。
龐鐵先生，獨立董事，高級管理人員工商管理碩士。歷任中國人民大學第一
分校教師；國家經(jīng)濟委員會經(jīng)濟法規(guī)局科長；國家經(jīng)濟體制改革委員會生產(chǎn)司、
國務(wù)院經(jīng)濟體制改革辦公室產(chǎn)業(yè)司處長；中國電信股份有限公司董事會辦公室主
任。
李玉泉先生，獨立董事，法學博士、研究員，享受國務(wù)院“政府特殊津貼”。
歷任中國人民保險公司辦公室副處長、處長，市場開發(fā)部處長、副總經(jīng)理，法律
部總經(jīng)理；中國人民財產(chǎn)保險股份有限公司黨委委員、副總裁、合規(guī)負責人、上
海分公司總經(jīng)理；中國人民健康保險股份有限公司黨委書記、副董事長、總裁；
中國人民保險集團股份有限公司黨委委員、執(zhí)行董事、副總裁；和泰人壽保險股
份有限公司總經(jīng)理?，F(xiàn)任中華聯(lián)合保險集團股份有限公司、安聯(lián)人壽保險有限公
司、中國人壽財產(chǎn)保險股份有限公司獨立董事。
張曉濤先生，獨立董事，管理學博士，教授，博士生導師、博士后合作導師。
歷任中央財經(jīng)大學金融學院院長助理、副院長，國際經(jīng)濟與貿(mào)易學院副院長，財
經(jīng)研究院院長。現(xiàn)任中央財經(jīng)大學國際經(jīng)濟與貿(mào)易學院院長，酒鬼酒股份有限公
司、福建圣農(nóng)發(fā)展股份有限公司獨立董事。
2、基金管理人監(jiān)事
白娜女士，監(jiān)事，管理學碩士。歷任航天信息股份有限公司審計部審計員；
長盛基金管理有限公司基金會計；中國國際金融股份有限公司資產(chǎn)管理部高級經(jīng)
理?，F(xiàn)任中金基金管理有限公司基金運營部負責人。
3、基金管理人高級管理人員
宗喆先生，總經(jīng)理、財務(wù)負責人。簡歷同上。
李耀光先生，副總經(jīng)理。簡歷同上。
賴小鵬先生，管理學碩士。歷任天弘基金管理有限公司、南方基金管理股份
有限公司、工銀瑞信基金管理有限公司銷售經(jīng)理，民生加銀基金管理有限公司機
構(gòu)二部副總監(jiān)、總監(jiān)、總經(jīng)理助理及上海分公司負責人。現(xiàn)任中金基金管理有限
公司副總經(jīng)理。
席曉峰先生，工學碩士。歷任華夏證券研究所金融工程分析師，上投摩根基
金管理有限公司風險管理部風險經(jīng)理，國泰基金管理有限公司稽核監(jiān)察部總監(jiān)助
理，中國國際金融股份有限公司資產(chǎn)管理部副總經(jīng)理，華泰證券（上海）資產(chǎn)管
理有限公司合規(guī)風控部負責人、合規(guī)總監(jiān)、首席風險官、督察長、副總經(jīng)理；中
金基金管理有限公司副總經(jīng)理?，F(xiàn)任中金基金管理有限公司督察長。
夏靜女士，理學碩士。歷任普華永道（深圳）咨詢有限公司北京分公司風險
管理及內(nèi)部控制服務(wù)部經(jīng)理；中國國際金融股份有限公司公司稽核部高級經(jīng)理；
中金基金管理有限公司風險管理部負責人?，F(xiàn)任中金基金管理有限公司首席信息
官。
4、本基金基金經(jīng)理
劉重晉先生，理學博士。歷任松河投資咨詢（深圳）有限公司副總經(jīng)理、量
化研究員?，F(xiàn)任中金基金管理有限公司量化指數(shù)部基金經(jīng)理。管理的公募基金包
括：2020年10月22日至今擔任中金MSCI中國A股國際質(zhì)量指數(shù)發(fā)起式證券
投資基金基金經(jīng)理，2021年7月28日至今擔任中金中證滬港深優(yōu)選消費50指
數(shù)證券投資基金基金經(jīng)理，2022年10月27日至今擔任中金華證清潔能源主題
指數(shù)發(fā)起式證券投資基金基金經(jīng)理，2025年1月14日至今擔任中金中證A500
交易型開放式指數(shù)證券投資基金基金經(jīng)理；2017年8月2日至2018年11月13
日擔任中金豐沃靈活配置混合型證券投資基金基金經(jīng)理，2017年8月2日至2018
年11月15日擔任中金豐鴻靈活配置混合型證券投資基金、中金豐頤靈活配置混
合型證券投資基金基金經(jīng)理，2017年8月2日至2023年2月2日擔任中金量化
多策略靈活配置混合型證券投資基金基金經(jīng)理，2020年11月6日至2021年10
月17日擔任中金MSCI中國A股國際低波動指數(shù)發(fā)起式證券投資基金基金經(jīng)理,
2020年11月6日至2022年1月25日擔任中金MSCI中國A股國際價值指數(shù)發(fā)
起式證券投資基金、中金MSCI中國A股國際紅利指數(shù)發(fā)起式證券投資基金基
金經(jīng)理，2021年9月13日至2023年1月13日擔任中金瑞祥靈活配置混合型證
券投資基金基金經(jīng)理，2021年9月13日至2023年2月2日擔任中金豐碩混合
型證券投資基金基金經(jīng)理，2021年11月4日至2022年9月15日擔任中金金
序量化藍籌混合型證券投資基金基金經(jīng)理，2021年11月4日至2023年2月8
日擔任中金絕對收益策略定期開放混合型發(fā)起式證券投資基金基金經(jīng)理，2021
年2月4日至2023年9月5日擔任中金衡優(yōu)靈活配置混合型證券投資基金基金
經(jīng)理。
5、投資決策委員會成員
宗喆先生，工商管理碩士。簡歷同上。
石玉女士，管理學碩士。歷任中國科技證券有限責任公司、華泰聯(lián)合證券有
限責任公司職員；天弘基金管理有限公司金融工程分析師、固定收益研究員；中
國國際金融股份有限公司資產(chǎn)管理部高級研究員、投資經(jīng)理助理、投資經(jīng)理?，F(xiàn)
任中金基金管理有限公司固定收益部基金經(jīng)理。
董珊珊女士，工商管理碩士。歷任中國人壽資產(chǎn)管理有限公司固定收益部研
究員、投資經(jīng)理助理、投資經(jīng)理?，F(xiàn)任中金基金管理有限公司固定收益部基金經(jīng)
理。
耿帥軍先生，理學碩士。歷任國泰君安證券股份有限公司研究所金融工程分
析師，中信證券股份有限公司研究部副總裁、金融工程分析師，中國國際金融股
份有限公司研究部執(zhí)行總經(jīng)理、金融工程分析師?，F(xiàn)任中金基金管理有限公司量
化指數(shù)部基金經(jīng)理。
許忠海先生，理學碩士。歷任貝迪研發(fā)中心（北京）工程師；方正證券股份
有限公司研究所研究員；中郵創(chuàng)業(yè)基金管理股份有限公司研究員、基金經(jīng)理助理、
基金經(jīng)理、投資決策委員會委員。現(xiàn)任中金基金管理有限公司權(quán)益部基金經(jīng)理。
6、上述人員之間均不存在近親屬關(guān)系。
三、基金管理人的職責
1、依法募集資金，辦理或者委托經(jīng)中國證監(jiān)會認定的其他機構(gòu)代為辦理基
金份額的發(fā)售、申購、贖回和登記事宜；
2、辦理基金備案手續(xù)；
3、對所管理的不同基金財產(chǎn)分別管理、分別記賬，進行證券投資；
4、按照基金合同的約定確定基金收益分配方案，及時向基金份額持有人分
配收益；
5、進行基金會計核算并編制基金財務(wù)會計報告；
6、編制季度報告、中期報告和年度報告；
7、計算并公告基金凈值信息，確定基金份額申購、贖回價格；
8、辦理與基金財產(chǎn)管理業(yè)務(wù)活動有關(guān)的信息披露事項；
9、按照規(guī)定召集基金份額持有人大會；
10、保存基金財產(chǎn)管理業(yè)務(wù)活動的記錄、賬冊、報表和其他相關(guān)資料；
11、以基金管理人名義，代表基金份額持有人利益行使訴訟權(quán)利或者實施其
他法律行為；
12、法律法規(guī)和中國證監(jiān)會規(guī)定的或基金合同約定的其他職責。
四、基金管理人的承諾
1、基金管理人承諾不從事違反《中華人民共和國證券法》的行為，并承諾
建立健全內(nèi)部控制制度，采取有效措施，防止違反《中華人民共和國證券法》行
為的發(fā)生；
2、基金管理人承諾不從事違反《基金法》的行為，并承諾建立健全內(nèi)部風
險控制制度，采取有效措施，防止下列行為的發(fā)生：
（1）將基金管理人固有財產(chǎn)或者他人財產(chǎn)混同于基金財產(chǎn)從事投資；
（2）不公平地對待管理的不同基金財產(chǎn)；
（3）利用基金財產(chǎn)或者職務(wù)之便為基金份額持有人以外的第三人牟取利益；
（4）向基金份額持有人違規(guī)承諾收益或者承擔損失；
（5）侵占、挪用基金財產(chǎn)；
（6）泄露因職務(wù)便利獲取的未公開信息、利用該信息從事或者明示、暗示
他人從事相關(guān)的交易活動；
（7）玩忽職守，不按照規(guī)定履行職責；
（8）法律、行政法規(guī)和中國證監(jiān)會規(guī)定禁止的其他行為。
3、基金管理人承諾嚴格遵守基金合同，并承諾建立健全內(nèi)部控制制度，采
取有效措施，防止違反基金合同行為的發(fā)生；
4、基金管理人承諾加強人員管理，強化職業(yè)操守，督促和約束員工遵守國
家有關(guān)法律法規(guī)及行業(yè)規(guī)范，誠實信用、勤勉盡責；
5、基金管理人承諾不從事其他法規(guī)規(guī)定禁止從事的行為。
五、基金經(jīng)理承諾
1、依照有關(guān)法律法規(guī)和基金合同的規(guī)定，本著謹慎的原則為基金份額持有
人謀取最大利益；
2、不利用職務(wù)之便為自己、受雇人或任何第三者謀取利益；
3、不泄露在任職期間知悉的有關(guān)證券、基金的商業(yè)秘密、尚未依法公開的
基金投資內(nèi)容、基金投資計劃等信息，或利用該信息從事或者明示、暗示他人從
事相關(guān)的交易活動；
4、不以任何形式為其他組織或個人進行證券交易。
六、基金管理人的內(nèi)部控制制度
本基金管理人高度重視內(nèi)部風險控制，建立了完善的風險管理體系和控制體
系，從制度上保障本基金的規(guī)范運作。
1、公司內(nèi)部控制的總體目標
（1）保證公司經(jīng)營運作嚴格遵守國家有關(guān)法律、法規(guī)和行業(yè)監(jiān)管規(guī)則，自
覺形成守法經(jīng)營、規(guī)范運作的經(jīng)營思想和經(jīng)營風格；
（2）防范和化解經(jīng)營風險，提高經(jīng)營管理效率，確保經(jīng)營業(yè)務(wù)的穩(wěn)健運行
和受托資產(chǎn)的安全完整，實現(xiàn)公司的持續(xù)、穩(wěn)定、健康發(fā)展；
（3）確保基金、公司財務(wù)和其他信息真實、準確、完整、及時。
2、公司內(nèi)部控制遵守以下原則
（1）首要性原則：公司將內(nèi)部控制工作作為公司經(jīng)營中的首要任務(wù)，以保
障公司業(yè)務(wù)的持續(xù)、穩(wěn)定發(fā)展；
（2）健全性原則：內(nèi)部控制工作必須覆蓋公司的所有業(yè)務(wù)部門和崗位，并
涵蓋到?jīng)Q策、執(zhí)行、監(jiān)督、反饋等各項經(jīng)營業(yè)務(wù)流程與環(huán)節(jié)；
（3）有效性原則：通過科學的內(nèi)控手段和方法，建立合理的內(nèi)控程序，維
護內(nèi)控制度的有效執(zhí)行；
（4）獨立性原則：公司必須在精簡的基礎(chǔ)上設(shè)立能充分滿足公司經(jīng)營運作
需要的機構(gòu)、部門和崗位，各機構(gòu)、部門和崗位職能上保持相對獨立性；
（5）相互制約原則：公司內(nèi)部各部門和崗位的設(shè)置權(quán)責分明、相互牽制，
并通過切實可行的相互制衡措施來消除內(nèi)部控制中的盲點；
（6）防火墻原則：基金資產(chǎn)與公司資產(chǎn)、不同基金的資產(chǎn)和其他委托資產(chǎn)
實行獨立運作，嚴格分離，分別核算；
（7）成本效益原則：公司運用科學化的經(jīng)營管理方法降低運作成本，提高
經(jīng)濟效益，力爭以合理的控制成本達到最佳的內(nèi)控效果，保證公司經(jīng)營管理和基
金投資運作符合行業(yè)最佳操守；
（8）合法合規(guī)性原則：公司內(nèi)控制度應(yīng)當符合國家法律、法規(guī)、規(guī)章和各
項規(guī)定；
（9）全面性原則：內(nèi)部控制制度應(yīng)當涵蓋公司經(jīng)營管理的各個環(huán)節(jié)，不得
留有制度上的空白或漏洞；
（10）審慎性原則：制定內(nèi)部控制制度應(yīng)當以審慎經(jīng)營、防范和化解風險為
出發(fā)點；
（11）適時性原則：內(nèi)部控制制度的制定應(yīng)當隨著有關(guān)法律法規(guī)的調(diào)整和公
司經(jīng)營戰(zhàn)略、經(jīng)營方針、經(jīng)營理念等內(nèi)外部環(huán)境的變化進行及時的修改或完善。
3、公司內(nèi)部控制的體系
（1）組織架構(gòu)
公司實行董事會領(lǐng)導下的總經(jīng)理負責制，建立以客戶服務(wù)為核心的業(yè)務(wù)組織
架構(gòu)，依據(jù)戰(zhàn)略規(guī)劃和公司發(fā)展需要，對各部門進行創(chuàng)設(shè)與調(diào)整，強調(diào)各部門之
間合理分工、互相銜接、互相監(jiān)督。
公司管理層在總經(jīng)理領(lǐng)導下，認真執(zhí)行董事會確定的內(nèi)部控制戰(zhàn)略，為了有
效貫徹公司董事會制定的經(jīng)營方針及發(fā)展戰(zhàn)略，設(shè)立了投資決策委員會、風險管
理委員會、產(chǎn)品委員會等專業(yè)委員會，分別負責基金投資、風險管理、產(chǎn)品相關(guān)
的重大決策。
公司根據(jù)獨立性與相互制約、相互銜接原則，在精簡的基礎(chǔ)上設(shè)立滿足公司
經(jīng)營運作需要的機構(gòu)、部門和崗位。各機構(gòu)、各部門必須在分工合作的基礎(chǔ)上，
明確各崗位相應(yīng)的責任和職權(quán)，建立相互配合、相互制約、相互促進的工作關(guān)系。
通過制定規(guī)范的崗位責任制、嚴格的操作程序和合理的工作標準，使各項工作規(guī)
范化、程序化，有效防范和應(yīng)對可能存在的風險。
（2）內(nèi)控流程
內(nèi)部控制流程分為事前防范、事中監(jiān)控與事后完善三個步驟。
1）事前防范主要是指內(nèi)部控制的相關(guān)責任部門與責任人依照內(nèi)部控制的原
則，針對本部門和崗位可能發(fā)生的風險制定相應(yīng)的制度和技術(shù)防范措施；
2）事中監(jiān)控主要指內(nèi)部控制的相關(guān)職能部門依照適用的制度和防范措施進
行全面的監(jiān)督與檢查，降低風險發(fā)生的可能性。事中監(jiān)控的重點在于實施例行和
突擊檢查、定期與不定期檢查以及專項檢查與綜合檢查等；
3）事后完善主要通過風險事件的分析與總結(jié)，使相關(guān)部門和崗位對自身的
業(yè)務(wù)流程進行完善。
4、內(nèi)部控制的主要內(nèi)容
為確保公司內(nèi)部控制目標的實現(xiàn)，公司對各環(huán)節(jié)的經(jīng)營行為采取一定的控制
措施，充分控制相應(yīng)業(yè)務(wù)風險。主要包括如下方面：
（1）投資管理業(yè)務(wù)控制；
（2）市場推廣及銷售業(yè)務(wù)控制；
（3）信息披露控制；
（4）信息技術(shù)系統(tǒng)控制；
（5）會計系統(tǒng)控制；
（6）監(jiān)察稽核控制等。
5、內(nèi)部控制的監(jiān)督
公司對內(nèi)部控制的執(zhí)行過程、效果以及適時性等進行持續(xù)的監(jiān)督。
監(jiān)察稽核部定期和不定期對公司的內(nèi)部控制、重點項目進行檢查和評價，出
具監(jiān)察稽核報告，報告報公司督察長、總經(jīng)理。
必要時，公司股東、董事會、執(zhí)行監(jiān)事、總經(jīng)理和督察長均可要求公司聘請
外部專家就公司內(nèi)控方面的問題進行檢查和評價，并出具專題報告。外部專家可
以是律師、注冊會計師或相關(guān)方面具有專業(yè)知識的人士。
在出現(xiàn)新的市場情況、新的金融工具、新技術(shù)、新的法律法規(guī)等情況，有可
能影響到公司基金投資、正常經(jīng)營管理活動時，董事會下設(shè)的專業(yè)委員會對公司
的內(nèi)部控制進行全面的檢查，審查其合法、合規(guī)和有效性。如果需要做出一定的
調(diào)整，則按規(guī)定的程序?qū)?nèi)部控制制度進行修訂。
6、基金管理人關(guān)于內(nèi)部控制制度的聲明
（1）基金管理人確知建立、實施和維持內(nèi)部控制制度是基金管理人董事會
及管理層的責任；
（2）上述關(guān)于內(nèi)部控制的披露真實、準確；
（3）基金管理人承諾將根據(jù)市場環(huán)境的變化及基金管理人的發(fā)展不斷完善
內(nèi)部控制制度。
第四部分基金托管人
一、基金托管人情況
（一）基本情況
名稱：中國光大銀行股份有限公司（以下簡稱“光大銀行”）
住所及辦公地址：北京市西城區(qū)太平橋大街25號、甲25號中國光大中心
成立日期：1992年6月18日
批準設(shè)立機關(guān)和批準設(shè)立文號：國務(wù)院、國函[1992]7號
組織形式：股份有限公司
注冊資本：590.85551億元人民幣
法定代表人：吳利軍
基金托管業(yè)務(wù)批準文號：中國證監(jiān)會證監(jiān)基字【2002】75號
資產(chǎn)托管部總經(jīng)理：李守靖
電話：（010）63636363
傳真：（010）63639132
網(wǎng)址：www.cebbank.com
（二）資產(chǎn)托管部部門及主要人員情況
董事長吳利軍先生，自2020年3月起任光大銀行副董事長，2024年1月起
任光大銀行董事長?，F(xiàn)任中國光大集團股份公司黨委書記、董事長，兼任中國光
大集團股份公司黨校校長、中國光大集團有限公司董事長。曾任國內(nèi)貿(mào)易部國家
物資儲備調(diào)節(jié)中心副主任，中國證券監(jiān)督管理委員會信息中心負責人，培訓中心
副主任(主持工作)，人事教育部主任、黨委組織部部長，中國證券監(jiān)督管理委員
會黨委委員、主席助理，深圳證券交易所理事會理事長、黨委書記，中國光大集
團股份公司黨委副書記、副董事長、總經(jīng)理。獲經(jīng)濟學博士學位，高級經(jīng)濟師。
資產(chǎn)托管部總經(jīng)理李守靖先生，曾任中國光大銀行海口分行部門總經(jīng)理，行
長助理，副行長；中國光大銀行南寧分行副行長（主持工作）、行長?，F(xiàn)任中國
光大銀行資產(chǎn)托管部總經(jīng)理。
（三）證券投資基金托管情況
截至2024年9月30日，中國光大銀行股份有限公司托管公開募集證券投資
基金共347只，托管基金資產(chǎn)規(guī)模7018.61億元。同時，開展了證券公司資產(chǎn)管
理計劃、基金公司客戶資產(chǎn)管理計劃、職業(yè)年金、企業(yè)年金、QDII、QFII、銀行
理財、保險債權(quán)投資計劃等資產(chǎn)的托管及信托公司資金信托計劃、產(chǎn)業(yè)投資基金、
股權(quán)基金等產(chǎn)品的保管業(yè)務(wù)。
二、基金托管人托管業(yè)務(wù)的內(nèi)部控制制度
1、內(nèi)部控制目標
確保有關(guān)法律法規(guī)在基金托管業(yè)務(wù)中得到全面嚴格的貫徹執(zhí)行；確保基金托
管人有關(guān)基金托管的各項管理制度和業(yè)務(wù)操作規(guī)程在基金托管業(yè)務(wù)中得到全面
嚴格的貫徹執(zhí)行；確?；鹭敭a(chǎn)安全；保證基金托管業(yè)務(wù)穩(wěn)健運行；保護基金份
額持有人、基金管理公司及基金托管人的合法權(quán)益。
2、內(nèi)部控制的原則
（1）全面性原則。內(nèi)部控制必須滲透到基金托管業(yè)務(wù)的各個操作環(huán)節(jié)，覆
蓋所有的崗位，不留任何死角。
（2）預防性原則。樹立“預防為主”的管理理念，從風險發(fā)生的源頭加強
內(nèi)部控制，防患于未然，盡量避免業(yè)務(wù)操作中各種問題的產(chǎn)生。
（3）及時性原則。建立健全各項規(guī)章制度，采取有效措施加強內(nèi)部控制。
發(fā)現(xiàn)問題，及時處理，堵塞漏洞。
（4）獨立性原則?；鹜泄軜I(yè)務(wù)內(nèi)部控制機構(gòu)獨立于基金托管業(yè)務(wù)執(zhí)行機
構(gòu)，業(yè)務(wù)操作人員和內(nèi)控人員分開，以保證內(nèi)控機構(gòu)的工作不受干擾。
3、內(nèi)部控制組織結(jié)構(gòu)
中國光大銀行股份有限公司董事會下設(shè)風險管理委員會、審計委員會，委員
會委員由相關(guān)部門的負責人擔任，工作重點是對總行各部門、各類業(yè)務(wù)的風險和
內(nèi)控進行監(jiān)督、管理和協(xié)調(diào)，建立橫向的內(nèi)控管理制約體制。各部門負責分管系
統(tǒng)內(nèi)的內(nèi)部控制的組織實施，建立縱向的內(nèi)控管理制約體制。資產(chǎn)托管部建立了
嚴密的內(nèi)控督察體系，設(shè)立了投資監(jiān)督與內(nèi)控合規(guī)處，負責證券投資基金托管業(yè)
務(wù)的內(nèi)控管理。
4、內(nèi)部控制制度
中國光大銀行股份有限公司資產(chǎn)托管部自成立以來嚴格遵照《基金法》、《中
華人民共和國商業(yè)銀行法》、《信息披露辦法》、《運作辦法》、《銷售辦法》
等法律、法規(guī)的要求，并根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)制訂、完善了《中國光大銀行資產(chǎn)托
管業(yè)務(wù)內(nèi)部控制規(guī)定》、《中國光大銀行資產(chǎn)托管業(yè)務(wù)保密規(guī)定》等十余項規(guī)章
制度和實施細則，將風險控制落實到每一個工作環(huán)節(jié)。中國光大銀行資產(chǎn)托管部
以控制和防范基金托管業(yè)務(wù)風險為主線，在重要崗位（基金清算、基金核算、投
資監(jiān)督）還建立了安全保密區(qū)，安裝了錄像監(jiān)視系統(tǒng)和錄音監(jiān)聽系統(tǒng)，以保障基
金信息的安全。
三、基金托管人對基金管理人運作基金進行監(jiān)督的方法和程序
根據(jù)法律、法規(guī)和基金合同等的要求，基金托管人主要通過定性和定量相結(jié)
合、事前監(jiān)督和事后控制相結(jié)合、技術(shù)與人工監(jiān)督相結(jié)合等方式方法，對基金投
資范圍、投資組合比例每日進行監(jiān)督；同時，對基金管理人就基金資產(chǎn)凈值的計
算、基金管理人和基金托管人報酬的計提和支付、基金收益分配、基金費用支付
等行為的合法性、合規(guī)性進行監(jiān)督和核查。
基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的違反法律、法規(guī)和基金合同等規(guī)定的行為，及
時以郵件、電話或書面等形式通知基金管理人限期糾正，基金管理人收到通知后
應(yīng)及時核對確認并以郵件或書面形式對基金托管人發(fā)出回函。在限期內(nèi)，基金托
管人有權(quán)隨時對通知事項進行復查?；鸸芾砣藢鹜泄苋送ㄖ倪`規(guī)事項未
能在限期內(nèi)糾正的，基金托管人應(yīng)報告中國證監(jiān)會。
第五部分相關(guān)服務(wù)機構(gòu)
一、基金份額發(fā)售機構(gòu)
1、直銷機構(gòu)
（1）直銷柜臺
名稱：中金基金管理有限公司
住所：北京市朝陽區(qū)建國門外大街1號國貿(mào)寫字樓2座26層05室
辦公地址：北京市朝陽區(qū)建國門外大街1號國貿(mào)大廈B座43層
法定代表人：李金澤
聯(lián)系人：直銷客服組
客戶服務(wù)電話：400-868-1166
傳真：010-66159121
網(wǎng)站：www.ciccfund.com
（2）網(wǎng)上直銷
微信公眾號：中金基金
2、其他銷售機構(gòu)
其他銷售機構(gòu)詳見本基金基金份額發(fā)售公告或基金管理人網(wǎng)站公示。
二、登記機構(gòu)
名稱：中金基金管理有限公司
住所：北京市朝陽區(qū)建國門外大街1號國貿(mào)寫字樓2座26層05室
辦公地址：北京市朝陽區(qū)建國門外大街1號國貿(mào)大廈B座43層
法定代表人：李金澤
電話：010-63211122
傳真：010-66159121
聯(lián)系人：白娜
三、出具法律意見書的律師事務(wù)所
名稱：上海市通力律師事務(wù)所
住所：上海市銀城中路68號時代金融中心19樓
辦公地址：上海市銀城中路68號時代金融中心19樓
負責人：韓炯
電話：021－31358666
傳真：021－31358600
經(jīng)辦律師：安冬、陸奇
聯(lián)系人：陸奇
四、審計基金財產(chǎn)的會計師事務(wù)所
名稱：畢馬威華振會計師事務(wù)所（特殊普通合伙）
住所：中國北京東長安街1號東方廣場東2辦公樓8層
辦公地址：中國北京東長安街1號東方廣場東2辦公樓8層
執(zhí)行事務(wù)合伙人：鄒俊
電話：010-85085000
傳真：010-85185111
簽章注冊會計師：程海良、賈君宇
聯(lián)系人：程海良
第六部分基金的募集
本基金由基金管理人按照《基金法》、《運作辦法》、《銷售辦法》、基金合同
及其他有關(guān)規(guī)定募集，募集申請于2025年2月10日經(jīng)中國證監(jiān)會證監(jiān)許可
[2025]268號文注冊。
一、基金運作方式、類型及標的指數(shù)
1、基金的運作方式：契約型開放式
2、基金的類別：指數(shù)基金、聯(lián)接基金
3、標的指數(shù)：中證A500指數(shù)
二、基金存續(xù)期限
不定期
三、目標ETF及其標的指數(shù)
本基金目標ETF為中金中證A500交易型開放式指數(shù)證券投資基金，其標的
指數(shù)為中證A500指數(shù)。
四、本基金與目標ETF的聯(lián)系與區(qū)別
本基金為目標ETF的聯(lián)接基金，二者既有聯(lián)系也有區(qū)別：
本基金與目標ETF之間的聯(lián)系：
（1）兩只基金的投資目標均為緊密跟蹤標的指數(shù)。
（2）兩只基金具有相似的風險收益特征。
（3）目標ETF是本基金的主要投資對象。
本基金與目標ETF之間的區(qū)別：
（1）在基金的投資方法方面，目標ETF主要采取完全復制法，直接投資于
標的指數(shù)的成份股與備選成份股；而本基金則采取間接的方法，通過將絕大部分
基金財產(chǎn)投資于目標ETF，以實現(xiàn)對標的指數(shù)的緊密跟蹤。
（2）在交易方式方面，投資者既可以像股票一樣在交易所市場買賣目標
ETF，也可以按照最小申購、贖回單位和申購贖回清單的要求進行申購與贖回；
而本基金則與普通的開放式基金一樣，通過基金管理人及其他銷售機構(gòu)按未知價
法進行基金的申購與贖回。
本基金與目標ETF業(yè)績表現(xiàn)可能出現(xiàn)差異?？赡芤l(fā)差異的因素主要包括：
（1）法律法規(guī)對投資比例的要求。目標ETF作為一種特殊的基金品種，可
將全部或接近全部的基金資產(chǎn)，用于跟蹤標的指數(shù)的表現(xiàn)；而本基金作為普通的
開放式基金，仍需將不低于基金資產(chǎn)凈值5%的資產(chǎn)投資于現(xiàn)金（不包括結(jié)算備
付金、存出保證金、應(yīng)收申購款等）或者到期日在一年以內(nèi)的政府債券。
（2）申購贖回的影響。目標ETF采取按照最小申購、贖回單位和申購、贖
回清單要求進行申贖的方式，申購贖回對基金凈值影響較小；而本基金申贖采取
未知價法進行申贖的方式，大額申贖可能會對基金凈值產(chǎn)生一定影響。
五、發(fā)售時間
自基金份額發(fā)售之日起最長不得超過3個月，具體發(fā)售時間見基金份額發(fā)售
公告。
六、基金份額的類別
本基金根據(jù)認購/申購費用、贖回費用、銷售服務(wù)費收取方式等不同，將基
金份額分為不同的類別。在投資人認購/申購時收取認購/申購費用但不從本類別
基金資產(chǎn)中計提銷售服務(wù)費、贖回時根據(jù)持有期限收取贖回費用的，稱為A類
基金份額；從本類別基金資產(chǎn)中計提銷售服務(wù)費而不收取認購/申購費用、贖回
時根據(jù)持有期限收取贖回費用的，稱為C類基金份額。
本基金A類和C類基金份額分別設(shè)置代碼。由于基金費用的不同，本基金
A類和C類基金份額將分別計算基金份額凈值，投資人可自行選擇認購/申購的
基金份額類別。
基金管理人可根據(jù)基金實際運作情況，在對基金份額持有人利益無實質(zhì)不利
影響的情況下，經(jīng)與基金托管人協(xié)商一致，增加新的基金份額類別，或取消某基
金份額類別，或調(diào)整現(xiàn)有基金份額類別的申購費率、調(diào)低銷售服務(wù)費率或變更收
費方式、或者停止現(xiàn)有基金份額類別的銷售等，或?qū)鸱蓊~分類辦法及規(guī)則進
行調(diào)整并公告，不需召開基金份額持有人大會審議。
七、發(fā)售對象
符合法律法規(guī)規(guī)定的可投資于證券投資基金的個人投資者、機構(gòu)投資者、合
格境外投資者以及法律法規(guī)或中國證監(jiān)會允許購買證券投資基金的其他投資人。
八、募集方式
通過各銷售機構(gòu)的基金銷售網(wǎng)點公開發(fā)售，各銷售機構(gòu)的具體名單見基金份
額發(fā)售公告以及基金管理人網(wǎng)站公示。
除法律法規(guī)另有規(guī)定外，任何與基金份額發(fā)售有關(guān)的當事人不得提前發(fā)售基
金份額。
九、基金的最低募集份額總額
本基金的最低募集份額總額為2億份。
十、基金份額發(fā)售面值
本基金基金份額發(fā)售面值為人民幣1.00元。
十一、認購費用與認購份額的計算
（一）認購費用
本基金A類基金份額在認購時收取認購費；C類基金份額不收取認購費。
具體認購費率如下：
認購金額（M） A類基金份額認購費率 C類基金份額認購費率
M＜100萬 0.80% 0%
100萬≤M＜200萬 0.60%
200萬≤M＜500萬 0.40%
M≥500萬 1000元/筆
募集期內(nèi)投資者多次認購的，認購費用須按每筆認購金額對應(yīng)的費率檔次分
別計算。
基金認購費用不列入基金財產(chǎn)，主要用于基金的市場推廣、銷售、注冊登記
等募集期間發(fā)生的各項費用。
（二）認購份額的計算
1、A類基金份額認購份額的計算
（1）認購費用適用比例費率時，計算公式為：
凈認購金額＝認購金額/（1＋認購費率）
認購費用＝認購金額－凈認購金額
認購份額＝（凈認購金額＋認購利息）/基金份額發(fā)售面值
（2）認購費用適用固定金額時，計算公式為：
認購費用＝固定金額
凈認購金額＝認購金額－認購費用
認購份額＝（凈認購金額＋認購利息）/基金份額發(fā)售面值
2、C類基金份額認購份額的計算
認購份額＝（認購金額＋認購利息）/基金份額發(fā)售面值
認購份額的計算保留到小數(shù)點后2位，小數(shù)點2位以后的部分四舍五入，由
此誤差產(chǎn)生的收益或損失由基金財產(chǎn)承擔。
例1：某投資人投資20萬元認購本基金A類基金份額，假設(shè)其認購資金在
募集期間產(chǎn)生的利息為15元，其對應(yīng)的認購費率為0.80%，則其可得到的認購
份額為：
凈認購金額＝200,000/（1+0.80%）＝198,412.70元
認購費用＝200,000－198,412.70＝1,587.30元
認購份額＝（198,412.70+15）/1.00＝198,427.70份
即：投資人投資20萬元認購本基金A類基金份額，假設(shè)其認購資金在募集
期間產(chǎn)生的利息為15元，則其可得到198,427.70份本基金A類基金份額。
例2：某投資人投資10萬元認購本基金C類基金份額，假設(shè)其認購資金在
募集期間產(chǎn)生的利息為10元，則其可得到的認購份額為：
認購份額=（100,000+10）/1.00=100,010.00份
即：投資人投資10萬元認購本基金的C類基金份額，假設(shè)其認購資金在募
集期間產(chǎn)生的利息為10元，則其可得到100,010.00份本基金C類基金份額。
十二、投資者對基金份額的認購
1、本基金的認購時間安排、投資人認購應(yīng)提交的文件和辦理的手續(xù)請詳細
查閱本基金的基金份額發(fā)售公告。
2、認購的方式及確認
（1）本基金認購采取金額認購的方式；
（2）投資人認購時，需按銷售機構(gòu)規(guī)定的方式全額繳款；
（3）基金募集期內(nèi)，投資人可多次認購，認購費用按每筆認購申請單獨計
算，已受理的認購申請不得撤銷；
（4）基金銷售機構(gòu)對認購申請的受理并不代表該申請一定成功，而僅代表
銷售機構(gòu)確實接收到認購申請。認購申請的確認以登記機構(gòu)的確認結(jié)果為準。對
于認購申請及認購份額的確認情況，投資者應(yīng)及時查詢并妥善行使合法權(quán)利。否
則，由此產(chǎn)生的任何損失，由投資人自行承擔；
（5）若投資人的認購申請被確認為無效，基金管理人應(yīng)當將投資人已支付
的認購金額本金退還投資人。
3、認購的限額
（1）通過基金管理人的直銷柜臺進行認購，單個基金交易賬戶首次認購最
低金額為10元（含認購費），追加認購最低金額為單筆10元（含認購費）；
（2）通過基金管理人網(wǎng)上直銷進行認購，單個基金交易賬戶首次最低認購
金額為10元（含認購費），追加認購最低金額為單筆10元（含認購費），網(wǎng)上直
銷單筆交易上限及單日累計交易上限請參照網(wǎng)上直銷說明；
（3）通過本基金其他銷售機構(gòu)進行認購，首次認購最低金額為人民幣10
元（含認購費），追加認購的最低金額為單筆10元（含認購費）；各銷售機構(gòu)對
最低認購限額及交易級差有其他規(guī)定的，以各銷售機構(gòu)的業(yè)務(wù)規(guī)定為準；
（4）募集期內(nèi)，單個投資人的累計認購金額不設(shè)上限；
（5）基金管理人可以對募集期間的本基金募集規(guī)模設(shè)置上限。募集期內(nèi)超
過募集規(guī)模上限時，基金管理人可以采用比例確認或其他方式進行確認，具體辦
法參見基金份額發(fā)售公告或相關(guān)公告。
十三、募集期間認購資金利息的處理方式
有效認購款項在募集期間產(chǎn)生的利息將折算為基金份額歸基金份額持有人
所有，其中利息轉(zhuǎn)份額的具體份額以登記機構(gòu)的記錄為準。
十四、基金募集期間募集的資金存入專門賬戶，在基金募集行為結(jié)束前，
任何人不得動用。
第七部分基金合同的生效
一、基金備案的條件
本基金自基金份額發(fā)售之日起3個月內(nèi)，在基金募集份額總額不少于2億份，
基金募集金額不少于2億元人民幣且基金認購人數(shù)不少于200人的條件下，基金
募集期屆滿或基金管理人依據(jù)法律法規(guī)及招募說明書可以決定停止基金發(fā)售，并
在10日內(nèi)聘請法定驗資機構(gòu)驗資，基金管理人自收到驗資報告之日起10日內(nèi)，
向中國證監(jiān)會辦理基金備案手續(xù)。
基金募集達到基金備案條件的，自基金管理人辦理完畢基金備案手續(xù)并取得
中國證監(jiān)會書面確認之日起，《基金合同》生效；否則《基金合同》不生效?；?
金管理人在收到中國證監(jiān)會確認文件的次日對《基金合同》生效事宜予以公告。
基金管理人應(yīng)將基金募集期間募集的資金存入專門賬戶，在基金募集行為結(jié)束
前，任何人不得動用。
二、基金合同不能生效時募集資金的處理方式
如果募集期限屆滿，未滿足基金備案條件，基金管理人應(yīng)當承擔下列責任：
1、以其固有財產(chǎn)承擔因募集行為而產(chǎn)生的債務(wù)和費用；
2、在基金募集期限屆滿后30日內(nèi)返還投資者已繳納的款項，并加計銀行同
期活期存款利息；
3、如基金募集失敗，基金管理人、基金托管人及銷售機構(gòu)不得請求報酬。
基金管理人、基金托管人和銷售機構(gòu)為基金募集支付之一切費用應(yīng)由各方各自承
擔。
三、基金存續(xù)期內(nèi)的基金份額持有人數(shù)量和資產(chǎn)規(guī)模
《基金合同》生效后，連續(xù)20個工作日出現(xiàn)基金份額持有人數(shù)量不滿200
人或者基金資產(chǎn)凈值低于5000萬元情形的，基金管理人應(yīng)當在定期報告中予以
披露；連續(xù)60個工作日出現(xiàn)前述情形的，基金管理人應(yīng)當于10個工作日內(nèi)向中
國證監(jiān)會報告并提出解決方案，如持續(xù)運作、轉(zhuǎn)換運作方式、與其他基金合并或
者終止基金合同等，并在6個月內(nèi)召集基金份額持有人大會。
法律法規(guī)或中國證監(jiān)會另有規(guī)定時，從其規(guī)定。
第八部分基金份額的申購與贖回
一、申購和贖回場所
本基金的申購與贖回將通過銷售機構(gòu)進行。具體的銷售網(wǎng)點將由基金管理人
在招募說明書或其他相關(guān)公告中列明?；鸸芾砣丝筛鶕?jù)情況變更或增減銷售機
構(gòu)，并在基金管理人網(wǎng)站公示。基金投資者應(yīng)當在銷售機構(gòu)辦理基金銷售業(yè)務(wù)的
營業(yè)場所或按銷售機構(gòu)提供的其他方式辦理基金份額的申購與贖回。
二、申購和贖回的開放日及時間
1、開放日及開放時間
投資人在開放日辦理基金份額的申購和贖回，具體辦理時間為上海證券交易
所、深圳證券交易所的正常交易日的交易時間，但基金管理人根據(jù)法律法規(guī)、中
國證監(jiān)會的要求或基金合同的規(guī)定公告暫停申購、贖回時除外。
基金合同生效后，若出現(xiàn)新的證券/期貨交易市場、證券/期貨交易所交易時
間變更或其他特殊情況，基金管理人將視情況對前述開放日及開放時間進行相應(yīng)
的調(diào)整，但應(yīng)在實施日前依照《信息披露辦法》的有關(guān)規(guī)定在規(guī)定媒介上公告。
2、申購、贖回開始日及業(yè)務(wù)辦理時間
基金管理人自基金合同生效之日起不超過3個月開始辦理申購，具體業(yè)務(wù)辦
理時間在申購開始公告中規(guī)定。
基金管理人自基金合同生效之日起不超過3個月開始辦理贖回，具體業(yè)務(wù)辦
理時間在贖回開始公告中規(guī)定。
在確定申購開始與贖回開始時間后，基金管理人應(yīng)在申購、贖回開放日前依
照《信息披露辦法》的有關(guān)規(guī)定在規(guī)定媒介上公告申購與贖回的開始時間。
基金管理人不得在基金合同約定之外的日期或者時間辦理基金份額的申購、
贖回或者轉(zhuǎn)換。投資人在基金合同約定之外的日期和時間提出申購、贖回或轉(zhuǎn)換
申請且登記機構(gòu)確認接受的，其基金份額申購、贖回價格為下一開放日該類基金
份額申購、贖回的價格。
三、申購與贖回的原則
1、“未知價”原則，即申購、贖回價格以申請當日收市后計算的該類基金份
額凈值為基準進行計算；
2、“金額申購、份額贖回”原則，即申購以金額申請，贖回以份額申請；
3、當日的申購與贖回申請可以在基金管理人規(guī)定的時間以內(nèi)撤銷；
4、贖回遵循“先進先出”原則，即按照投資人認購、申購的先后次序進行順
序贖回；
5、辦理申購、贖回業(yè)務(wù)時，應(yīng)當遵循基金份額持有人利益優(yōu)先原則，確保
投資者的合法權(quán)益不受損害并得到公平對待；
6、投資者辦理申購、贖回等業(yè)務(wù)時，應(yīng)提交的文件和辦理手續(xù)、辦理時間、
處理規(guī)則等在遵守基金合同和招募說明書規(guī)定的前提下，以各銷售機構(gòu)的具體規(guī)
定為準。
基金管理人可在法律法規(guī)允許的情況下，對上述原則進行調(diào)整?；鸸芾砣?
必須在新規(guī)則開始實施前依照《信息披露辦法》的有關(guān)規(guī)定在規(guī)定媒介上公告。
四、申購與贖回的程序
1、申購和贖回的申請方式
投資人必須根據(jù)銷售機構(gòu)規(guī)定的程序，在開放日的具體業(yè)務(wù)辦理時間內(nèi)提出
申購或贖回的申請。
2、申購和贖回的款項支付
投資人申購基金份額時，必須全額交付申購款項，投資人交付申購款項，申
購成立；基金份額登記機構(gòu)確認基金份額時，申購生效。
基金份額持有人遞交贖回申請，贖回成立；基金份額登記機構(gòu)確認贖回時，
贖回生效。投資者贖回申請生效后，基金管理人將在T＋7日（包括該日）內(nèi)支
付贖回款項。
遇目標ETF的投資市場休市、目標ETF暫停交易或贖回、目標ETF延遲支
付贖回對價或延遲交收、交易所或交易市場數(shù)據(jù)傳輸延遲、通訊系統(tǒng)故障、銀行
數(shù)據(jù)交換系統(tǒng)故障或其它非基金管理人及基金托管人所能控制的因素影響業(yè)務(wù)
處理流程，則贖回款順延至上述影響因素消除之日的下一個工作日劃出。
基金管理人可以在法律法規(guī)和基金合同允許的范圍內(nèi)，對上述業(yè)務(wù)辦理時間
進行調(diào)整，基金管理人必須在調(diào)整實施前依照《信息披露辦法》的有關(guān)規(guī)定在規(guī)
定媒介上公告。
3、申購和贖回申請的確認
基金管理人應(yīng)以交易時間結(jié)束前受理有效申購和贖回申請的當天作為申購
或贖回申請日（T日），在正常情況下，本基金登記機構(gòu)在T+1日內(nèi)對該交易的
有效性進行確認。T日提交的有效申請，投資人應(yīng)在T+2日后（包括該日）到銷
售網(wǎng)點柜臺或以銷售機構(gòu)規(guī)定的其他方式查詢申請的確認情況。
銷售機構(gòu)對申購、贖回申請的受理并不代表申請一定成功，而僅代表銷售機
構(gòu)確實接收到申請。申購、贖回的確認以登記機構(gòu)的確認結(jié)果為準。對于申請的
確認情況，投資者應(yīng)及時查詢。若申購不成功，則申購款項退還給投資人。
五、申購和贖回的數(shù)量限制
1、通過基金管理人的直銷柜臺進行申購，單個基金交易賬戶首次申購最低
金額為10元（含申購費），追加申購最低金額為單筆10元（含申購費）。
2、通過基金管理人網(wǎng)上直銷進行申購，單個基金交易賬戶首次最低申購金
額為10元（含申購費），追加申購最低金額為單筆10元（含申購費），網(wǎng)上直銷
單筆交易上限及單日累計交易上限請參照網(wǎng)上直銷說明。
3、通過本基金其他銷售機構(gòu)進行申購，首次申購最低金額為人民幣10元（含
申購費），追加申購的最低金額為單筆10元（含申購費）；各銷售機構(gòu)對最低申
購限額及交易級差有其他規(guī)定的，以各銷售機構(gòu)的業(yè)務(wù)規(guī)定為準。
4、投資人將持有的基金份額當期分配的基金收益轉(zhuǎn)為基金份額時，不受單
筆最低申購金額的限制。
5、基金份額持有人在銷售機構(gòu)贖回基金份額時，每筆贖回申請不得低于10
份基金份額。若基金份額持有人某筆交易類業(yè)務(wù)（如贖回、基金轉(zhuǎn)換、轉(zhuǎn)托管等）
導致在銷售機構(gòu)單個基金交易賬戶保留的基金份額余額少于10份時，則基金管
理人有權(quán)將投資人在該賬戶保留的本基金份額一次性全部贖回。
6、基金管理人可以規(guī)定單個投資人累計持有的基金份額上限，具體規(guī)定請
參見相關(guān)公告。
7、當接受申購申請對存量基金份額持有人利益構(gòu)成潛在重大不利影響時，
基金管理人應(yīng)當采取設(shè)定單一投資者申購金額上限或基金單日凈申購比例上限、
拒絕大額申購、暫?；鹕曩彽却胧?，切實保護存量基金份額持有人的合法權(quán)益。
基金管理人基于投資運作與風險控制的需要，可采取上述措施對基金規(guī)模予以控
制。具體見基金管理人相關(guān)公告。
8、基金管理人可在法律法規(guī)允許的情況下，調(diào)整上述規(guī)定申購金額和贖回
份額的數(shù)量限制。基金管理人必須在調(diào)整前依照《信息披露辦法》的有關(guān)規(guī)定在
規(guī)定媒介上公告。
六、申購費率、贖回費率
1、申購費率
本基金A類基金份額采用前端收費模式收取基金申購費用；C類基金份額
不收取申購費。具體申購費率見下表：
申購金額（M） A類基金份額申購費率 C類基金份額申購費率
M＜100萬 1.00% 0%
100萬≤M＜200萬 0.80%
200萬≤M＜500萬 0.60%
M≥500萬 1000元/筆
本基金A類基金份額的申購費用由申購本基金A類基金份額的投資者承擔，
不列入基金資產(chǎn)，主要用于本基金的市場推廣、登記和銷售等各項費用。
在申購費按金額分檔的情況下，如果投資人多次申購，申購費適用單筆申購
金額所對應(yīng)的費率。
2、贖回費率
贖回費用由贖回基金份額的基金份額持有人承擔。
（1）本基金A類基金份額贖回費率如下：
持有期限（T） 贖回費率
T 1.50%
7日≤T＜30日 0.50%
T≥30日 0%
本基金對持續(xù)持有A類基金份額少于7日的投資者收取的贖回費，將全額
計入基金資產(chǎn)；對持續(xù)持有期等于或長于7日、少于30日的投資者收取的贖回
費的25%計入基金財產(chǎn)；贖回費未歸入基金財產(chǎn)的部分，用于支付登記費和其他
必要的手續(xù)費。
（2）本基金C類基金份額贖回費率如下：
持有期限（T） 贖回費率
T 1.50%
T≥7日 0%
本基金對持續(xù)持有C類基金份額少于7日的投資者收取的贖回費，將全額
計入基金資產(chǎn)。
3、基金管理人可以在基金合同約定的范圍內(nèi)調(diào)整費率或收費方式，并最遲
應(yīng)于新的費率或收費方式實施日前依照《信息披露辦法》的有關(guān)規(guī)定在規(guī)定媒介
上公告。
4、基金管理人可以在不違背法律法規(guī)規(guī)定及基金合同約定且對基金份額持
有人利益無實質(zhì)性不利影響的情況下根據(jù)市場情況制定基金促銷計劃，定期和不
定期地開展基金促銷活動。在基金促銷活動期間，可以按中國證監(jiān)會要求履行必
要手續(xù)后，對基金投資者適當調(diào)低基金申購費率和銷售服務(wù)費率。
5、當本基金發(fā)生大額申購或贖回情形時，基金管理人可以采用擺動定價機
制，以確?；鸸乐档墓叫浴＞唧w處理原則與操作規(guī)范遵循相關(guān)法律法規(guī)以及
監(jiān)管部門、自律規(guī)則的規(guī)定。
七、申購份額與贖回金額的計算方式
1、申購份額的計算方式
（1）A類基金份額的申購份額的計算公式
1）申購費用適用比例費率時，計算公式為：
凈申購金額=申購金額/（1+申購費率）
申購費用=申購金額?凈申購金額
申購份額=凈申購金額/申購當日A類基金份額凈值
2）申購費用適用固定金額，計算公式為：
申購費用=固定金額
凈申購金額=申購金額?申購費用
申購份額=凈申購金額/申購當日A類基金份額凈值
上述計算結(jié)果均按四舍五入方法，保留到小數(shù)點后2位，由此產(chǎn)生的收益或
損失由基金財產(chǎn)承擔。
例3：假定T日A類基金份額凈值為1.0560元，某投資人本次申購本基金
A類基金份額40萬元，對應(yīng)的本次申購費率為1.00%，該投資人可得到的基金
份額為：
凈申購金額=400,000/（1+1.00%）＝396,039.60元
申購費用=400,000-396,039.60＝3,960.40元
申購份額=396,039.60/1.0560＝375,037.50份
即：投資人投資40萬元申購本基金A類基金份額，假定申購當日A類基金
份額的凈值為1.0560元，可得到375,037.50份A類基金份額。
（2）C類基金份額申購份額的計算公式
申購份額=申購金額/申購當日C類基金份額凈值
上述計算結(jié)果均按四舍五入方法，保留到小數(shù)點后2位，由此產(chǎn)生的收益或
損失由基金財產(chǎn)承擔。
例4：假定T日C類基金份額凈值為1.0520元，某投資人本次申購本基金C
類基金份額40萬元，該投資人可得到的基金份額為：
申購份額=400,000/1.0520=380,228.14份
即：投資人投資40萬元申購本基金C類基金份額，假定申購當日C類基金
份額凈值為1.0520元，可得到380,228.14份C類基金份額。
2、贖回金額的計算方式
贖回總金額=贖回份額?T日該類別基金份額凈值
贖回費用=贖回總金額?贖回費率
凈贖回金額=贖回總金額?贖回費用
上述計算結(jié)果均按四舍五入方法，保留到小數(shù)點后2位，由此產(chǎn)生的收益或
損失由基金財產(chǎn)承擔。
例5：某投資人贖回1萬份A類基金份額，持有時間為5日，對應(yīng)的贖回費
率為1.50%，假設(shè)贖回當日A類基金份額凈值是1.2500元，則其可得到的贖回
金額為：
贖回總金額=10,000?1.2500=12,500.00元
贖回費用=12,500.00?1.50%=187.50元
凈贖回金額=12,500.00-187.50=12,312.50元
即：投資人贖回本基金1萬份A類基金份額，持有時間為5日，假設(shè)贖回
當日A類基金份額凈值是1.2500元，則其可得到的贖回金額為12,312.50元。
例6：某投資人贖回1萬份C類基金份額，持有時間為20日，對應(yīng)的贖回
費率為0，假設(shè)贖回當日C類基金份額凈值是1.2600元，則其可得到的贖回金
額為：
贖回總金額=10,000?1.2600=12,600.00元
贖回費用=12,600.00?0%=0元
凈贖回金額=12,600.00-0=12,600.00元
即：投資人贖回本基金1萬份C類基金份額，持有時間為20日，假設(shè)贖回
當日C類基金份額凈值是1.2600元，則其可得到的贖回金額為12,600.00元。
3、本基金A類基金份額和C類基金份額分別設(shè)置基金代碼，并分別計算、
公布基金份額凈值。本基金各類基金份額凈值的計算，均保留到小數(shù)點后4位，
小數(shù)點后第5位四舍五入，由此產(chǎn)生的收益或損失由基金財產(chǎn)承擔。T日的各類
基金份額凈值在當天收市后計算，并在T+1日內(nèi)公告。遇特殊情況，經(jīng)履行適
當程序，可以適當延遲計算或公告。
八、申購與贖回的登記
投資人T日申購基金成功后，本基金登記機構(gòu)在T＋1日為投資人增加權(quán)益
并辦理相應(yīng)的登記結(jié)算手續(xù)。
投資人T日贖回基金成功后，本基金登記機構(gòu)在T＋1日為投資人扣除權(quán)益
并辦理相應(yīng)的登記結(jié)算手續(xù)。
在法律法規(guī)允許的范圍內(nèi)，本基金登記機構(gòu)可對上述登記結(jié)算辦理時間進行
調(diào)整，本基金管理人將于開始實施前按照《信息披露辦法》有關(guān)規(guī)定，在規(guī)定媒
介公告。
九、拒絕或暫停申購的情形
發(fā)生下列情況時，基金管理人可拒絕或暫停接受投資人的申購申請：
1、因不可抗力導致基金無法正常運作。
2、發(fā)生基金合同規(guī)定的暫?；鹳Y產(chǎn)估值情況時，基金管理人可暫停接受
投資人的申購申請。
3、證券/期貨交易所交易時間非正常停市，導致基金管理人無法計算當日基
金資產(chǎn)凈值。
4、所投資的目標ETF暫停估值，導致基金管理人無法計算當日基金資產(chǎn)凈
值。
5、所投資的目標ETF暫停申購、暫停上市或二級市場交易停牌，且基金管
理人認為有必要暫停本基金申購的。
6、接受某筆或某些申購申請可能會影響或損害現(xiàn)有基金份額持有人利益或
對存量基金份額持有人利益構(gòu)成潛在重大不利影響時。
7、基金資產(chǎn)規(guī)模過大，使基金管理人無法找到合適的投資品種，或其他可
能對基金業(yè)績產(chǎn)生負面影響，或發(fā)生其他損害現(xiàn)有基金份額持有人利益的情形。
8、當前一估值日基金資產(chǎn)凈值50%以上的資產(chǎn)出現(xiàn)無可參考的活躍市場價
格且采用估值技術(shù)仍導致公允價值存在重大不確定性時，經(jīng)與基金托管人協(xié)商確
認后，基金管理人應(yīng)當暫停接受基金申購申請。
9、基金管理人、基金托管人、基金銷售機構(gòu)或登記機構(gòu)的異常情況導致基
金銷售系統(tǒng)、基金登記系統(tǒng)或基金會計系統(tǒng)無法正常運行。
10、申請超過基金管理人設(shè)定的基金總規(guī)模、單日凈申購比例上限、單個投
資者單日或單筆申購金額上限的。
11、法律法規(guī)規(guī)定或中國證監(jiān)會認定的其他情形。
發(fā)生上述除第6項以外的暫停申購情形之一且基金管理人決定拒絕或暫停
接受投資人申購申請時，基金管理人應(yīng)當根據(jù)有關(guān)規(guī)定在規(guī)定媒介上刊登暫停申
購公告。如果投資人的申購申請被拒絕，被拒絕的申購款項將退還給投資人。在
暫停申購的情況消除時，基金管理人應(yīng)及時恢復申購業(yè)務(wù)的辦理。
十、暫停贖回或延緩支付贖回款項的情形
發(fā)生下列情形時，基金管理人可暫停接受投資人的贖回申請或延緩支付贖回
款項：
1、因不可抗力導致基金管理人不能支付贖回款項。
2、發(fā)生基金合同規(guī)定的暫?；鹳Y產(chǎn)估值情況時，基金管理人可暫停接受
投資人的贖回申請或延緩支付贖回款項。
3、證券/期貨交易所交易時間非正常停市，導致基金管理人無法計算當日基
金資產(chǎn)凈值。
4、所投資的目標ETF暫停估值，導致基金管理人無法計算當日基金資產(chǎn)凈
值。
5、所投資的目標ETF暫停贖回、暫停上市或二級市場交易停牌，且基金管
理人認為有必要暫停本基金贖回的。
6、連續(xù)兩個或兩個以上開放日發(fā)生巨額贖回。
7、發(fā)生繼續(xù)接受贖回申請將損害現(xiàn)有基金份額持有人利益的情形時，基金
管理人可暫停接受基金份額持有人的贖回申請。
8、當前一估值日基金資產(chǎn)凈值50%以上的資產(chǎn)出現(xiàn)無可參考的活躍市場價
格且采用估值技術(shù)仍導致公允價值存在重大不確定性時，經(jīng)與基金托管人協(xié)商確
認后，基金管理人應(yīng)當延緩支付贖回款項或暫停接受基金贖回申請。
9、法律法規(guī)規(guī)定或中國證監(jiān)會認定的其他情形。
發(fā)生上述除第6項以外的情形之一且基金管理人決定暫停贖回或延緩支付
贖回款項時，基金管理人應(yīng)按規(guī)定報中國證監(jiān)會備案，已確認的贖回申請，基金
管理人應(yīng)足額支付；如暫時不能足額支付，應(yīng)將可支付部分按單個賬戶申請量占
申請總量的比例分配給贖回申請人，未支付部分可延期支付。若出現(xiàn)上述第6
項所述情形，按基金合同的相關(guān)條款處理?；鸱蓊~持有人在申請贖回時可事先
選擇將當日可能未獲受理部分予以撤銷。在暫停贖回的情況消除時，基金管理人
應(yīng)及時恢復贖回業(yè)務(wù)的辦理并公告。
十一、巨額贖回的情形及處理方式
1、巨額贖回的認定
若本基金單個開放日內(nèi)的基金份額凈贖回申請（贖回申請份額總數(shù)加上基金
轉(zhuǎn)換中轉(zhuǎn)出申請份額總數(shù)后扣除申購申請份額總數(shù)及基金轉(zhuǎn)換中轉(zhuǎn)入申請份額
總數(shù)后的余額）超過前一開放日的基金總份額的10%，即認為是發(fā)生了巨額贖回。
2、巨額贖回的處理方式
當基金出現(xiàn)巨額贖回時，基金管理人可以根據(jù)基金當時的資產(chǎn)組合狀況決定
全額贖回或部分延期贖回。
（1）全額贖回：當基金管理人認為有能力支付投資人的全部贖回申請時，
按正常贖回程序執(zhí)行。
（2）部分延期贖回：當基金管理人認為支付投資人的贖回申請有困難或認
為因支付投資人的贖回申請而進行的財產(chǎn)變現(xiàn)可能會對基金資產(chǎn)凈值造成較大
波動時，基金管理人在當日接受贖回比例不低于上一開放日基金總份額的10%
的前提下，可對其余贖回申請延期辦理。對于當日的贖回申請，應(yīng)當按單個賬戶
贖回申請量占贖回申請總量的比例，確定當日受理的贖回份額；對于未能贖回部
分，投資人在提交贖回申請時可以選擇延期贖回或取消贖回。選擇延期贖回的，
將自動轉(zhuǎn)入下一個開放日繼續(xù)贖回，直到全部贖回為止；選擇取消贖回的，當日
未獲受理的部分贖回申請將被撤銷。延期的贖回申請與下一開放日贖回申請一并
處理，無優(yōu)先權(quán)并以下一開放日的該類基金份額凈值為基礎(chǔ)計算贖回金額，以此
類推，直到全部贖回為止。如投資人在提交贖回申請時未作明確選擇，投資人未
能贖回部分作自動延期贖回處理。
（3）在出現(xiàn)巨額贖回時，對于單個基金份額持有人當日超過上一開放日基
金總份額25%以上的贖回申請，基金管理人可以對該單個基金份額持有人當日贖
回申請中超過上一開放日基金總份額25%以上的部分進行延期辦理。具體措施如
下：延期的贖回申請將自動與下一個開放日贖回申請一并處理，無優(yōu)先權(quán)并以下
一開放日該類基金份額凈值為基礎(chǔ)計算贖回金額，以此類推，直到全部贖回為止。
如該單個基金份額持有人在提交贖回申請時未作明確選擇，未能贖回部分作自動
延期贖回處理。
對于該單個基金份額持有人當日贖回申請中未超過上一開放日基金總份額
25%（含25%）的贖回申請與其他持有人的贖回申請，基金管理人應(yīng)當按單個賬
戶贖回申請量占贖回申請總量的比例，確定當日受理的贖回份額；對于未能贖回
部分，投資人在提交贖回申請時可以選擇延期贖回或取消贖回。選擇延期贖回的，
將自動轉(zhuǎn)入下一個開放日繼續(xù)贖回，直到全部贖回為止；選擇取消贖回的，當日
未獲受理的部分贖回申請將被撤銷。延期的贖回申請與下一開放日贖回申請一并
處理，無優(yōu)先權(quán)并以下一開放日該類基金份額凈值為基礎(chǔ)計算贖回金額，以此類
推，直到全部贖回為止。如投資人在提交贖回申請時未作明確選擇，投資人未能
贖回部分作自動延期贖回處理。
（4）暫停贖回：連續(xù)2個開放日以上（含本數(shù)）發(fā)生巨額贖回，如基金管
理人認為有必要，可暫停接受基金的贖回申請；已經(jīng)接受的贖回申請可以延緩支
付贖回款項，但不得超過20個工作日，并應(yīng)當在規(guī)定媒介上進行公告。
3、巨額贖回的公告
當發(fā)生上述巨額贖回并延期辦理時，基金管理人應(yīng)當通過郵寄、傳真或者招
募說明書規(guī)定的其他方式在3個交易日內(nèi)通知基金份額持有人，說明有關(guān)處理方
法，并在兩日內(nèi)在規(guī)定媒介上刊登公告。
十二、暫停申購或贖回的公告和重新開放申購或贖回的公告
1、發(fā)生上述暫停申購或贖回情況的，基金管理人應(yīng)在規(guī)定期限內(nèi)在規(guī)定媒
介上刊登暫停公告。
2、基金管理人可以根據(jù)暫停申購或贖回的時間，依照《信息披露辦法》的
有關(guān)規(guī)定，最遲于重新開放日在規(guī)定媒介刊登重新開放申購或贖回的公告；也可
以根據(jù)實際情況在暫停公告中明確重新開放申購或贖回的時間，屆時可不再另行
發(fā)布重新開放的公告。
十三、基金轉(zhuǎn)換
基金管理人可以根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)以及基金合同的規(guī)定決定開辦本基金與
基金管理人管理的其他基金之間的轉(zhuǎn)換業(yè)務(wù)，基金轉(zhuǎn)換可以收取一定的轉(zhuǎn)換費，
相關(guān)規(guī)則由基金管理人屆時根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)及基金合同的規(guī)定制定并公告，并
提前告知基金托管人與相關(guān)機構(gòu)。
十四、基金的非交易過戶
基金的非交易過戶是指基金登記機構(gòu)受理繼承、捐贈和司法強制執(zhí)行等情形
而產(chǎn)生的非交易過戶以及登記機構(gòu)認可、符合法律法規(guī)的其它非交易過戶。無論
在上述何種情況下，接受劃轉(zhuǎn)的主體必須是依法可以持有本基金基金份額的投資
人。
繼承是指基金份額持有人死亡，其持有的基金份額由其合法的繼承人繼承；
捐贈指基金份額持有人將其合法持有的基金份額捐贈給福利性質(zhì)的基金會或社
會團體；司法強制執(zhí)行是指司法機構(gòu)依據(jù)生效司法文書將基金份額持有人持有的
基金份額強制劃轉(zhuǎn)給其他自然人、法人或其他組織。辦理非交易過戶必須提供基
金登記機構(gòu)要求提供的相關(guān)資料，對于符合條件的非交易過戶申請按基金登記機
構(gòu)的規(guī)定辦理，并按基金登記機構(gòu)規(guī)定的標準收費。
十五、基金的轉(zhuǎn)托管
基金份額持有人可辦理已持有基金份額在不同銷售機構(gòu)之間的轉(zhuǎn)托管，基金
銷售機構(gòu)可以按照規(guī)定的標準收取轉(zhuǎn)托管費。
十六、定期定額投資計劃
基金管理人可以為投資人辦理定期定額投資計劃，具體規(guī)則由基金管理人另
行規(guī)定。投資人在辦理定期定額投資計劃時可自行約定每期扣款金額，每期扣款
金額必須不低于基金管理人在相關(guān)公告或更新的招募說明書中所規(guī)定的定期定
額投資計劃最低申購金額。
十七、基金份額的凍結(jié)、解凍
基金登記機構(gòu)只受理國家有權(quán)機關(guān)依法要求的基金份額的凍結(jié)與解凍，以及
登記機構(gòu)認可、符合法律法規(guī)的其他情況下的凍結(jié)與解凍。基金賬戶或基金份額
被凍結(jié)的，被凍結(jié)部分產(chǎn)生的權(quán)益一并凍結(jié)，被凍結(jié)部分份額仍然參與收益分配
與支付。法律法規(guī)或監(jiān)管部門另有規(guī)定的除外。
十八、基金份額的轉(zhuǎn)讓
在法律法規(guī)允許且條件具備的情況下，基金管理人可受理基金份額持有人通
過中國證監(jiān)會認可的交易場所或者交易方式進行份額轉(zhuǎn)讓的申請并由登記機構(gòu)
辦理基金份額的過戶登記?；鸸芾砣藬M受理基金份額轉(zhuǎn)讓業(yè)務(wù)的，將提前公告，
基金份額持有人應(yīng)根據(jù)基金管理人公告的業(yè)務(wù)規(guī)則辦理基金份額轉(zhuǎn)讓業(yè)務(wù)。
十九、實施側(cè)袋機制期間本基金的申購與贖回
本基金實施側(cè)袋機制的，本基金的申購和贖回安排詳見招募說明書“側(cè)袋機
制”部分的規(guī)定或相關(guān)公告。
二十、其他業(yè)務(wù)
在不違反法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的前提下，基金管理人可在對基金份額
持有人利益無實質(zhì)性不利影響的情形下，經(jīng)與基金托管人協(xié)商一致后，辦理基金
份額的質(zhì)押業(yè)務(wù)或其他基金業(yè)務(wù)，基金管理人可制定相應(yīng)的業(yè)務(wù)規(guī)則，并依照《信
息披露辦法》的有關(guān)規(guī)定進行公告。
二十一、基金管理人可在不違反相關(guān)法律法規(guī)、不對基金份額持有人利益
產(chǎn)生不利影響的前提下，根據(jù)屆時具體情況對上述申購和贖回等安排進行補充
和調(diào)整并提前公告。
第九部分基金的投資
一、投資目標
緊密跟蹤標的指數(shù)，追求與業(yè)績比較基準相似的回報。
二、投資范圍
本基金資產(chǎn)投資于具有良好流動性的金融工具，包括目標ETF、標的指數(shù)成
份股及備選成份股（均含存托憑證）、非成份股（包括主板、創(chuàng)業(yè)板及其他中國
證監(jiān)會核準或注冊上市的股票、存托憑證）、債券（包括國債、央行票據(jù)、金融
債券、企業(yè)債券、公司債券、中期票據(jù)、短期融資券、超短期融資券、公開發(fā)行
的次級債券、政府支持機構(gòu)債券、政府支持債券、地方政府債券、可轉(zhuǎn)換債券、
可交換債券及其他經(jīng)中國證監(jiān)會允許投資的債券）、衍生品（包括股指期貨、國
債期貨、股票期權(quán)等）、債券回購、銀行存款、貨幣市場工具、同業(yè)存單、資產(chǎn)
支持證券以及法律法規(guī)或中國證監(jiān)會允許基金投資的其他金融工具。
本基金可以根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定參與融資和轉(zhuǎn)融通證券出借業(yè)務(wù)。
如法律法規(guī)或監(jiān)管機構(gòu)以后允許基金投資其他品種，基金管理人在履行適當
程序后，可以將其納入投資范圍。
基金的投資組合比例為：本基金資產(chǎn)中投資于目標ETF的比例不低于基金
資產(chǎn)凈值的90%；每個交易日日終在扣除股指期貨、股票期權(quán)合約需繳納的交易
保證金后，現(xiàn)金或到期日在一年以內(nèi)的政府債券投資比例不低于基金資產(chǎn)凈值的
5%，其中，現(xiàn)金不包括結(jié)算備付金、存出保證金、應(yīng)收申購款等。
如果法律法規(guī)或中國證監(jiān)會變更投資品種的投資比例限制，基金管理人在履
行適當程序后，可以調(diào)整上述投資品種的投資比例。
三、投資策略
在正常市場情況下，本基金力爭凈值增長率與業(yè)績比較基準之間的日均跟蹤
偏離度的絕對值不超過0.35%，年跟蹤誤差不超過4%。如因指數(shù)編制規(guī)則調(diào)整
或其他因素導致跟蹤偏離度和跟蹤誤差超過上述范圍，基金管理人應(yīng)采取合理措
施避免跟蹤偏離度、跟蹤誤差進一步擴大。
（一）資產(chǎn)配置策略
為實現(xiàn)緊密跟蹤標的指數(shù)的投資目標，本基金資產(chǎn)中投資于目標ETF的比
例不低于基金資產(chǎn)凈值的90%。其余資產(chǎn)可投資于標的指數(shù)成份股及備選成份股
（均含存托憑證）、非成份股（含存托憑證）、債券、資產(chǎn)支持證券、債券回購、
銀行存款、股指期貨、股票期權(quán)、貨幣市場工具以及中國證監(jiān)會允許基金投資的
其他金融工具，但需符合中國證監(jiān)會的相關(guān)規(guī)定。
（二）目標ETF投資策略
本基金投資目標ETF的兩種方式如下：
（1）申購和贖回：以申購/贖回對價進行申購贖回目標ETF或者按照目標
ETF法律文件的約定以其他方式申購贖回目標ETF。
（2）二級市場方式：在二級市場進行目標ETF基金份額的交易。
在投資運作過程中，本基金將在綜合考慮合規(guī)、風險、效率、成本等因素的
基礎(chǔ)上，決定采用一級市場申購贖回的方式或二級市場買賣的方式投資于目標
ETF。當目標ETF申購、贖回或交易模式進行了變更或調(diào)整，本基金也將作相
應(yīng)的變更或調(diào)整。
（三）股票投資策略
1、股票組合構(gòu)建方法
本基金可以直接投資本基金標的指數(shù)的成份股及備選成份股，該部分股票資
產(chǎn)投資原則上主要采用完全復制法，即按照標的指數(shù)成份股及其權(quán)重構(gòu)建基金股
票投資組合，并根據(jù)標的指數(shù)成份股及其權(quán)重的變動而進行相應(yīng)的調(diào)整。但在因
特殊情形導致基金無法完全投資于標的指數(shù)成份股時，基金管理人可采取包括成
份股替代策略在內(nèi)的其他指數(shù)投資技術(shù)適當調(diào)整基金投資組合，以達到緊密跟蹤
標的指數(shù)的目的。特殊情形包括但不限于：（1）法律法規(guī)的限制；（2）標的指數(shù)
成份股流動性嚴重不足；（3）標的指數(shù)的成份股票長期停牌；（4）標的指數(shù)成份
股進行配股、增發(fā)或被吸收合并；（5）標的指數(shù)成份股派發(fā)現(xiàn)金股息；（6）指數(shù)
成份股定期或臨時調(diào)整；（7）標的指數(shù)編制方法發(fā)生變化；（8）其他基金管理人
認定不適合投資的股票或可能嚴重限制本基金跟蹤標的指數(shù)的合理原因等。
2、股票組合的調(diào)整
（1）定期調(diào)整
本基金所構(gòu)建的股票組合將根據(jù)所跟蹤的標的指數(shù)對其成份股的調(diào)整而進
行相應(yīng)的定期跟蹤調(diào)整。
（2）不定期調(diào)整
基金經(jīng)理將跟蹤標的指數(shù)變動、基金組合跟蹤偏離度情況，結(jié)合成份股基本
面情況、流動性狀況、基金申購和贖回的現(xiàn)金流量情況以及組合投資績效評估的
結(jié)果，對投資組合進行監(jiān)控和調(diào)整，密切跟蹤標的指數(shù)。
（3）本基金運作過程中，當標的指數(shù)成份股發(fā)生明顯負面事件面臨退市風
險，且指數(shù)編制機構(gòu)暫未作出調(diào)整的，基金管理人應(yīng)當按照持有人利益優(yōu)先的原
則，履行內(nèi)部決策程序后及時對相關(guān)成份股進行調(diào)整。
（四）存托憑證投資策略
本基金在綜合考慮預期收益、風險、流動性等因素的基礎(chǔ)上，根據(jù)審慎原則
合理參與存托憑證的投資，以更好地跟蹤標的指數(shù)，追求跟蹤偏離度和跟蹤誤差
的最小化。
（五）債券和貨幣市場工具投資策略
本基金將以降低跟蹤誤差和流動性管理為目的，綜合考慮流動性和收益性，
適當參與債券和貨幣市場工具的投資。
（六）股指期貨、國債期貨及股票期權(quán)的投資策略
在法律法規(guī)許可的前提下，本基金可基于謹慎原則運用股指期貨對基金投資
組合進行管理，以提高投資效率，管理基金投資組合風險水平，降低跟蹤誤差，
以更好地實現(xiàn)本基金的投資目標。本基金投資股指期貨將根據(jù)風險管理的原則，
以套期保值為目的，主要選擇流動性好、交易活躍的股指期貨合約。本基金力爭
利用股指期貨的杠桿作用，降低股票倉位頻繁調(diào)整的交易成本。
本基金管理人對股指期貨的運用將進行充分的論證，運用股指期貨的情形主
要包括：對沖系統(tǒng)性風險；對沖特殊情況下的流動性風險，如大額申購贖回等；
對沖因其他原因?qū)е聼o法有效跟蹤標的指數(shù)的風險；利用金融衍生品的杠桿作
用，降低股票和目標ETF倉位頻繁調(diào)整的交易成本，達到有效跟蹤標的指數(shù)的
目的。
基金投資國債期貨將本著謹慎的原則，以套期保值為目的，充分考慮其流動
性和風險收益特征，適度參與國債期貨投資。
基金投資股票期權(quán)將按照風險管理的原則，以套期保值為主要目的，結(jié)合投
資目標、比例限制、風險收益特征以及法律法規(guī)的相關(guān)限定和要求，確定參與股
票期權(quán)交易的投資時機和投資比例。若相關(guān)法律法規(guī)發(fā)生變化時，基金管理人股
票期權(quán)投資管理從其最新規(guī)定，以符合上述法律法規(guī)和監(jiān)管要求的變化。
在法律法規(guī)或監(jiān)管機構(gòu)許可的前提下，本基金可基于謹慎原則運用其他金融
衍生工具管理基金投資組合的風險水平，更好地實現(xiàn)本基金的投資目標。本基金
管理人運用上述金融衍生工具必須是出于追求基金充分投資、減少交易成本、降
低跟蹤誤差的目的，不得應(yīng)用于投機交易目的，或用作杠桿工具放大基金的投資。
（七）轉(zhuǎn)融通證券出借業(yè)務(wù)投資策略
為更好地實現(xiàn)投資目標，在加強風險防范并遵守審慎原則的前提下，本基金
可根據(jù)投資管理的需要參與轉(zhuǎn)融通證券出借業(yè)務(wù)。本基金將在分析市場情況、投
資者類型與結(jié)構(gòu)、基金歷史申贖情況、出借證券流動性情況等因素的基礎(chǔ)上，合
理確定出借證券的范圍、期限和比例。
（八）融資投資策略
參與融資業(yè)務(wù)時，本基金將力爭利用融資的杠桿作用，降低因申購造成的基
金倉位較低帶來的跟蹤誤差，達到有效跟蹤標的指數(shù)的目的。
（九）資產(chǎn)支持證券投資策略
資產(chǎn)支持證券為本基金的輔助性投資工具，本基金將采用久期配置策略與期
限結(jié)構(gòu)配置策略，結(jié)合定量分析和定性分析的方法，綜合分析資產(chǎn)支持證券的利
率風險、提前償付風險、流動性風險、稅收溢價等因素，選擇具有較高投資價值
的資產(chǎn)支持證券進行配置。
未來，隨著證券市場投資工具的發(fā)展和豐富，本基金可在履行適當程序后相
應(yīng)調(diào)整和更新相關(guān)投資策略，并在招募說明書更新中公告。
四、投資限制
1、組合限制
基金的投資組合應(yīng)遵循以下限制：
（1）本基金投資于目標ETF的比例不低于基金資產(chǎn)凈值的90%；
（2）每個交易日日終在扣除股指期貨、國債期貨和股票期權(quán)合約需繳納的
交易保證金后，本基金保持不低于基金資產(chǎn)凈值5%的現(xiàn)金或者到期日在一年以
內(nèi)的政府債券，其中現(xiàn)金不包括結(jié)算備付金、存出保證金和應(yīng)收申購款等；
（3）本基金投資于同一原始權(quán)益人的各類資產(chǎn)支持證券的比例，不得超過
基金資產(chǎn)凈值的10%；
（4）本基金持有的全部資產(chǎn)支持證券，其市值不得超過基金資產(chǎn)凈值的
20%；
（5）本基金持有的同一（指同一信用級別）資產(chǎn)支持證券的比例，不得超
過該資產(chǎn)支持證券規(guī)模的10%；
（6）本基金管理人管理的全部基金投資于同一原始權(quán)益人的各類資產(chǎn)支持
證券，不得超過其各類資產(chǎn)支持證券合計規(guī)模的10%；
（7）本基金應(yīng)投資于信用級別評級為BBB以上（含BBB）的資產(chǎn)支持證
券。基金持有資產(chǎn)支持證券期間，如果其信用等級下降、不再符合投資標準，應(yīng)
在評級報告發(fā)布之日起3個月內(nèi)予以全部賣出；
（8）基金財產(chǎn)參與股票發(fā)行申購，本基金所申報的金額不超過本基金的總
資產(chǎn)，本基金所申報的股票數(shù)量不超過擬發(fā)行股票公司本次發(fā)行股票的總量；
（9）本基金參與股指期貨、國債期貨交易，應(yīng)當遵守下列要求：
1）在任何交易日日終，持有的買入股指期貨合約價值不得超過基金資產(chǎn)凈
值的10%；
2）在任何交易日日終，持有的買入國債期貨合約和股指期貨合約價值與有
價證券市值之和，不得超過基金資產(chǎn)凈值的100%，其中，有價證券指股票、目
標ETF、債券（不含到期日在一年以內(nèi)的政府債券）、資產(chǎn)支持證券、買入返售
金融資產(chǎn)（不含質(zhì)押式回購）等；
3）在任何交易日日終，持有的賣出股指期貨合約價值不得超過基金持有的
股票和目標ETF總市值的20%；
4）本基金所持有的股票市值和買入、賣出股指期貨合約價值，合計（軋差
計算）應(yīng)當符合基金合同關(guān)于股票投資比例的有關(guān)約定；
5）在任何交易日內(nèi)交易（不包括平倉）的股指期貨合約的成交金額不得超
過上一交易日基金資產(chǎn)凈值的20%；
6）在任何交易日日終，本基金持有的買入國債期貨合約價值，不得超過基
金資產(chǎn)凈值的15%；
7）在任何交易日日終，持有的賣出國債期貨合約價值不得超過基金持有的
債券總市值的30%；
8）在任何交易日內(nèi)交易（不包括平倉）的國債期貨合約的成交金額不得超
過上一交易日基金資產(chǎn)凈值的30%；
9）本基金所持有的債券（不含到期日在一年以內(nèi)的政府債券）市值和買入、
賣出國債期貨合約價值，合計（軋差計算）應(yīng)當符合基金合同關(guān)于債券投資比例
的有關(guān)約定；
（10）本基金參與股票期權(quán)交易的，應(yīng)當遵守下列要求：
1）因未平倉的期權(quán)合約支付和收取的權(quán)利金總額不得超過基金資產(chǎn)凈值的
10%；
2）開倉賣出認購期權(quán)的，應(yīng)持有足額標的證券；開倉賣出認沽期權(quán)的，應(yīng)
持有合約行權(quán)所需的全額現(xiàn)金或交易所規(guī)則認可的可沖抵期權(quán)保證金的現(xiàn)金等
價物；
3）未平倉的期權(quán)合約面值不得超過基金資產(chǎn)凈值的20%。其中，合約面值
按照行權(quán)價乘以合約乘數(shù)計算；
（11）本基金參與融資業(yè)務(wù)的，在任何交易日日終，持有的融資買入股票與
其他有價證券市值之和，不得超過基金資產(chǎn)凈值的95%；
（12）本基金參與轉(zhuǎn)融通證券出借業(yè)務(wù)的，應(yīng)當符合下列要求：最近6個月
內(nèi)日均基金資產(chǎn)凈值不低于2億元；參與轉(zhuǎn)融通證券出借業(yè)務(wù)的證券資產(chǎn)不得超
過基金資產(chǎn)凈值的30%，出借期限在10個交易日以上的出借證券歸為《流動性
風險管理規(guī)定》所述流動性受限資產(chǎn)的范圍；同時，本基金參與出借業(yè)務(wù)的單只
證券不得超過本基金持有該證券總量的50%，證券出借的平均剩余期限不得超過
30天，平均剩余期限按照市值加權(quán)平均計算；
（13）本基金主動投資于流動性受限資產(chǎn)的市值合計不得超過本基金資產(chǎn)凈
值的15%；因證券市場波動、上市公司股票停牌、基金規(guī)模變動等基金管理人之
外的因素致使基金不符合該比例限制的，基金管理人不得主動新增流動性受限資
產(chǎn)的投資；
（14）本基金與私募類證券資管產(chǎn)品及中國證監(jiān)會認定的其他主體為交易對
手開展逆回購交易的，可接受質(zhì)押品的資質(zhì)要求應(yīng)當與基金合同約定的投資范圍
保持一致；
（15）本基金資產(chǎn)總值不超過基金資產(chǎn)凈值的140%；
（16）本基金投資存托憑證的比例限制依照境內(nèi)上市交易的股票執(zhí)行，與境
內(nèi)上市交易的股票合并計算，法律法規(guī)或監(jiān)管機構(gòu)另有規(guī)定從其規(guī)定；
（17）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和《基金合同》約定的其他投資限制。
因證券/期貨市場波動、證券發(fā)行人合并、基金規(guī)模變動、標的指數(shù)成份股
調(diào)整、流動性限制、目標ETF暫停申購、贖回、暫停上市或二級市場交易停牌
等基金管理人之外的因素致使基金投資比例不符合上述第（1）項規(guī)定投資比例
的，基金管理人應(yīng)當在20個交易日內(nèi)進行調(diào)整；除上述（1）、（2）、（7）、（12）、
（13）、（14）情形之外，因證券、期貨市場波動、上市公司合并、基金規(guī)模變動、
標的指數(shù)成份股調(diào)整、標的指數(shù)成份股流動性限制、目標ETF暫停申購、贖回、
暫停上市或二級市場交易停牌等基金管理人之外的因素致使基金投資比例不符
合上述規(guī)定投資比例的，基金管理人應(yīng)當在10個交易日內(nèi)進行調(diào)整，但中國證
監(jiān)會規(guī)定的特殊情形除外。因證券市場波動、上市公司合并、基金規(guī)模變動、標
的指數(shù)成份股調(diào)整、標的指數(shù)成份股流動性限制、目標ETF暫停申購、贖回、
暫停上市或二級市場交易停牌等基金管理人之外的因素致使基金投資不符合第
（12）項規(guī)定的，基金管理人不得新增出借業(yè)務(wù)。法律法規(guī)另有規(guī)定的，從其規(guī)
定。
基金管理人應(yīng)當自基金合同生效之日起6個月內(nèi)使基金的投資組合比例符
合基金合同的有關(guān)約定。在上述期間內(nèi)，本基金的投資范圍、投資策略應(yīng)當符合
基金合同的約定?；鹜泄苋藢鸬耐顿Y的監(jiān)督與檢查自基金合同生效之日起
開始。
法律法規(guī)或監(jiān)管部門取消或調(diào)整上述限制，如適用于本基金，基金管理人在
履行適當程序后，則本基金投資不再受相關(guān)限制或以調(diào)整后的規(guī)定為準。
2、禁止行為
為維護基金份額持有人的合法權(quán)益，基金財產(chǎn)不得用于下列投資或者活動：
（1）承銷證券；
（2）違反規(guī)定向他人貸款或者提供擔保；
（3）從事承擔無限責任的投資；
（4）買賣除目標ETF外的其他基金份額，但是中國證監(jiān)會另有規(guī)定的除外；
（5）向其基金管理人、基金托管人出資；
（6）從事內(nèi)幕交易、操縱證券交易價格及其他不正當?shù)淖C券交易活動；
（7）法律、行政法規(guī)和中國證監(jiān)會規(guī)定禁止的其他活動。
基金管理人運用基金財產(chǎn)買賣基金管理人、基金托管人及其控股股東、實際
控制人或者與其有重大利害關(guān)系的公司發(fā)行的證券或者承銷期內(nèi)承銷的證券，或
者從事其他重大關(guān)聯(lián)交易的，應(yīng)當符合基金的投資目標和投資策略，遵循基金份
額持有人利益優(yōu)先原則，防范利益沖突，建立健全內(nèi)部審批機制和評估機制，按
照市場公平合理價格執(zhí)行。相關(guān)交易必須事先得到基金托管人的同意，并按法律
法規(guī)予以披露。重大關(guān)聯(lián)交易應(yīng)提交基金管理人董事會審議，并經(jīng)過三分之二以
上的獨立董事通過。基金管理人董事會應(yīng)至少每半年對關(guān)聯(lián)交易事項進行審查。
法律、行政法規(guī)或監(jiān)管機構(gòu)取消上述禁止行為的，如適用于本基金，基金管
理人在履行適當程序后，則本基金投資不再受相關(guān)限制。
五、標的指數(shù)與業(yè)績比較基準
本基金的標的指數(shù)為：中證A500指數(shù)
本基金的業(yè)績比較基準為：中證A500指數(shù)收益率×95%+銀行活期存款稅后
利率×5%。
未來若出現(xiàn)標的指數(shù)不符合法律法規(guī)及監(jiān)管要求（因成份股價格波動等指數(shù)
編制方法變動之外的因素致使標的指數(shù)不符合要求的情形除外）、指數(shù)編制機構(gòu)
退出等情形，基金管理人應(yīng)當自該情形發(fā)生之日起十個工作日向中國證監(jiān)會報告
并提出解決方案，如轉(zhuǎn)換運作方式、與其他基金合并、或者終止基金合同等，并
在6個月內(nèi)召集基金份額持有人大會進行表決，基金份額持有人大會未成功召開
或就上述事項表決未通過的，基金合同終止。
自指數(shù)編制機構(gòu)停止標的指數(shù)的編制及發(fā)布至解決方案確定期間，基金管理
人應(yīng)按照指數(shù)編制機構(gòu)提供的最近一個交易日的指數(shù)信息遵循基金份額持有人
利益優(yōu)先原則維持基金投資運作。
六、風險收益特征
本基金為中金中證A500交易型開放式指數(shù)證券投資基金的聯(lián)接基金，主要
投資于目標ETF實現(xiàn)對標的指數(shù)的緊密跟蹤。因此，本基金的業(yè)績表現(xiàn)與中證
A500指數(shù)的表現(xiàn)密切相關(guān)。本基金的預期風險與預期收益水平高于混合型基金、
債券型基金與貨幣市場基金。
七、基金管理人代表基金行使股東或債權(quán)人權(quán)利的處理原則及方法
1、基金管理人按照國家有關(guān)規(guī)定代表基金獨立行使股東或債權(quán)人權(quán)利，保
護基金份額持有人的利益；
2、不謀求對上市公司的控股；
3、有利于基金財產(chǎn)的安全與增值；
4、不通過關(guān)聯(lián)交易為自身、雇員、授權(quán)代理人或任何存在利害關(guān)系的第三
人牟取任何不當利益。
八、目標ETF的變更
目標ETF出現(xiàn)下述情形之一的，本基金將由投資于目標ETF的聯(lián)接基金變
更為直接投資該標的指數(shù)的指數(shù)基金；若屆時本基金管理人已有以該指數(shù)作為標
的指數(shù)的指數(shù)基金，則本基金將本著維護投資者合法權(quán)益的原則，在履行適當?shù)?
程序后可與其合并。相應(yīng)地，本基金基金合同中將去掉關(guān)于目標ETF的表述部
分，屆時將由基金管理人另行公告。
1、目標ETF交易方式變更；
2、目標ETF終止上市；
3、目標ETF基金合同終止。
九、側(cè)袋機制的實施和投資運作安排
當基金持有特定資產(chǎn)且存在或潛在大額贖回申請時，根據(jù)最大限度保護基金
份額持有人利益的原則，基金管理人經(jīng)與基金托管人協(xié)商一致，并咨詢會計師事
務(wù)所意見后，可以依照法律法規(guī)及基金合同的約定啟用側(cè)袋機制。
側(cè)袋機制實施期間，本部分約定的投資組合比例、投資策略、組合限制、業(yè)
績比較基準、風險收益特征等約定僅適用于主袋賬戶。
側(cè)袋賬戶的實施條件、實施程序、運作安排、投資安排、特定資產(chǎn)的處置變
現(xiàn)和支付等對投資者權(quán)益有重大影響的事項詳見招募說明書“側(cè)袋機制”部分的
規(guī)定。
第十部分基金的財產(chǎn)
一、基金資產(chǎn)總值
基金資產(chǎn)總值是指購買的各類證券及票據(jù)價值、目標ETF份額、銀行存款
本息和基金應(yīng)收的申購基金款以及其他投資所形成的價值總和。
二、基金資產(chǎn)凈值
基金資產(chǎn)凈值是指基金資產(chǎn)總值減去基金負債后的價值。
三、基金財產(chǎn)的賬戶
基金托管人根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)、規(guī)范性文件為本基金開立資金賬戶、證券賬
戶以及投資所需的其他專用賬戶。開立的基金專用賬戶與基金管理人、基金托管
人、基金銷售機構(gòu)和基金登記機構(gòu)自有的財產(chǎn)賬戶以及其他基金財產(chǎn)賬戶相獨
立。
四、基金財產(chǎn)的保管和處分
本基金財產(chǎn)獨立于基金管理人、基金托管人和基金銷售機構(gòu)的財產(chǎn)，并由基
金托管人保管?；鸸芾砣恕⒒鹜泄苋?、基金登記機構(gòu)和基金銷售機構(gòu)以其自
有的財產(chǎn)承擔其自身的法律責任，其債權(quán)人不得對本基金財產(chǎn)行使請求凍結(jié)、扣
押或其他權(quán)利。除依法律法規(guī)和《基金合同》的規(guī)定處分外，基金財產(chǎn)不得被處
分。
基金管理人、基金托管人因依法解散、被依法撤銷或者被依法宣告破產(chǎn)等原
因進行清算的，基金財產(chǎn)不屬于其清算財產(chǎn)?；鸸芾砣斯芾磉\作基金財產(chǎn)所產(chǎn)
生的債權(quán)，不得與其固有資產(chǎn)產(chǎn)生的債務(wù)相互抵銷；基金管理人管理運作不同基
金的基金財產(chǎn)所產(chǎn)生的債權(quán)債務(wù)不得相互抵銷。非因基金財產(chǎn)本身承擔的債務(wù)，
不得對基金財產(chǎn)強制執(zhí)行。
第十一部分基金資產(chǎn)的估值
一、估值日
本基金的估值日為本基金相關(guān)的證券交易場所的交易日以及國家法律法規(guī)
規(guī)定需要對外披露基金凈值的非交易日。
二、估值對象
基金所擁有的目標ETF份額、股票、存托憑證、債券、資產(chǎn)支持證券、股
指期貨合約、國債期貨合約、股票期權(quán)合約和銀行存款本息、應(yīng)收款項、其它投
資等資產(chǎn)及負債。
三、估值原則
基金管理人在確定相關(guān)金融資產(chǎn)和金融負債的公允價值時，應(yīng)符合《企業(yè)會
計準則》、監(jiān)管部門有關(guān)規(guī)定。
（一）對存在活躍市場且能夠獲取相同資產(chǎn)或負債報價的投資品種，在估值
日有報價的，除會計準則規(guī)定的例外情況外，應(yīng)將該報價不加調(diào)整地應(yīng)用于該資
產(chǎn)或負債的公允價值計量。估值日無報價且最近交易日后未發(fā)生影響公允價值計
量的重大事件的，應(yīng)采用最近交易日的報價確定公允價值。有充足證據(jù)表明估值
日或最近交易日的報價不能真實反映公允價值的，應(yīng)對報價進行調(diào)整，確定公允
價值。
與上述投資品種相同，但具有不同特征的，應(yīng)以相同資產(chǎn)或負債的公允價值
為基礎(chǔ)，并在估值技術(shù)中考慮不同特征因素的影響。特征是指對資產(chǎn)出售或使用
的限制等，如果該限制是針對資產(chǎn)持有者的，那么在估值技術(shù)中不應(yīng)將該限制作
為特征考慮。此外，基金管理人不應(yīng)考慮因其大量持有相關(guān)資產(chǎn)或負債所產(chǎn)生的
溢價或折價。
（二）對不存在活躍市場的投資品種，應(yīng)采用在當前情況下適用并且有足夠
可利用數(shù)據(jù)和其他信息支持的估值技術(shù)確定公允價值。采用估值技術(shù)確定公允價
值時，應(yīng)優(yōu)先使用可觀察輸入值，只有在無法取得相關(guān)資產(chǎn)或負債可觀察輸入值
或取得不切實可行的情況下，才可以使用不可觀察輸入值。
（三）如經(jīng)濟環(huán)境發(fā)生重大變化或證券發(fā)行人發(fā)生影響證券價格的重大事
件，使?jié)撛诠乐嫡{(diào)整對前一估值日的基金資產(chǎn)凈值的影響在0.25%以上的，應(yīng)對
估值進行調(diào)整并確定公允價值。
四、估值方法
1、目標ETF估值方法
本基金投資的目標ETF份額以目標ETF估值日的基金份額凈值估值；若估
值日為非證券交易所營業(yè)日，以該基金最近估值日的基金份額凈值估值。
2、證券交易所上市的股票品種的估值
（1）交易所上市的股票品種，以其估值日在證券交易所掛牌的市價（收盤
價）估值；估值日無交易的，且最近交易日后經(jīng)濟環(huán)境未發(fā)生重大變化或證券發(fā)
行機構(gòu)未發(fā)生影響證券價格的重大事件的，以最近交易日的市價（收盤價）估值；
如最近交易日后經(jīng)濟環(huán)境發(fā)生了重大變化或證券發(fā)行機構(gòu)發(fā)生影響證券價格的
重大事件的，可參考類似投資品種的現(xiàn)行市價及重大變化因素，調(diào)整最近交易市
價，確定公允價格。
（2）交易所上市不存在活躍市場的股票品種，采用估值技術(shù)確定公允價值。
3、處于未上市期間的股票品種應(yīng)區(qū)分如下情況處理：
（1）送股、轉(zhuǎn)增股、配股和公開增發(fā)的新股，按估值日在證券交易所掛牌
的同一股票的估值方法估值；該日無交易的，以最近一日的市價（收盤價）估值；
（2）首次公開發(fā)行未上市的股票品種，采用估值技術(shù)確定公允價值。
（3）在發(fā)行時明確一定期限限售期的股票，包括但不限于非公開發(fā)行股票、
首次公開發(fā)行股票時公司股東公開發(fā)售股份、通過大宗交易取得的帶限售期的股
票等，不包括停牌、新發(fā)行未上市、回購交易中的質(zhì)押券等流通受限股票，按監(jiān)
管機構(gòu)或行業(yè)協(xié)會有關(guān)規(guī)定確定公允價值。
4、對于已上市或已掛牌轉(zhuǎn)讓的不含權(quán)固定收益品種（另有規(guī)定的除外），選
取估值日第三方估值基準服務(wù)機構(gòu)提供的相應(yīng)品種當日的估值全價進行估值。
5、對于已上市或已掛牌轉(zhuǎn)讓的含權(quán)固定收益品種（另有規(guī)定的除外），選取
估值日第三方估值基準服務(wù)機構(gòu)提供的相應(yīng)品種當日的唯一估值全價或推薦估
值全價進行估值。
對于含投資者回售權(quán)的固定收益品種，行使回售權(quán)的，在回售登記日至實際
收款日期間選取第三方估值基準服務(wù)機構(gòu)提供的相應(yīng)品種的唯一估值全價或推
薦估值全價進行估值?；厥鄣怯浧诮刂谷眨ê斎眨┖笪葱惺够厥蹤?quán)的按照長待
償期所對應(yīng)的價格進行估值。
6、對于在交易所市場上市交易的公開發(fā)行的可轉(zhuǎn)換債券等有活躍市場的含
轉(zhuǎn)股權(quán)的債券，實行全價交易的債券選取估值日收盤價作為估值全價；實行凈價
交易的債券選取估值日收盤價并加計每百元稅前應(yīng)計利息作為估值全價。
7、對于未上市或未掛牌轉(zhuǎn)讓且不存在活躍市場的固定收益品種，采用在當
前情況下適用并且有足夠可利用數(shù)據(jù)和其他信息支持的估值技術(shù)確定其公允價
值。
8、同一證券同時在兩個或兩個以上市場交易的，按證券所處的市場分別估
值。
9、本基金投資同業(yè)存單，按估值日第三方估值機構(gòu)提供的估值價格估值。
10、本基金投資股指期貨合約，一般以股指期貨估值日的結(jié)算價進行估值，
估值當日無結(jié)算價的，且最近交易日后經(jīng)濟環(huán)境未發(fā)生重大變化的，采用最近交
易日結(jié)算價估值。
11、本基金投資股票期權(quán)，根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)以及監(jiān)管部門的規(guī)定估值。
12、本基金投資國債期貨合約，一般以國債期貨合約估值日的結(jié)算價估值，
估值當日無結(jié)算價的，且最近交易日后經(jīng)濟環(huán)境未發(fā)生重大變化的，采用最近交
易日結(jié)算價估值。如法律法規(guī)今后另有規(guī)定的，從其規(guī)定。
13、本基金參與融資和轉(zhuǎn)融通證券出借業(yè)務(wù)的，按照相關(guān)法律法規(guī)、監(jiān)管部
門和行業(yè)協(xié)會的相關(guān)規(guī)定進行估值。
14、本基金投資存托憑證的估值核算，依照境內(nèi)上市交易的股票執(zhí)行。
15、當發(fā)生大額申購或贖回情形時，基金管理人可以采用擺動定價機制，以
確?；鸸乐档墓叫?。
16、如有確鑿證據(jù)表明按上述方法進行估值不能客觀反映其公允價值的，基
金管理人可根據(jù)具體情況與基金托管人商定后，按最能反映公允價值的價格估
值。
17、其他資產(chǎn)按法律法規(guī)或監(jiān)管機構(gòu)有關(guān)規(guī)定進行估值。
18、相關(guān)法律法規(guī)以及監(jiān)管部門有強制規(guī)定的，從其規(guī)定。如有新增事項，
按國家最新規(guī)定估值。
如基金管理人或基金托管人發(fā)現(xiàn)基金估值違反基金合同訂明的估值方法、程
序及相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定或者未能充分維護基金份額持有人利益時，應(yīng)立即通知
對方，共同查明原因，雙方協(xié)商解決。
根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)，基金資產(chǎn)凈值計算和基金會計核算的義務(wù)由基金管理人
承擔。本基金的基金會計責任方由基金管理人擔任，因此，就與本基金有關(guān)的會
計問題，如經(jīng)相關(guān)各方在平等基礎(chǔ)上充分討論后，仍無法達成一致的意見，按照
基金管理人對基金凈值的計算結(jié)果對外予以公布。
五、估值程序
1、本基金各類基金份額的基金份額凈值是按照每個工作日閉市后，該類基
金資產(chǎn)凈值除以當日該類基金份額的余額數(shù)量計算，均精確到0.0001元，小數(shù)
點后第5位四舍五入?；鸸芾砣丝梢栽O(shè)立大額贖回情形下的凈值精度應(yīng)急調(diào)整
機制。國家另有規(guī)定的，從其規(guī)定。
基金管理人每個工作日計算基金資產(chǎn)凈值及各類基金份額凈值，并按規(guī)定公
告。
2、基金管理人應(yīng)每個工作日對基金資產(chǎn)估值。但基金管理人根據(jù)法律法規(guī)
或基金合同的規(guī)定暫停估值時除外?；鸸芾砣嗣總€工作日對基金資產(chǎn)估值后，
將各類基金份額凈值結(jié)果發(fā)送基金托管人，經(jīng)基金托管人復核無誤后，由基金管
理人按規(guī)定對外公布。
六、估值錯誤的處理
基金管理人和基金托管人將采取必要、適當、合理的措施確保基金資產(chǎn)估值
的準確性、及時性。當任一類基金份額凈值小數(shù)點后4位以內(nèi)（含第4位）發(fā)生
估值錯誤時，視為該類基金份額凈值錯誤。
基金合同的當事人應(yīng)按照以下約定處理：
1、估值錯誤類型
本基金運作過程中，如果由于基金管理人或基金托管人、或登記機構(gòu)、或銷
售機構(gòu)、或投資人自身的過錯造成估值錯誤，導致其他當事人遭受損失的，過錯
的責任人應(yīng)當對由于該估值錯誤遭受損失當事人（“受損方”）的直接損失按下述
“估值錯誤處理原則”給予賠償，承擔賠償責任。
上述估值錯誤的主要類型包括但不限于：資料申報差錯、數(shù)據(jù)傳輸差錯、數(shù)
據(jù)計算差錯、系統(tǒng)故障差錯、下達指令差錯等。
2、估值錯誤處理原則
（1）估值錯誤已發(fā)生，但尚未給當事人造成損失時，估值錯誤責任方應(yīng)及
時協(xié)調(diào)各方，及時進行更正，因更正估值錯誤發(fā)生的費用由估值錯誤責任方承擔；
由于估值錯誤責任方未及時更正已產(chǎn)生的估值錯誤，給當事人造成損失的，由估
值錯誤責任方對直接損失承擔賠償責任；若估值錯誤責任方已經(jīng)積極協(xié)調(diào)，并且
有協(xié)助義務(wù)的當事人有足夠的時間進行更正而未更正，則其應(yīng)當承擔相應(yīng)賠償責
任。估值錯誤責任方應(yīng)對更正的情況向有關(guān)當事人進行確認，確保估值錯誤已得
到更正。
（2）估值錯誤的責任方對有關(guān)當事人的直接損失負責，不對間接損失負責，
并且僅對估值錯誤的有關(guān)直接當事人負責，不對第三方負責。
（3）因估值錯誤而獲得不當?shù)美漠斒氯素撚屑皶r返還不當?shù)美牧x務(wù)。
但估值錯誤責任方仍應(yīng)對估值錯誤負責。如果由于獲得不當?shù)美漠斒氯瞬环颠€
或不全部返還不當?shù)美斐善渌斒氯说睦鎿p失（“受損方”），則估值錯誤責
任方應(yīng)賠償受損方的損失，并在其支付的賠償金額的范圍內(nèi)對獲得不當?shù)美漠?
事人享有要求交付不當?shù)美臋?quán)利；如果獲得不當?shù)美漠斒氯艘呀?jīng)將此部分不
當?shù)美颠€給受損方，則受損方應(yīng)當將其已經(jīng)獲得的賠償額加上已經(jīng)獲得的不當
得利返還的總和超過其實際損失的差額部分支付給估值錯誤責任方。
（4）估值錯誤調(diào)整采用盡量恢復至假設(shè)未發(fā)生估值錯誤的正確情形的方式。
3、估值錯誤處理程序
估值錯誤被發(fā)現(xiàn)后，有關(guān)的當事人應(yīng)當及時進行處理，處理的程序如下：
（1）查明估值錯誤發(fā)生的原因，列明所有的當事人，并根據(jù)估值錯誤發(fā)生
的原因確定估值錯誤的責任方；
（2）根據(jù)估值錯誤處理原則或當事人協(xié)商的方法對因估值錯誤造成的損失
進行評估；
（3）根據(jù)估值錯誤處理原則或當事人協(xié)商的方法由估值錯誤的責任方進行
更正和賠償損失；
（4）根據(jù)估值錯誤處理的方法，需要修改基金登記機構(gòu)交易數(shù)據(jù)的，由基
金登記機構(gòu)進行更正，并就估值錯誤的更正向有關(guān)當事人進行確認。
4、基金份額凈值估值錯誤處理的方法如下：
（1）基金份額凈值計算出現(xiàn)錯誤時，基金管理人應(yīng)當立即予以糾正，通報
基金托管人，并采取合理的措施防止損失進一步擴大。
（2）錯誤偏差達到該類基金份額凈值的0.25%時，基金管理人應(yīng)當通報基
金托管人并報中國證監(jiān)會備案；錯誤偏差達到該類基金份額凈值的0.5%時，基
金管理人應(yīng)當公告，并報中國證監(jiān)會備案。
（3）前述內(nèi)容如法律法規(guī)或監(jiān)管機關(guān)另有規(guī)定的，從其規(guī)定處理。如果行
業(yè)另有通行做法，基金管理人、基金托管人應(yīng)本著平等和保護基金份額持有人利
益的原則進行協(xié)商。
七、暫停估值的情形
1、基金投資所涉及的證券/期貨交易市場遇法定節(jié)假日或因其他原因暫停營
業(yè)時；
2、因不可抗力致使基金管理人、基金托管人無法準確評估基金資產(chǎn)價值時；
3、基金所投資的目標ETF發(fā)生暫停估值、暫停公告基金份額凈值的情形時；
4、當特定資產(chǎn)占前一估值日基金資產(chǎn)凈值50%以上的，經(jīng)與基金托管人協(xié)
商確認后，基金管理人應(yīng)當暫停估值；
5、中國證監(jiān)會和基金合同認定的其它情形。
八、基金凈值的確認
基金資產(chǎn)凈值和各類基金份額凈值由基金管理人負責計算，基金托管人負責
進行復核?；鸸芾砣藨?yīng)于每個開放日交易結(jié)束后計算當日的基金資產(chǎn)凈值和各
類基金份額凈值并發(fā)送給基金托管人?；鹜泄苋藢糁涤嬎憬Y(jié)果復核確認后發(fā)
送給基金管理人，由基金管理人按規(guī)定對基金凈值予以公布。
九、特殊情況的處理
1、基金管理人、基金托管人按估值方法的第16項進行估值時，所造成的誤
差不作為基金資產(chǎn)估值錯誤處理。
2、由于證券/期貨交易所、指數(shù)編制單位及登記結(jié)算公司等第三方機構(gòu)發(fā)送
的數(shù)據(jù)錯誤等非基金管理人與基金托管人原因，或由于不可抗力等原因，基金管
理人和基金托管人雖然已經(jīng)采取必要、適當、合理的措施進行檢查，但是未能發(fā)
現(xiàn)該錯誤而造成的基金資產(chǎn)估值錯誤，基金管理人、基金托管人免除賠償責任。
但基金管理人、基金托管人應(yīng)積極采取必要的措施消除或減輕由此造成的影響。
十、實施側(cè)袋機制期間的基金資產(chǎn)估值
本基金實施側(cè)袋機制的，應(yīng)根據(jù)本部分的約定對主袋賬戶資產(chǎn)進行估值并披
露主袋賬戶的基金凈值信息，暫停披露側(cè)袋賬戶份額凈值。
第十二部分基金的收益與分配
一、基金利潤的構(gòu)成
基金利潤指基金利息收入、投資收益、公允價值變動收益和其他收入扣除相
關(guān)費用后的余額，基金已實現(xiàn)收益指基金利潤減去公允價值變動收益后的余額。
二、基金可供分配利潤
基金可供分配利潤指截至收益分配基準日基金未分配利潤與未分配利潤中
已實現(xiàn)收益的孰低數(shù)。
三、基金收益分配原則
1、本基金收益分配方式分兩種：現(xiàn)金分紅與紅利再投資，投資者可選擇現(xiàn)
金紅利或?qū)F(xiàn)金紅利自動轉(zhuǎn)為對應(yīng)類別的基金份額進行再投資；若投資者不選
擇，本基金默認的收益分配方式是現(xiàn)金分紅；
2、由于本基金A類基金份額不收取銷售服務(wù)費，而C類基金份額收取銷售
服務(wù)費，各類別基金份額對應(yīng)的可供分配利潤將有所不同，本基金同一類別的每
一基金份額享有同等分配權(quán)；
3、本基金可每季度對基金相對業(yè)績比較基準的超額收益率以及基金的可供
分配利潤進行評價，在符合有關(guān)基金分紅條件的前提下，基金管理人可根據(jù)實際
情況進行收益分配，具體分配方案以公告為準；
4、若《基金合同》生效不滿3個月可不進行收益分配；
5、本基金可以根據(jù)實際情況在其他日期進行收益評價，在符合上述有關(guān)基
金分紅條件的情形下，本基金可進行收益分配；
6、法律法規(guī)或監(jiān)管機關(guān)另有規(guī)定的，從其規(guī)定。
在對基金份額持有人利益無實質(zhì)不利影響的前提下，經(jīng)履行適當程序后，
基金管理人可對上述原則進行修改或調(diào)整。
四、收益分配方案
基金收益分配方案中應(yīng)載明截止收益分配基準日的可供分配利潤、基金收益
分配對象、分配時間、分配數(shù)額及比例、分配方式等內(nèi)容。
五、收益分配方案的確定、公告與實施
本基金收益分配方案由基金管理人擬定，并由基金托管人復核，基金管理人
依照《信息披露辦法》的有關(guān)規(guī)定在規(guī)定媒介公告。
六、基金收益分配中發(fā)生的費用
基金收益分配時所發(fā)生的銀行轉(zhuǎn)賬或其他手續(xù)費用由投資者自行承擔。當投
資者的現(xiàn)金紅利小于一定金額，不足以支付銀行轉(zhuǎn)賬或其他手續(xù)費用時，基金份
額登記機構(gòu)可將基金份額持有人的現(xiàn)金紅利自動轉(zhuǎn)為相應(yīng)類別的基金份額。紅利
再投資的計算方法，依照《業(yè)務(wù)規(guī)則》執(zhí)行。
七、實施側(cè)袋機制期間的收益分配
本基金實施側(cè)袋機制的，側(cè)袋賬戶不進行收益分配，詳見本招募說明書“側(cè)
袋機制”部分的規(guī)定。
第十三部分基金的費用與稅收
一、基金費用的種類
1、基金管理人的管理費；
2、基金托管人的托管費；
3、C類基金份額的銷售服務(wù)費；
4、《基金合同》生效后與基金相關(guān)的信息披露費用；
5、《基金合同》生效后與基金相關(guān)的會計師費、律師費、仲裁費和訴訟費；
6、基金份額持有人大會費用；
7、基金的證券/期貨/股票期權(quán)交易費用；
8、基金的銀行匯劃費用；
9、基金的賬戶開戶費用、賬戶維護費用；
10、基金投資目標ETF的相關(guān)費用（包括但不限于目標ETF的交易費用、
申購贖回費用等）；
11、按照國家有關(guān)規(guī)定和《基金合同》約定，可以在基金財產(chǎn)中列支的其他
費用。
二、基金費用計提方法、計提標準和支付方式
1、基金管理人的管理費
本基金基金財產(chǎn)中投資于目標ETF的部分不收取管理費?；鸸芾碣M按前
一日基金資產(chǎn)凈值扣除基金財產(chǎn)中目標ETF份額所對應(yīng)資產(chǎn)凈值后剩余部分（若
為負數(shù)，則取0）的0.15%年費率計提。管理費的計算方法如下：
H＝E×0.15%÷當年天數(shù)
H為每日應(yīng)計提的基金管理費
E為前一日基金資產(chǎn)凈值扣除基金財產(chǎn)中目標ETF份額所對應(yīng)資產(chǎn)凈值后
的剩余部分；若為負數(shù)，則E取0。
基金管理費每日計提，逐日累計至每月月末，按月支付。由基金托管人根據(jù)
與基金管理人核對一致的財務(wù)數(shù)據(jù)，自動在次月初5個工作日內(nèi)、按照指定的賬
戶路徑進行資金支付，基金管理人無需再出具資金劃撥指令。若遇法定節(jié)假日、
休息日等，支付日期順延。費用自動扣劃后，基金管理人應(yīng)進行核對，如發(fā)現(xiàn)數(shù)
據(jù)不符，及時聯(lián)系基金托管人協(xié)商解決。
2、基金托管人的托管費
本基金基金財產(chǎn)中投資于目標ETF的部分不收取托管費?；鹜泄苜M按前
一日基金資產(chǎn)凈值扣除基金財產(chǎn)中目標ETF份額所對應(yīng)資產(chǎn)凈值后剩余部分（若
為負數(shù)，則取0）的0.05%的年費率計提。托管費的計算方法如下：
H＝E×0.05%÷當年天數(shù)
H為每日應(yīng)計提的基金托管費
E為前一日基金資產(chǎn)凈值扣除基金財產(chǎn)中目標ETF份額所對應(yīng)資產(chǎn)凈值后
的剩余部分；若為負數(shù)，則E取0。
基金托管費每日計提，逐日累計至每月月末，按月支付。由基金托管人根據(jù)
與基金管理人核對一致的財務(wù)數(shù)據(jù)，自動在次月初5個工作日內(nèi)、按照指定的賬
戶路徑進行資金支付，基金管理人無需再出具資金劃撥指令。若遇法定節(jié)假日、
休息日等，支付日期順延。費用自動扣劃后，基金管理人應(yīng)進行核對，如發(fā)現(xiàn)數(shù)
據(jù)不符，及時聯(lián)系基金托管人協(xié)商解決。
3、C類基金份額的銷售服務(wù)費
本基金A類基金份額不收取銷售服務(wù)費，C類基金份額的銷售服務(wù)費年費
率為0.25%。
本基金銷售服務(wù)費按前一日C類基金份額的基金資產(chǎn)凈值的0.25%年費率
計提。計算方法如下：
H=E×0.25%÷當年天數(shù)
H為C類基金份額每日應(yīng)計提的銷售服務(wù)費
E為C類基金份額前一日的基金資產(chǎn)凈值
銷售服務(wù)費每日計提，逐日累計至每月月末，按月支付。由基金托管人根據(jù)
與基金管理人核對一致的財務(wù)數(shù)據(jù)，自動在次月初5個工作日內(nèi)、按照指定的賬
戶路徑進行資金支付，基金管理人無需再出具資金劃撥指令。若遇法定節(jié)假日、
休息日等，支付日期順延。費用自動扣劃后，基金管理人應(yīng)進行核對，如發(fā)現(xiàn)數(shù)
據(jù)不符，及時聯(lián)系基金托管人協(xié)商解決。
上述“一、基金費用的種類”中第4－11項費用，根據(jù)有關(guān)法規(guī)及相應(yīng)協(xié)議規(guī)
定，按費用實際支出金額列入當期費用，由基金托管人從基金財產(chǎn)中支付。
三、不列入基金費用的項目
下列費用不列入基金費用：
1、基金管理人和基金托管人因未履行或未完全履行義務(wù)導致的費用支出或
基金財產(chǎn)的損失；
2、基金管理人和基金托管人處理與基金運作無關(guān)的事項發(fā)生的費用；
3、《基金合同》生效前的相關(guān)費用；
4、基金標的指數(shù)許可使用費（由基金管理人承擔）；
5、其他根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)及中國證監(jiān)會的有關(guān)規(guī)定不得列入基金費用的項
目。
四、實施側(cè)袋機制期間的基金費用
本基金實施側(cè)袋機制的，與側(cè)袋賬戶有關(guān)的費用可以從側(cè)袋賬戶中列支，但
應(yīng)待側(cè)袋賬戶資產(chǎn)變現(xiàn)后方可列支，有關(guān)費用可酌情收取或減免，但不得收取管
理費，詳見招募說明書“側(cè)袋機制”部分的規(guī)定。
五、基金稅收
本基金運作過程中涉及的各納稅主體，其納稅義務(wù)按國家稅收法律、法規(guī)執(zhí)
行?；鹭敭a(chǎn)投資的相關(guān)稅收，由基金份額持有人承擔，基金管理人或者其他扣
繳義務(wù)人按照國家有關(guān)稅收征收的規(guī)定代扣代繳。
本基金在投資和運作過程中如發(fā)生增值稅等應(yīng)稅行為，相應(yīng)的增值稅、附加
稅費以及可能涉及的稅收滯納金等由基金財產(chǎn)承擔，屆時基金管理人可通過本基
金托管賬戶直接繳付，或劃付至基金管理人賬戶并由基金管理人按照相關(guān)規(guī)定申
報繳納。如果基金管理人先行墊付上述增值稅等稅費的，基金管理人有權(quán)從基金
財產(chǎn)中劃扣抵償。本基金清算后若基金管理人被稅務(wù)機關(guān)要求補繳上述稅費及可
能涉及的滯納金等，基金管理人有權(quán)向投資人就相關(guān)金額進行追償。
第十四部分基金的會計與審計
一、基金會計政策
1、基金管理人為本基金的基金會計責任方；
2、基金的會計年度為公歷年度的1月1日至12月31日；基金首次募集的
會計年度按如下原則：如果《基金合同》生效少于2個月，可以并入下一個會計
年度披露；
3、基金核算以人民幣為記賬本位幣，以人民幣元為記賬單位；
4、會計制度執(zhí)行國家有關(guān)會計制度；
5、本基金獨立建賬、獨立核算；
6、基金管理人及基金托管人各自保留完整的會計賬目、憑證并進行日常的
會計核算，按照有關(guān)規(guī)定編制基金會計報表；
7、基金托管人每月與基金管理人就基金的會計核算、報表編制等進行核對
并以書面方式確認。
二、基金的年度審計
1、基金管理人聘請與基金管理人、基金托管人相互獨立的符合《中華人民
共和國證券法》規(guī)定的會計師事務(wù)所及其注冊會計師對本基金的年度財務(wù)報表進
行審計。
2、會計師事務(wù)所更換經(jīng)辦注冊會計師，應(yīng)事先征得基金管理人同意。
3、基金管理人認為有充足理由更換會計師事務(wù)所，須通報基金托管人。更
換會計師事務(wù)所需按照《信息披露辦法》的有關(guān)規(guī)定在規(guī)定媒介公告。
第十五部分基金的信息披露
一、本基金的信息披露應(yīng)符合《基金法》、《運作辦法》、《信息披露辦法》、
《流動性風險管理規(guī)定》、《基金合同》及其他有關(guān)規(guī)定。
二、信息披露義務(wù)人
本基金信息披露義務(wù)人包括基金管理人、基金托管人、召集基金份額持有人
大會的基金份額持有人等法律法規(guī)和中國證監(jiān)會規(guī)定的自然人、法人和非法人組
織。
本基金信息披露義務(wù)人以保護基金份額持有人利益為根本出發(fā)點，按照法律
法規(guī)和中國證監(jiān)會的規(guī)定披露基金信息，并保證所披露信息的真實性、準確性、
完整性、及時性、簡明性和易得性。
本基金信息披露義務(wù)人應(yīng)當在中國證監(jiān)會規(guī)定時間內(nèi)，將應(yīng)予披露的基金信
息通過符合中國證監(jiān)會規(guī)定條件的用以進行信息披露的全國性報刊（以下簡稱
“規(guī)定報刊”）及《信息披露辦法》規(guī)定的互聯(lián)網(wǎng)網(wǎng)站（以下簡稱“規(guī)定網(wǎng)站”）等
媒介披露，并保證基金投資者能夠按照《基金合同》約定的時間和方式查閱或者
復制公開披露的信息資料。
三、本基金信息披露義務(wù)人承諾公開披露的基金信息，不得有下列行為：
1、虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏；
2、對證券投資業(yè)績進行預測；
3、違規(guī)承諾收益或者承擔損失；
4、詆毀其他基金管理人、基金托管人或者基金銷售機構(gòu)；
5、登載任何自然人、法人或者非法人組織的祝賀性、恭維性或推薦性的文
字；
6、中國證監(jiān)會禁止的其他行為。
四、本基金公開披露的信息應(yīng)采用中文文本。如同時采用外文文本的，基
金信息披露義務(wù)人應(yīng)保證不同文本的內(nèi)容一致。不同文本之間發(fā)生歧義的，以
中文文本為準。
本基金公開披露的信息采用阿拉伯數(shù)字；除特別說明外，貨幣單位為人民幣
元。
五、公開披露的基金信息
公開披露的基金信息包括：
（一）基金招募說明書、《基金合同》、基金托管協(xié)議、基金產(chǎn)品資料概要
1、《基金合同》是界定《基金合同》當事人的各項權(quán)利、義務(wù)關(guān)系，明確基
金份額持有人大會召開的規(guī)則及具體程序，說明基金產(chǎn)品的特性等涉及基金投資
者重大利益的事項的法律文件。
2、基金招募說明書應(yīng)當最大限度地披露影響基金投資者決策的全部事項，
說明基金認購、申購和贖回安排、基金投資、基金產(chǎn)品特性、風險揭示、信息披
露及基金份額持有人服務(wù)等內(nèi)容?！痘鸷贤飞Ш螅鹫心颊f明書的信息
發(fā)生重大變更的，基金管理人應(yīng)當在三個工作日內(nèi)，更新基金招募說明書并登載
在規(guī)定網(wǎng)站上；基金招募說明書其他信息發(fā)生變更的，基金管理人至少每年更新
一次?；鸾K止運作的，基金管理人不再更新基金招募說明書。
3、基金托管協(xié)議是界定基金托管人和基金管理人在基金財產(chǎn)保管及基金運
作監(jiān)督等活動中的權(quán)利、義務(wù)關(guān)系的法律文件。
4、基金產(chǎn)品資料概要是基金招募說明書的摘要文件，用于向投資者提供簡
明的基金概要信息?！痘鸷贤飞Ш?，基金產(chǎn)品資料概要的信息發(fā)生重大變
更的，基金管理人應(yīng)當在三個工作日內(nèi)，更新基金產(chǎn)品資料概要，并登載在規(guī)定
網(wǎng)站及基金銷售機構(gòu)網(wǎng)站或營業(yè)網(wǎng)點；基金產(chǎn)品資料概要其他信息發(fā)生變更的，
基金管理人至少每年更新一次?；鸾K止運作的，基金管理人不再更新基金產(chǎn)品
資料概要。
基金募集申請經(jīng)中國證監(jiān)會注冊后，基金管理人在基金份額發(fā)售的3日前，
將基金份額發(fā)售公告、基金招募說明書提示性公告、《基金合同》提示性公告登
載在規(guī)定報刊上；將基金份額發(fā)售公告、基金招募說明書、基金產(chǎn)品資料概要、
基金合同、托管協(xié)議登載在規(guī)定網(wǎng)站上，并將基金產(chǎn)品資料概要登載在基金銷售
機構(gòu)網(wǎng)站或營業(yè)網(wǎng)點；基金托管人應(yīng)當同時將《基金合同》、基金托管協(xié)議登載
在規(guī)定網(wǎng)站上。
（二）基金份額發(fā)售公告
基金管理人應(yīng)當就基金份額發(fā)售的具體事宜編制基金份額發(fā)售公告，并在披
露招募說明書的當日登載于規(guī)定媒介上。
（三）《基金合同》生效公告
基金管理人應(yīng)當在收到中國證監(jiān)會確認文件的次日在規(guī)定媒介上登載《基金
合同》生效公告。
（四）基金凈值信息
《基金合同》生效后，在開始辦理基金份額申購或者贖回前，基金管理人應(yīng)
當至少每周在規(guī)定網(wǎng)站披露一次各類基金份額凈值和基金份額累計凈值。
在開始辦理基金份額申購或者贖回后，基金管理人應(yīng)當在不晚于每個開放日
的次日，通過規(guī)定網(wǎng)站、基金銷售機構(gòu)網(wǎng)站或者營業(yè)網(wǎng)點，披露開放日的各類基
金份額凈值和基金份額累計凈值。
基金管理人應(yīng)當在不晚于半年度和年度最后一日的次日，在規(guī)定網(wǎng)站披露半
年度和年度最后一日的各類基金份額凈值和基金份額累計凈值。
（五）基金份額申購、贖回價格
基金管理人應(yīng)當在《基金合同》、招募說明書等信息披露文件上載明基金份
額申購、贖回價格的計算方式及有關(guān)申購、贖回費率，并保證投資者能夠在基金
銷售機構(gòu)網(wǎng)站或營業(yè)網(wǎng)點查閱或者復制前述信息資料。
（六）基金定期報告，包括基金年度報告、基金中期報告和基金季度報告
基金管理人應(yīng)當在每年結(jié)束之日起三個月內(nèi)，編制完成基金年度報告，將年
度報告登載在規(guī)定網(wǎng)站上，并將年度報告提示性公告登載在規(guī)定報刊上?；鹉?
度報告中的財務(wù)會計報告應(yīng)當經(jīng)過符合《中華人民共和國證券法》規(guī)定的會計師
事務(wù)所審計。
基金管理人應(yīng)當在上半年結(jié)束之日起兩個月內(nèi)，編制完成基金中期報告，將
中期報告登載在規(guī)定網(wǎng)站上，并將中期報告提示性公告登載在規(guī)定報刊上。
基金管理人應(yīng)當在季度結(jié)束之日起十五個工作日內(nèi)，編制完成基金季度報
告，將季度報告登載在規(guī)定網(wǎng)站上，并將季度報告提示性公告登載在規(guī)定報刊上。
《基金合同》生效不足2個月的，基金管理人可以不編制當期基金季度報告、
基金中期報告或者基金年度報告。
如報告期內(nèi)出現(xiàn)單一投資者持有基金份額達到或超過基金總份額20%的情
形，為保障其他投資者的權(quán)益，基金管理人至少應(yīng)當在定期報告“影響投資者決
策的其他重要信息”項下披露該投資者的類別、報告期末持有份額及占比、報告
期內(nèi)持有份額變化情況及本基金的特有風險，中國證監(jiān)會認定的特殊情形除外。
基金管理人應(yīng)當在基金年度報告和中期報告中披露基金組合資產(chǎn)情況及其
流動性風險分析等。
（七）臨時報告
本基金發(fā)生重大事件，有關(guān)信息披露義務(wù)人應(yīng)當在2日內(nèi)編制臨時報告書，
并登載在規(guī)定報刊和規(guī)定網(wǎng)站上。
前款所稱重大事件，是指可能對基金份額持有人權(quán)益或者基金份額的價格產(chǎn)
生重大影響的下列事件：
1、基金份額持有人大會的召開及決定的事項；
2、《基金合同》終止、基金清算；
3、轉(zhuǎn)換基金運作方式、基金合并；
4、更換基金管理人、基金托管人、基金份額登記機構(gòu)，基金改聘會計師事
務(wù)所；
5、基金管理人委托基金服務(wù)機構(gòu)代為辦理基金的份額登記、核算、估值等
事項，基金托管人委托基金服務(wù)機構(gòu)代為辦理基金的核算、估值、復核等事項；
6、基金管理人、基金托管人的法定名稱、住所發(fā)生變更；
7、基金管理人變更持有百分之五以上股權(quán)的股東、基金管理人的實際控制
人變更；
8、基金募集期延長或提前結(jié)束募集；
9、基金管理人的高級管理人員、基金經(jīng)理和基金托管人專門基金托管部門
負責人發(fā)生變動；
10、基金管理人的董事在最近12個月內(nèi)變更超過百分之五十，基金管理人、
基金托管人專門基金托管部門的主要業(yè)務(wù)人員在最近12個月內(nèi)變動超過百分之
三十；
11、涉及基金管理業(yè)務(wù)、基金財產(chǎn)、基金托管業(yè)務(wù)的訴訟或仲裁；
12、基金管理人或其高級管理人員、基金經(jīng)理因基金管理業(yè)務(wù)相關(guān)行為受到
重大行政處罰、刑事處罰，基金托管人或其專門基金托管部門負責人因基金托管
業(yè)務(wù)相關(guān)行為受到重大行政處罰、刑事處罰；
13、基金管理人運用基金財產(chǎn)買賣基金管理人、基金托管人及其控股股東、
實際控制人或者與其有重大利害關(guān)系的公司發(fā)行的證券或者承銷期內(nèi)承銷的證
券，或者從事其他重大關(guān)聯(lián)交易事項，投資于目標ETF導致的重大關(guān)聯(lián)交易事
項及中國證監(jiān)會另有規(guī)定的除外；
14、基金收益分配事項；
15、管理費、托管費、銷售服務(wù)費、申購費、贖回費等費用計提標準、計提
方式和費率發(fā)生變更；
16、任一類基金份額凈值計價錯誤達該類基金份額凈值百分之零點五；
17、本基金開始辦理申購、贖回；
18、本基金發(fā)生巨額贖回并延期辦理；
19、本基金連續(xù)發(fā)生巨額贖回并暫停接受贖回申請或延緩支付贖回款項；
20、本基金暫停接受申購、贖回申請后重新接受申購、贖回申請；
21、本基金推出新業(yè)務(wù)或服務(wù)；
22、調(diào)整基金份額類別設(shè)置；
23、本基金發(fā)生涉及基金申購、贖回事項調(diào)整或潛在影響投資者贖回等重大
事項時；
24、基金管理人采用擺動定價機制進行估值；
25、基金信息披露義務(wù)人認為可能對基金份額持有人權(quán)益或者基金份額的價
格產(chǎn)生重大影響的其他事項或中國證監(jiān)會規(guī)定的其他事項。
（八）澄清公告
在《基金合同》存續(xù)期限內(nèi)，任何公共媒介中出現(xiàn)的或者在市場上流傳的消
息可能對基金份額價格產(chǎn)生誤導性影響或者引起較大波動，以及可能損害基金份
額持有人權(quán)益的，相關(guān)信息披露義務(wù)人知悉后應(yīng)當立即對該消息進行公開澄清。
（九）基金份額持有人大會決議
基金份額持有人大會決定的事項，應(yīng)當依法報中國證監(jiān)會備案，并予以公告。
（十）清算報告
基金合同終止的，基金管理人應(yīng)當依法組織清算小組對基金財產(chǎn)進行清算并
作出清算報告。清算報告應(yīng)當經(jīng)過符合《中華人民共和國證券法》規(guī)定的會計師
事務(wù)所審計，并由律師事務(wù)所出具法律意見書。清算小組應(yīng)當將清算報告登載在
規(guī)定網(wǎng)站上，并將清算報告提示性公告登載在規(guī)定報刊上。
（十一）投資股指期貨的信息披露
基金管理人應(yīng)當在基金季度報告、基金中期報告、基金年度報告等定期報告
和招募說明書（更新）等文件中披露股指期貨交易情況，包括投資政策、持倉情
況、損益情況、風險指標等，并充分揭示股指期貨交易對基金總體風險的影響以
及是否符合既定的投資政策和投資目標。
（十二）投資國債期貨的信息披露
基金管理人應(yīng)當在基金季度報告、基金中期報告、基金年度報告等定期報告
和招募說明書（更新）等文件中披露的國債期貨交易情況，應(yīng)當包括投資政策、
持倉情況、損益情況、風險指標等，并充分揭示國債期貨交易對本基金總體風險
的影響以及是否符合既定的投資政策和投資目標。
（十三）投資股票期權(quán)的信息披露
基金管理人應(yīng)在定期信息披露文件中披露參與股票期權(quán)交易的有關(guān)情況，包
括投資政策、持倉情況、損益情況、風險指標、估值方法等，并充分揭示股票期
權(quán)交易對基金總體風險的影響以及是否符合既定的投資政策和投資目標。
（十四）投資資產(chǎn)支持證券的信息披露
基金管理人應(yīng)在基金年度報告及基金中期報告中披露其持有的資產(chǎn)支持證
券總額、資產(chǎn)支持證券市值占基金凈資產(chǎn)的比例和報告期內(nèi)所有的資產(chǎn)支持證券
明細?；鸸芾砣藨?yīng)在基金季度報告中披露其持有的資產(chǎn)支持證券總額、資產(chǎn)支
持證券市值占基金凈資產(chǎn)的比例和報告期末按市值占基金凈資產(chǎn)比例大小排序
的前10名資產(chǎn)支持證券明細。
（十五）融資和轉(zhuǎn)融通證券出借業(yè)務(wù)情況的信息披露
基金管理人應(yīng)在季度報告、中期報告、年度報告等定期報告和招募說明書（更
新）等文件中披露參與融資和轉(zhuǎn)融通證券出借業(yè)務(wù)情況，包括投資策略、業(yè)務(wù)開
展情況、損益情況、風險及管理情況，并就報告期內(nèi)參與轉(zhuǎn)融通證券出借業(yè)務(wù)發(fā)
生的重大關(guān)聯(lián)交易事項做詳細說明。
（十六）投資存托憑證的信息披露
本基金投資存托憑證的信息披露依照境內(nèi)上市交易的股票執(zhí)行。
（十七）實施側(cè)袋機制期間的信息披露
本基金實施側(cè)袋機制的，相關(guān)信息披露義務(wù)人應(yīng)當根據(jù)法律法規(guī)、基金合同
和招募說明書的規(guī)定進行信息披露，詳見招募說明書“側(cè)袋機制”部分的規(guī)定。
（十八）投資目標ETF的信息披露
本基金在招募說明書（更新）及定期報告等文件中應(yīng)當設(shè)立專門章節(jié)披露所
持目標ETF以下情況，并揭示相關(guān)風險：
1、投資策略、持倉情況、損益情況、凈值披露時間等；
2、交易及持有目標ETF產(chǎn)生的費用，包括申購費、贖回費、管理費、托管
費等，招募說明書（更新）中應(yīng)當列明計算方法并舉例說明；
3、持有的目標ETF發(fā)生的重大影響事件，如轉(zhuǎn)換運作方式、與其他基金合
并、終止基金合同以及召開基金份額持有人大會等。
（十九）中國證監(jiān)會規(guī)定的其他信息。
六、信息披露事務(wù)管理
基金管理人、基金托管人應(yīng)當建立健全信息披露管理制度，指定專門部門及
高級管理人員負責管理信息披露事務(wù)。
基金信息披露義務(wù)人公開披露基金信息，應(yīng)當符合中國證監(jiān)會相關(guān)基金信息
披露內(nèi)容與格式準則等法律法規(guī)的規(guī)定。
基金托管人應(yīng)當按照相關(guān)法律法規(guī)、中國證監(jiān)會的規(guī)定和《基金合同》的約
定，對基金管理人編制的基金資產(chǎn)凈值、各類基金份額凈值、基金份額申購贖回
價格、基金定期報告、更新的招募說明書、基金產(chǎn)品資料概要、基金清算報告等
相關(guān)基金信息進行復核、審查，并向基金管理人出具書面文件或者電子確認。
基金管理人、基金托管人應(yīng)當在規(guī)定報刊中選擇一家報刊披露本基金信息。
基金管理人、基金托管人應(yīng)當向中國證監(jiān)會基金電子披露網(wǎng)站報送擬披露的基金
信息，并保證相關(guān)報送信息的真實、準確、完整、及時。
基金管理人、基金托管人除依法在規(guī)定媒介上披露信息外，還可以根據(jù)需要
在其他公共媒介披露信息，但是其他公共媒介不得早于規(guī)定媒介披露信息，并且
在不同媒介上披露同一信息的內(nèi)容應(yīng)當一致。
基金管理人、基金托管人除按法律法規(guī)要求披露信息外，也可著眼于為投資
者決策提供有用信息的角度，在保證公平對待投資者、不誤導投資者、不影響基
金正常投資操作的前提下，自主提升信息披露服務(wù)的質(zhì)量。具體要求應(yīng)當符合中
國證監(jiān)會及自律規(guī)則的相關(guān)規(guī)定。前述自主披露如產(chǎn)生信息披露費用，該費用不
得從基金財產(chǎn)中列支。
為基金信息披露義務(wù)人公開披露的基金信息出具審計報告、法律意見書的專
業(yè)機構(gòu)，應(yīng)當制作工作底稿，并將相關(guān)檔案至少保存到《基金合同》終止后10
年。
七、信息披露文件的存放與查閱
依法必須披露的信息發(fā)布后，基金管理人、基金托管人應(yīng)當按照相關(guān)法律法
規(guī)規(guī)定將信息置備于各自住所、基金上市交易的證券交易所，供社會公眾查閱、
復制。
八、暫?；蜓舆t披露基金相關(guān)信息的情形
當出現(xiàn)下述情況時，基金管理人和基金托管人可暫?；蜓舆t披露基金相關(guān)信
息：
1、不可抗力；
2、發(fā)生基金暫停估值的情形；
3、法律法規(guī)、基金合同或中國證監(jiān)會規(guī)定的其他情況。
第十六部分風險揭示
一、投資于本基金的主要風險
1、市場風險
證券市場價格受到經(jīng)濟因素、政治因素、投資心理和交易制度等各種因素的
影響，導致基金收益水平變化而產(chǎn)生風險，主要包括：
（1）政策風險
貨幣政策、財政政策、產(chǎn)業(yè)政策、區(qū)域發(fā)展政策等國家政策的變化對證券市
場產(chǎn)生一定的影響，導致市場價格波動，影響基金收益而產(chǎn)生風險。
（2）經(jīng)濟周期風險
證券市場受宏觀經(jīng)濟運行的影響，而經(jīng)濟運行具有周期性的特點，而周期性
的經(jīng)濟運行周期表現(xiàn)將對證券市場的收益水平產(chǎn)生影響，從而對收益產(chǎn)生影響。
（3）利率風險
利率直接影響著債券的價格和收益率，影響著企業(yè)的融資成本和利潤?；?
投資于債券，其收益水平會受到利率變化的影響。在利率上升時，基金持有的債
券價格下降，如基金組合久期較長，則將造成基金資產(chǎn)的損失。
（4）債券收益率曲線風險
收益率曲線風險是指與收益率曲線非平行移動有關(guān)的風險，不同信用水平的
貨幣市場投資品種具有不同的收益率曲線結(jié)構(gòu)，若收益率曲線沒有如預期變化，
可能導致基金投資決策出現(xiàn)偏差，從而影響基金的收益水平，單一的久期指標并
不能充分反映這一風險的存在。
（5）上市公司經(jīng)營風險
上市公司的經(jīng)營好壞受多種因素影響，如管理能力、財務(wù)狀況、市場前景、
行業(yè)競爭、人員素質(zhì)等，這些都會導致企業(yè)的盈利發(fā)生變化。如果本基金投資的
上市公司經(jīng)營不善，其股票價格可能下跌，或者能夠用于分配的利潤減少，使基
金財產(chǎn)投資收益下降。雖然本基金可以通過投資多樣化來分散這種非系統(tǒng)風險，
但不能完全規(guī)避。
（6）購買力風險
基金的利潤將主要通過現(xiàn)金形式來分配，而現(xiàn)金可能因為通貨膨脹的影響而
導致購買力下降，從而使基金的實際收益下降。
（7）再投資風險
再投資風險反映了利率下降對固定收益證券利息收入再投資收益的影響，這
與利率上升所帶來的價格風險（即利率風險）互為消長。具體為當利率下降時，
基金從投資的固定收益證券所得的利息收入進行再投資時，將獲得比以前較少的
收益率，這將對基金的凈值增長率產(chǎn)生影響。
（8）債券回購風險
債券回購為提升整體基金組合收益提供了可能，但也存在一定的風險。債券
回購的主要風險包括信用風險、投資風險及波動性加大的風險，其中，信用風險
指回購交易中交易對手在回購到期時，不能償還全部或部分證券或價款，造成基
金凈值損失的風險；投資風險是指在進行回購操作時，回購利率大于債券投資收
益而導致的風險以及由于回購操作導致投資總量放大，致使整個組合風險放大的
風險；而波動性加大的風險是指在進行回購操作時，在對基金組合收益進行放大
的同時，也對基金組合的波動性（標準差）進行了放大，即基金組合的風險將會
加大?；刭彵壤礁?，風險暴露程度也就越高，對基金凈值造成損失的可能性也
就越大。
2、信用風險
信用風險主要指債券發(fā)行人因經(jīng)營情況惡化等因素發(fā)生違約，或債券發(fā)行人
拒絕履行還本付息義務(wù)，或由于債券發(fā)行人或債券本身信用等級降低導致債券價
格波動等風險。信用風險也包括證券交易對手因違約而產(chǎn)生的證券交割風險。
3、流動性風險
由于市場或個券交易量不足，導致證券不能迅速、低成本地轉(zhuǎn)變?yōu)楝F(xiàn)金，從
而對基金收益造成不利影響。流動性風險還包括基金出現(xiàn)巨額贖回，導致沒有足
夠的現(xiàn)金應(yīng)付贖回支付所引致的風險。
（1）基金申購、贖回安排
本基金采用開放方式運作，基金管理人在開放日辦理基金份額的申購和贖
回，但基金管理人根據(jù)法律法規(guī)、中國證監(jiān)會的要求或基金合同的規(guī)定公告暫停
申購、贖回時除外。基金管理人將加強對申購、贖回環(huán)節(jié)的管理，合理控制基金
份額持有人集中度，審慎確認大額申購與大額贖回申請。具體內(nèi)容詳見本招募說
明書“基金份額的申購與贖回”章節(jié)。
（2）擬投資市場、行業(yè)及資產(chǎn)的流動性風險評估
本基金是ETF聯(lián)接基金，主要投資于具有良好流動性的金融工具，包括目
標ETF、標的指數(shù)成份股及備選成份股（均含存托憑證）等。綜合評估在正常市
場環(huán)境下，本基金的流動性風險適中，但不排除在特定階段、特定市場環(huán)境下特
定投資標的出現(xiàn)流動性較差的情況，可能存在以下流動性風險：一是基金管理人
建倉或進行組合調(diào)整時，可能由于特定投資標的流動性相對不足而無法按預期的
價格買賣或申贖目標ETF；二是為應(yīng)付投資者的贖回，基金被迫以不適當?shù)膬r
格賣出或贖回目標ETF，或賣出股票、債券、其他資產(chǎn)。兩者均可能使基金凈值
受到不利影響。
（3）巨額贖回情形下的流動性風險管理措施
基金出現(xiàn)巨額贖回情形下，基金管理人可以根據(jù)基金當時的資產(chǎn)組合狀況或
巨額贖回份額占比情況決定全額贖回、部分延期贖回、暫停接受贖回申請或延緩
支付贖回款項或中國證監(jiān)會認定的其他措施。同時，如本基金單個基金份額持有
人在單個開放日申請贖回基金份額超過基金總份額一定比例以上的，基金管理人
有權(quán)對其采取延期辦理贖回申請的措施。詳見本《招募說明書》“基金份額的申
購與贖回”中“巨額贖回的情形及處理方式”部分內(nèi)容。發(fā)生上述情形時，投資人
面臨無法全部贖回或無法及時獲得贖回資金的風險。在本基金暫?；蜓悠谵k理投
資者贖回申請的情況下，投資者未能贖回的基金份額還將面臨凈值波動的風險。
未贖回的基金份額持有人仍有可能承擔短期內(nèi)變現(xiàn)而帶來的沖擊成本對基金凈
資產(chǎn)產(chǎn)生的負面影響。
（4）實施備用的流動性風險管理工具的情形、程序及對投資者的潛在影響
在市場大幅波動、流動性枯竭等極端情況下發(fā)生無法應(yīng)對投資者巨額贖回的
情形時，基金管理人將以保障投資者合法權(quán)益為前提，嚴格按照法律法規(guī)及基金
合同的規(guī)定，謹慎選取延期辦理巨額贖回申請、暫停接受贖回申請、延緩支付贖
回款項、收取短期贖回費、暫?；鸸乐?、擺動定價、實施側(cè)袋機制等流動性風
險管理工具作為輔助措施。對于各類流動性風險管理工具的使用，基金管理人將
依照嚴格審批、審慎決策的原則，及時有效地對風險進行監(jiān)測和評估，使用前經(jīng)
過內(nèi)部審批程序并與基金托管人協(xié)商一致。在實際運用各類流動性風險管理工具
時，投資者的贖回申請、贖回款項支付等可能受到相應(yīng)影響，基金管理人將嚴格
依照法律法規(guī)及基金合同的約定進行操作，全面保障投資者的合法權(quán)益。
4、管理風險
在基金管理運作過程中基金管理人的知識、經(jīng)驗、判斷、決策、技能等，會
影響其對信息的占有和對經(jīng)濟形勢、證券價格走勢的判斷，如基金管理人判斷有
誤、獲取信息不全、或?qū)ν顿Y工具使用不當?shù)葧绊懟鹗找嫠剑瑥亩a(chǎn)生風
險。因此，本基金可能因為基金管理人的管理水平、管理手段和管理技術(shù)等因素
影響基金收益水平。
5、估值風險
本基金采用的估值方法有可能不能充分反映和揭示風險，或經(jīng)濟環(huán)境發(fā)生重
大變化時，在一定時期內(nèi)可能高估或低估基金資產(chǎn)凈值。基金管理人和基金托管
人將共同協(xié)商，參考類似投資品種的現(xiàn)行市價及重大變化因素，調(diào)整最近交易市
價，使調(diào)整后的基金資產(chǎn)凈值更公允地反映基金資產(chǎn)價值，確?；鹳Y產(chǎn)凈值不
會對基金份額持有人造成實質(zhì)性的損害。
6、操作及技術(shù)風險
基金運作過程中，因內(nèi)部控制存在缺陷或者人為因素造成操作失誤或違反操
作規(guī)程等引致的風險，例如，越權(quán)違規(guī)交易、會計部門欺詐、交易錯誤、IT系
統(tǒng)故障等風險。
在本基金的各種交易行為或者后臺運作中，可能因為技術(shù)系統(tǒng)的故障或者差
錯而影響交易的正常進行或者導致投資人的利益受到影響。這種技術(shù)風險可能來
自基金管理人、登記機構(gòu)、銷售機構(gòu)、證券交易所、證券登記結(jié)算機構(gòu)等。
根據(jù)證券交易資金前端風險控制的相關(guān)業(yè)務(wù)規(guī)則，上海證券交易所、深圳證
券交易所、中國證券登記結(jié)算有限責任公司將對證券交易資金進行前端風險控
制，因不可抗力、意外事件、技術(shù)故障、重大差錯等原因?qū)е沦Y金前端控制出現(xiàn)
異常的，交易所、中國結(jié)算可能采取調(diào)整額度、暫停實施資金前端控制、限制交
易單元交易權(quán)限等處置措施。當資金前端控制出現(xiàn)異常情況或交易所、中國結(jié)算
采取相應(yīng)措施，或在基金管理人、基金托管人向交易所、中國結(jié)算申報資金前端
控制有關(guān)信息時信息傳遞不及時、申報信息不準確、申報流程不規(guī)范等原因均可
能造成基金財產(chǎn)的損失。
7、合規(guī)性風險
基金管理或運作過程中，因違反國家法律、法規(guī)、監(jiān)管部門的規(guī)定以及基金
合同有關(guān)規(guī)定而給基金財產(chǎn)帶來損失的風險。
8、本基金特有風險
（1）聯(lián)接基金風險
本基金為目標ETF的聯(lián)接基金，基金資產(chǎn)主要投資于目標ETF，在多數(shù)情
況下將維持較高的目標ETF投資比例，基金凈值可能會隨目標ETF的凈值波動
而波動，目標ETF的相關(guān)風險可能直接或間接成為本基金的風險。
（2）與目標ETF業(yè)績差異的風險
本基金為目標ETF的聯(lián)接基金，但由于投資方法、交易方式等方面與目標
ETF不同，本基金的業(yè)績表現(xiàn)與目標ETF的業(yè)績表現(xiàn)可能出現(xiàn)差異。
（3）標的指數(shù)回報與股票市場平均回報偏離的風險
標的指數(shù)并不能完全代表整個股票市場。標的指數(shù)成份股的平均回報率與整
個股票市場的平均回報率可能存在偏離。
（4）標的指數(shù)波動的風險
標的指數(shù)成份股的價格可能受到政治因素、經(jīng)濟因素、上市公司經(jīng)營狀況、
投資人心理和交易制度等各種因素的影響而波動，導致指數(shù)波動。由于本基金主
要投資于目標ETF，基金收益水平會因為目標ETF標的指數(shù)的波動發(fā)生變化，
從而產(chǎn)生風險。
（5）跟蹤偏離風險
本基金主要投資于目標ETF基金份額，追求跟蹤標的指數(shù)，獲得與指數(shù)收
益相似的回報。以下因素可能會影響到基金的投資組合與跟蹤基準之間產(chǎn)生偏
離：
1）目標ETF與標的指數(shù)的偏離。
2）基金買賣目標ETF時所產(chǎn)生的價格差異、交易成本和交易沖擊。
3）基金調(diào)整資產(chǎn)配置結(jié)構(gòu)時所產(chǎn)生的跟蹤誤差。
4）基金申購、贖回因素所產(chǎn)生的跟蹤誤差。
5）基金現(xiàn)金資產(chǎn)拖累所產(chǎn)生的跟蹤誤差。
6）基金的管理費和托管費所產(chǎn)生的跟蹤誤差。
7）其他因素所產(chǎn)生的偏差。
（6）跟蹤誤差控制未達約定目標的風險
本基金為目標ETF的聯(lián)接基金，主要通過投資于目標ETF實現(xiàn)對標的指數(shù)
的緊密跟蹤，本基金力爭凈值增長率與業(yè)績比較基準之間的日均跟蹤偏離度的絕
對值不超過0.35%，年跟蹤誤差不超過4%，但因標的指數(shù)編制規(guī)則調(diào)整或其他
因素可能導致跟蹤誤差超過上述范圍，本基金凈值表現(xiàn)與指數(shù)價格走勢可能發(fā)生
較大偏離。
（7）成份股停牌或退市的風險
標的指數(shù)成份股可能因各種原因停牌或退市，可能面臨如下風險：
1）目標ETF可能因無法及時調(diào)整投資組合而導致本基金跟蹤偏離度和跟蹤
誤差擴大。
2）在極端情況下，標的指數(shù)成份股可能大面積停牌，目標ETF可能無法及
時賣出成份股以獲取足額的符合要求的贖回對價，由此基金管理人可能在申購贖
回清單中設(shè)置較低的贖回份額上限或者采取暫停贖回的措施，本基金將面臨無法
贖回全部或部分ETF份額的風險。
3）當指數(shù)成份股發(fā)生明顯負面事件面臨退市風險，本基金和目標ETF可能
會對相關(guān)成份股進行調(diào)整，從而可能產(chǎn)生跟蹤偏離、跟蹤誤差控制未達約定目標
的風險。
（8）指數(shù)編制機構(gòu)停止服務(wù)的風險
本基金的標的指數(shù)由指數(shù)編制機構(gòu)發(fā)布并管理和維護，未來指數(shù)編制機構(gòu)可
能由于各種原因停止對指數(shù)的管理和維護，本基金將根據(jù)基金合同的約定自該情
形發(fā)生之日起十個工作日向中國證監(jiān)會報告并提出解決方案，如轉(zhuǎn)換運作方式，
與其他基金合并、或者終止基金合同等，并在6個月內(nèi)召集基金份額持有人大會
進行表決，基金份額持有人大會未成功召開或就上述事項表決未通過的，基金合
同終止。投資人將面臨轉(zhuǎn)換運作方式，與其他基金合并、或者終止基金合同等風
險。
自指數(shù)編制機構(gòu)停止標的指數(shù)的編制及發(fā)布至解決方案確定并實施前，基金
管理人應(yīng)按照指數(shù)編制機構(gòu)提供的最近一個交易日的指數(shù)信息遵循基金份額持
有人利益優(yōu)先原則維持基金投資運作，該期間由于標的指數(shù)不再更新等原因可能
導致指數(shù)表現(xiàn)與相關(guān)市場表現(xiàn)存在差異，影響投資收益。
（9）期貨投資風險
本基金可以投資于期貨，投資期貨的主要風險包括但不限于流動性風險、期
貨基差風險、期貨合約展期風險、期貨交割風險、期貨保證金不足風險、衍生品
杠桿風險、對手方風險、平倉風險、無法平倉風險等，可能導致基金財產(chǎn)遭受損
失?；鸸芾砣藢⒏鶕?jù)法律法規(guī)、基金合同及公司內(nèi)部控制的要求實施期貨業(yè)務(wù)
風險控制，對期貨投資風險進行識別、評估和控制。
（10）資產(chǎn)支持證券投資風險
本基金投資品種包含資產(chǎn)支持證券品種，由于資產(chǎn)支持證券一般都針對特定
機構(gòu)投資人發(fā)行，且僅在特定機構(gòu)投資人范圍內(nèi)流通轉(zhuǎn)讓，該品種的流動性較差，
且抵押資產(chǎn)的流動性較差，因此，持有資產(chǎn)支持證券可能給組合資產(chǎn)凈值帶來一
定的風險。另外，資產(chǎn)支持證券還面臨提前償還和延期支付的風險。
（11）期權(quán)投資風險
本基金的投資范圍包括期權(quán)，投資期權(quán)的主要風險包括但不限于市場風險、
流動性風險、保證金風險、信用風險等。其中，市場風險指由于標的價格變動而
產(chǎn)生的衍生品的價格波動，影響基金收益而產(chǎn)生風險；流動性風險指當基金交易
量大于市場可報價的交易量而產(chǎn)生的風險；保證金風險指由于無法及時籌措資金
滿足建立或者維持衍生品合約頭寸所要求的保證金而帶來的風險；信用風險指交
易對手不愿或無法履行契約的風險。
（12）流動性受限證券投資風險
本基金可以投資流動性受限證券，可能由于法律法規(guī)、監(jiān)管、合同或操作障
礙等原因無法以合理價格予以變現(xiàn)。同時由于流通受限證券的非流通特性，在本
基金參與投資后將在一定期限內(nèi)無法流通，在面臨基金大規(guī)模贖回的情況下有可
能因為無法變現(xiàn)造成流動性風險。
（13）轉(zhuǎn)融通證券出借業(yè)務(wù)風險
本基金可參與轉(zhuǎn)融通證券出借業(yè)務(wù)，面臨的風險包括但不限于：
1）流動性風險，面臨大額贖回時可能因證券出借原因發(fā)生無法及時變現(xiàn)支
付贖回款項的風險。
2）信用風險：證券出借對手方可能無法及時歸還證券，無法支付相應(yīng)權(quán)益
補償以及借券費用的風險。
3）市場風險：證券出借后可能面臨出借期間無法及時處置證券的市場風險。
為了更好的防范轉(zhuǎn)融通證券出借業(yè)務(wù)所面臨的各類風險，基金管理人將合理
分散出借期限與借券證券公司的集中度。對通過約定申報方式參與的出借業(yè)務(wù)借
券證券公司進行盡職調(diào)查與準入管理。加強關(guān)聯(lián)交易管理，遵循基金份額持有人
利益優(yōu)先原則，按照市場公平合理價格執(zhí)行。加強壓力測試管理，合理確定出借
證券的范圍、期限和比例，并制定科學合理的投資策略和風險管理制度，有效防
范和控制風險，切實維護基金財產(chǎn)的安全和基金份額持有人利益。
（14）參與融資業(yè)務(wù)的風險
本基金可以根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)和政策的規(guī)定進行融資業(yè)務(wù)。融資業(yè)務(wù)除了具
有普通交易具有的市場風險外，還蘊含其特有的風險，包括但不限于杠桿風險、
強制平倉風險、監(jiān)管風險、其他風險等。
（15）存托憑證投資風險
本基金的投資范圍包括存托憑證。除面臨與其他投資滬深市場股票的基金共
同的風險外，本基金還將面臨中國存托憑證價格大幅波動甚至出現(xiàn)較大虧損的風
險，以及與創(chuàng)新企業(yè)、境外發(fā)行人、中國存托憑證發(fā)行機制以及交易機制相關(guān)的
風險，包括存托憑證持有人與境外基礎(chǔ)證券發(fā)行人的股東在法律地位、享有權(quán)利
等方面存在差異可能引發(fā)的風險；存托憑證持有人在分紅派息、行使表決權(quán)等方
面的特殊安排可能引發(fā)的風險；存托協(xié)議自動約束存托憑證持有人的風險；因多
地上市造成存托憑證價格差異以及波動的風險；存托憑證持有人權(quán)益被攤薄的風
險；存托憑證退市的風險；已在境外上市的基礎(chǔ)證券發(fā)行人，在持續(xù)信息披露監(jiān)
管方面與境內(nèi)可能存在差異的風險；境內(nèi)外法律制度、監(jiān)管環(huán)境差異可能導致的
其他風險等。
（16）啟用側(cè)袋機制的風險
側(cè)袋機制是一種流動性風險管理工具，是將特定資產(chǎn)分離至專門的側(cè)袋賬戶
進行處置清算，并以處置變現(xiàn)后的款項向基金份額持有人進行支付，目的在于有
效隔離并化解風險。但基金啟用側(cè)袋機制后，側(cè)袋賬戶份額將停止披露基金份額
凈值，并不得辦理申購、贖回和轉(zhuǎn)換，僅主袋賬戶份額正常開放贖回，因此啟用
側(cè)袋機制時持有基金份額的持有人將在啟用側(cè)袋機制后同時持有主袋賬戶份額
和側(cè)袋賬戶份額，側(cè)袋賬戶份額不能贖回，其對應(yīng)特定資產(chǎn)的變現(xiàn)時間具有不確
定性，最終變現(xiàn)價格也具有不確定性并且有可能大幅低于啟用側(cè)袋機制時的特定
資產(chǎn)的估值，基金份額持有人可能因此面臨損失。
實施側(cè)袋機制期間，因本基金不披露側(cè)袋賬戶份額的凈值，即便基金管理人
在基金定期報告中披露報告期末特定資產(chǎn)可變現(xiàn)凈值或凈值區(qū)間的，也不作為特
定資產(chǎn)最終變現(xiàn)價格的承諾，因此對于特定資產(chǎn)的公允價值和最終變現(xiàn)價格，基
金管理人不承擔任何保證和承諾的責任。
基金管理人將根據(jù)主袋賬戶運作情況合理確定申購政策，因此實施側(cè)袋機制
后主袋賬戶份額存在暫停申購的可能。
啟用側(cè)袋機制后，基金管理人計算各項投資運作指標和基金業(yè)績指標時僅需
考慮主袋賬戶資產(chǎn)，并根據(jù)相關(guān)規(guī)定對分割側(cè)袋賬戶資產(chǎn)導致的基金凈資產(chǎn)減少
進行按投資損失處理，因此本基金披露的業(yè)績指標不能反映特定資產(chǎn)的真實價值
及變化情況。
9、本基金法律文件風險收益特征表述與銷售機構(gòu)基金風險評價可能不一致
的風險
本基金法律文件投資章節(jié)有關(guān)風險收益特征的表述是基于投資范圍、投資比
例、證券市場普遍規(guī)律等做出的概述性描述，代表了一般市場情況下本基金的長
期風險收益特征。銷售機構(gòu)（包括基金管理人直銷機構(gòu)和其他銷售機構(gòu)）根據(jù)相
關(guān)法律法規(guī)對本基金進行風險評價，不同的銷售機構(gòu)采用的評價方法也不同，因
此銷售機構(gòu)的風險等級評價與基金法律文件中風險收益特征的表述及評價方法、
結(jié)果很可能存在不同，投資人在購買本基金時需按照銷售機構(gòu)的要求完成風險承
受能力與產(chǎn)品風險之間的匹配。
10、其他風險
（1）隨著符合本基金投資理念的新投資工具的出現(xiàn)和發(fā)展，如果投資于這
些工具，基金可能會面臨一些特殊的風險。
（2）戰(zhàn)爭、自然災害等不可抗力因素的出現(xiàn)，將會嚴重影響證券市場的運
行，可能導致基金資產(chǎn)的損失。
（3）金融市場危機、行業(yè)競爭、代理商違約、基金托管人違約等超出基金
管理人自身直接控制能力之外的風險，也可能導致基金份額持有人利益受損。
（4）基金管理人、基金托管人因喪失業(yè)務(wù)資格、停業(yè)、解散、撤銷、破產(chǎn)，
可能導致基金財產(chǎn)的損失，從而帶來風險。
（5）其他不可預知、不可防范的風險。
二、聲明
1、本基金未經(jīng)任何一級政府、機構(gòu)及部門擔保?；鹜顿Y人自愿投資于本
基金，須自行承擔投資風險。
2、除基金管理人直接辦理本基金的銷售外，本基金還通過基金銷售機構(gòu)銷
售，但是，基金資產(chǎn)并不是銷售機構(gòu)的存款或負債，也沒有經(jīng)基金銷售機構(gòu)擔保
收益，銷售機構(gòu)并不能保證其收益或本金安全。
第十七部分側(cè)袋機制
一、側(cè)袋機制的實施條件、實施程序
當基金持有特定資產(chǎn)且存在或潛在大額贖回申請時，根據(jù)最大限度保護基金
份額持有人利益的原則，基金管理人經(jīng)與基金托管人協(xié)商一致，并咨詢會計師事
務(wù)所意見后，可以依照法律法規(guī)及基金合同的約定啟用側(cè)袋機制。
基金管理人應(yīng)當在啟用側(cè)袋機制后及時發(fā)布臨時公告，并在五個工作日內(nèi)聘
請符合《中華人民共和國證券法》規(guī)定的會計師事務(wù)所進行審計并披露專項審計
意見。
二、側(cè)袋機制實施期間的基金運作安排
（一）基金份額的申購與贖回
1、啟用側(cè)袋機制當日，基金登記機構(gòu)以基金份額持有人的原有賬戶份額為
基礎(chǔ)，確認相應(yīng)側(cè)袋賬戶基金份額持有人名冊和份額；當日收到的申購申請，按
照啟用側(cè)袋機制后的主袋賬戶份額辦理；當日收到的贖回申請，僅辦理主袋賬戶
的贖回申請并支付贖回款項。
2、實施側(cè)袋機制期間，基金管理人不辦理側(cè)袋賬戶份額的申購、贖回和轉(zhuǎn)
換；同時，基金管理人按照基金合同和招募說明書的約定辦理主袋賬戶份額的贖
回，并根據(jù)主袋賬戶運作情況確定是否暫停申購。
3、除基金管理人應(yīng)按照主袋賬戶的份額凈值辦理主袋賬戶份額的申購和贖
回外，本招募說明書“基金份額的申購與贖回”部分的申購、贖回規(guī)定適用于主袋
賬戶份額。巨額贖回按照單個開放日內(nèi)主袋賬戶份額凈贖回申請超過前一開放日
主袋賬戶總份額的10%認定。
（二）基金的投資
側(cè)袋機制實施期間，本基金的各項投資運作指標和基金業(yè)績指標應(yīng)當以主袋
賬戶資產(chǎn)為基準。基金管理人原則上應(yīng)當在側(cè)袋機制啟用后20個交易日內(nèi)完成對
主袋賬戶投資組合的調(diào)整，但因資產(chǎn)流動性受限等中國證監(jiān)會規(guī)定的情形除外。
（三）基金的費用
側(cè)袋機制實施期間，側(cè)袋賬戶資產(chǎn)不收取管理費，有關(guān)費用可酌情收取或減
免?；鸸芾砣丝梢詫⑴c側(cè)袋賬戶有關(guān)的費用從側(cè)袋賬戶資產(chǎn)中列支，但應(yīng)待特
定資產(chǎn)變現(xiàn)后方可列支。
（四）基金的收益分配
側(cè)袋機制實施期間，在主袋賬戶份額滿足基金合同收益分配條件的情形下，
基金管理人可對主袋賬戶份額進行收益分配。側(cè)袋賬戶不進行收益分配。
（五）基金的信息披露
1、基金凈值信息
基金管理人應(yīng)按照招募說明書“基金的信息披露”部分規(guī)定的基金凈值信息
披露方式和頻率披露主袋賬戶各類基金份額的基金份額凈值和基金份額累計凈
值。側(cè)袋機制實施期間，基金管理人應(yīng)當暫停披露側(cè)袋賬戶的各類基金份額的基
金份額凈值和基金份額累計凈值。
2、定期報告
側(cè)袋機制實施期間，基金管理人應(yīng)當在基金定期報告中披露報告期內(nèi)特定資
產(chǎn)處置進展情況，披露報告期末特定資產(chǎn)可變現(xiàn)凈值或凈值區(qū)間的，該凈值或凈
值區(qū)間并不代表特定資產(chǎn)最終的變現(xiàn)價格，不作為基金管理人對特定資產(chǎn)最終變
現(xiàn)價格的承諾。
3、臨時報告
基金管理人在啟用側(cè)袋機制、處置特定資產(chǎn)、終止側(cè)袋機制以及發(fā)生其他可
能對投資者利益產(chǎn)生重大影響的事項后應(yīng)及時發(fā)布臨時公告。啟用側(cè)袋機制的臨
時公告內(nèi)容應(yīng)當包括啟用原因及程序、特定資產(chǎn)流動性和估值情況、對投資者申
購贖回的影響、風險提示等重要信息。處置特定資產(chǎn)的臨時公告內(nèi)容應(yīng)當包括特
定資產(chǎn)處置價格和時間、向側(cè)袋賬戶份額持有人支付的款項、相關(guān)費用發(fā)生情況
等重要信息。
（六）特定資產(chǎn)處置清算
基金管理人將按照基金份額持有人利益最大化原則，采取將特定資產(chǎn)予以處
置變現(xiàn)等方式，及時向側(cè)袋賬戶份額持有人支付對應(yīng)款項。
（七）側(cè)袋的審計
基金管理人應(yīng)當在啟用側(cè)袋機制和終止側(cè)袋機制后，及時聘請符合《中華人
民共和國證券法》規(guī)定的會計師事務(wù)所進行審計并披露專項審計意見。
三、本部分關(guān)于側(cè)袋機制的相關(guān)規(guī)定，凡是直接引用法律法規(guī)的部分，如
將來法律法規(guī)修改導致相關(guān)內(nèi)容被取消或變更的，基金管理人經(jīng)與基金托管人
協(xié)商一致并履行適當程序后，在對基金份額持有人利益無實質(zhì)性不利影響的前
提下，可直接對本部分內(nèi)容進行修改和調(diào)整，無需召開基金份額持有人大會審
議。
第十八部分基金合同的變更、終止和基金財產(chǎn)的清算
一、《基金合同》的變更
1、變更基金合同涉及法律法規(guī)規(guī)定或基金合同約定應(yīng)經(jīng)基金份額持有人大
會決議通過的事項的，應(yīng)召開基金份額持有人大會決議通過。對于法律法規(guī)規(guī)定
和基金合同約定可不經(jīng)基金份額持有人大會決議通過的事項，由基金管理人和基
金托管人同意后變更并公告，并根據(jù)法律法規(guī)或監(jiān)管機構(gòu)要求報中國證監(jiān)會備
案。
2、關(guān)于《基金合同》變更的基金份額持有人大會決議自生效后方可執(zhí)行，
自決議生效后兩日內(nèi)在規(guī)定媒介公告。
二、《基金合同》的終止事由
有下列情形之一的，經(jīng)履行相關(guān)程序后，《基金合同》應(yīng)當終止：
1、基金份額持有人大會決定終止的；
2、出現(xiàn)標的指數(shù)不符合法律法規(guī)及監(jiān)管要求（因成份股價格波動等指數(shù)編
制方法變動之外的因素致使標的指數(shù)不符合要求的情形除外）、指數(shù)編制機構(gòu)退
出等情形，基金管理人召集基金份額持有人大會對解決方案進行表決，基金份額
持有人大會未成功召開或就上述事項表決未通過的；
3、基金管理人、基金托管人職責終止，在6個月內(nèi)沒有新基金管理人、新
基金托管人承接的；
4、《基金合同》約定的其他情形；
5、相關(guān)法律法規(guī)和中國證監(jiān)會規(guī)定的其他情況。
三、基金財產(chǎn)的清算
1、基金財產(chǎn)清算小組：自出現(xiàn)《基金合同》終止事由之日起30個工作日內(nèi)
成立清算小組，基金管理人組織基金財產(chǎn)清算小組并在中國證監(jiān)會的監(jiān)督下進行
基金財產(chǎn)清算。
2、基金財產(chǎn)清算小組組成：基金財產(chǎn)清算小組成員由基金管理人、基金托
管人、具有證券、期貨相關(guān)業(yè)務(wù)資格的注冊會計師、律師以及中國證監(jiān)會指定的
人員組成?；鹭敭a(chǎn)清算小組可以聘用必要的工作人員。
3、基金財產(chǎn)清算小組職責：基金財產(chǎn)清算小組負責基金財產(chǎn)的保管、清理、
估價、變現(xiàn)和分配?；鹭敭a(chǎn)清算小組可以依法進行必要的民事活動。
4、基金財產(chǎn)清算程序：
（1）《基金合同》終止情形出現(xiàn)時，由基金財產(chǎn)清算小組統(tǒng)一接管基金財產(chǎn)；
（2）對基金財產(chǎn)和債權(quán)債務(wù)進行清理和確認；
（3）對基金財產(chǎn)進行估值和變現(xiàn)；
（4）制作清算報告；
（5）聘請會計師事務(wù)所對清算報告進行外部審計，聘請律師事務(wù)所對清算
報告出具法律意見書；
（6）將清算報告報中國證監(jiān)會備案并公告；
（7）對基金剩余財產(chǎn)進行分配。
5、基金財產(chǎn)清算的期限為6個月，但因本基金所持基金、證券的流動性受
到限制而不能及時變現(xiàn)的，清算期限相應(yīng)順延。
四、清算費用
清算費用是指基金財產(chǎn)清算小組在進行基金清算過程中發(fā)生的所有合理費
用，清算費用由基金財產(chǎn)清算小組優(yōu)先從基金剩余財產(chǎn)中支付。
五、基金財產(chǎn)清算剩余資產(chǎn)的分配
依據(jù)基金財產(chǎn)清算的分配方案，將基金財產(chǎn)清算后的全部剩余資產(chǎn)扣除基金
財產(chǎn)清算費用、交納所欠稅款并清償基金債務(wù)后，按基金份額持有人持有的基金
份額比例進行分配。
六、基金財產(chǎn)清算的公告
清算過程中的有關(guān)重大事項須及時公告；基金財產(chǎn)清算報告經(jīng)符合《中華人
民共和國證券法》規(guī)定的會計師事務(wù)所審計并由律師事務(wù)所出具法律意見書后，
報中國證監(jiān)會備案并公告?；鹭敭a(chǎn)清算公告于基金財產(chǎn)清算報告報中國證監(jiān)會
備案后5個工作日內(nèi)由基金財產(chǎn)清算小組進行公告，基金財產(chǎn)清算小組應(yīng)當將清
算報告登載在規(guī)定網(wǎng)站上，并將清算報告提示性公告登載在規(guī)定報刊上。
七、基金財產(chǎn)清算賬冊及文件的保存
基金財產(chǎn)清算賬冊及有關(guān)文件由基金托管人保存不低于法律法規(guī)規(guī)定的最
低期限。
第十九部分基金合同的內(nèi)容摘要
基金合同的內(nèi)容摘要見附件1。
第二十部分托管協(xié)議的內(nèi)容摘要
托管協(xié)議的內(nèi)容摘要見附件2。
第二十一部分對基金份額持有人的服務(wù)
基金管理人承諾為基金份額持有人提供一系列的服務(wù)。基金管理人根據(jù)基金
份額持有人的需要和市場的變化，可增加或變更服務(wù)項目。主要服務(wù)內(nèi)容如下：
一、對賬單的寄送服務(wù)
1、每次交易結(jié)束后，投資人可在T+2日后通過銷售機構(gòu)的網(wǎng)點查詢和打印
交易確認單，或在T+2日后通過電話、網(wǎng)上服務(wù)手段查詢交易確認情況?；?
管理人不向投資人寄送交易確認單。
2、每季度結(jié)束后10個工作日內(nèi)，基金管理人向定制對賬單的基金份額持有
人寄送紙質(zhì)季度對賬單；每年度結(jié)束后15個工作日內(nèi)，基金管理人向定制對賬
單的基金份額持有人寄送紙質(zhì)年度對賬單。
二、定期投資計劃
基金管理人通過銷售機構(gòu)為投資人提供定期投資的服務(wù)。通過定期投資計
劃，投資人可以定期申購基金份額，具體實施時間、方法另行公告。
三、網(wǎng)上服務(wù)
通過本基金管理人網(wǎng)站或微信公眾號，投資人可獲得如下服務(wù)：
1、自助開戶、交易
本基金管理人已開通個人的網(wǎng)上直銷交易業(yè)務(wù)。個人投資者可通過基金管理
人微信公眾號（“中金基金”）辦理開立基金賬戶、基金認購、申購、贖回、賬戶
資料修改、交易密碼修改等各類業(yè)務(wù)。
2、查詢服務(wù)
個人投資人和機構(gòu)投資人可以通過基金管理人網(wǎng)站（www.ciccfund.com）查
詢所持有基金的基金份額、交易記錄等信息。
3、信息資訊服務(wù)
投資人可以通過基金管理人網(wǎng)站獲取基金和基金管理人的各類信息，包括基
金的法律文件、基金定期報告、基金臨時公告及基金管理人最新動態(tài)等相關(guān)資料。
四、電子郵件服務(wù)
基金管理人為投資人提供電子郵件方式的業(yè)務(wù)咨詢、投訴受理、基金份額凈
值查詢等服務(wù)。
五、客戶服務(wù)中心電話服務(wù)
投資人或基金份額持有人如果想了解申購與贖回的交易情況、基金賬戶余
額、基金產(chǎn)品與服務(wù)等信息，撥打基金管理人全國統(tǒng)一客服電話400-868-1166
（免長途話費）可享有如下服務(wù)：
1、自助語音服務(wù)：客服中心自助語音系統(tǒng)提供7×24小時的全天候服務(wù)，投
資人可以自助查詢賬戶余額、交易情況、基金凈值等信息。
2、人工電話服務(wù)：客服可以為投資人提供業(yè)務(wù)咨詢、信息查詢、資料修改、
投訴受理等服務(wù)。
3、電話留言服務(wù)：非人工服務(wù)時間或線路繁忙時，投資人可進行電話留言。
基金管理人網(wǎng)站和電子信箱
基金管理人網(wǎng)址：www.ciccfund.com
電子信箱：services@ciccfund.com
六、如本招募說明書存在任何您/貴機構(gòu)無法理解的內(nèi)容，請通過上述方式
聯(lián)系基金管理人。請確保投資前，您/貴機構(gòu)已經(jīng)全面理解了本招募說明書。
第二十二部分其他應(yīng)披露事項
無。
第二十三部分招募說明書存放及查閱方式
本招募說明書存放在基金管理人、基金托管人和基金銷售機構(gòu)的住所，投資
人可在辦公時間查閱；投資人在支付工本費后，可在合理時間內(nèi)取得上述文件復
制件或復印件。對投資人按此種方式所獲得的文件及其復印件，基金管理人保證
文本的內(nèi)容與所公告的內(nèi)容完全一致。
投資人還可以直接登錄基金管理人的網(wǎng)站（www.ciccfund.com）查閱和下載
招募說明書。
第二十四部分備查文件
（一）中國證監(jiān)會準予中金中證A500交易型開放式指數(shù)證券投資基金聯(lián)接
基金注冊的文件
（二）《中金中證A500交易型開放式指數(shù)證券投資基金聯(lián)接基金基金合同》
（三）《中金中證A500交易型開放式指數(shù)證券投資基金聯(lián)接基金托管協(xié)議》
（四）關(guān)于申請募集注冊中金中證A500交易型開放式指數(shù)證券投資基金聯(lián)
接基金的法律意見
（五）基金管理人業(yè)務(wù)資格批復和營業(yè)執(zhí)照
（六）基金托管人業(yè)務(wù)資格批復和營業(yè)執(zhí)照
（七）中國證監(jiān)會要求的其他文件
基金托管人業(yè)務(wù)資格批件和營業(yè)執(zhí)照存放在基金托管人處；基金合同、托管
協(xié)議及其余備查文件存放在基金管理人處。投資人可在營業(yè)時間免費到存放地點
查閱，也可按工本費購買復印件。
中金基金管理有限公司
2025年2月21日
附件1：基金合同的內(nèi)容摘要
一、基金合同當事人及權(quán)利義務(wù)
（一）基金管理人的權(quán)利與義務(wù)
1、根據(jù)《基金法》、《運作辦法》及其他有關(guān)規(guī)定，基金管理人的權(quán)利包括
但不限于：
（1）依法募集資金；
（2）自《基金合同》生效之日起，根據(jù)法律法規(guī)和《基金合同》獨立運用
并管理基金財產(chǎn)；
（3）依照《基金合同》收取基金管理費以及法律法規(guī)規(guī)定或中國證監(jiān)會批
準的其他費用；
（4）銷售基金份額；
（5）按照規(guī)定召集基金份額持有人大會；
（6）依據(jù)《基金合同》及有關(guān)法律規(guī)定監(jiān)督基金托管人，如認為基金托管
人違反了《基金合同》及國家有關(guān)法律規(guī)定，應(yīng)呈報中國證監(jiān)會和其他監(jiān)管部門，
并采取必要措施保護基金投資者的利益；
（7）在基金托管人更換時，提名新的基金托管人；
（8）選擇、更換基金銷售機構(gòu)，對基金銷售機構(gòu)的相關(guān)行為進行監(jiān)督和處
理；
（9）擔任或委托其他符合條件的機構(gòu)擔任基金登記機構(gòu)辦理基金登記業(yè)務(wù)
并獲得《基金合同》規(guī)定的費用；
（10）依據(jù)《基金合同》及有關(guān)法律規(guī)定決定基金收益的分配方案；
（11）在《基金合同》約定的范圍內(nèi)，拒絕或暫停受理申購與贖回申請；
（12）依照法律法規(guī)為基金的利益對被投資公司行使股東權(quán)利，為基金的利
益行使因基金財產(chǎn)投資于證券所產(chǎn)生的權(quán)利；代表基金份額持有人的利益行使因
基金財產(chǎn)投資于目標ETF所產(chǎn)生的權(quán)利；
（13）在法律法規(guī)允許的前提下，為基金的利益依法為基金進行融資及轉(zhuǎn)融
通證券出借業(yè)務(wù)；
（14）以基金管理人的名義，代表基金份額持有人的利益行使訴訟權(quán)利或者
實施其他法律行為；
（15）選擇、更換律師事務(wù)所、會計師事務(wù)所、證券/期貨經(jīng)紀商或其他為
基金提供服務(wù)的外部機構(gòu)；
（16）在符合有關(guān)法律、法規(guī)的前提下，制訂和調(diào)整有關(guān)基金認購、申購、
贖回、轉(zhuǎn)換、定期定額投資、轉(zhuǎn)托管和非交易過戶等業(yè)務(wù)規(guī)則；
（17）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和《基金合同》約定的其他權(quán)利。
2、根據(jù)《基金法》、《運作辦法》及其他有關(guān)規(guī)定，基金管理人的義務(wù)包括
但不限于：
（1）依法募集資金，辦理或者委托經(jīng)中國證監(jiān)會認定的其他機構(gòu)代為辦理
基金份額的發(fā)售、申購、贖回和登記事宜；
（2）辦理基金備案手續(xù)；
（3）自《基金合同》生效之日起，以誠實信用、謹慎勤勉的原則管理和運
用基金財產(chǎn)；
（4）配備足夠的具有專業(yè)資格的人員進行基金投資分析、決策，以專業(yè)化
的經(jīng)營方式管理和運作基金財產(chǎn)；
（5）建立健全內(nèi)部風險控制、監(jiān)察與稽核、財務(wù)管理及人事管理等制度，
保證所管理的基金財產(chǎn)和基金管理人的財產(chǎn)相互獨立，對所管理的不同基金分別
管理，分別記賬，進行證券投資；
（6）除依據(jù)《基金法》、《基金合同》及其他有關(guān)規(guī)定外，不得利用基金財
產(chǎn)為自己及任何第三人謀取利益，不得委托第三人運作基金財產(chǎn)；
（7）依法接受基金托管人的監(jiān)督；
（8）采取適當合理的措施使計算基金份額認購、申購、贖回和注銷價格的
方法符合《基金合同》等法律文件的規(guī)定，按有關(guān)規(guī)定計算并公告基金凈值信息，
確定基金份額申購、贖回的價格；
（9）進行基金會計核算并編制基金財務(wù)會計報告；
（10）編制季度報告、中期報告和年度報告；
（11）嚴格按照《基金法》、《基金合同》及其他有關(guān)規(guī)定，履行信息披露
及報告義務(wù)；
（12）保守基金商業(yè)秘密，不泄露基金投資計劃、投資意向等。除《基金法》、
《基金合同》及其他有關(guān)規(guī)定另有規(guī)定外，在基金信息公開披露前應(yīng)予保密，不
向他人泄露，向?qū)徲?、法律等外部專業(yè)顧問提供的除外；
（13）按《基金合同》的約定確定基金收益分配方案，及時向基金份額持有
人分配基金收益；
（14）按規(guī)定受理申購與贖回申請，及時、足額支付贖回款項；
（15）依據(jù)《基金法》、《基金合同》及其他有關(guān)規(guī)定召集基金份額持有人大
會或配合基金托管人、基金份額持有人依法召集基金份額持有人大會；
（16）按規(guī)定保存基金財產(chǎn)管理業(yè)務(wù)活動的會計賬冊、報表、記錄和其他相
關(guān)資料不低于法律法規(guī)規(guī)定的最低期限；
（17）確保需要向基金投資者提供的各項文件或資料在規(guī)定時間發(fā)出，并且
保證投資者能夠按照《基金合同》規(guī)定的時間和方式，隨時查閱到與基金有關(guān)的
公開資料，并在支付合理成本的條件下得到有關(guān)資料的復印件；
（18）組織并參加基金財產(chǎn)清算小組，參與基金財產(chǎn)的保管、清理、估價、
變現(xiàn)和分配；
（19）面臨解散、依法被撤銷或者被依法宣告破產(chǎn)時，及時報告中國證監(jiān)會
并通知基金托管人；
（20）因違反《基金合同》導致基金財產(chǎn)的損失或損害基金份額持有人合法
權(quán)益時，應(yīng)當承擔賠償責任，其賠償責任不因其退任而免除；
（21）監(jiān)督基金托管人按法律法規(guī)和《基金合同》規(guī)定履行自己的義務(wù)，基
金托管人違反《基金合同》造成基金財產(chǎn)損失時，基金管理人應(yīng)為基金份額持有
人利益向基金托管人追償；
（22）當基金管理人將其義務(wù)委托第三方處理時，應(yīng)當對第三方處理有關(guān)基
金事務(wù)的行為承擔責任；
（23）以基金管理人名義，代表基金份額持有人利益行使訴訟權(quán)利或?qū)嵤┢?
他法律行為；
（24）基金在募集期間未能達到基金的備案條件，《基金合同》不能生效，
基金管理人承擔全部募集費用，將已募集資金并加計銀行同期活期存款利息在基
金募集期結(jié)束后30日內(nèi)退還基金認購人；
（25）執(zhí)行生效的基金份額持有人大會的決議；
（26）建立并保存基金份額持有人名冊；
（27）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和《基金合同》約定的其他義務(wù)。
（二）基金托管人的權(quán)利與義務(wù)
1、根據(jù)《基金法》、《運作辦法》及其他有關(guān)規(guī)定，基金托管人的權(quán)利包括
但不限于：
（1）自《基金合同》生效之日起，依法律法規(guī)和《基金合同》的規(guī)定安全
保管基金財產(chǎn)；
（2）依《基金合同》約定獲得基金托管費以及法律法規(guī)規(guī)定或監(jiān)管部門批
準的其他費用；
（3）監(jiān)督基金管理人對本基金的投資運作，如發(fā)現(xiàn)基金管理人有違反《基
金合同》及國家法律法規(guī)行為，對基金財產(chǎn)、其他當事人的利益造成重大損失的
情形，應(yīng)呈報中國證監(jiān)會，并采取必要措施保護基金投資者的利益；
（4）根據(jù)相關(guān)市場規(guī)則，為基金開設(shè)資金賬戶、證券賬戶等投資所需賬戶，
為基金辦理證券、期貨交易資金清算；
（5）提議召開或召集基金份額持有人大會；
（6）在基金管理人更換時，提名新的基金管理人；
（7）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和《基金合同》約定的其他權(quán)利。
2、根據(jù)《基金法》、《運作辦法》及其他有關(guān)規(guī)定，基金托管人的義務(wù)包括
但不限于：
（1）以誠實信用、勤勉盡責的原則持有并安全保管基金財產(chǎn)；
（2）設(shè)立專門的基金托管部門，具有符合要求的營業(yè)場所，配備足夠的、
合格的熟悉基金托管業(yè)務(wù)的專職人員，負責基金財產(chǎn)托管事宜；
（3）建立健全內(nèi)部風險控制、監(jiān)察與稽核、財務(wù)管理及人事管理等制度，
確?；鹭敭a(chǎn)的安全，保證其托管的基金財產(chǎn)與基金托管人自有財產(chǎn)以及不同的
基金財產(chǎn)相互獨立；對所托管的不同的基金分別設(shè)置賬戶，獨立核算，分賬管理，
保證不同基金之間在賬戶設(shè)置、資金劃撥、賬冊記錄等方面相互獨立；
（4）除依據(jù)《基金法》、《基金合同》及其他有關(guān)規(guī)定外，不得利用基金財
產(chǎn)為自己及任何第三人謀取利益，不得委托第三人托管基金財產(chǎn)；
（5）保管由基金管理人代表基金簽訂的與基金有關(guān)的重大合同及有關(guān)憑證；
（6）按規(guī)定開設(shè)基金財產(chǎn)的資金賬戶和證券賬戶等投資所需賬戶，按照《基
金合同》的約定，根據(jù)基金管理人的投資指令，及時辦理清算、交割事宜；
（7）保守基金商業(yè)秘密，除《基金法》、《基金合同》及其他有關(guān)規(guī)定另有
規(guī)定外，在基金信息公開披露前予以保密，不得向他人泄露，向?qū)徲?、法律等?
部專業(yè)顧問提供的除外；
（8）復核、審查基金管理人計算的基金資產(chǎn)凈值、各類基金份額凈值、基
金份額申購、贖回價格；
（9）辦理與基金托管業(yè)務(wù)活動有關(guān)的信息披露事項；
（10）對基金財務(wù)會計報告、基金季度報告、中期報告和年度報告出具意見，
說明基金管理人在各重要方面的運作是否嚴格按照《基金合同》的規(guī)定進行；如
果基金管理人有未執(zhí)行《基金合同》規(guī)定的行為，還應(yīng)當說明基金托管人是否采
取了適當?shù)拇胧?
（11）保存基金托管業(yè)務(wù)活動的記錄、賬冊、報表和其他相關(guān)資料不少于法
規(guī)規(guī)定的最低期限；
（12）從基金管理人或其委托的登記機構(gòu)接收并保存基金份額持有人名冊；
（13）按規(guī)定制作相關(guān)賬冊并與基金管理人核對；
（14）依據(jù)基金管理人的指令或有關(guān)規(guī)定向基金份額持有人支付基金收益和
贖回款項；
（15）依據(jù)《基金法》、《基金合同》及其他有關(guān)規(guī)定，召集基金份額持有人
大會或配合基金管理人、基金份額持有人依法召集基金份額持有人大會；
（16）按照法律法規(guī)和《基金合同》的規(guī)定監(jiān)督基金管理人的投資運作；
（17）參加基金財產(chǎn)清算小組，參與基金財產(chǎn)的保管、清理、估價、變現(xiàn)和
分配；
（18）面臨解散、依法被撤銷或者被依法宣告破產(chǎn)時，及時報告中國證監(jiān)會
和銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)，并通知基金管理人；
（19）因違反《基金合同》導致基金財產(chǎn)損失時，應(yīng)承擔賠償責任，其賠償
責任不因其退任而免除；
（20）按規(guī)定監(jiān)督基金管理人按法律法規(guī)和《基金合同》規(guī)定履行自己的義
務(wù)，基金管理人因違反《基金合同》造成基金財產(chǎn)損失時，應(yīng)為基金份額持有人
利益向基金管理人追償；
（21）執(zhí)行生效的基金份額持有人大會的決議；
（22）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和《基金合同》約定的其他義務(wù)。
（三）基金份額持有人的權(quán)利與義務(wù)
基金投資者持有本基金基金份額的行為即視為對《基金合同》的承認和接受，
基金投資者自依據(jù)《基金合同》取得基金份額，即成為本基金份額持有人和《基
金合同》的當事人，直至其不再持有本基金的基金份額?；鸱蓊~持有人作為《基
金合同》當事人并不以在《基金合同》上書面簽章或簽字為必要條件。
同一類別每份基金份額具有同等的合法權(quán)益。
1、根據(jù)《基金法》、《運作辦法》及其他有關(guān)規(guī)定，基金份額持有人的權(quán)利
包括但不限于：
（1）分享基金財產(chǎn)收益；
（2）參與分配清算后的剩余基金財產(chǎn)；
（3）依法轉(zhuǎn)讓或者申請贖回其持有的基金份額；
（4）按照規(guī)定要求召開基金份額持有人大會或者召集基金份額持有人大會；
（5）出席或者委派代表出席基金份額持有人大會，對基金份額持有人大會
審議事項行使表決權(quán)；出席或者委派代表出席目標ETF基金份額持有人大會，對
目標ETF基金份額持有人大會審議事項行使表決權(quán)；
（6）查閱或者復制公開披露的基金信息資料；
（7）監(jiān)督基金管理人的投資運作；
（8）對基金管理人、基金托管人、基金服務(wù)機構(gòu)損害其合法權(quán)益的行為依
法提起訴訟或仲裁；
（9）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和《基金合同》約定的其他權(quán)利。
2、根據(jù)《基金法》、《運作辦法》及其他有關(guān)規(guī)定，基金份額持有人的義務(wù)
包括但不限于：
（1）認真閱讀并遵守《基金合同》、招募說明書等信息披露文件；
（2）了解所投資基金產(chǎn)品，了解自身風險承受能力，自主判斷基金的投資
價值，自主做出投資決策，自行承擔投資風險；
（3）關(guān)注基金信息披露，及時行使權(quán)利和履行義務(wù)；
（4）交納基金認購、申購款項及法律法規(guī)和《基金合同》所規(guī)定的費用；
（5）在其持有的基金份額范圍內(nèi)，承擔基金虧損或者《基金合同》終止的
有限責任；
（6）不從事任何有損基金及其他《基金合同》當事人合法權(quán)益的活動；
（7）執(zhí)行生效的基金份額持有人大會的決議；
（8）返還在基金交易過程中因任何原因獲得的不當?shù)美?
（9）遵守基金管理人、基金托管人、銷售機構(gòu)和登記機構(gòu)的相關(guān)交易及業(yè)
務(wù)規(guī)則；
（10）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和《基金合同》約定的其他義務(wù)。
二、基金份額持有人大會召集、議事及表決的程序和規(guī)則
（一）召開事由
1、當出現(xiàn)或需要決定下列事由之一的，應(yīng)當召開基金份額持有人大會，法
律法規(guī)、中國證監(jiān)會或基金合同另有規(guī)定的除外：
（1）終止《基金合同》；
（2）更換基金管理人；
（3）更換基金托管人；
（4）轉(zhuǎn)換基金運作方式；
（5）調(diào)整基金管理人、基金托管人的報酬標準或提高銷售服務(wù)費率；
（6）變更基金類別；
（7）本基金與其他基金的合并；
（8）變更基金投資目標、范圍或策略；
（9）變更基金份額持有人大會程序；
（10）基金管理人或基金托管人要求召開基金份額持有人大會；
（11）基金管理人代表本基金的基金份額持有人提議召開或召集目標ETF基
金份額持有人大會；
（12）單獨或合計持有本基金總份額10%以上（含10%）基金份額的基金份
額持有人（以基金管理人收到提議當日的基金份額計算，下同）就同一事項書面
要求召開基金份額持有人大會；
（13）對基金合同當事人權(quán)利和義務(wù)產(chǎn)生重大影響的其他事項；
（14）法律法規(guī)、《基金合同》或中國證監(jiān)會規(guī)定的其他應(yīng)當召開基金份額
持有人大會的事項。
2、在法律法規(guī)規(guī)定和《基金合同》約定的范圍內(nèi)且對基金份額持有人利益
無實質(zhì)性不利影響的前提下，以下情況可由基金管理人和基金托管人協(xié)商后修
改，不需召開基金份額持有人大會：
（1）法律法規(guī)要求增加的基金費用的收??；
（2）調(diào)整本基金的申購費率、調(diào)低銷售服務(wù)費率、或者變更收費方式；
（3）履行適當程序后，調(diào)整基金份額類別設(shè)置、對基金份額分類辦法及規(guī)
則進行調(diào)整、停止現(xiàn)有基金份額類別的銷售；
（4）因相應(yīng)的法律法規(guī)發(fā)生變動而應(yīng)當對《基金合同》進行修改；
（5）對《基金合同》的修改對基金份額持有人利益無實質(zhì)性不利影響或修
改不涉及《基金合同》當事人權(quán)利義務(wù)關(guān)系發(fā)生重大變化；
（6）基金管理人、登記機構(gòu)、基金銷售機構(gòu)調(diào)整有關(guān)申購、贖回、轉(zhuǎn)換、
基金交易、非交易過戶、轉(zhuǎn)托管等業(yè)務(wù)規(guī)則；
（7）履行適當程序后，基金推出新業(yè)務(wù)或服務(wù)；
（8）按照法律法規(guī)和《基金合同》規(guī)定不需召開基金份額持有人大會的其
他情形。
（二）會議召集人及召集方式
1、除法律法規(guī)規(guī)定或《基金合同》另有約定外，基金份額持有人大會由基
金管理人召集。
2、基金管理人未按規(guī)定召集或不能召集時，由基金托管人召集。
3、基金托管人認為有必要召開基金份額持有人大會的，應(yīng)當向基金管理人
提出書面提議?；鸸芾砣藨?yīng)當自收到書面提議之日起10日內(nèi)決定是否召集，并
書面告知基金托管人。基金管理人決定召集的，應(yīng)當自出具書面決定之日60日內(nèi)
召開；基金管理人決定不召集，基金托管人仍認為有必要召開的，應(yīng)當由基金托
管人自行召集，并自出具書面決定之日起60日內(nèi)召開并告知基金管理人，基金管
理人應(yīng)當配合。
4、代表基金份額10%以上（含10%）的基金份額持有人就同一事項書面要
求召開基金份額持有人大會，應(yīng)當向基金管理人提出書面提議。基金管理人應(yīng)當
自收到書面提議之日起10日內(nèi)決定是否召集，并書面告知提出提議的基金份額持
有人代表和基金托管人?；鸸芾砣藳Q定召集的，應(yīng)當自出具書面決定之日起60
日內(nèi)召開；基金管理人決定不召集，代表基金份額10%以上（含10%）的基金份
額持有人仍認為有必要召開的，應(yīng)當向基金托管人提出書面提議。基金托管人應(yīng)
當自收到書面提議之日起10日內(nèi)決定是否召集，并書面告知提出提議的基金份額
持有人代表和基金管理人；基金托管人決定召集的，應(yīng)當自出具書面決定之日起
60日內(nèi)召開并告知基金管理人，基金管理人應(yīng)當配合。
5、代表基金份額10%以上（含10%）的基金份額持有人就同一事項要求召
開基金份額持有人大會，而基金管理人、基金托管人都不召集的，單獨或合計代
表基金份額10%以上（含10%）的基金份額持有人有權(quán)自行召集，并至少提前30
日報中國證監(jiān)會備案?；鸱蓊~持有人依法自行召集基金份額持有人大會的，基
金管理人、基金托管人應(yīng)當配合，不得阻礙、干擾。
6、基金份額持有人會議的召集人負責選擇確定開會時間、地點、方式和權(quán)
益登記日。
（三）召開基金份額持有人大會的通知時間、通知內(nèi)容、通知方式
1、召開基金份額持有人大會，召集人應(yīng)于會議召開前30日，在規(guī)定媒介公
告。基金份額持有人大會通知應(yīng)至少載明以下內(nèi)容：
（1）會議召開的時間、地點和會議形式；
（2）會議擬審議的事項、議事程序和表決方式；
（3）有權(quán)出席基金份額持有人大會的基金份額持有人的權(quán)益登記日；
（4）授權(quán)委托證明的內(nèi)容要求（包括但不限于代理人身份，代理權(quán)限和代
理有效期限等）、送達時間和地點；
（5）會務(wù)常設(shè)聯(lián)系人姓名及聯(lián)系電話；
（6）出席會議者必須準備的文件和必須履行的手續(xù)；
（7）召集人需要通知的其他事項。
2、采取通訊開會方式并進行表決的情況下，由會議召集人決定在會議通知
中說明本次基金份額持有人大會所采取的具體通訊方式、委托的公證機關(guān)及其聯(lián)
系方式和聯(lián)系人、表決意見寄交的截止時間和收取方式。
3、如召集人為基金管理人，還應(yīng)另行書面通知基金托管人到指定地點對表
決意見的計票進行監(jiān)督；如召集人為基金托管人，則應(yīng)另行書面通知基金管理人
到指定地點對表決意見的計票進行監(jiān)督；如召集人為基金份額持有人，則應(yīng)另行
書面通知基金管理人和基金托管人到指定地點對表決意見的計票進行監(jiān)督?；?
管理人或基金托管人拒不派代表對表決意見的計票進行監(jiān)督的，不影響表決意見
的計票效力。
（四）基金份額持有人出席會議的方式
基金份額持有人大會可通過現(xiàn)場開會方式、通訊開會方式或法律法規(guī)、監(jiān)管
機構(gòu)允許的其他方式召開，會議的召開方式由會議召集人確定。
1、現(xiàn)場開會。由基金份額持有人本人出席或以代理投票授權(quán)委托證明委派
代表出席，現(xiàn)場開會時基金管理人和基金托管人的授權(quán)代表應(yīng)當列席基金份額持
有人大會，基金管理人或基金托管人不派代表列席的，不影響表決效力?，F(xiàn)場開
會同時符合以下條件時，可以進行基金份額持有人大會議程：
（1）親自出席會議者持有基金份額的憑證、受托出席會議者出具的委托人
持有基金份額的憑證及委托人的代理投票授權(quán)委托證明符合法律法規(guī)、《基金合
同》和會議通知的規(guī)定，并且持有基金份額的憑證與基金管理人持有的登記資料
相符；
（2）經(jīng)核對，匯總到會者出示的在權(quán)益登記日持有基金份額的憑證顯示，
有效的基金份額不少于本基金在權(quán)益登記日基金總份額的二分之一（含二分之
一）。若到會者在權(quán)益登記日代表的有效的基金份額少于本基金在權(quán)益登記日基
金總份額的二分之一，召集人可以在原公告的基金份額持有人大會召開時間的3
個月以后、6個月以內(nèi)，就原定審議事項重新召集基金份額持有人大會。重新召
集的基金份額持有人大會到會者在權(quán)益登記日代表的有效的基金份額應(yīng)不少于
本基金在權(quán)益登記日基金總份額的三分之一（含三分之一）。
2、通訊開會。通訊開會系指基金份額持有人將其對表決事項的投票以書面
形式或基金合同約定的其他方式在表決截止日以前送達至召集人指定的地址。通
訊開會應(yīng)以書面方式或基金合同約定的其他方式進行表決。
在同時符合以下條件時，通訊開會的方式視為有效：
（1）會議召集人按《基金合同》約定公布會議通知后，在2個工作日內(nèi)連續(xù)
公布相關(guān)提示性公告；
（2）召集人按基金合同約定通知基金托管人（如果基金托管人為召集人，
則為基金管理人）到指定地點對表決意見的計票進行監(jiān)督。會議召集人在基金托
管人（如果基金托管人為召集人，則為基金管理人）和公證機關(guān)的監(jiān)督下按照會
議通知規(guī)定的方式收取基金份額持有人的表決意見；基金托管人或基金管理人經(jīng)
通知不參加收取表決意見的，不影響表決效力；
（3）本人直接出具表決意見或授權(quán)他人代表出具表決意見的，基金份額持
有人所持有的基金份額不小于在權(quán)益登記日基金總份額的二分之一（含二分之
一）；若本人直接出具表決意見或授權(quán)他人代表出具表決意見基金份額持有人所
持有的基金份額小于在權(quán)益登記日基金總份額的二分之一，召集人可以在原公告
的基金份額持有人大會召開時間的3個月以后、6個月以內(nèi)，就原定審議事項重新
召集基金份額持有人大會。重新召集的基金份額持有人大會應(yīng)當有代表三分之一
以上（含三分之一）基金份額的持有人直接出具表決意見或授權(quán)他人代表出具表
決意見；
（4）上述第（3）項中直接出具表決意見的基金份額持有人或受托代表他人
出具表決意見的代理人，同時提交的持有基金份額的憑證、受托出具書面意見的
代理人出具的委托人持有基金份額的憑證及委托人的代理投票授權(quán)委托證明符
合法律法規(guī)、《基金合同》和會議通知的規(guī)定，并與基金登記機構(gòu)記錄相符。
3、在法律法規(guī)和監(jiān)管機關(guān)允許的情況下，本基金亦可采用網(wǎng)絡(luò)、電話等其
他非現(xiàn)場方式或者以非現(xiàn)場方式與現(xiàn)場方式結(jié)合的方式召開基金份額持有人大
會，會議程序比照現(xiàn)場開會和通訊方式開會的程序進行。
4、基金份額持有人授權(quán)他人代為出席會議并表決的，授權(quán)方式可以采用書
面、網(wǎng)絡(luò)、電話、短信或其他方式，具體方式在會議通知中列明。
（五）議事內(nèi)容與程序
1、議事內(nèi)容及提案權(quán)
議事內(nèi)容為關(guān)系基金份額持有人利益的重大事項，如《基金合同》的重大修
改、決定終止《基金合同》、更換基金管理人、更換基金托管人、與其他基金合
并、法律法規(guī)及《基金合同》規(guī)定的其他事項以及會議召集人認為需提交基金份
額持有人大會討論的其他事項。
基金份額持有人大會的召集人發(fā)出召集會議的通知后，對原有提案的修改應(yīng)
當在基金份額持有人大會召開前及時公告。
基金份額持有人大會不得對未事先公告的議事內(nèi)容進行表決。
2、議事程序
（1）現(xiàn)場開會
在現(xiàn)場開會的方式下，首先由大會主持人按照下列第（七）條規(guī)定程序確定
和公布監(jiān)票人，然后由大會主持人宣讀提案，經(jīng)討論后進行表決，并形成大會決
議。大會主持人為基金管理人授權(quán)出席會議的代表，在基金管理人授權(quán)代表未能
主持大會的情況下，由基金托管人授權(quán)其出席會議的代表主持；如果基金管理人
授權(quán)代表和基金托管人授權(quán)代表均未能主持大會，則由出席大會的基金份額持有
人和代理人所持表決權(quán)的50%以上（含50%）選舉產(chǎn)生一名基金份額持有人作為
該次基金份額持有人大會的主持人?；鸸芾砣撕突鹜泄苋司懿怀鱿蛑鞒只?
金份額持有人大會，不影響基金份額持有人大會作出的決議的效力。
會議召集人應(yīng)當制作出席會議人員的簽名冊。簽名冊載明參加會議人員姓名
（或單位名稱）、身份證明文件號碼、持有或代表有表決權(quán)的基金份額、委托人
姓名（或單位名稱）和聯(lián)系方式等事項。
（2）通訊開會
在通訊開會的情況下，首先由召集人提前30日公布提案，在所通知的表決截
止日期后2個工作日內(nèi)在公證機關(guān)監(jiān)督下由召集人統(tǒng)計全部有效表決，在公證機
關(guān)監(jiān)督下形成決議。
（六）表決
基金份額持有人所持每份基金份額有一票表決權(quán)。
基金份額持有人大會決議分為一般決議和特別決議：
1、一般決議，一般決議須經(jīng)參加大會的基金份額持有人或其代理人所持表
決權(quán)的二分之一以上（含二分之一）通過方為有效；除下列第2項所規(guī)定的須以
特別決議通過事項以外的其他事項均以一般決議的方式通過。
2、特別決議，特別決議應(yīng)當經(jīng)參加大會的基金份額持有人或其代理人所持
表決權(quán)的三分之二以上（含三分之二）通過方可做出。除基金合同另有約定外，
轉(zhuǎn)換基金運作方式、更換基金管理人或者基金托管人、終止《基金合同》、本基
金與其他基金合并以特別決議通過方為有效。
基金份額持有人大會采取記名方式進行投票表決。
采取通訊方式進行表決時，除非在計票時有充分的相反證據(jù)證明，否則提交
符合會議通知中規(guī)定的確認投資者身份文件的表決視為有效出席的投資者，表面
符合會議通知規(guī)定的表決意見視為有效表決，表決意見模煳不清或相互矛盾的視
為棄權(quán)表決，但應(yīng)當計入出具表決意見的基金份額持有人所代表的基金份額總
數(shù)。
基金份額持有人大會的各項提案或同一項提案內(nèi)并列的各項議題應(yīng)當分開
審議、逐項表決。
（七）計票
1、現(xiàn)場開會
（1）如大會由基金管理人或基金托管人召集，基金份額持有人大會的主持
人應(yīng)當在會議開始后宣布在出席會議的基金份額持有人和代理人中選舉兩名基
金份額持有人代表與大會召集人授權(quán)的一名監(jiān)督員共同擔任監(jiān)票人；如大會由基
金份額持有人自行召集或大會雖然由基金管理人或基金托管人召集，但是基金管
理人或基金托管人未出席大會的，基金份額持有人大會的主持人應(yīng)當在會議開始
后宣布在出席會議的基金份額持有人中選舉三名基金份額持有人代表擔任監(jiān)票
人?；鸸芾砣嘶蚧鹜泄苋瞬怀鱿髸?，不影響計票的效力。
（2）監(jiān)票人應(yīng)當在基金份額持有人表決后立即進行清點并由大會主持人當
場公布計票結(jié)果。
（3）如果會議主持人或基金份額持有人或代理人對于提交的表決結(jié)果有異
議，可以在宣布表決結(jié)果后立即對所投票數(shù)要求進行重新清點。監(jiān)票人應(yīng)當進行
重新清點，重新清點以一次為限。重新清點后，大會主持人應(yīng)當當場公布重新清
點結(jié)果。
（4）計票過程應(yīng)由公證機關(guān)予以公證，基金管理人或基金托管人拒不出席
大會的，不影響計票的效力。
2、通訊開會
在通訊開會的情況下，計票方式為：由大會召集人授權(quán)的兩名監(jiān)督員在基金
托管人授權(quán)代表（若由基金托管人召集，則為基金管理人授權(quán)代表）的監(jiān)督下進
行計票，并由公證機關(guān)對其計票過程予以公證?；鸸芾砣嘶蚧鹜泄苋司芘纱?
表對表決意見的計票進行監(jiān)督的，不影響計票和表決結(jié)果。
（八）生效與公告
基金份額持有人大會的決議，召集人應(yīng)當自通過之日起5日內(nèi)報中國證監(jiān)會
備案。
基金份額持有人大會的決議自表決通過之日起生效。
基金份額持有人大會決議自生效之日起2日內(nèi)在規(guī)定媒介上公告。如果采用
通訊方式進行表決，在公告基金份額持有人大會決議時，必須將公證書全文、公
證機構(gòu)、公證員姓名等一同公告。
基金管理人、基金托管人和基金份額持有人應(yīng)當執(zhí)行生效的基金份額持有人
大會的決議。生效的基金份額持有人大會決議對全體基金份額持有人、基金管理
人、基金托管人均有約束力。
（九）本基金與目標ETF在基金份額持有人大會的聯(lián)系
鑒于本基金是目標ETF的聯(lián)接基金，本基金與目標ETF之間在基金份額持有
人大會方面存在一定的聯(lián)系。
本基金的基金份額持有人可以憑所持有的本基金份額出席或者委派代表出
席目標ETF的基金份額持有人大會并參與表決。計算參會份額和計票時，其參會
份額數(shù)和票數(shù)按目標ETF基金份額持有人大會的權(quán)益登記日本基金所持有的目
標ETF份額乘以該基金份額持有人所持有的本基金份額占本基金總份額的比例
折算，計算結(jié)果按照四舍五入的方法，保留到整數(shù)位。
本基金的基金管理人不應(yīng)以本基金的名義代表本基金的全體基金份額持有
人以目標ETF的基金份額持有人的身份行使表決權(quán)，但可接受本基金的特定基金
份額持有人的委托以本基金的基金份額持有人代理人的身份出席目標ETF的基
金份額持有人大會并參與表決。
本基金的基金管理人代表本基金的基金份額持有人提議召開或召集目標
ETF基金份額持有人大會的，須先遵照本基金基金合同的約定召開本基金的基金
份額持有人大會，本基金的基金份額持有人大會決定提議召開或召集目標ETF
基金份額持有人大會的，由本基金基金管理人代表本基金的基金份額持有人提議
召開或召集目標ETF基金份額持有人大會。
（十）實施側(cè)袋機制期間基金份額持有人大會的特殊約定
若本基金實施側(cè)袋機制，則相關(guān)基金份額或表決權(quán)的比例指主袋份額持有人
和側(cè)袋份額持有人分別持有或代表的基金份額或表決權(quán)符合該等比例，但若相關(guān)
基金份額持有人大會召集和審議事項不涉及側(cè)袋賬戶的，則僅指主袋份額持有人
持有或代表的基金份額或表決權(quán)符合該等比例：
1、基金份額持有人行使提議權(quán)、召集權(quán)、提名權(quán)所需單獨或合計代表相關(guān)
基金份額10%以上（含10%）；
2、現(xiàn)場開會的到會者在權(quán)益登記日代表的基金份額不少于本基金在權(quán)益登
記日相關(guān)基金份額的二分之一（含二分之一）；
3、通訊開會的直接出具表決意見或授權(quán)他人代表出具表決意見的基金份額
持有人所持有的基金份額不小于在權(quán)益登記日相關(guān)基金份額的二分之一（含二分
之一）；
4、在參與基金份額持有人大會投票的基金份額持有人所持有的基金份額小
于在權(quán)益登記日相關(guān)基金份額的二分之一、召集人在原公告的基金份額持有人大
會召開時間的3個月以后、6個月以內(nèi)就原定審議事項重新召集的基金份額持有人
大會應(yīng)當有代表三分之一以上（含三分之一）相關(guān)基金份額的持有人參與或授權(quán)
他人參與基金份額持有人大會投票；
5、現(xiàn)場開會由出席大會的基金份額持有人和代理人所持表決權(quán)的50%以上
（含50%）選舉產(chǎn)生一名基金份額持有人作為該次基金份額持有人大會的主持
人；
6、一般決議須經(jīng)參加大會的基金份額持有人或其代理人所持表決權(quán)的二分
之一以上（含二分之一）通過；
7、特別決議應(yīng)當經(jīng)參加大會的基金份額持有人或其代理人所持表決權(quán)的三
分之二以上（含三分之二）通過。
同一主側(cè)袋賬戶內(nèi)的每份基金份額具有平等的表決權(quán)。
（十一）本部分關(guān)于基金份額持有人大會召開事由、召開條件、議事程序、
表決條件等規(guī)定，凡是直接引用法律法規(guī)的部分，如將來法律法規(guī)修改導致相關(guān)
內(nèi)容被取消或變更的，基金管理人提前公告后，可直接對本部分內(nèi)容進行修改和
調(diào)整，無需召開基金份額持有人大會審議。
三、基金合同的變更、終止與基金財產(chǎn)的清算
（一）《基金合同》的變更
1、變更基金合同涉及法律法規(guī)規(guī)定或本基金合同約定應(yīng)經(jīng)基金份額持有人
大會決議通過的事項的，應(yīng)召開基金份額持有人大會決議通過。對于法律法規(guī)規(guī)
定和基金合同約定可不經(jīng)基金份額持有人大會決議通過的事項，由基金管理人和
基金托管人同意后變更并公告，并根據(jù)法律法規(guī)或監(jiān)管機構(gòu)要求報中國證監(jiān)會備
案。
2、關(guān)于《基金合同》變更的基金份額持有人大會決議自生效后方可執(zhí)行，
自決議生效后兩日內(nèi)在規(guī)定媒介公告。
（二）《基金合同》的終止事由
有下列情形之一的，經(jīng)履行相關(guān)程序后，《基金合同》應(yīng)當終止：
1、基金份額持有人大會決定終止的；
2、出現(xiàn)標的指數(shù)不符合法律法規(guī)及監(jiān)管要求（因成份股價格波動等指數(shù)編
制方法變動之外的因素致使標的指數(shù)不符合要求的情形除外）、指數(shù)編制機構(gòu)退
出等情形，基金管理人召集基金份額持有人大會對解決方案進行表決，基金份額
持有人大會未成功召開或就上述事項表決未通過的；
3、基金管理人、基金托管人職責終止，在6個月內(nèi)沒有新基金管理人、新基
金托管人承接的；
4、《基金合同》約定的其他情形；
5、相關(guān)法律法規(guī)和中國證監(jiān)會規(guī)定的其他情況。
（三）基金財產(chǎn)的清算
1、基金財產(chǎn)清算小組：自出現(xiàn)《基金合同》終止事由之日起30個工作日內(nèi)
成立清算小組，基金管理人組織基金財產(chǎn)清算小組并在中國證監(jiān)會的監(jiān)督下進行
基金財產(chǎn)清算。
2、基金財產(chǎn)清算小組組成：基金財產(chǎn)清算小組成員由基金管理人、基金托
管人、具有證券、期貨相關(guān)業(yè)務(wù)資格的注冊會計師、律師以及中國證監(jiān)會指定的
人員組成。基金財產(chǎn)清算小組可以聘用必要的工作人員。
3、基金財產(chǎn)清算小組職責：基金財產(chǎn)清算小組負責基金財產(chǎn)的保管、清理、
估價、變現(xiàn)和分配。基金財產(chǎn)清算小組可以依法進行必要的民事活動。
4、基金財產(chǎn)清算程序：
（1）《基金合同》終止情形出現(xiàn)時，由基金財產(chǎn)清算小組統(tǒng)一接管基金財產(chǎn)；
（2）對基金財產(chǎn)和債權(quán)債務(wù)進行清理和確認；
（3）對基金財產(chǎn)進行估值和變現(xiàn)；
（4）制作清算報告；
（5）聘請會計師事務(wù)所對清算報告進行外部審計，聘請律師事務(wù)所對清算
報告出具法律意見書；
（6）將清算報告報中國證監(jiān)會備案并公告；
（7）對基金剩余財產(chǎn)進行分配。
5、基金財產(chǎn)清算的期限為6個月，但因本基金所持基金、證券的流動性受到
限制而不能及時變現(xiàn)的，清算期限相應(yīng)順延。
（四）清算費用
清算費用是指基金財產(chǎn)清算小組在進行基金清算過程中發(fā)生的所有合理費
用，清算費用由基金財產(chǎn)清算小組優(yōu)先從基金剩余財產(chǎn)中支付。
（五）基金財產(chǎn)清算剩余資產(chǎn)的分配
依據(jù)基金財產(chǎn)清算的分配方案，將基金財產(chǎn)清算后的全部剩余資產(chǎn)扣除基金
財產(chǎn)清算費用、交納所欠稅款并清償基金債務(wù)后，按基金份額持有人持有的基金
份額比例進行分配。
（六）基金財產(chǎn)清算的公告
清算過程中的有關(guān)重大事項須及時公告；基金財產(chǎn)清算報告經(jīng)符合《中華人
民共和國證券法》規(guī)定的會計師事務(wù)所審計并由律師事務(wù)所出具法律意見書后，
報中國證監(jiān)會備案并公告。基金財產(chǎn)清算公告于基金財產(chǎn)清算報告報中國證監(jiān)會
備案后5個工作日內(nèi)由基金財產(chǎn)清算小組進行公告，基金財產(chǎn)清算小組應(yīng)當將清
算報告登載在規(guī)定網(wǎng)站上，并將清算報告提示性公告登載在規(guī)定報刊上。
（七）基金財產(chǎn)清算賬冊及文件的保存
基金財產(chǎn)清算賬冊及有關(guān)文件由基金托管人保存不低于法律法規(guī)規(guī)定的最
低期限。
四、爭議的處理
對于因基金合同的訂立、內(nèi)容、履行和解釋或與基金合同有關(guān)的爭議，基金
合同當事人應(yīng)盡量通過協(xié)商、調(diào)解途徑解決。不愿或者不能通過協(xié)商、調(diào)解解決
的，任何一方均有權(quán)將爭議提交中國國際經(jīng)濟貿(mào)易仲裁委員會，按照中國國際經(jīng)
濟貿(mào)易仲裁委員會屆時有效的仲裁規(guī)則進行仲裁。仲裁地點為北京市。仲裁裁決
是終局的對各方當事人均有約束力。除非仲裁裁決另有決定，仲裁費用由敗訴方
承擔。
爭議處理期間，基金管理人和基金托管人應(yīng)恪守各自的職責，繼續(xù)忠實、勤
勉、盡責地履行基金合同規(guī)定的義務(wù)，維護基金份額持有人的合法權(quán)益。
《基金合同》受中國法律（為本基金合同之目的，不含港澳臺立法）管轄并
從其解釋。
五、基金合同的存放及查閱方式
《基金合同》可印制成冊，供投資者在基金管理人、基金托管人、銷售機構(gòu)
的辦公場所和營業(yè)場所查閱。
附件2：托管協(xié)議的內(nèi)容摘要
一、基金托管協(xié)議當事人
（一）基金管理人
名稱：中金基金管理有限公司
住所：北京市朝陽區(qū)建國門外大街1號國貿(mào)寫字樓2座26層05室
法定代表人：李金澤
設(shè)立日期：2014年2月10日
批準設(shè)立機關(guān)及批準設(shè)立文號：中國證監(jiān)會證監(jiān)許可[2014]97號
組織形式：有限責任公司
注冊資本：人民幣7億元
存續(xù)期限：持續(xù)經(jīng)營
聯(lián)系電話：010-63211122
（二）基金托管人
名稱：中國光大銀行股份有限公司
住所：北京市西城區(qū)太平橋大街25號、甲25號中國光大中心
郵政編碼：100033
法定代表人：吳利軍
成立日期：1992年6月18日
批準設(shè)立機關(guān)和批準設(shè)立文號：國務(wù)院、國函[1992]7號
組織形式：股份有限公司
注冊資本：590.85551億元人民幣
存續(xù)期間：持續(xù)經(jīng)營
基金托管資格批文及文號：證監(jiān)基金字[2002]75號
二、基金托管人對基金管理人的業(yè)務(wù)監(jiān)督和核查
（一）基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定，對基金投資
范圍、投資對象進行監(jiān)督。
本基金投資范圍為：
本基金資產(chǎn)投資于具有良好流動性的金融工具，包括目標ETF、標的指數(shù)成
份股及備選成份股（均含存托憑證）、非成份股（包括主板、創(chuàng)業(yè)板及其他中國
證監(jiān)會核準或注冊上市的股票、存托憑證）、債券（包括國債、央行票據(jù)、金融
債券、企業(yè)債券、公司債券、中期票據(jù)、短期融資券、超短期融資券、公開發(fā)行
的次級債券、政府支持機構(gòu)債券、政府支持債券、地方政府債券、可轉(zhuǎn)換債券、
可交換債券及其他經(jīng)中國證監(jiān)會允許投資的債券）、衍生品（包括股指期貨、國
債期貨、股票期權(quán)等）、債券回購、銀行存款、貨幣市場工具、同業(yè)存單、資產(chǎn)
支持證券以及法律法規(guī)或中國證監(jiān)會允許基金投資的其他金融工具。本基金可以
根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定參與融資和轉(zhuǎn)融通證券出借業(yè)務(wù)。
如法律法規(guī)或監(jiān)管機構(gòu)以后允許基金投資其他品種，基金管理人在履行適當
程序后，可以將其納入投資范圍。
基金的投資組合比例為：本基金資產(chǎn)中投資于目標ETF的比例不低于基金
資產(chǎn)凈值的90%；每個交易日日終在扣除股指期貨、股票期權(quán)合約需繳納的交易
保證金后，現(xiàn)金或到期日在一年以內(nèi)的政府債券投資比例不低于基金資產(chǎn)凈值的
5%，其中，現(xiàn)金不包括結(jié)算備付金、存出保證金、應(yīng)收申購款等。
如果法律法規(guī)或中國證監(jiān)會變更投資品種的投資比例限制，基金管理人在履
行適當程序后，可以調(diào)整上述投資品種的投資比例。（二）基金托管人根據(jù)有關(guān)
法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定，對基金投資、融資比例進行監(jiān)督?；鹜泄?
人按下述比例和調(diào)整期限進行監(jiān)督：
（1）本基金投資于目標ETF的比例不低于基金資產(chǎn)凈值的90%；
（2）每個交易日日終在扣除股指期貨、國債期貨和股票期權(quán)合約需繳納的
交易保證金后，本基金保持不低于基金資產(chǎn)凈值5%的現(xiàn)金或者到期日在一年以
內(nèi)的政府債券，其中現(xiàn)金不包括結(jié)算備付金、存出保證金和應(yīng)收申購款等；
（3）本基金投資于同一原始權(quán)益人的各類資產(chǎn)支持證券的比例，不得超過
基金資產(chǎn)凈值的10%；
（4）本基金持有的全部資產(chǎn)支持證券，其市值不得超過基金資產(chǎn)凈值的
20%；
（5）本基金持有的同一（指同一信用級別）資產(chǎn)支持證券的比例，不得超
過該資產(chǎn)支持證券規(guī)模的10%；
（6）本基金管理人管理的全部基金投資于同一原始權(quán)益人的各類資產(chǎn)支持
證券，不得超過其各類資產(chǎn)支持證券合計規(guī)模的10%；
（7）本基金應(yīng)投資于信用級別評級為BBB以上（含BBB）的資產(chǎn)支持證
券?；鸪钟匈Y產(chǎn)支持證券期間，如果其信用等級下降、不再符合投資標準，應(yīng)
在評級報告發(fā)布之日起3個月內(nèi)予以全部賣出；
（8）基金財產(chǎn)參與股票發(fā)行申購，本基金所申報的金額不超過本基金的總
資產(chǎn)，本基金所申報的股票數(shù)量不超過擬發(fā)行股票公司本次發(fā)行股票的總量；
（9）本基金參與股指期貨、國債期貨交易，應(yīng)當遵守下列要求：
1）在任何交易日日終，持有的買入股指期貨合約價值不得超過基金資產(chǎn)凈
值的10%；
2）在任何交易日日終，持有的買入國債期貨合約和股指期貨合約價值與有
價證券市值之和，不得超過基金資產(chǎn)凈值的100%，其中，有價證券指股票、目
標ETF、債券（不含到期日在一年以內(nèi)的政府債券）、資產(chǎn)支持證券、買入返售
金融資產(chǎn)（不含質(zhì)押式回購）等；
3）在任何交易日日終，持有的賣出股指期貨合約價值不得超過基金持有的
股票和目標ETF總市值的20%；
4）本基金所持有的股票市值和買入、賣出股指期貨合約價值，合計（軋差
計算）應(yīng)當符合基金合同關(guān)于股票投資比例的有關(guān)約定；
5）在任何交易日內(nèi)交易（不包括平倉）的股指期貨合約的成交金額不得超
過上一交易日基金資產(chǎn)凈值的20%；
6）在任何交易日日終，本基金持有的買入國債期貨合約價值，不得超過基
金資產(chǎn)凈值的15%；
7）在任何交易日日終，持有的賣出國債期貨合約價值不得超過基金持有的
債券總市值的30%；
8）在任何交易日內(nèi)交易（不包括平倉）的國債期貨合約的成交金額不得超
過上一交易日基金資產(chǎn)凈值的30%；
9）本基金所持有的債券（不含到期日在一年以內(nèi)的政府債券）市值和買入、
賣出國債期貨合約價值，合計（軋差計算）應(yīng)當符合基金合同關(guān)于債券投資比例
的有關(guān)約定；
（10）本基金參與股票期權(quán)交易的，應(yīng)當遵守下列要求：
1）因未平倉的期權(quán)合約支付和收取的權(quán)利金總額不得超過基金資產(chǎn)凈值的
10%；
2）開倉賣出認購期權(quán)的，應(yīng)持有足額標的證券；開倉賣出認沽期權(quán)的，應(yīng)
持有合約行權(quán)所需的全額現(xiàn)金或交易所規(guī)則認可的可沖抵期權(quán)保證金的現(xiàn)金等
價物；
3）未平倉的期權(quán)合約面值不得超過基金資產(chǎn)凈值的20%。其中，合約面值
按照行權(quán)價乘以合約乘數(shù)計算；
（11）本基金參與融資業(yè)務(wù)的，在任何交易日日終，持有的融資買入股票與
其他有價證券市值之和，不得超過基金資產(chǎn)凈值的95%；
（12）本基金參與轉(zhuǎn)融通證券出借業(yè)務(wù)的，應(yīng)當符合下列要求：最近6個月
內(nèi)日均基金資產(chǎn)凈值不低于2億元；參與轉(zhuǎn)融通證券出借業(yè)務(wù)的證券資產(chǎn)不得超
過基金資產(chǎn)凈值的30%，出借期限在10個交易日以上的出借證券歸為《流動性
風險管理規(guī)定》所述流動性受限資產(chǎn)的范圍；同時，本基金參與出借業(yè)務(wù)的單只
證券不得超過本基金持有該證券總量的50%，證券出借的平均剩余期限不得超過
30天，平均剩余期限按照市值加權(quán)平均計算；
（13）本基金主動投資于流動性受限資產(chǎn)的市值合計不得超過本基金資產(chǎn)凈
值的15%；因證券市場波動、上市公司股票停牌、基金規(guī)模變動等基金管理人之
外的因素致使基金不符合該比例限制的，基金管理人不得主動新增流動性受限資
產(chǎn)的投資；
（14）本基金與私募類證券資管產(chǎn)品及中國證監(jiān)會認定的其他主體為交易對
手開展逆回購交易的，可接受質(zhì)押品的資質(zhì)要求應(yīng)當與基金合同約定的投資范圍
保持一致；
（15）本基金資產(chǎn)總值不超過基金資產(chǎn)凈值的140%；
（16）本基金投資存托憑證的比例限制依照境內(nèi)上市交易的股票執(zhí)行，與境
內(nèi)上市交易的股票合并計算，法律法規(guī)或監(jiān)管機構(gòu)另有規(guī)定從其規(guī)定；
（17）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和《基金合同》約定的其他投資限制。
因證券/期貨市場波動、證券發(fā)行人合并、基金規(guī)模變動、標的指數(shù)成份股
調(diào)整、流動性限制、目標ETF暫停申購、贖回、暫停上市或二級市場交易停牌
等基金管理人之外的因素致使基金投資比例不符合上述第（1）項規(guī)定投資比例
的，基金管理人應(yīng)當在20個交易日內(nèi)進行調(diào)整；除上述（1）、（2）、（7）、（12）、
（13）、（14）情形之外，因證券、期貨市場波動、上市公司合并、基金規(guī)模變動、
標的指數(shù)成份股調(diào)整、標的指數(shù)成份股流動性限制、目標ETF暫停申購、贖回、
暫停上市或二級市場交易停牌等基金管理人之外的因素致使基金投資比例不符
合上述規(guī)定投資比例的，基金管理人應(yīng)當在10個交易日內(nèi)進行調(diào)整，但中國證
監(jiān)會規(guī)定的特殊情形除外。因證券市場波動、上市公司合并、基金規(guī)模變動、標
的指數(shù)成份股調(diào)整、標的指數(shù)成份股流動性限制、目標ETF暫停申購、贖回、
暫停上市或二級市場交易停牌等基金管理人之外的因素致使基金投資不符合第
（12）項規(guī)定的，基金管理人不得新增出借業(yè)務(wù)。法律法規(guī)另有規(guī)定的，從其規(guī)
定?；鸸芾砣藨?yīng)當自基金合同生效之日起6個月內(nèi)使基金的投資組合比例符合
基金合同的有關(guān)約定。在上述期間內(nèi)，本基金的投資范圍、投資策略應(yīng)當符合基
金合同的約定?；鹜泄苋藢鸬耐顿Y的監(jiān)督與檢查自基金合同生效之日起開
始。
法律法規(guī)或監(jiān)管部門取消或調(diào)整上述限制，如適用于本基金，基金管理人在
履行適當程序后，則本基金投資不再受相關(guān)限制或以調(diào)整后的規(guī)定為準。
基金管理人運用基金財產(chǎn)買賣基金管理人、基金托管人及其控股股東、實際
控制人或者與其有重大利害關(guān)系的公司發(fā)行的證券或者承銷期內(nèi)承銷的證券，或
者從事其他重大關(guān)聯(lián)交易的，應(yīng)當符合基金的投資目標和投資策略，遵循基金份
額持有人利益優(yōu)先原則，防范利益沖突，建立健全內(nèi)部審批機制和評估機制，按
照市場公平合理價格執(zhí)行。相關(guān)交易必須事先得到基金托管人的同意，并按法律
法規(guī)予以披露。重大關(guān)聯(lián)交易應(yīng)提交基金管理人董事會審議，并經(jīng)過三分之二以
上的獨立董事通過。基金管理人董事會應(yīng)至少每半年對關(guān)聯(lián)交易事項進行審查。
法律、行政法規(guī)或監(jiān)管機構(gòu)取消上述禁止行為的，如適用于本基金，基金管
理人在履行適當程序后，則本基金投資不再受相關(guān)限制。
（三）基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定，對本托管協(xié)
議第十五條第九款基金投資禁止行為進行監(jiān)督。
為維護基金份額持有人的合法權(quán)益，基金財產(chǎn)不得用于下列投資或者活動：
（1）承銷證券；
（2）違反規(guī)定向他人貸款或者提供擔保；
（3）從事承擔無限責任的投資；
（4）買賣除目標ETF外的其他基金份額，但是中國證監(jiān)會另有規(guī)定的除外；
（5）向其基金管理人、基金托管人出資；
（6）從事內(nèi)幕交易、操縱證券交易價格及其他不正當?shù)淖C券交易活動；
（7）法律、行政法規(guī)和中國證監(jiān)會規(guī)定禁止的其他活動。
如法律法規(guī)或監(jiān)管部門取消上述禁止性規(guī)定，基金管理人在履行適當程序后
可不受上述規(guī)定的限制。
（四）基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定，對基金管理
人參與銀行間債券市場進行監(jiān)督。
基金管理人應(yīng)在基金投資運作之前按照規(guī)定的數(shù)據(jù)格式向基金托管人提供
符合法律法規(guī)及行業(yè)標準的、經(jīng)慎重選擇的、本基金適用的銀行間債券市場交易
對手名單，并約定各交易對手所適用的交易結(jié)算方式?；鸸芾砣藨?yīng)嚴格按照交
易對手名單的范圍在銀行間債券市場選擇交易對手。基金托管人事后監(jiān)督基金管
理人是否按事前提供的銀行間債券市場交易對手名單進行交易?；鸸芾砣丝梢?
每半年對銀行間債券市場交易對手名單及結(jié)算方式進行更新，新名單確定前已與
本次剔除的交易對手所進行但尚未結(jié)算的交易，仍應(yīng)按照協(xié)議進行結(jié)算。如基金
管理人根據(jù)市場情況需要臨時調(diào)整銀行間債券市場交易對手名單及結(jié)算方式的，
應(yīng)向基金托管人書面說明理由，并在與交易對手發(fā)生交易前3個工作日內(nèi)與基金
托管人協(xié)商解決。
基金管理人負責對交易對手的資信控制，按銀行間債券市場的交易規(guī)則進行
交易，并承擔交易對手不履行合同造成的損失，基金托管人則根據(jù)銀行間債券市
場成交單對合同履行情況進行監(jiān)督。如基金托管人事后發(fā)現(xiàn)基金管理人沒有按照
事先約定的交易對手或交易方式進行交易時，基金托管人僅負有提醒基金管理人
之責任，基金托管人不承擔基金管理人沒有按照事先約定的交易對手進行交易所
造成的任何損失和責任。
（五）基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定，對基金投資
流通受限證券進行監(jiān)督。
1．基金投資流通受限證券，應(yīng)遵守《關(guān)于基金投資非公開發(fā)行股票等流通
受限證券有關(guān)問題的通知》等有關(guān)法律法規(guī)規(guī)定。
2．流通受限證券，包括由相關(guān)法律法規(guī)規(guī)范的非公開發(fā)行股票、公開發(fā)行
股票網(wǎng)下配售部分等在發(fā)行時明確一定期限鎖定期的可交易證券,不包括由于發(fā)
布重大消息或其他原因而臨時停牌的證券、已發(fā)行未上市證券、回購交易中的質(zhì)
押券等流通受限證券。
3．在首次投資流通受限證券之前，基金管理人應(yīng)當制定相關(guān)投資決策流程、
風險控制等規(guī)章制度。基金管理人應(yīng)當根據(jù)基金的投資風格和流動性的需要合理
安排流通受限證券的投資比例，并在相關(guān)制度中明確具體比例，避免基金出現(xiàn)流
動性風險?；鹜顿Y非公開發(fā)行股票，基金管理人還應(yīng)提供流動性風險處置預案。
上述資料應(yīng)包括但不限于基金投資流通受限證券的投資額度和投資比例控制情
況。
上述規(guī)章制度須經(jīng)基金管理人董事會批準。上述規(guī)章制度經(jīng)董事會通過之
后，基金管理人應(yīng)至少于首次投資流通受限證券之前兩個工作日將上述資料書面
發(fā)至基金托管人，保證基金托管人有足夠的時間進行審核。
4．在投資流通受限證券之前，基金管理人應(yīng)按約定時間向基金托管人提供
符合法律法規(guī)要求的有關(guān)流通受限證券的信息，具體應(yīng)當包括但不限于如下文件
（如有）：擬發(fā)行證券主體的中國證監(jiān)會批準文件、擬發(fā)行數(shù)量、定價依據(jù)、鎖
定期、基金擬認購的數(shù)量、價格、總成本、總成本占基金資產(chǎn)凈值的比例、已持
有流通受限證券市值占基金資產(chǎn)凈值的比例、劃款賬號、劃款金額、劃款時間文
件等?；鸸芾砣藨?yīng)保證上述信息的真實、完整。
5.基金投資流通受限證券，基金管理人應(yīng)根據(jù)本協(xié)議的規(guī)定與基金托管銀
行簽訂風險控制補充協(xié)議。協(xié)議應(yīng)包括基金托管人對于基金管理人是否遵守相關(guān)
制度、流動性風險處置預案以及相關(guān)投資額度和比例的情況進行監(jiān)督等內(nèi)容。
6．基金管理人應(yīng)在基金投資非公開發(fā)行股票后兩個交易日內(nèi)，在中國證監(jiān)
會規(guī)定媒介披露所投資非公開發(fā)行股票的名稱、數(shù)量、總成本、賬面價值，以及
總成本和賬面價值占基金資產(chǎn)凈值的比例、鎖定期等信息。
7．基金托管人在力所能及的范圍內(nèi)對基金管理人是否遵守法律法規(guī)、投資
決策流程、風險控制制度、流動性風險處置預案情況進行監(jiān)督，并審核基金管理
人提供的有關(guān)書面信息。基金托管人認為上述資料可能導致基金出現(xiàn)風險的，有
權(quán)要求基金管理人在投資流通受限證券前就該風險的消除或防范措施進行補充
書面說明，并保留查看基金管理人風險管理部門就基金投資流通受限證券出具的
風險評估報告等備查資料的權(quán)利。否則，基金托管人有權(quán)拒絕執(zhí)行有關(guān)指令。因
拒絕執(zhí)行該指令造成基金財產(chǎn)損失的，基金托管人不承擔任何責任，并有權(quán)報告
中國證監(jiān)會。
（六）基金管理人投資銀行定期存款應(yīng)符合相關(guān)法律法規(guī)約定?；鸸芾砣?
在投資銀行定期存款的過程中，必須符合基金合同就投資品種、投資比例、存款
期限等方面的限制。基金管理人應(yīng)基于審慎原則評估存款銀行信用風險并據(jù)此選
擇存款銀行。因基金管理人違反上述原則給基金造成的損失，基金托管人不承擔
任何責任?；鸸芾砣嗽谕顿Y銀行定期存款的過程中，必須符合基金合同就投資
品種、投資比例、存款期限等方面的限制。基金管理人應(yīng)基于審慎原則評估存款
銀行信用風險并據(jù)此選擇存款銀行。因基金管理人違反上述原則給基金造成的損
失，基金托管人不承擔任何責任。開立定期存款賬戶時，定期存款賬戶的戶名應(yīng)
與托管賬戶戶名一致，本著便于基金財產(chǎn)的安全保管和日常監(jiān)督核查的原則，存
款行應(yīng)盡量選擇托管賬戶所在地的分支機構(gòu)。對于跨行定期存款投資，基金管理
人必須和存款機構(gòu)簽訂定期存款協(xié)議，約定雙方的權(quán)利和義務(wù)，該協(xié)議作為劃款
指令附件。該協(xié)議中必須有如下明確條款：“存款證實書不得被質(zhì)押或以任何方
式被抵押，并不得用于轉(zhuǎn)讓和背書；本息到期歸還或提前支取的所有款項必須劃
至托管專戶（明確戶名、開戶行、賬號等），不得劃入其他任何賬戶”。并依照本
協(xié)議交接原則對存單交接流程予以明確。如定期存款協(xié)議中未體現(xiàn)前述條款，基
金托管人有權(quán)拒絕定期存款投資的劃款指令。對于跨行存款，基金管理人需提前
與基金托管人就定期存款協(xié)議及存單交接流程進行溝通。除非存款協(xié)議中規(guī)定存
款證實書由存款行保管或存款協(xié)議作為存款支取的依據(jù)，存單交接原則上采用存
款行上門服務(wù)、基金管理人負責監(jiān)交的方式。特殊情況下，采用基金管理人交接
存單的方式。在取得存款證實書后，基金托管人保管證實書正本?；鸸芾砣诵?
對跨行存款的利率政策風險、存款行的選擇及存款協(xié)議承擔責任，并指定專人在
核實存款行授權(quán)人員身份信息后，負責印鑒卡與存款證實書等憑證的監(jiān)交或交
接，以確保與基金托管人所交接憑證的真實性、準確性和完整性?；鹜泄苋藢?
投資后處于基金托管人實際控制之外的資產(chǎn)不承擔保管責任。跨行定期存款賬戶
的預留印鑒為基金托管人托管業(yè)務(wù)專用章與托管業(yè)務(wù)授權(quán)人名章。
（七）基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定，對基金資產(chǎn)
凈值計算、基金份額凈值計算、應(yīng)收資金到賬、基金費用開支及收入確定、基金
收益分配、相關(guān)信息披露、基金宣傳推介材料中登載基金業(yè)績表現(xiàn)數(shù)據(jù)等進行監(jiān)
督和核查。
如果基金管理人未經(jīng)基金托管人的審核擅自將不實的業(yè)績表現(xiàn)數(shù)據(jù)印制在
宣傳推介材料上，則基金托管人對此不承擔任何責任，并將在發(fā)現(xiàn)后立即報告中
國證監(jiān)會。
（八）基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的上述事項及投資指令或?qū)嶋H投資運作違
反法律法規(guī)規(guī)定、基金合同和本托管協(xié)議的約定，應(yīng)及時以電話提醒或書面提示
等方式通知基金管理人限期糾正。
基金管理人應(yīng)積極配合和協(xié)助基金托管人的監(jiān)督和核查。基金管理人收到書
面通知后應(yīng)在下一工作日前及時核對并以書面形式給基金托管人發(fā)出回函，就基
金托管人的疑義進行解釋或舉證，說明違規(guī)原因及糾正期限，并保證在規(guī)定期限
內(nèi)及時改正。在上述規(guī)定期限內(nèi)，基金托管人有權(quán)隨時對通知事項進行復查，督
促基金管理人改正?；鸸芾砣藢鹜泄苋送ㄖ倪`規(guī)事項未能在限期內(nèi)糾正
的，基金托管人應(yīng)報告中國證監(jiān)會。
（九）基金管理人有義務(wù)配合和協(xié)助基金托管人依照法律法規(guī)、基金合同和
本托管協(xié)議對基金業(yè)務(wù)執(zhí)行核查。
對基金托管人發(fā)出的書面提示，基金管理人應(yīng)在規(guī)定時間內(nèi)答復并改正，或
就基金托管人的疑義進行解釋或舉證；對基金托管人按照法律法規(guī)、基金合同和
本托管協(xié)議的要求需向中國證監(jiān)會報送基金監(jiān)督報告的事項，基金管理人應(yīng)積極
配合提供相關(guān)數(shù)據(jù)資料和制度等。
（十）若基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人依據(jù)交易程序已經(jīng)生效的指令違反法
律、行政法規(guī)和其他有關(guān)規(guī)定，或者違反基金合同約定的，應(yīng)當立即通知基金管
理人。
（十一）基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人有重大違規(guī)行為，有權(quán)報告中國證監(jiān)會，
同時通知基金管理人限期糾正，并將糾正結(jié)果報告中國證監(jiān)會。
基金管理人無正當理由，拒絕、阻撓對方根據(jù)本托管協(xié)議規(guī)定行使監(jiān)督權(quán)，
或采取拖延、欺詐等手段妨礙對方進行有效監(jiān)督，情節(jié)嚴重或經(jīng)基金托管人提出
警告仍不改正的，基金托管人應(yīng)報告中國證監(jiān)會。
三、基金管理人對基金托管人的業(yè)務(wù)核查
（一）基金管理人對基金托管人履行托管職責情況進行核查，核查事項包括
基金托管人安全保管基金財產(chǎn)、開設(shè)基金財產(chǎn)的資金賬戶、證券賬戶及期貨賬戶、
復核基金管理人計算的基金資產(chǎn)凈值和基金份額凈值、根據(jù)基金管理人指令辦理
清算交收、相關(guān)信息披露和監(jiān)督基金投資運作等行為。
（二）基金管理人發(fā)現(xiàn)基金托管人擅自挪用基金財產(chǎn)、未對基金財產(chǎn)實行分
賬管理、未執(zhí)行或無故延遲執(zhí)行基金管理人資金劃撥指令、泄露基金投資信息等
違反《基金法》、基金合同、本協(xié)議及其他有關(guān)規(guī)定時，應(yīng)及時以書面形式通知
基金托管人限期糾正。
基金托管人收到通知后應(yīng)及時核對并以書面形式給基金管理人發(fā)出回函，說
明違規(guī)原因及糾正期限，并保證在規(guī)定期限內(nèi)及時改正。在上述規(guī)定期限內(nèi)，基
金管理人有權(quán)隨時對通知事項進行復查，督促基金托管人改正?；鹜泄苋藨?yīng)積
極配合基金管理人的核查行為，包括但不限于：提交相關(guān)資料以供基金管理人核
查托管財產(chǎn)的完整性和真實性，在規(guī)定時間內(nèi)答復基金管理人并改正。
（三）基金管理人發(fā)現(xiàn)基金托管人有重大違規(guī)行為，應(yīng)及時報告中國證監(jiān)會，
同時通知基金托管人限期糾正，并將糾正結(jié)果報告中國證監(jiān)會。
基金托管人無正當理由，拒絕、阻撓對方根據(jù)本協(xié)議規(guī)定行使監(jiān)督權(quán)，或采
取拖延、欺詐等手段妨礙對方進行有效監(jiān)督，情節(jié)嚴重或經(jīng)基金管理人提出警告
仍不改正的，基金管理人應(yīng)報告中國證監(jiān)會。
四、基金財產(chǎn)的保管
（一）基金財產(chǎn)保管的原則
1．基金財產(chǎn)應(yīng)獨立于基金管理人、基金托管人的固有財產(chǎn)；
2．基金托管人應(yīng)安全保管基金財產(chǎn)；
3．基金托管人按照規(guī)定開設(shè)基金財產(chǎn)的資金賬戶、證券賬戶和期貨賬戶；
4．基金托管人對所托管的不同基金財產(chǎn)分別設(shè)置賬戶，確保基金財產(chǎn)的完
整與獨立；
5．基金托管人根據(jù)基金管理人的指令，按照基金合同和本協(xié)議的約定保管
基金財產(chǎn)，如有特殊情況雙方可另行協(xié)商解決；
6．對于因為基金投資產(chǎn)生的應(yīng)收資產(chǎn)，應(yīng)由基金管理人負責與有關(guān)當事人
確定到賬日期并通知基金托管人，到賬日基金財產(chǎn)沒有到達基金賬戶的，基金托
管人應(yīng)及時通知基金管理人采取措施進行催收。由此給基金財產(chǎn)造成損失的，基
金管理人應(yīng)負責向有關(guān)當事人追償基金財產(chǎn)的損失；
7．除依據(jù)法律法規(guī)和基金合同的規(guī)定外，基金托管人不得委托第三人托管
基金財產(chǎn)。
（二）基金募集期間及募集資金的驗資
1．基金募集期間募集的資金應(yīng)存于基金管理人開立的“基金募集專戶”，該
賬戶由基金管理人或其委托的登記機構(gòu)開立并管理。
2．基金募集期滿或基金停止募集時，募集的基金份額總額、基金募集金額、
基金份額持有人人數(shù)符合《基金法》、《運作辦法》等有關(guān)規(guī)定后，基金管理人應(yīng)
將屬于基金財產(chǎn)的全部資金劃入基金托管人為本基金開立的基金托管賬戶，同時
在規(guī)定時間內(nèi)，聘請具有從事證券相關(guān)業(yè)務(wù)資格的會計師事務(wù)所進行驗資，出具
驗資報告。出具的驗資報告由參加驗資的2名或2名以上中國注冊會計師簽字方
為有效。
3．若基金募集期限屆滿，未能達到基金合同生效的條件，由基金管理人按
規(guī)定辦理退款等事宜。
（三）基金托管賬戶的開立和管理
1．基金托管人以本基金的名義在其營業(yè)機構(gòu)開設(shè)基金托管賬戶，保管基金
的銀行存款。本基金的一切貨幣收支活動，包括但不限于投資、支付贖回金額、
支付基金收益、收取申購款，均需通過基金托管賬戶進行。
2．基金托管賬戶的開立和使用，限于滿足開展本基金業(yè)務(wù)的需要?；鹜?
管人和基金管理人不得假借本基金的名義開立任何其他銀行賬戶；亦不得使用基
金的任何賬戶進行本基金業(yè)務(wù)以外的活動。
3．基金托管賬戶的開立和管理應(yīng)符合有關(guān)法律法規(guī)以及銀行業(yè)監(jiān)督管理機
構(gòu)的其他有關(guān)規(guī)定。
（四）基金證券賬戶和結(jié)算備付金賬戶的開立和管理
1．基金托管人在中國證券登記結(jié)算有限責任公司上海分公司、深圳分公司
為基金開立基金托管人與本基金聯(lián)名的證券賬戶。
2．基金證券賬戶的開立和使用，僅限于滿足開展本基金業(yè)務(wù)的需要?；?
托管人和基金管理人不得出借或未經(jīng)對方同意擅自轉(zhuǎn)讓基金的任何證券賬戶，亦
不得使用基金的任何賬戶進行本基金業(yè)務(wù)以外的活動。
3．基金證券賬戶的開立和證券賬戶卡的保管由基金托管人負責，賬戶資產(chǎn)
的管理和運用由基金管理人負責。
4．基金托管人以基金托管人的名義在中國證券登記結(jié)算有限責任公司開立
結(jié)算備付金賬戶，并代表本基金完成與中國證券登記結(jié)算有限責任公司的一級法
人清算工作，基金管理人應(yīng)予以積極協(xié)助。最低備付金、結(jié)算保證金等的收取按
照中國證券登記結(jié)算有限責任公司的規(guī)定執(zhí)行。
5．若中國證監(jiān)會或其他監(jiān)管機構(gòu)在本托管協(xié)議訂立日之后允許基金從事其
他投資品種的投資業(yè)務(wù)，涉及相關(guān)賬戶的開立、使用的，若無相關(guān)規(guī)定，則基金
托管人比照上述關(guān)于賬戶開立、使用的規(guī)定執(zhí)行。
（五）銀行間債券托管賬戶的開設(shè)和管理
基金合同生效后，基金管理人負責以本基金的名義申請并取得進入全國銀行
間同業(yè)拆借市場的交易資格，并代表本基金進行交易；基金托管人負責以本基金
的名義在中央國債登記結(jié)算有限責任公司和銀行間市場清算所股份有限公司開
設(shè)銀行間債券市場債券托管賬戶，并代表基金進行銀行間市場債券的結(jié)算。
（六）其他賬戶的開立和管理
在本托管協(xié)議簽訂日之后，本基金被允許從事符合法律法規(guī)規(guī)定和《基金合
同》約定的其他投資品種的投資業(yè)務(wù)時，如果涉及相關(guān)賬戶的開設(shè)和使用，由基
金管理人協(xié)助基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定和《基金合同》的約定，開立
有關(guān)賬戶。該賬戶按有關(guān)規(guī)則使用并管理。
（七）基金財產(chǎn)投資的有關(guān)有價憑證等的保管
基金財產(chǎn)投資的有關(guān)實物證券等有價憑證由基金托管人存放于基金托管人
的保管庫，也可存入中央國債登記結(jié)算有限責任公司、銀行間市場清算所股份有
限公司、中國證券登記結(jié)算有限責任公司上海分公司/深圳分公司或票據(jù)營業(yè)中
心的代保管庫，保管憑證由基金托管人持有。實物證券等有價憑證的購買和轉(zhuǎn)讓，
由基金管理人和基金托管人共同辦理。屬于基金托管人實際有效控制下的實物證
券在基金托管人保管期間的損壞、滅失，由此產(chǎn)生的責任應(yīng)由基金托管人承擔。
基金托管人對由基金托管人及基金托管人委托保管的機構(gòu)以外機構(gòu)實際有效控
制的證券不承擔保管責任。
（八）與基金財產(chǎn)有關(guān)的重大合同的保管
與基金財產(chǎn)有關(guān)的重大合同的簽署，由基金管理人負責。由基金管理人代表
基金簽署的、與基金財產(chǎn)有關(guān)的重大合同的原件分別由基金管理人、基金托管人
保管。除本協(xié)議另有規(guī)定外，基金管理人代表基金簽署的與基金財產(chǎn)有關(guān)的重大
合同包括但不限于基金年度審計合同、基金信息披露協(xié)議及基金投資業(yè)務(wù)中產(chǎn)生
的重大合同，基金管理人應(yīng)保證基金管理人和基金托管人至少各持有一份正本的
原件?；鸸芾砣藨?yīng)在重大合同簽署后及時將重大合同發(fā)送給基金托管人，并在
30個工作日內(nèi)將正本送達基金托管人處。重大合同的保管期限為基金合同終止
后20年。
對于無法取得二份以上正本的，基金管理人應(yīng)向基金托管人提供與合同原件
核對一致的加蓋公章的合同傳真件或復印件，未經(jīng)雙方協(xié)商一致或未在合同約定
范圍內(nèi)，合同原件不得轉(zhuǎn)移。
五、基金資產(chǎn)凈值計算和會計核算
（一）基金資產(chǎn)凈值的計算、復核與完成的時間及程序
1．基金資產(chǎn)凈值
基金資產(chǎn)凈值是指基金資產(chǎn)總值減去基金負債后的價值。
本基金各類基金份額凈值是按照每個工作日閉市后，該類基金資產(chǎn)凈值除以
當日該類基金份額的余額數(shù)量計算，均精確到0.0001元，小數(shù)點后第5位四舍
五入?；鸸芾砣丝梢栽O(shè)立大額贖回情形下的凈值精度應(yīng)急調(diào)整機制。國家另有
規(guī)定的，從其規(guī)定。
基金管理人每個工作日計算基金資產(chǎn)凈值及各類基金份額凈值，經(jīng)基金托管
人復核，按規(guī)定公告。但基金管理人根據(jù)法律法規(guī)或基金合同的規(guī)定暫停估值時
除外。
2．復核程序
基金管理人應(yīng)每個工作日對基金資產(chǎn)估值。但基金管理人根據(jù)法律法規(guī)或基
金合同的規(guī)定暫停估值時除外?；鸸芾砣嗣總€工作日對基金資產(chǎn)進行估值后，
將各類基金份額凈值結(jié)果發(fā)送基金托管人，經(jīng)基金托管人復核無誤后，由基金管
理人按規(guī)定對外公布。
3．根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)，基金資產(chǎn)凈值計算和基金會計核算的義務(wù)由基金管
理人承擔。本基金的基金會計責任方由基金管理人擔任，因此，就與本基金有關(guān)
的會計問題，如經(jīng)相關(guān)各方在平等基礎(chǔ)上充分討論后，仍無法達成一致意見的，
按照基金管理人對基金凈值的計算結(jié)果對外予以公布。
（二）基金資產(chǎn)的估值
基金管理人及基金托管人應(yīng)當按照《基金合同》的約定進行估值。
（三）基金份額凈值錯誤的處理方式
基金管理人及基金托管人應(yīng)當按照《基金合同》的約定處理基金估值錯誤。
（四）基金會計制度
按國家有關(guān)部門規(guī)定的會計制度執(zhí)行。
（五）基金賬冊的建立
基金管理人進行基金會計核算并編制基金財務(wù)會計報告?；鸸芾砣霜毩⒌?
設(shè)置、記錄和保管本基金的全套賬冊。若基金管理人和基金托管人對會計處理方
法存在分歧，應(yīng)以基金管理人的處理方法為準。若當日核對不符，暫時無法查找
到錯賬的原因而影響到基金資產(chǎn)凈值的計算和公告的，以基金管理人的賬冊為
準。
（六）基金財務(wù)報表與報告的編制和復核
1．財務(wù)報表的編制
基金財務(wù)報表由基金管理人編制，基金托管人復核。
2．報表復核
基金托管人在收到基金管理人編制的基金財務(wù)報表后，進行獨立的復核。核
對不符時，應(yīng)及時通知基金管理人共同查出原因，進行調(diào)整，直至雙方數(shù)據(jù)完全
一致。
3．財務(wù)報表的編制與復核時間安排
（1）報表的編制
基金管理人應(yīng)當在每月結(jié)束后5個工作日內(nèi)完成月度報表的編制；在每個季
度結(jié)束之日起15個工作日內(nèi)完成基金季度報告的編制并公告；在上半年結(jié)束之
日起兩個月內(nèi)完成基金中期報告的編制并公告；在每年結(jié)束之日起三個月內(nèi)完成
基金年度報告的編制并公告?；鹉甓葓蟾娴呢攧?wù)會計報告應(yīng)當經(jīng)過符合《中華
人民共和國證券法》規(guī)定的會計師事務(wù)所審計?；鸷贤Р蛔銉蓚€月的，基
金管理人可以不編制當期季度報告、中期報告或者年度報告。
（2）報表的復核
基金管理人應(yīng)及時完成報表編制，將有關(guān)報表提供基金托管人復核；基金托
管人在復核過程中，發(fā)現(xiàn)雙方的報表存在不符時，基金管理人和基金托管人應(yīng)共
同查明原因，進行調(diào)整，調(diào)整以國家有關(guān)規(guī)定為準。
基金管理人應(yīng)留足充分的時間，便于基金托管人復核相關(guān)報表及報告。
六、基金份額持有人名冊的保管
基金份額持有人名冊至少應(yīng)包括基金份額持有人的名稱和持有的基金份額。
基金份額持有人名冊由基金登記機構(gòu)根據(jù)基金管理人的指令編制和保管?；鸸?
理人應(yīng)定期向基金托管人提供基金份額持有人名冊，基金托管人得到基金管理人
提供的持有人名冊后與基金管理人分別進行保管。保管方式可以采用電子或文檔
的形式，自業(yè)務(wù)關(guān)系結(jié)束當年起至少保存20年。如不能妥善保管，則按相關(guān)法
規(guī)承擔責任。
基金托管人因編制基金定期報告等合理原因要求基金管理人提供相關(guān)資料
時，基金管理人應(yīng)將有關(guān)資料送交基金托管人，不得無故拒絕或延誤提供，并保
證其真實性、準確性和完整性?；鹜泄苋瞬坏脤⑺９艿幕鸱蓊~持有人名冊
用于基金托管業(yè)務(wù)以外的其他用途，并應(yīng)遵守保密義務(wù)。
七、爭議的解決方式
雙方當事人同意，因基金合同及本協(xié)議而產(chǎn)生的或與基金合同或本協(xié)議有關(guān)
的一切爭議，如經(jīng)友好協(xié)商未能解決的，任何一方均有權(quán)將爭議提交中國國際經(jīng)
濟貿(mào)易仲裁委員會，按照該會屆時有效的仲裁規(guī)則進行仲裁。仲裁地點為北京市。
仲裁裁決是終局的，對雙方當事人均有約束力，仲裁費用由敗訴方承擔，除非仲
裁裁決另有規(guī)定。
爭議處理期間，雙方當事人應(yīng)恪守基金管理人和基金托管人職責，各自繼續(xù)
忠實、勤勉、盡責地履行基金合同和本托管協(xié)議約定的義務(wù)，維護基金份額持有
人的合法權(quán)益。
本協(xié)議受中國法律（為本協(xié)議之目的，不包括香港特別行政區(qū)、澳門特別行
政區(qū)和臺灣地區(qū)法律）管轄并從其解釋。
八、托管協(xié)議的變更、終止與基金財產(chǎn)的清算
（一）托管協(xié)議的變更程序
本協(xié)議雙方當事人經(jīng)協(xié)商一致，可以對協(xié)議進行修改。修改后的新協(xié)議，其
內(nèi)容不得與基金合同的規(guī)定有任何沖突?；鹜泄軈f(xié)議的變更根據(jù)法律法規(guī)或監(jiān)
管機構(gòu)要求報中國證監(jiān)會備案。
（二）基金托管協(xié)議終止出現(xiàn)的情形
1．基金合同終止；
2．基金托管人解散、依法被撤銷、破產(chǎn)或由其他基金托管人接管基金資產(chǎn)；
3．基金管理人解散、依法被撤銷、破產(chǎn)或由其他基金管理人接管基金管理
權(quán)；
4．發(fā)生法律法規(guī)或基金合同規(guī)定的終止事項。
（三）基金財產(chǎn)的清算
1．基金財產(chǎn)清算小組
（1）自出現(xiàn)基金合同終止事由之日起30個工作日內(nèi)成立清算小組，基金管
理人組織基金財產(chǎn)清算小組并在中國證監(jiān)會的監(jiān)督下進行基金財產(chǎn)清算。
（2）基金財產(chǎn)清算小組成員由基金管理人、基金托管人、具有證券、期貨
相關(guān)業(yè)務(wù)資格的注冊會計師、律師以及中國證監(jiān)會指定的人員組成?；鹭敭a(chǎn)清
算小組可以聘用必要的工作人員。
（3）在基金財產(chǎn)清算過程中，基金管理人和基金托管人應(yīng)各自履行職責，
繼續(xù)忠實、勤勉、盡責地履行基金合同和本托管協(xié)議規(guī)定的義務(wù)，維護基金份額
持有人的合法權(quán)益。
（4）基金財產(chǎn)清算小組負責基金財產(chǎn)的保管、清理、估價、變現(xiàn)和分配。
基金財產(chǎn)清算小組可以依法進行必要的民事活動。
2．基金財產(chǎn)清算程序
基金財產(chǎn)清算程序主要包括：
（1）《基金合同》終止情形出現(xiàn)時，由基金財產(chǎn)清算小組統(tǒng)一接管基金財產(chǎn)；
（2）對基金財產(chǎn)和債權(quán)債務(wù)進行清理和確認；
（3）對基金財產(chǎn)進行估值和變現(xiàn)；
（4）制作清算報告；
（5）聘請會計師事務(wù)所對清算報告進行外部審計，聘請律師事務(wù)所對清算
報告出具法律意見書；
（6）將清算報告報中國證監(jiān)會備案并公告；
（7）對基金剩余財產(chǎn)進行分配。
3．基金財產(chǎn)清算的期限為6個月，但因本基金所持基金、證券的流動性受
到限制而不能及時變現(xiàn)的，清算期限相應(yīng)順延。
4.清算費用
清算費用是指基金財產(chǎn)清算小組在進行基金清算過程中發(fā)生的所有合理費
用，清算費用由基金財產(chǎn)清算小組優(yōu)先從基金剩余財產(chǎn)中支付。
5．基金財產(chǎn)按下列順序清償：
（1）支付清算費用；
（2）交納所欠稅款；
（3）清償基金債務(wù)；
（4）按基金份額持有人持有的基金份額比例進行分配。
基金財產(chǎn)未按前款（1）－（3）項規(guī)定清償前，不分配給基金份額持有人。
6．基金財產(chǎn)清算的公告
清算過程中的有關(guān)重大事項須及時公告；基金財產(chǎn)清算報告經(jīng)符合《中華人
民共和國證券法》規(guī)定的會計師事務(wù)所審計并由律師事務(wù)所出具法律意見書后，
報中國證監(jiān)會備案并公告?；鹭敭a(chǎn)清算公告于基金財產(chǎn)清算報告報中國證監(jiān)會
備案后5個工作日內(nèi)由基金財產(chǎn)清算小組進行公告，基金財產(chǎn)清算小組應(yīng)當將清
算報告登載在規(guī)定網(wǎng)站上，并將清算報告提示性公告登載在規(guī)定報刊上。
7．基金財產(chǎn)清算賬冊及文件的保存
基金財產(chǎn)清算賬冊及有關(guān)文件由基金托管人保存不低于法律法規(guī)規(guī)定的最
低期限。
附件3：標的指數(shù)編制方案
本基金標的指數(shù)為中證A500指數(shù)。中證A500指數(shù)從各行業(yè)選取市值較大、
流動性較好的500只證券作為指數(shù)樣本，以反映各行業(yè)最具代表性上市公司證券
的整體表現(xiàn)。
一、指數(shù)名稱和代碼
指數(shù)名稱：中證A500指數(shù)
指數(shù)簡稱：中證A500
英文名稱：CSIA500 Index
英文簡稱：CSIA500
指數(shù)代碼：000510
二、指數(shù)基日和基點
該指數(shù)以2004年12月31日為基日，以1000點為基點。
三、樣本選取方法
1、樣本空間
同中證全指指數(shù)的樣本空間
2、可投資性篩選
過去一年日均成交金額排名位于樣本空間前90%。
3、選樣方法
（1）對于樣本空間內(nèi)符合可投資性篩選條件的證券，剔除中證ESG評價結(jié)
果在C及以下的上市公司證券；
（2）選取同時滿足以下條件的證券作為待選樣本：
1）樣本空間內(nèi)總市值排名前1500；
2）屬于滬股通或深股通證券范圍；
3）對主板證券，在所屬中證三級行業(yè)內(nèi)自由流通市值占比不低于2%。
（3）在待選樣本中，優(yōu)先選取三級行業(yè)自由流通市值最大或總市值在樣本
空間內(nèi)排名前1%的證券作為指數(shù)樣本。
（4）在剩余待選樣本中，從各中證一級行業(yè)按照自由流通市值選取一定數(shù)
量證券，使樣本數(shù)量達到500只，且各一級行業(yè)自由流通市值分布與樣本空間盡
可能一致。
有關(guān)標的指數(shù)具體編制方案及成份券信息詳見中證指數(shù)有限公司網(wǎng)站，網(wǎng)
址：www.csindex.com.cn。
中金中證A500交易型開放式指數(shù)證券投資基金聯(lián)接基金招募說明書.pdf