上銀資源精選混合型發(fā)起式證券投資基金托管協(xié)議
上銀資源精選混合型發(fā)起式證券投資基金
托管協(xié)議
基金管理人:上銀基金管理有限公司
基金托管人:中國農(nóng)業(yè)銀行股份有限公司
目錄
一、基金托管協(xié)議當(dāng)事人................................5
二、基金托管協(xié)議的依據(jù)、目的和原則....................7
三、基金托管人對基金管理人的業(yè)務(wù)監(jiān)督和核查............7
四、基金管理人對基金托管人的業(yè)務(wù)核查.................17
五、基金財產(chǎn)的保管...................................18
六、指令的發(fā)送、確認及執(zhí)行...........................22
七、交易及清算交收安排...............................27
八、基金資產(chǎn)凈值計算和會計核算.......................31
九、基金收益分配.....................................40
十、基金信息披露.....................................41
十一、基金費用.......................................43
十二、基金份額持有人名冊的的登記與保管...............46
十三、基金有關(guān)文件檔案的保存.........................46
十四、基金管理人和基金托管人的更換...................47
十五、禁止行為.......................................50
十六、托管協(xié)議的變更、終止與基金財產(chǎn)的清算...........52
十七、違約責(zé)任.......................................55
十八、爭議解決方式...................................56
十九、托管協(xié)議的效力.................................56
二十、其他事項.......................................57
二十一、托管協(xié)議的簽訂...............................57
鑒于上銀基金管理有限公司系一家依照中國法律合法成立并有
效存續(xù)的有限責(zé)任公司,按照相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定具備擔(dān)任基金管理
人的資格和能力,擬募集注冊上銀資源精選混合型發(fā)起式證券投資基
金;
鑒于中國農(nóng)業(yè)銀行股份有限公司系一家依照中國法律合法成立
并有效存續(xù)的銀行,按照相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定具備擔(dān)任基金托管人的
資格和能力;
鑒于上銀管理有限公司擬擔(dān)任上銀資源精選混合型發(fā)起式證券
投資基金的基金管理人,中國農(nóng)業(yè)銀行股份有限公司擬擔(dān)任上銀資源
精選混合型發(fā)起式證券投資基金的基金托管人;
為明確上銀資源精選混合型發(fā)起式證券投資基金(以下簡稱“基
金”或“本基金”)的基金管理人和基金托管人之間的權(quán)利義務(wù)關(guān)系,
特制訂本托管協(xié)議;
除非另有約定,《上銀資源精選混合型發(fā)起式證券投資基金基金
合同》(以下簡稱“基金合同”或“《基金合同》”)中定義的術(shù)語在
用于本托管協(xié)議時應(yīng)具有相同的含義;若有抵觸應(yīng)以基金合同為準(zhǔn),
并依其條款解釋;
若本基金實施側(cè)袋機制的,側(cè)袋機制實施期間的相關(guān)安排見基金
合同和招募說明書的規(guī)定。
一、基金托管協(xié)議當(dāng)事人
(一)基金管理人
名稱:上銀基金管理有限公司
注冊地址:上海市浦東新區(qū)秀浦路2388號3幢528室
辦公地址:上海市浦東新區(qū)世紀(jì)大道1528號陸家嘴基金大廈9
樓
法定代表人:武俊
成立日期:2013年8月30日
批準(zhǔn)設(shè)立機關(guān)及批準(zhǔn)設(shè)立文號:中國證監(jiān)會證監(jiān)許可[2013]1114
號
組織形式:有限責(zé)任公司
注冊資本:3億元人民幣
存續(xù)期間:持續(xù)經(jīng)營
經(jīng)營范圍:基金募集、基金銷售、資產(chǎn)管理、特定客戶資產(chǎn)管理
和中國證監(jiān)會許可的其他業(yè)務(wù)?!疽婪毥?jīng)批準(zhǔn)的項目,經(jīng)相關(guān)部門
批準(zhǔn)后方可開展經(jīng)營活動】。
(二)基金托管人
名稱:中國農(nóng)業(yè)銀行股份有限公司
注冊地址:北京市東城區(qū)建國門內(nèi)大街69號
辦公地址:北京市西城區(qū)復(fù)興門內(nèi)大街28號凱晨世貿(mào)中心東座
九層
郵政編碼:100031
法定代表人:谷澍
成立時間:2009年1月15日
基金托管資格批文及文號:中國證監(jiān)會證監(jiān)基字[1998]23號
批準(zhǔn)設(shè)立機關(guān)和批準(zhǔn)設(shè)立文號:中國銀監(jiān)會銀監(jiān)復(fù)[2009]13號
注冊資本:34,998,303.4萬元人民幣
組織形式:股份有限公司
存續(xù)期間:持續(xù)經(jīng)營
經(jīng)營范圍:吸收公眾存款;發(fā)放短期、中期、長期貸款;辦理國
內(nèi)外結(jié)算;辦理票據(jù)承兌與貼現(xiàn);發(fā)行金融債券;代理發(fā)行、代理兌
付、承銷政府債券;買賣政府債券、金融債券;從事同業(yè)拆借;買賣、
代理買賣外匯;結(jié)匯、售匯;從事銀行卡業(yè)務(wù);提供信用證服務(wù)及擔(dān)
保;代理收付款項;提供保管箱服務(wù);代理資金清算;各類匯兌業(yè)務(wù);
代理政策性銀行、外國政府和國際金融機構(gòu)貸款業(yè)務(wù);貸款承諾;組
織或參加銀團貸款;外匯存款;外匯貸款;外匯匯款;外匯借款;發(fā)
行、代理發(fā)行、買賣或代理買賣股票以外的外幣有價證券;外匯票據(jù)
承兌和貼現(xiàn);自營、代客外匯買賣;外幣兌換;外匯擔(dān)保;資信調(diào)查、
咨詢、見證業(yè)務(wù);企業(yè)、個人財務(wù)顧問服務(wù);證券公司客戶交易結(jié)算
資金存管業(yè)務(wù);證券投資基金托管業(yè)務(wù);企業(yè)年金托管業(yè)務(wù);產(chǎn)業(yè)投
資基金托管業(yè)務(wù);合格境外機構(gòu)投資者境內(nèi)證券投資托管業(yè)務(wù);代理
開放式基金業(yè)務(wù);電話銀行、手機銀行、網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù);金融衍生產(chǎn)
品交易業(yè)務(wù);經(jīng)國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)等監(jiān)管部門批準(zhǔn)的其他業(yè)
務(wù);保險兼業(yè)代理業(yè)務(wù)。
二、基金托管協(xié)議的依據(jù)、目的和原則
(一)訂立托管協(xié)議的依據(jù)
本協(xié)議依據(jù)《中華人民共和國證券投資基金法》(以下簡稱“《基
金法》”)、《公開募集證券投資基金運作管理辦法》(以下簡稱“《運
作辦法》”)、《公開募集證券投資基金信息披露管理辦法》(以下簡稱
“《信息披露辦法》”)、《公開募集開放式證券投資基金流動性風(fēng)險管
理規(guī)定》等有關(guān)法律法規(guī)、基金合同及其他有關(guān)規(guī)定制訂。
(二)訂立托管協(xié)議的目的
本協(xié)議的目的是明確基金管理人與基金托管人之間在基金財產(chǎn)
的保管、投資運作、凈值計算、收益分配、信息披露及相互監(jiān)督等相
關(guān)事宜中的權(quán)利義務(wù)及職責(zé),確?;鹭敭a(chǎn)的安全,保護基金份額持
有人的合法權(quán)益。
(三)訂立托管協(xié)議的原則
基金管理人和基金托管人本著平等自愿、誠實信用、充分保護基
金投資者合法權(quán)益的原則,經(jīng)協(xié)商一致,簽訂本協(xié)議。
三、基金托管人對基金管理人的業(yè)務(wù)監(jiān)督和核查
(一)基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定,
對基金投資范圍、投資對象進行監(jiān)督?;鸷贤鞔_約定基金投資風(fēng)
格或證券選擇標(biāo)準(zhǔn)的,基金管理人應(yīng)按照基金托管人要求的格式提供
投資品種池和交易對手庫,以便基金托管人運用相關(guān)技術(shù)系統(tǒng),對基
金實際投資是否符合基金合同關(guān)于證券選擇標(biāo)準(zhǔn)的約定進行監(jiān)督,對
存在合理疑義的事項進行核查。
本基金的投資范圍為本基金主要投資于具有良好流動性的金融
工具,包括國內(nèi)依法發(fā)行上市的股票(含主板、創(chuàng)業(yè)板及其他經(jīng)中國
證監(jiān)會核準(zhǔn)或注冊上市的股票、存托憑證)、內(nèi)地與香港股票市場交
易互聯(lián)互通機制下允許買賣的香港聯(lián)合交易所上市的股票(以下簡稱
“港股通標(biāo)的股票”)、債券(包括國債、央行票據(jù)、地方政府債、政
府支持機構(gòu)債券、政府支持債券、金融債、企業(yè)債、公司債、公開發(fā)
行的次級債、中期票據(jù)、短期融資券、超短期融資券、可轉(zhuǎn)換債券、
可交換債券等)、債券回購、銀行存款、同業(yè)存單、貨幣市場工具、
資產(chǎn)支持證券、金融衍生品(包括股指期貨、國債期貨、股票期權(quán)等)
及法律法規(guī)或中國證監(jiān)會允許基金投資的其他金融工具(但須符合中
國證監(jiān)會相關(guān)規(guī)定)。
如法律法規(guī)或監(jiān)管機構(gòu)以后允許基金投資其他品種,基金管理人
在履行適當(dāng)程序后可將其納入投資范圍。
本基金的投資組合比例為股票資產(chǎn)(含存托憑證)投資占基金資
產(chǎn)的比例為60%-95%,其中投資于港股通標(biāo)的股票占股票資產(chǎn)的比例
不超過50%,投資于本基金界定的資源主題相關(guān)股票資產(chǎn)(含存托憑
證)的比例不低于非現(xiàn)金基金資產(chǎn)的80%;每個交易日日終在扣除股
指期貨合約、國債期貨合約和股票期權(quán)合約需繳納的交易保證金后,
本基金保持現(xiàn)金或者到期日在一年以內(nèi)的政府債券投資比例合計不
低于基金資產(chǎn)凈值的5%,其中現(xiàn)金不包括結(jié)算備付金、存出保證金、
應(yīng)收申購款等。
如果法律法規(guī)或中國證監(jiān)會變更投資品種的投資比例限制,基金
管理人在履行適當(dāng)程序后,可以調(diào)整上述投資品種的投資比例。
(二)基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定,
對基金投資、融資比例進行監(jiān)督?;鹜泄苋税聪率霰壤驼{(diào)整期限
進行監(jiān)督:
1、本基金股票資產(chǎn)(含存托憑證)投資占基金資產(chǎn)的比例為
60%-95%,其中投資于港股通標(biāo)的股票占股票資產(chǎn)的比例不超過50%,
投資于本基金界定的資源主題相關(guān)股票資產(chǎn)(含存托憑證)的比例不
低于非現(xiàn)金基金資產(chǎn)的80%;
2、每個交易日日終在扣除股指期貨合約、國債期貨合約和股票
期權(quán)合約需繳納的交易保證金后,本基金保持現(xiàn)金或者到期日在一年
以內(nèi)的政府債券投資比例合計不低于基金資產(chǎn)凈值的5%,其中現(xiàn)金
不包括結(jié)算備付金、存出保證金、應(yīng)收申購款等;
3、本基金持有一家公司發(fā)行的證券,其市值(同一家公司在內(nèi)
地和香港同時上市的A+H股合計計算)不超過基金資產(chǎn)凈值的10%;
4、本基金管理人管理的、且由本基金托管人托管的全部基金持
有一家公司發(fā)行的證券(同一家公司在內(nèi)地和香港同時上市的A+H股
合計計算)不超過該證券的10%,完全按照有關(guān)指數(shù)的構(gòu)成比例進行
證券投資的基金品種可以不受此條款規(guī)定的比例限制;
5、本基金投資于同一原始權(quán)益人的各類資產(chǎn)支持證券的比例,
不得超過基金資產(chǎn)凈值的10%;
6、本基金持有的全部資產(chǎn)支持證券,其市值不得超過基金資產(chǎn)
凈值的20%;
7、本基金持有的同一(指同一信用級別)資產(chǎn)支持證券的比例,
不得超過該資產(chǎn)支持證券規(guī)模的10%;
8、本基金管理人管理的、且由本基金托管人托管的全部基金投
資于同一原始權(quán)益人的各類資產(chǎn)支持證券,不得超過其各類資產(chǎn)支持
證券合計規(guī)模的10%;
9、本基金應(yīng)投資于信用級別評級為BBB以上(含BBB)的資產(chǎn)
支持證券。基金持有資產(chǎn)支持證券期間,如果其信用級別評級下降、
不再符合投資標(biāo)準(zhǔn),應(yīng)在評級報告發(fā)布之日起3個月內(nèi)予以全部賣
出;
10、基金財產(chǎn)參與股票發(fā)行申購,本基金所申報的金額不超過本
基金的總資產(chǎn),本基金所申報的股票數(shù)量不超過擬發(fā)行股票公司本次
發(fā)行股票的總量;
11、本基金資產(chǎn)總值不得超過基金資產(chǎn)凈值的140%;
12、若本基金投資于股指期貨,還應(yīng)遵循如下投資組合限制:
(1)在任何交易日日終,持有的買入股指期貨合約價值不得超
過基金資產(chǎn)凈值的10%;
(2)在任何交易日日終,持有的買入國債期貨和股指期貨合約
價值與有價證券市值之和,不得超過基金資產(chǎn)凈值的95%。其中,有
價證券指股票、債券(不含到期日在一年以內(nèi)的政府債券)、資產(chǎn)支
持證券、買入返售金融資產(chǎn)(不含質(zhì)押式回購)等;
(3)在任何交易日日終,持有的賣出股指期貨合約價值不得超
過基金持有的股票總市值的20%;
(4)本基金所持有的股票市值和買入、賣出股指期貨合約價值,
合計(軋差計算)應(yīng)當(dāng)符合《基金合同》關(guān)于股票投資比例的有關(guān)規(guī)
定;
(5)在任何交易日內(nèi)交易(不包括平倉)的股指期貨合約的成
交金額不得超過上一交易日基金資產(chǎn)凈值的20%;
13、若本基金投資于國債期貨,還應(yīng)遵循如下投資組合限制:
(1)在任何交易日日終,本基金持有的買入國債期貨合約價值,
不得超過基金資產(chǎn)凈值的15%;
(2)在任何交易日日終,持有的買入國債期貨和股指期貨合約
價值與有價證券市值之和,不得超過基金資產(chǎn)凈值的95%。其中,有
價證券指股票、債券(不含到期日在一年以內(nèi)的政府債券)、資產(chǎn)支
持證券、買入返售金融資產(chǎn)(不含質(zhì)押式回購)等;
(3)本基金在任何交易日日終,持有的賣出國債期貨合約價值
不得超過基金持有的債券總市值的30%;
(4)本基金在任何交易日內(nèi)交易(不包括平倉)的國債期貨合
約的成交金額不得超過上一交易日基金資產(chǎn)凈值的30%;
(5)本基金所持有的債券(不含到期日在一年以內(nèi)的政府債券)
市值和買入、賣出國債期貨合約價值,合計(軋差計算)應(yīng)當(dāng)符合《基
金合同》關(guān)于債券投資比例的有關(guān)約定;
14、若本基金參與股票期權(quán)交易,應(yīng)當(dāng)遵守下列要求:
(1)本基金因未平倉的期權(quán)合約支付和收取的權(quán)利金總額不得
超過基金資產(chǎn)凈值的10%;
(2)本基金開倉賣出認購期權(quán)的,應(yīng)持有足額標(biāo)的證券;開倉
賣出認沽期權(quán)的,應(yīng)持有合約行權(quán)所需的全額現(xiàn)金或交易所規(guī)則認可
的可沖抵期權(quán)保證金的現(xiàn)金等價物;
(3)本基金未平倉的期權(quán)合約面值不得超過基金資產(chǎn)凈值的
20%。其中,合約面值按照行權(quán)價乘以合約乘數(shù)計算;
15、本基金投資存托憑證的比例限制依照境內(nèi)上市交易的股票執(zhí)
行,與境內(nèi)上市交易的股票合并計算;
16、本基金管理人管理的、且由本基金托管人托管的全部開放式
基金持有一家上市公司發(fā)行的可流通股票,不得超過該上市公司可流
通股票的15%;本基金管理人管理的、且由本基金托管人托管的全部
投資組合持有一家上市公司發(fā)行的可流通股票,不得超過該上市公司
可流通股票的30%;完全按照有關(guān)指數(shù)的構(gòu)成比例進行證券投資的開
放式基金以及中國證監(jiān)會認定的特殊投資組合可不受前述比例限制;
17、本基金主動投資于流動性受限資產(chǎn)的市值合計不得超過本基
金資產(chǎn)凈值的15%;因證券市場波動、上市公司股票停牌、基金規(guī)模
變動等基金管理人之外的因素致使基金不符合該比例限制的,基金管
理人不得主動新增流動性受限資產(chǎn)的投資;
18、本基金與私募類證券資管產(chǎn)品及中國證監(jiān)會認定的其他主體
為交易對手開展逆回購交易的,可接受質(zhì)押品的資質(zhì)要求應(yīng)當(dāng)與基金
合同約定的投資范圍保持一致;
19、法律法規(guī)、中國證監(jiān)會規(guī)定和《基金合同》約定的其他投資
限制。
除上述第2、9、17、18項以外,因證券/期貨市場波動、證券發(fā)
行人合并、基金規(guī)模變動等基金管理人之外的因素致使基金投資比例
不符合上述規(guī)定投資比例的,基金管理人應(yīng)當(dāng)在10個交易日內(nèi)進行
調(diào)整,但中國證監(jiān)會規(guī)定的特殊情形除外。法律法規(guī)另有規(guī)定的,從
其規(guī)定。
基金管理人應(yīng)當(dāng)自基金合同生效之日起6個月內(nèi)使基金的投資
組合比例符合基金合同的有關(guān)約定。在上述期間內(nèi),本基金的投資范
圍、投資策略應(yīng)當(dāng)符合基金合同的約定。基金托管人對基金的投資的
監(jiān)督與檢查自基金合同生效之日起開始。
法律法規(guī)或監(jiān)管部門取消或變更上述限制,如適用于本基金,基
金管理人在履行適當(dāng)程序后,則本基金投資不再受相關(guān)限制或以變更
后的規(guī)定為準(zhǔn)。
基金托管人對基金投資的監(jiān)督和檢查自基金合同生效之日起開
始。
(三)基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定,
對本協(xié)議第十五章第(十一)項基金投資禁止行為進行監(jiān)督。
根據(jù)法律法規(guī)有關(guān)基金從事的關(guān)聯(lián)交易的規(guī)定,基金管理人和基
金托管人應(yīng)事先相互提供與本機構(gòu)有控股關(guān)系的股東或與本機構(gòu)有
重大利害關(guān)系的公司名單及其更新,并以雙方約定的方式提交,確保
所提供的關(guān)聯(lián)交易名單的真實性、完整性、全面性?;鸸芾砣擞胸?zé)
任保管真實、完整、全面的關(guān)聯(lián)交易名單,并負責(zé)及時更新自己負責(zé)
的關(guān)聯(lián)方名單。名單變更后基金管理人應(yīng)及時發(fā)送給基金托管人,基
金托管人應(yīng)及時確認已知名單的變更。如果基金托管人在運作中嚴(yán)格
遵循了監(jiān)督流程,基金管理人仍違規(guī)進行關(guān)聯(lián)交易,并造成基金資產(chǎn)
損失的,由基金管理人承擔(dān)責(zé)任,基金托管人有權(quán)向中國證監(jiān)會報告。
基金管理人運用基金財產(chǎn)買賣基金管理人、基金托管人及其控股
股東、實際控制人或者與其有重大利害關(guān)系的公司發(fā)行的證券或者承
銷期內(nèi)承銷的證券,或者從事其他重大關(guān)聯(lián)交易的,應(yīng)當(dāng)符合基金的
投資目標(biāo)和投資策略,遵循基金份額持有人利益優(yōu)先原則,防范利益
沖突,建立健全內(nèi)部審批機制和評估機制,按照市場公平合理價格執(zhí)
行。相關(guān)交易必須事先得到基金托管人的同意,并按法律法規(guī)予以披
露。重大關(guān)聯(lián)交易應(yīng)提交基金管理人董事會審議,并經(jīng)過三分之二以
上的獨立董事通過。基金管理人董事會應(yīng)至少每半年對關(guān)聯(lián)交易事項
進行審查。
法律、行政法規(guī)或監(jiān)管部門取消或調(diào)整上述限制,如適用于本基
金,基金管理人在履行適當(dāng)程序后,本基金投資不再受上述相關(guān)限制
或按照調(diào)整后的規(guī)定為準(zhǔn)。
(四)基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定,
對基金管理人參與銀行間債券市場進行監(jiān)督?;鸸芾砣藨?yīng)在基金投
資運作之前向基金托管人提供經(jīng)慎重選擇的、本基金適用的銀行間債
券市場交易對手名單,并約定各交易對手所適用的交易結(jié)算方式。基
金托管人監(jiān)督基金管理人是否按事前提供的銀行間債券市場交易對
手名單進行交易?;鸸芾砣丝梢悦堪肽甓ㄆ诨虿欢ㄆ趯︺y行間債券
市場交易對手名單進行更新,如基金管理人根據(jù)市場情況需要臨時調(diào)
整銀行間債券市場交易對手名單,應(yīng)向基金托管人說明理由,在與交
易對手發(fā)生交易前3個工作日內(nèi)與基金托管人協(xié)商解決。基金管理人
收到基金托管人書面確認后,被確認調(diào)整的名單開始生效,新名單生
效前已與本次剔除的交易對手所進行但尚未結(jié)算的交易,仍應(yīng)按照協(xié)
議進行結(jié)算。如基金管理人在基金首次投資銀行間債券市場之前仍未
向基金托管人提供銀行間債券市場交易對手名單的,視為基金管理人
認可全市場交易對手。基金管理人負責(zé)對交易對手的資信控制,按銀
行間債券市場的交易規(guī)則進行交易,基金托管人則根據(jù)銀行間債券市
場成交單對合同履行情況進行監(jiān)督,但不承擔(dān)交易對手不履行合同造
成的損失。如基金托管人事后發(fā)現(xiàn)基金管理人沒有按照事先約定的交
易對手或交易方式進行交易時,基金托管人應(yīng)及時提醒基金管理人,
基金托管人不承擔(dān)由此造成的相應(yīng)損失和責(zé)任。
(五)基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定,
對基金管理人投資銀行存款進行監(jiān)督。
基金投資銀行存款的,基金管理人應(yīng)根據(jù)法律法規(guī)的規(guī)定及基金
合同的約定,建立投資制度、審慎選擇存款銀行,做好風(fēng)險控制;并
按照基金托管人的要求配合基金托管人完成相關(guān)業(yè)務(wù)辦理。
(六)基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定,
對基金資產(chǎn)凈值計算、各類基金份額凈值計算、應(yīng)收資金到賬、基金
費用開支及收入確定、基金收益分配、相關(guān)信息披露、基金宣傳推介
材料中登載基金業(yè)績表現(xiàn)數(shù)據(jù)等進行監(jiān)督和核查。
如果基金管理人未經(jīng)基金托管人的審核擅自將不實的業(yè)績表現(xiàn)
數(shù)據(jù)印制在宣傳推介材料上,則基金托管人對此不承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任,并
將在發(fā)現(xiàn)后立即報告中國證監(jiān)會。
(七)基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定,
對基金投資流通受限證券進行監(jiān)督。
1、基金投資流通受限證券,應(yīng)遵守《關(guān)于基金投資非公開發(fā)行
股票等流通受限證券有關(guān)問題的通知》等有關(guān)法律法規(guī)規(guī)定。
2、流通受限證券,包括由相關(guān)法律法規(guī)規(guī)范的非公開發(fā)行股票、
公開發(fā)行股票網(wǎng)下配售部分等在發(fā)行時明確一定期限鎖定期的可交
易證券,不包括由于發(fā)布重大消息或其他原因而臨時停牌的證券、已
發(fā)行未上市證券、回購交易中的質(zhì)押券等流通受限證券。
3、在首次投資流通受限證券之前,基金管理人應(yīng)當(dāng)制定相關(guān)投
資決策流程、風(fēng)險控制制度、流動性風(fēng)險控制預(yù)案等規(guī)章制度?;?
管理人應(yīng)當(dāng)根據(jù)基金流動性的需要合理安排流通受限證券的投資比
例,并在風(fēng)險控制制度中明確具體比例,避免基金出現(xiàn)流動性風(fēng)險。
上述規(guī)章制度須經(jīng)基金管理人董事會批準(zhǔn)。上述規(guī)章制度經(jīng)董事會通
過之后,基金管理人應(yīng)當(dāng)將上述規(guī)章制度以及董事會批準(zhǔn)上述規(guī)章制
度的決議提交給基金托管人。
4、在投資流通受限證券之前,基金管理人應(yīng)至少提前一個交易
日向基金托管人提供有關(guān)流通受限證券的相關(guān)信息,具體應(yīng)當(dāng)包括但
不限于如下文件(如有):
擬發(fā)行數(shù)量、定價依據(jù)、監(jiān)管機構(gòu)的批準(zhǔn)證明文件復(fù)印件、基金
管理人與承銷商簽訂的銷售協(xié)議復(fù)印件、繳款通知書、基金擬認購的
數(shù)量、價格、總成本、劃款賬號、劃款金額、劃款時間文件等。基金
管理人應(yīng)保證上述信息的真實、完整。
5、基金托管人在監(jiān)督基金管理人投資流通受限證券的過程中,
如認為因市場出現(xiàn)劇烈變化導(dǎo)致基金管理人的具體投資行為可能對
基金財產(chǎn)造成較大風(fēng)險,基金托管人有權(quán)要求基金管理人對該風(fēng)險的
消除或防范措施進行補充和整改,并做出書面說明。否則,基金托管
人經(jīng)事先書面告知基金管理人,有權(quán)拒絕執(zhí)行其有關(guān)指令。因拒絕執(zhí)
行該指令造成基金財產(chǎn)損失的,基金托管人不承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任,并有權(quán)
報告中國證監(jiān)會。
6、基金管理人應(yīng)保證基金投資的流通受限證券登記存管在本基
金名下,并確?;鹜泄苋四軌蛘2樵?。因基金管理人原因產(chǎn)生的
流通受限證券登記存管問題,造成基金財產(chǎn)的損失或基金托管人無法
安全保管基金財產(chǎn)的責(zé)任與損失,由基金管理人承擔(dān)。
7、如果基金管理人未按照本協(xié)議的約定向基金托管人報送相關(guān)
數(shù)據(jù)或者報送了虛假的數(shù)據(jù),導(dǎo)致基金托管人不能履行基金托管人職
責(zé)的,基金管理人應(yīng)依法承擔(dān)相應(yīng)法律后果。除基金托管人未能依據(jù)
基金合同及本協(xié)議履行職責(zé)外,因投資流通受限證券產(chǎn)生的損失,基
金托管人按照本協(xié)議履行監(jiān)督職責(zé)后不承擔(dān)上述損失。
(八)基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的上述事項及投資指令或?qū)嶋H
投資運作中違反法律法規(guī)和基金合同的規(guī)定,應(yīng)及時以書面形式通知
基金管理人限期糾正。基金管理人應(yīng)積極配合和協(xié)助基金托管人的監(jiān)
督和核查?;鸸芾砣耸盏酵ㄖ髴?yīng)在下一工作日前及時核對并以書
面形式給基金托管人發(fā)出回函,就基金托管人的合理疑義進行解釋或
舉證,說明違規(guī)原因及糾正期限,并保證在規(guī)定期限內(nèi)及時改正。在
上述規(guī)定期限內(nèi),基金托管人有權(quán)隨時對通知事項進行復(fù)查,督促
基金管理人改正?;鸸芾砣藢鹜泄苋送ㄖ倪`規(guī)事項未能在限
期內(nèi)糾正的,基金托管人應(yīng)報告中國證監(jiān)會?;鹜泄苋税l(fā)現(xiàn)基金管
理人依據(jù)交易程序已經(jīng)生效的投資指令違反法律、行政法規(guī)和其他有
關(guān)規(guī)定,或者違反基金合同約定的,應(yīng)當(dāng)立即通知基金管理人,并報
告中國證監(jiān)會。
(九)基金管理人有義務(wù)配合和協(xié)助基金托管人依照法律法規(guī)、
基金合同和本托管協(xié)議對基金業(yè)務(wù)執(zhí)行核查。對基金托管人發(fā)出的書
面提示,基金管理人應(yīng)在規(guī)定時間內(nèi)答復(fù)并改正,或就基金托管人的
合理疑義進行解釋或舉證;對基金托管人按照法規(guī)要求需向中國證監(jiān)
會報送基金監(jiān)督報告的事項,基金管理人應(yīng)積極配合提供相關(guān)數(shù)據(jù)資
料和制度等。
(十)基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人有重大違規(guī)行為,應(yīng)及時報告
中國證監(jiān)會,同時通知基金管理人限期糾正,并將糾正結(jié)果報告中國
證監(jiān)會?;鸸芾砣藷o正當(dāng)理由,拒絕、阻撓對方根據(jù)本協(xié)議規(guī)定行
使監(jiān)督權(quán),或采取拖延、欺詐等手段妨礙對方進行有效監(jiān)督,情節(jié)嚴(yán)
重或經(jīng)基金托管人提出警告仍不改正的,基金托管人應(yīng)報告中國證監(jiān)
會。
四、基金管理人對基金托管人的業(yè)務(wù)核查
(一)基金管理人對基金托管人履行托管職責(zé)情況進行核查,核
查事項包括但不限于基金托管人安全保管基金財產(chǎn)、開設(shè)基金財產(chǎn)的
資金賬戶和證券賬戶等投資所需賬戶、復(fù)核基金管理人計算的基金資
產(chǎn)凈值和各類基金份額凈值、根據(jù)基金管理人指令辦理清算交收、相
關(guān)信息披露和監(jiān)督基金投資運作等行為。
(二)基金管理人發(fā)現(xiàn)基金托管人擅自挪用基金財產(chǎn)、未對基金
財產(chǎn)實行分賬管理、未執(zhí)行或無故延遲執(zhí)行基金管理人資金劃撥指
令、泄露基金投資信息等違反《基金法》、基金合同、本協(xié)議及其他
有關(guān)規(guī)定時,應(yīng)及時以書面形式通知基金托管人限期糾正?;鹜泄?
人收到通知后應(yīng)在下一工作日前及時核對并以書面形式給基金管理
人發(fā)出回函,說明違規(guī)原因及糾正期限,并保證在規(guī)定期限內(nèi)及時改
正。在上述規(guī)定期限內(nèi),基金管理人有權(quán)隨時對通知事項進行復(fù)查,
督促基金托管人改正?;鹜泄苋藨?yīng)積極配合基金管理人的核查行
為,包括但不限于:提交相關(guān)資料以供基金管理人核查基金財產(chǎn)的完
整性和真實性,在規(guī)定時間內(nèi)答復(fù)基金管理人并改正。
(三)基金管理人發(fā)現(xiàn)基金托管人有重大違規(guī)行為,應(yīng)及時報告
中國證監(jiān)會,同時通知基金托管人限期糾正,并將糾正結(jié)果報告中國
證監(jiān)會?;鹜泄苋藷o正當(dāng)理由,拒絕、阻撓對方根據(jù)本協(xié)議規(guī)定行
使監(jiān)督權(quán),或采取拖延、欺詐等手段妨礙對方進行有效監(jiān)督,情節(jié)嚴(yán)
重或經(jīng)基金管理人提出警告仍不改正的,基金管理人應(yīng)報告中國證監(jiān)
會。
五、基金財產(chǎn)的保管
(一)基金財產(chǎn)保管的原則
1、基金財產(chǎn)應(yīng)獨立于基金管理人、基金托管人的固有財產(chǎn)。
2、基金托管人應(yīng)安全保管基金財產(chǎn)。未經(jīng)基金管理人依據(jù)合法
程序作出的合法合規(guī)指令,基金托管人不得自行運用、處分、分配基
金的任何財產(chǎn)。
3、基金托管人按照規(guī)定開設(shè)基金財產(chǎn)的資金賬戶和證券賬戶等
投資所需賬戶。
4、基金托管人對所托管的不同基金財產(chǎn)分別設(shè)置賬戶,獨立核
算,確?;鹭敭a(chǎn)的完整與獨立。
5、基金托管人根據(jù)基金管理人的指令,按照基金合同和本協(xié)議
的約定保管基金財產(chǎn),如有特殊情況雙方可另行協(xié)商解決。
6、對于因為基金認/申購、投資產(chǎn)生的應(yīng)收資產(chǎn),應(yīng)由基金管理
人負責(zé)與有關(guān)當(dāng)事人確定到賬日期并通知基金托管人,到賬日基金財
產(chǎn)沒有到達基金賬戶的,基金托管人應(yīng)及時通知基金管理人采取措施
進行催收。由此給基金財產(chǎn)造成損失的,基金托管人在及時履行通知
義務(wù)后對此不承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任,但應(yīng)給予積極的配合和協(xié)助。
7、除依據(jù)法律法規(guī)和基金合同的規(guī)定外,基金托管人不得委托
第三人托管基金財產(chǎn)。
(二)基金募集期間及募集資金的驗資
1、基金募集期間的資金應(yīng)存于基金管理人在具有托管資格的商
業(yè)銀行開設(shè)的基金認購專戶。該賬戶由基金管理人開立并管理。
2、基金募集期滿或基金停止募集時,募集的發(fā)起資金認購金額、
發(fā)起資金提供方及其承諾的認購基金份額持有期限符合《基金法》、
《運作辦法》等有關(guān)規(guī)定后,基金管理人應(yīng)將屬于基金財產(chǎn)的全部資
金劃入基金托管人開立的基金托管資金賬戶,同時在規(guī)定時間內(nèi),聘
請符合《中華人民共和國證券法》規(guī)定的會計師事務(wù)所進行驗資,出
具驗資報告,會計師事務(wù)所提交的驗資報告需對發(fā)起資金提供方及其
持有份額進行專門說明。出具的驗資報告由參加驗資的2名或2名以
上中國注冊會計師簽字方為有效。
3、若基金募集期限屆滿,未能達到基金合同生效的條件,由基
金管理人按規(guī)定辦理退款等事宜,基金托管人應(yīng)提供充分協(xié)助。
(三)基金資金賬戶的開立和管理
1、基金托管人應(yīng)負責(zé)本基金的資金賬戶的開設(shè)和管理。
2、基金托管人負責(zé)由指定人員以本基金的名義在其營業(yè)機構(gòu)開
設(shè)和變更(如需)本基金的資金賬戶,并根據(jù)基金管理人合法合規(guī)的
指令辦理資金收付。本基金的銀行預(yù)留印鑒由基金托管人刻制、保管
和使用。本基金的一切貨幣收支活動,包括但不限于投資、支付贖回
金額、支付基金收益、收取申購款,均需通過本基金的資金賬戶進行。
3、基金托管資金賬戶的開立和使用,限于滿足開展本基金業(yè)務(wù)
的需要?;鹜泄苋撕突鸸芾砣瞬坏眉俳璞净鸬拿x開立任何其
他銀行賬戶;亦不得使用基金的任何賬戶進行本基金業(yè)務(wù)以外的活
動。
4、基金托管資金賬戶的開立和管理應(yīng)符合相關(guān)法律法規(guī)的有關(guān)
規(guī)定。
5、在符合法律法規(guī)規(guī)定的條件下,基金托管人可以通過基金托
管人專用賬戶辦理基金資產(chǎn)的支付。
(四)基金證券賬戶、結(jié)算備付金賬戶的開立和管理
1、基金托管人在中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司上海分公司、
深圳分公司為基金開立基金托管人與基金聯(lián)名的證券賬戶。
2、基金證券賬戶的開立和使用,限于滿足開展本基金業(yè)務(wù)的需
要?;鹜泄苋撕突鸸芾砣瞬坏贸鼋杌蛭唇?jīng)對方同意擅自轉(zhuǎn)讓基金
的任何證券賬戶,亦不得使用基金的任何賬戶進行本基金業(yè)務(wù)以外的
活動。
3、基金托管人以自身法人名義在中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公
司開立結(jié)算備付金賬戶,并代表所托管的基金完成與中國證券登記結(jié)
算有限責(zé)任公司的一級法人清算工作,基金管理人應(yīng)予以積極協(xié)助。
結(jié)算備付金的收取按照中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司的規(guī)定執(zhí)行。
4、基金證券賬戶的開立和開戶回執(zhí)的保管由基金托管人負責(zé),
賬戶資產(chǎn)的管理和運用由基金管理人負責(zé)。
5、在本托管協(xié)議生效日之后,本基金被允許從事其他投資品種
的投資業(yè)務(wù),涉及相關(guān)賬戶的開設(shè)、使用的,按有關(guān)規(guī)定開設(shè)、使用
并管理;若無相關(guān)規(guī)定,則基金托管人應(yīng)當(dāng)比照并遵守上述關(guān)于賬戶
開設(shè)、使用的規(guī)定。
(五)債券托管專戶的開設(shè)和管理
基金合同生效后,基金托管人根據(jù)中國人民銀行、中央國債登記
結(jié)算有限責(zé)任公司、銀行間市場清算所股份有限公司的有關(guān)規(guī)定,以
基金的名義在中央國債登記結(jié)算有限責(zé)任公司、銀行間市場清算所股
份有限公司開立債券托管與結(jié)算賬戶,并代表基金進行銀行間市場債
券的結(jié)算?;鸸芾砣舜砘鸷炗喨珖y行間債券市場債券回購主
協(xié)議。
(六)其他賬戶的開立和管理
1、因業(yè)務(wù)發(fā)展需要而開立的其他賬戶,可以根據(jù)法律法規(guī)和基
金合同的規(guī)定,在基金管理人和基金托管人商議后開立。新賬戶按有
關(guān)規(guī)則使用并管理。
2、法律法規(guī)等有關(guān)規(guī)定對相關(guān)賬戶的開立和管理另有規(guī)定的,
從其規(guī)定辦理。
(七)基金財產(chǎn)投資的有關(guān)有價憑證等的保管
基金財產(chǎn)投資的有關(guān)實物證券、銀行定期存款存單等有價憑證由
基金托管人負責(zé)妥善保管,保管憑證由基金托管人持有。實物證券的
購買和轉(zhuǎn)讓,由基金托管人根據(jù)基金管理人的指令辦理。屬于基金托
管人實際有效控制下的實物證券等有價憑證在基金托管人保管期間
的損壞、滅失,由此產(chǎn)生的責(zé)任應(yīng)由基金托管人承擔(dān)?;鹜泄苋藢?
基金托管人以外機構(gòu)實際有效控制的證券不承擔(dān)保管責(zé)任。
(八)與基金財產(chǎn)有關(guān)的重大合同的保管
由基金管理人代表基金簽署的、與基金有關(guān)的重大合同的原件分
別由基金管理人、基金托管人保管。除協(xié)議另有規(guī)定外,基金管理人
在代表基金簽署與基金有關(guān)的重大合同時應(yīng)保證基金一方持有兩份
以上的正本,以便基金管理人和基金托管人至少各持有一份正本的原
件。重大合同的保管期限不低于法律法規(guī)規(guī)定的最低期限。
六、指令的發(fā)送、確認及執(zhí)行
基金管理人在運用基金財產(chǎn)時向基金托管人發(fā)送資金劃撥及其
他款項收付指令,基金托管人執(zhí)行基金管理人的指令、辦理基金名下
的資金往來等有關(guān)事項。基金管理人發(fā)送指令應(yīng)采用電子指令或傳真
或郵件或雙方共同確認的方式。
(一)電子指令方式總體約定
1、基金管理人通過基金托管人提供的清算管理系統(tǒng)客戶端發(fā)送
電子指令,或基金管理人通過調(diào)用基金托管人提供的數(shù)據(jù)接口發(fā)送電
子指令。
2、基金托管人向基金管理人提供客戶證書,基金管理人認可使
用客戶證書及相應(yīng)密碼辦理相關(guān)業(yè)務(wù),不會否認其向基金托管人發(fā)出
的電子指令的效力。凡同時通過客戶證書和密碼認證的電子指令,均
視作基金管理人所為,由此導(dǎo)致的相應(yīng)后果由基金管理人承擔(dān)。
3、基金管理人應(yīng)盡到合理注意義務(wù),在安全的環(huán)境中使用客戶
端,采取及時更新防病毒軟件、安裝系統(tǒng)安全補丁等合理措施;設(shè)置
安全性較高的密碼,避免使用簡單密碼或容易被他人猜到的密碼等;
妥善保管客戶證書及相應(yīng)密碼。如發(fā)生客戶證書被盜用、密碼泄露等
情況,應(yīng)及時通知基金托管人進行證書變更和密碼重置,在證書變更
和密碼重置之前造成的相應(yīng)后果,由基金管理人承擔(dān)。
當(dāng)電子指令無法正常發(fā)送時,雙方按傳真或郵件方式或雙方共同
確認的其他方式辦理相關(guān)業(yè)務(wù)。
(二)基金管理人對傳真或郵件方式發(fā)送指令人員的書面授權(quán)
1、基金管理人應(yīng)指定專人、專用傳真號碼或郵箱向基金托管人
發(fā)送指令。
2、基金管理人應(yīng)向基金托管人提供書面授權(quán)文件,該文件應(yīng)加
蓋基金管理人公章,文件中應(yīng)含有基金管理人預(yù)留印鑒,該預(yù)留印鑒
為基金托管人確定基金管理人所發(fā)送指令表面一致性的唯一依據(jù)。基
金管理人向基金托管人發(fā)送授權(quán)文件后,應(yīng)及時電話確認,以保證基
金托管人及時查收。
3、基金托管人收到授權(quán)文件的傳真件或掃描件并經(jīng)基金管理人
電話確認后,授權(quán)文件即生效?;鸸芾砣藨?yīng)于發(fā)送傳真件或掃描件
后三個工作日內(nèi)將授權(quán)文件原件送至基金托管人處,若基金托管人收
到的授權(quán)文件原件和傳真件或掃描件不一致,以傳真件或掃描件為
準(zhǔn)。
4、基金管理人和基金托管人對授權(quán)文件負有保密義務(wù),其內(nèi)容
不得向被授權(quán)人及相關(guān)操作人員以外的任何人泄露。
(三)指令的內(nèi)容
1、指令包括付款指令(含贖回、分紅付款指令、銀行間業(yè)務(wù)劃
款指令)以及其他資金劃撥指令等。
2、基金管理人發(fā)給基金托管人的指令應(yīng)寫明款項事由、支付時
間、到賬時間、金額、賬戶資料等,并加蓋預(yù)留印鑒。
(四)指令的發(fā)送、確認及執(zhí)行的時間和程序
1、指令的發(fā)送與確認
基金管理人應(yīng)按照法律法規(guī)和基金合同的規(guī)定,在其合法的經(jīng)營
權(quán)限和交易權(quán)限內(nèi)發(fā)送指令。
基金管理人通過電子指令方式發(fā)送指令后,指令狀態(tài)將變成“托
管行已接收”或“托管行處理中”。上述指令狀態(tài)改變時間視為指令
到達基金托管人時間?;鸸芾砣嗽诎l(fā)送指令后,應(yīng)及時查詢指令狀
態(tài),發(fā)現(xiàn)未發(fā)送成功或指令狀態(tài)有誤,應(yīng)立即與基金托管人聯(lián)系共同
解決。基金托管人通過客戶端向基金管理人提供銀行間成交單信息、
基金申贖款信息以及管理費、托管費、銷售服務(wù)費、交易單元傭金等
應(yīng)付款信息?;鸸芾砣藨?yīng)對根據(jù)上述信息生成的電子指令進行核對
或確認,除基金托管人故意或重大過失造成的錯誤外,基金托管人不
承擔(dān)由于提供上述信息造成生成指令金額錯誤的責(zé)任。
基金管理人通過傳真或郵件或雙方共同確認的其他方式發(fā)送加
蓋預(yù)留印鑒的指令后,應(yīng)及時以電話方式向基金托管人確認?;鸸?
理人應(yīng)在交易結(jié)束后將全國銀行間交易成交單加蓋預(yù)留印鑒后及時
傳真或者以雙方約定的形式給基金托管人,并電話確認?;鹜泄苋?
指定專人接收基金管理人的指令和銀行間交易成交單,答復(fù)基金管理
人的確認電話。指令或成交單到達基金托管人后,基金托管人應(yīng)指定
專人根據(jù)基金管理人提供的授權(quán)文件進行表面一致性審查,及時審慎
驗證有關(guān)內(nèi)容及印鑒,基金托管人對指令的真實性不承擔(dān)責(zé)任。如有
疑問必須及時通知基金管理人。
基金管理人在發(fā)送指令時,應(yīng)為基金托管人執(zhí)行指令留出至少2
個工作小時。由基金管理人的原因造成的指令傳輸不及時、未能留出
足夠的劃款時間,未準(zhǔn)備足夠資金,致使資金未能及時到賬所造成的
損失由基金管理人承擔(dān),但基金托管人應(yīng)給予必要的協(xié)助與配合。
2、指令的執(zhí)行
基金托管人對指令驗證后,應(yīng)及時執(zhí)行。
基金管理人應(yīng)確保基金托管人在執(zhí)行指令時,基金托管資金賬戶
有足夠的資金余額,否則基金托管人可不予執(zhí)行,但應(yīng)及時通知基金
管理人,由基金管理人審核、查明原因,確認此交易指令無效,在及
時通知后,基金托管人不承擔(dān)因未執(zhí)行該指令造成損失的責(zé)任。
對于申購新股等時效性要求高的指令,基金管理人必須及時將指
令發(fā)送至基金托管人并進行電話確認,為基金托管人預(yù)留充足的指令
處理時間。
對于發(fā)送時資金不足的指令,基金托管人有權(quán)不予執(zhí)行,但應(yīng)及
時通知基金管理人,基金管理人確認該指令不予取消的,以資金備足
并通知基金托管人的時間視為指令收到時間,因賬戶資金余額不足導(dǎo)
致的投資損失不由基金托管人承擔(dān)。
(五)基金管理人發(fā)送錯誤指令的情形和處理程序
基金托管人發(fā)現(xiàn)指令錯誤,應(yīng)及時提示基金管理人改正后再予以
執(zhí)行,基金托管人及時履行通知義務(wù)后,若仍由此造成的延誤損失由
基金管理人承擔(dān)。
(六)基金托管人依照法律法規(guī)暫緩、拒絕執(zhí)行指令的情形和處
理程序
若基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的指令違反法律、行政法規(guī)和其他
有關(guān)規(guī)定,或者違反基金合同約定的,應(yīng)當(dāng)視情況暫緩或拒絕執(zhí)行,
及時通知基金管理人。
若基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人依據(jù)交易程序已經(jīng)生效的指令違
反法律、行政法規(guī)和其他有關(guān)規(guī)定,或者違反基金合同約定的,應(yīng)當(dāng)
及時通知基金管理人,在基金托管人已經(jīng)依據(jù)本協(xié)議約定履行監(jiān)督職
責(zé)的情況下,若仍造成損失的,由此造成的損失由基金管理人承擔(dān)。
(七)基金托管人未按照基金管理人指令執(zhí)行的處理方法
基金托管人由于其自身原因未能執(zhí)行或錯誤執(zhí)行基金管理人指
令致使本基金的利益受到損害,應(yīng)在發(fā)現(xiàn)后,及時采取措施予以彌補,
給本基金、基金份額持有人或基金管理人造成損失的,對由此造成的
直接經(jīng)濟損失負賠償責(zé)任。
(八)授權(quán)通知的變更
1、基金管理人若對授權(quán)通知的內(nèi)容進行修改,應(yīng)當(dāng)提前至少三
個工作日電話通知基金托管人?;鸸芾砣诵杼峁娴淖兏跈?quán)通
知文件,在加蓋公章后以傳真或郵件方式發(fā)送給基金托管人,同時以
電話形式向基金托管人確認。變更授權(quán)通知文件在基金托管人收到相
關(guān)文件傳真件或掃描件和基金管理人的電話確認時生效?;鸸芾砣?
在此后三個工作日內(nèi)將變更授權(quán)通知文件原件送交基金托管人。若原
件與傳真件或掃描件不一致,以傳真件或掃描件為準(zhǔn)。
2、基金托管人更改接收基金管理人指令的人員及聯(lián)系方式,應(yīng)
至少提前1個工作日以傳真或郵件方式通知基金管理人,并電話通知
基金管理人?;鹜泄苋烁慕邮栈鸸芾砣酥噶畹娜藛T及聯(lián)系方式
自收到相關(guān)文件傳真件和基金管理人電話確認時生效。
(九)其他事項
1、基金托管人在接收指令時,應(yīng)對指令的要素是否齊全、印鑒
是否與預(yù)留的授權(quán)文件內(nèi)容相符進行表面一致性檢查,如發(fā)現(xiàn)問題,
應(yīng)及時通知基金管理人。
2、除因基金托管人自身原因致使基金、基金份額持有人或基金
管理人的利益受到損害而負賠償責(zé)任外,基金托管人按照法律法規(guī)、
本協(xié)議的規(guī)定執(zhí)行基金管理人指令而引起的相應(yīng)損失,由基金管理人
負責(zé)處理。
七、交易及清算交收安排
(一)選擇代理證券、期貨買賣的證券、期貨經(jīng)營機構(gòu)
基金管理人應(yīng)設(shè)計選擇代理證券買賣的證券經(jīng)營機構(gòu)的標(biāo)準(zhǔn)和
程序?;鸸芾砣素撠?zé)選擇代理本基金證券買賣的證券經(jīng)營機構(gòu),使
用其交易單元作為基金的交易單元?;鸸芾砣撕捅贿x中的證券經(jīng)營
機構(gòu)簽訂交易單元租用協(xié)議,由基金管理人提前通知基金托管人?;?
金管理人應(yīng)根據(jù)有關(guān)規(guī)定,在基金的中期報告和年度報告中將所選證
券經(jīng)營機構(gòu)的有關(guān)情況、基金通過該證券經(jīng)營機構(gòu)買賣證券的成交
量、回購成交量和支付的傭金等予以披露,并將上述情況及基金專用
交易單元號、傭金費率等基金基本信息以及變更情況及時以書面形式
通知基金托管人。
基金管理人負責(zé)選擇代理本基金期貨交易的期貨經(jīng)營機構(gòu),并與
其簽訂期貨經(jīng)紀(jì)合同。有關(guān)本基金投資期貨相關(guān)事宜,由基金管理人
與基金托管人另行協(xié)商確定。
因相關(guān)法律法規(guī)或交易規(guī)則的修改帶來的變化以屆時有效的法
律法規(guī)和相關(guān)交易規(guī)則為準(zhǔn)。
(二)基金投資證券后的清算交收安排
1、清算與交割
基金托管人負責(zé)基金買賣證券的清算交收。資金匯劃由基金托管
人根據(jù)基金管理人的交易成交結(jié)果具體辦理。
如果因為基金托管人自身原因在清算上造成基金資產(chǎn)的損失,應(yīng)
由基金托管人負責(zé)賠償基金的損失;如果因為基金管理人未事先通知
基金托管人增加交易單元,致使基金托管人接收數(shù)據(jù)不完整,造成清
算差錯的責(zé)任由基金管理人承擔(dān);如果因為基金管理人未事先通知需
要單獨結(jié)算的交易,造成基金財產(chǎn)損失的由基金管理人承擔(dān);如果由
于基金管理人違反法律法規(guī)、交易規(guī)則的規(guī)定進行超買、超賣等原因
造成基金投資清算困難和風(fēng)險,基金托管人發(fā)現(xiàn)后應(yīng)立即通知基金管
理人,由基金管理人負責(zé)解決,由此給基金造成的損失由基金管理人
承擔(dān)。
基金管理人應(yīng)采取合理措施,確保在T+1日11:00之前有足夠的
資金頭寸用于中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司的資金結(jié)算。
基金管理人應(yīng)保證基金托管人在執(zhí)行基金管理人發(fā)送的劃款指
令時,基金托管資金賬戶上有充足的資金?;鸬馁Y金頭寸不足時,
基金托管人有權(quán)拒絕基金管理人發(fā)送的劃款指令,但應(yīng)及時通知基金
管理人。基金管理人在發(fā)送劃款指令時應(yīng)充分考慮基金托管人的劃款
處理時間。在基金資金頭寸充足的情況下,基金托管人對基金管理人
符合法律法規(guī)、基金合同、本協(xié)議的指令不得拖延或拒絕執(zhí)行。
2、港股通標(biāo)的股票交易及清算交收安排
港股通交易的境內(nèi)結(jié)算由基金托管人通過中國證券登記結(jié)算有
限責(zé)任公司(以下簡稱“中國結(jié)算”)根據(jù)相關(guān)業(yè)務(wù)規(guī)則組織完成。
香港中央結(jié)算有限公司(以下簡稱“香港結(jié)算”)因無法交付證券對
中國結(jié)算實施現(xiàn)金結(jié)算的,中國結(jié)算參照香港結(jié)算的處理原則進行相
應(yīng)業(yè)務(wù)處理;香港結(jié)算發(fā)生破產(chǎn)而導(dǎo)致其未全部履行對中國結(jié)算的交
收義務(wù)的,由中國結(jié)算協(xié)助向香港結(jié)算追索,中國結(jié)算和基金托管人
不承擔(dān)由此產(chǎn)生的相關(guān)損失。
港股通交易各項業(yè)務(wù)的收付款時點按如下約定:
(1)交易資金
對于T日港股通交易的清算結(jié)果為凈應(yīng)付的,基金管理人應(yīng)保證
在T+1日14:00前托管賬戶有足夠的資金用于交易所的證券交易資
金清算,如基金的資金頭寸不足,則基金托管人應(yīng)按照中國結(jié)算的有
關(guān)規(guī)定辦理。
對于T日港股通交易的清算結(jié)果為凈應(yīng)收的,基金托管人于T+3
日上午14:00前返還應(yīng)收資金。
(2)風(fēng)控資金、紅利/公司收購資金、證券組合費
對于T日清算的風(fēng)控資金、紅利/公司收購資金、證券組合費,
如為凈應(yīng)付的,基金管理人應(yīng)保證在T+1日上午9:30前托管賬戶有
足夠的資金,基金托管人于T+1日上午10:00扣收基金的凈應(yīng)付資金。
對于T日清算的風(fēng)控資金、紅利/公司收購資金,如為凈應(yīng)收的,
基金托管人于T+1日上午14:00前返還應(yīng)收資金。
基金托管人負責(zé)差額繳款、按金等風(fēng)控資金的計算,基金管理人
應(yīng)按照基金托管人的計算結(jié)果按時繳納風(fēng)控資金。
對于遇惡劣天氣等原因?qū)е卵舆t交收時,若基金資產(chǎn)為凈應(yīng)付
的,則仍按前述約定的時間進行扣收;若基金資產(chǎn)為凈應(yīng)收的,則交
收時間視中國結(jié)算向基金托管人的支付情況確定。
基金管理人應(yīng)做好頭寸管理,避免因延遲交收而導(dǎo)致的透支。
由于基金管理人或基金托管人原因?qū)е禄鹳Y金透支、超買或超
賣等情形的,由責(zé)任方承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任。
由于基金管理人出現(xiàn)資金交收違約并造成基金托管人對中國結(jié)
算違約的,基金托管人有權(quán)將基金管理人相當(dāng)于交收違約金額的應(yīng)收
證券指定為暫不交付證券并由中國結(jié)算按其業(yè)務(wù)規(guī)則進行處理,由此
造成的風(fēng)險、損失和責(zé)任,由基金管理人承擔(dān)?;鸸芾砣顺霈F(xiàn)證券
交收違約的,基金托管人有權(quán)將相當(dāng)于證券交收違約金額的資金暫不
劃付給基金管理人。
基金管理人知曉并認可,出于降低全市場資金成本的原因,中國
結(jié)算可以依照香港結(jié)算相關(guān)業(yè)務(wù)規(guī)則,將每日凈賣出證券向香港結(jié)算
提交作為交收擔(dān)保品。
3、交易記錄、資金和證券賬目核對的時間和方式
(1)交易記錄的核對
基金管理人和基金托管人按日進行交易記錄的核對。每日對外披
露凈值之前,必須保證當(dāng)天所有實際交易記錄與基金會計賬簿上的交
易記錄完全一致。如果實際交易記錄與會計賬簿記錄不一致,造成基
金會計核算不完整或不真實,由此給基金造成的損失由基金管理人承
擔(dān)。
(2)資金賬目的核對
資金賬目按日核實,賬實相符。
(3)證券賬目的核對
基金托管人應(yīng)按時核對證券賬戶中的種類和數(shù)量,確保每日交易
結(jié)束后證券賬戶中證券的種類和數(shù)量與基金會計賬簿中的記載一致。
(4)實物券賬目
實物券賬目,每月月末相關(guān)各方進行賬實核對。
(三)基金申購、贖回及轉(zhuǎn)換業(yè)務(wù)處理的基本規(guī)定
1、基金份額申購、贖回及轉(zhuǎn)換的確認、清算由基金管理人指定
登記機構(gòu)負責(zé)。
2、基金管理人應(yīng)將每個開放日的申購、贖回、轉(zhuǎn)換開放式基金
的數(shù)據(jù)傳送給基金托管人?;鸸芾砣藨?yīng)對傳遞的申購、贖回、轉(zhuǎn)換
開放式基金的數(shù)據(jù)真實性負責(zé)。
3、基金管理人應(yīng)保證登記機構(gòu)必須于每個工作日15:00前向基
金托管人發(fā)送前一開放日上述有關(guān)數(shù)據(jù),并保證相關(guān)數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確、完
整。
4、登記機構(gòu)應(yīng)通過與基金托管人建立的系統(tǒng)發(fā)送有關(guān)數(shù)據(jù),如
因各種原因,該系統(tǒng)無法正常發(fā)送,雙方可協(xié)商解決處理方式?;?
管理人向基金托管人發(fā)送的數(shù)據(jù),雙方各自按有關(guān)規(guī)定保存。
5、如基金管理人委托其他機構(gòu)辦理本基金的登記業(yè)務(wù),上述事
宜由基金管理人負責(zé)。
6、關(guān)于清算專用賬戶的設(shè)立和管理
為滿足申購、贖回及分紅資金匯劃的需要,由基金管理人開立資
金清算的專用賬戶,該賬戶由登記機構(gòu)管理。
(四)開放式基金申購、贖回和基金轉(zhuǎn)換的資金清算
如果當(dāng)日基金為凈應(yīng)收款,基金管理人最晚不遲于款項交收日當(dāng)
日15:00前將資金劃往基金資金賬戶。
基金托管人應(yīng)及時查收資金是否到賬,對于未準(zhǔn)時到賬的資金,
應(yīng)及時通知基金管理人劃付,由此產(chǎn)生的責(zé)任應(yīng)由基金管理人承擔(dān)。
如果當(dāng)日基金為凈應(yīng)付款,基金托管人應(yīng)根據(jù)基金管理人的指令
及時進行劃付。如果指令接收時,賬戶余額不足支付,以賬戶足額時
間為指令接收時間。因基金托管資金賬戶沒有足夠的資金,導(dǎo)致基金
托管人不能按時撥付,如系基金管理人的原因造成,責(zé)任由基金管理
人承擔(dān),基金托管人不承擔(dān)墊款義務(wù),但應(yīng)及時通知基金管理人。
八、基金資產(chǎn)凈值計算和會計核算
(一)基金資產(chǎn)凈值的計算及復(fù)核程序
1、基金資產(chǎn)凈值
基金資產(chǎn)凈值是指基金資產(chǎn)總值減去基金負債后的凈資產(chǎn)值。
基金份額凈值是按照每個工作日閉市后,各類基金資產(chǎn)凈值除以
當(dāng)日該類基金份額的余額數(shù)量計算,均精確到0.0001元,小數(shù)點后
第五位四舍五入,由此產(chǎn)生的誤差計入基金財產(chǎn)?;鸸芾砣丝梢栽O(shè)
立大額贖回情形下的凈值精度應(yīng)急調(diào)整機制。國家另有規(guī)定的,從其
規(guī)定。
基金管理人每工作日計算基金資產(chǎn)凈值及各類基金份額凈值,并
按規(guī)定公告。
2、復(fù)核程序
基金管理人每工作日對基金資產(chǎn)進行估值后,但基金管理人根據(jù)
法律法規(guī)或基金合同的規(guī)定暫停估值時除外?;鸸芾砣嗣總€工作日
對基金資產(chǎn)估值后,將基金資產(chǎn)凈值、各類基金份額凈值結(jié)果發(fā)送基
金托管人,經(jīng)基金托管人復(fù)核無誤后,由基金管理人依據(jù)基金合同和
相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定對外公布。
(二)基金資產(chǎn)估值方法和特殊情形的處理
1、估值對象
基金所擁有的股票(含存托憑證)、債券和銀行存款本息、應(yīng)收
款項、股票期權(quán)合約、股指期貨合約、國債期貨合約、資產(chǎn)支持證券、
其他投資等資產(chǎn)和負債。
2、估值方法
(1)證券交易所上市的有價證券的估值
1)交易所上市的有價證券,以其估值日在證券交易所掛牌的市
價(收盤價)估值;估值日無交易的,且最近交易日后經(jīng)濟環(huán)境未發(fā)
生重大變化或證券發(fā)行機構(gòu)未發(fā)生影響證券價格的重大事件的,以最
近交易日的市價(收盤價)估值;如最近交易日后經(jīng)濟環(huán)境發(fā)生了重
大變化或證券發(fā)行機構(gòu)發(fā)生影響證券價格的重大事件的,可參考類似
投資品種的現(xiàn)行市價及重大變化因素,調(diào)整最近交易市價,確定公允
價格;
2)交易所上市交易或掛牌轉(zhuǎn)讓的不含權(quán)固定收益品種(另有規(guī)
定的除外),選取估值日第三方估值機構(gòu)提供的相應(yīng)品種當(dāng)日的估值
全價進行估值;
3)交易所上市交易或掛牌轉(zhuǎn)讓的含權(quán)固定收益品種(另有規(guī)定
的除外),選取估值日第三方估值機構(gòu)提供的相應(yīng)品種當(dāng)日的唯一估
值全價或推薦估值全價進行估值;
對于含投資者回售權(quán)的固定收益品種,行使回售權(quán)的,在回售登
記日至實際收款日期間選取第三方估值基準(zhǔn)服務(wù)機構(gòu)提供的相應(yīng)品
種的唯一估值全價或推薦估值全價?;厥鄣怯浧诮刂谷眨ê?dāng)日)后
未行使回售權(quán)的按照長待償期所對應(yīng)的價格進行估值。
4)交易所上市交易的公開發(fā)行的可轉(zhuǎn)換債券等有活躍市場的含
轉(zhuǎn)股權(quán)的債券,實行全價交易的債券選取估值日收盤價作為估值全
價;實行凈價交易的債券選取估值日收盤價并加計每百元稅前應(yīng)計利
息作為估值全價;
5)交易所上市不存在活躍市場的有價證券,采用估值技術(shù)確定
公允價值;交易所市場掛牌轉(zhuǎn)讓的資產(chǎn)支持證券,采用估值技術(shù)確定
公允價值;
6)對在交易所市場發(fā)行未上市或未掛牌轉(zhuǎn)讓的債券,對存在活
躍市場的情況下,應(yīng)以活躍市場上未經(jīng)調(diào)整的報價作為估值日的公允
價值;對于活躍市場報價未能代表估值日公允價值的情況下,應(yīng)對市
場報價進行調(diào)整以確認估值日的公允價值;對于不存在市場活動或市
場活動很少的情況下,應(yīng)采用估值技術(shù)確定其公允價值。
(2)處于未上市期間的有價證券應(yīng)區(qū)分如下情況處理:
1)送股、轉(zhuǎn)增股、配股和公開增發(fā)的股票,按估值日在證券交
易所掛牌的同一股票的估值方法估值;該日無交易的,以最近一日的
市價(收盤價)估值;
2)首次公開發(fā)行未上市的股票和債券,采用估值技術(shù)確定公允
價值,在估值技術(shù)難以可靠計量公允價值的情況下,應(yīng)采用當(dāng)前情況
下適用并且有足夠可利用數(shù)據(jù)和其他信息支持的估值技術(shù)確定其公
允價值;
3)在發(fā)行時明確一定期限限售期的股票,包括但不限于非公開
發(fā)行股票、首次公開發(fā)行股票時公司股東公開發(fā)售股份、通過大宗交
易取得的帶限售期的股票等(不包括停牌、新發(fā)行未上市、回購交易
中的質(zhì)押券等流通受限股票),按監(jiān)管機構(gòu)或行業(yè)協(xié)會有關(guān)規(guī)定確定
公允價值。
(3)對全國銀行間市場上不含權(quán)的固定收益品種,按照第三方
估值機構(gòu)提供的相應(yīng)品種當(dāng)日的估值全價估值。對銀行間市場上含權(quán)
的固定收益品種,按照第三方估值機構(gòu)提供的相應(yīng)品種當(dāng)日的唯一估
值全價或推薦估值全價估值。對于含投資人回售權(quán)的固定收益品種,
回售登記期截止日(含當(dāng)日)后未行使回售權(quán)的按照長待償期所對應(yīng)
的價格進行估值。對銀行間市場未上市,且第三方估值機構(gòu)未提供估
值價格的債券,在發(fā)行利率與二級市場利率不存在明顯差異、未上市
期間市場利率沒有發(fā)生大的變動的情況下,采用估值技術(shù)確定公允價
值。
(4)金融衍生品的估值
1)評估金融衍生品價值時,應(yīng)當(dāng)采用市場公認或者合理的估值
方法確定公允價值;
2)股指期貨合約、國債期貨合約、股票期權(quán)合約一般以估值當(dāng)
日結(jié)算價進行估值,估值當(dāng)日無結(jié)算價的,且最近交易日后經(jīng)濟環(huán)境
未發(fā)生重大變化的,采用最近交易日結(jié)算價估值。如有相關(guān)法律法規(guī)
以及監(jiān)管部門相關(guān)規(guī)定,按其規(guī)定內(nèi)容進行估值。
(5)同一證券同時在兩個或兩個以上市場交易的,按證券所處
的市場分別估值。
(6)因持有股票而享有的配股權(quán),采用估值技術(shù)確定公允價值,
在估值技術(shù)難以可靠計量公允價值的情況下,按成本估值。
(7)本基金持有的回購以成本列示,按合同利率在回購期間內(nèi)
逐日計提應(yīng)收或應(yīng)付利息。
(8)本基金持有的銀行存款和備付金余額以本金列示,按相應(yīng)
利率逐日計提利息。
(9)基金投資同業(yè)存單,按估值日第三方估值機構(gòu)提供的估值
凈價估值;選定的第三方估值機構(gòu)未提供估值價格的,采用估值技術(shù)
確定公允價值。
(10)當(dāng)本基金發(fā)生大額申購或贖回情形時,基金管理人可以采
用擺動定價機制,以確?;鸸乐档墓叫浴?
(11)本基金投資存托憑證的估值核算,依照境內(nèi)上市交易的股
票執(zhí)行。
(12)估值計算中涉及港幣或其他外幣幣種對人民幣匯率的,應(yīng)
當(dāng)以估值日中國人民銀行或其授權(quán)機構(gòu)公布的人民幣匯率中間價為
準(zhǔn)。
(13)如有確鑿證據(jù)表明按上述方法進行估值不能客觀反映其公
允價值的,基金管理人可根據(jù)具體情況與基金托管人商定后,按最能
反映公允價值的價格估值。
(14)相關(guān)法律法規(guī)以及監(jiān)管機構(gòu)有強制規(guī)定的,從其規(guī)定。如
有新增事項,按國家最新規(guī)定估值。
如基金管理人或基金托管人發(fā)現(xiàn)基金估值違反基金合同訂明的
估值方法、程序及相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定或者未能充分維護基金份額持
有人利益時,應(yīng)立即通知對方,共同查明原因,雙方協(xié)商解決。
根據(jù)有關(guān)法律法規(guī),基金資產(chǎn)凈值計算和基金會計核算的義務(wù)由
基金管理人承擔(dān)。本基金的基金會計責(zé)任方由基金管理人擔(dān)任,因此,
就與本基金有關(guān)的會計問題,如經(jīng)相關(guān)各方在平等基礎(chǔ)上充分討論
后,仍無法達成一致的意見,按照基金管理人對基金凈值信息的計算
結(jié)果對外予以公布。
3、特殊情形的處理
基金管理人、基金托管人按估值方法的第(13)項進行估值時,
所造成的誤差不作為基金資產(chǎn)估值錯誤處理。
由于證券/期貨交易場所、證券/期貨經(jīng)紀(jì)機構(gòu)及登記結(jié)算公司、
存款銀行及第三方估值機構(gòu)等第三方機構(gòu)發(fā)送的數(shù)據(jù)錯誤或不可抗
力等原因,或國家會計政策變更、市場規(guī)則變更等非基金管理人與基
金托管人原因,基金管理人和基金托管人雖然已經(jīng)采取必要、適當(dāng)、
合理的措施進行檢查,但是未能發(fā)現(xiàn)該錯誤、遺漏的,由此造成的基
金資產(chǎn)估值錯誤,基金管理人和基金托管人免除賠償責(zé)任。但基金管
理人、基金托管人應(yīng)當(dāng)積極采取必要的措施減輕或消除由此造成的影
響。
(三)基金份額凈值錯誤的處理方式
(1)當(dāng)任一類基金份額凈值小數(shù)點后4位以內(nèi)(含第4位)發(fā)生
估值錯誤時,視為該類基金份額凈值錯誤;基金份額凈值出現(xiàn)錯誤時,
基金管理人應(yīng)當(dāng)立即予以糾正,通報基金托管人,并采取合理的措施
防止損失進一步擴大;錯誤偏差達到或超過該類基金資產(chǎn)凈值的
0.25%時,基金管理公司應(yīng)當(dāng)及時通知基金托管人并報中國證監(jiān)會;
錯誤偏差達到該類基金份額凈值的0.50%時,基金管理人應(yīng)當(dāng)公告,
并報中國證監(jiān)會備案;當(dāng)發(fā)生凈值計算錯誤時,由基金管理人負責(zé)處
理,由此給基金份額持有人和基金造成損失的,應(yīng)由基金管理人先行
賠付,基金管理人按差錯情形,有權(quán)向其他當(dāng)事人追償。
(2)當(dāng)基金份額凈值計算差錯給基金和基金份額持有人造成損
失需要進行賠償時,基金管理人和基金托管人應(yīng)根據(jù)實際情況界定雙
方承擔(dān)的責(zé)任,經(jīng)確認后按以下條款進行賠償:
①本基金的基金會計責(zé)任方由基金管理人擔(dān)任。與本基金有關(guān)
的會計問題,如經(jīng)雙方在平等基礎(chǔ)上充分討論后,尚不能達成一致時,
按基金會計責(zé)任方的建議執(zhí)行,由此給基金份額持有人和基金造成的
損失,由基金管理人負責(zé)賠付。
②若基金管理人計算的基金份額凈值已由基金托管人復(fù)核確認
后公告,而且基金托管人未對計算過程提出合理疑義或要求基金管理
人書面說明,基金份額凈值出錯且造成基金份額持有人損失的,應(yīng)根
據(jù)法律法規(guī)的規(guī)定對基金份額持有人或基金支付賠償金,就實際向基
金份額持有人或基金支付的賠償金額,基金管理人和基金托管人之間
按照雙方過錯程度承擔(dān)責(zé)任。
③如基金管理人和基金托管人對基金份額凈值的計算結(jié)果,雖
然多次重新計算和核對,尚不能達成一致時,為避免不能按時公布基
金份額凈值的情形,以基金管理人的計算結(jié)果對外公布,由此給基金
份額持有人和基金造成的損失,由基金管理人負責(zé)賠付。
④由于基金管理人提供的信息錯誤(包括但不限于基金申購或
贖回金額錯誤等),基金托管人在履行正常復(fù)核程序后仍不能發(fā)現(xiàn)該
錯誤,進而導(dǎo)致基金份額凈值計算錯誤而引起的基金份額持有人和基
金財產(chǎn)的損失,由基金管理人負責(zé)賠付。
(3)基金管理人和基金托管人由于各自技術(shù)系統(tǒng)設(shè)置而產(chǎn)生的
凈值計算尾差,以基金管理人計算結(jié)果為準(zhǔn)。
(4)前述內(nèi)容如法律法規(guī)或監(jiān)管機關(guān)另有規(guī)定的,從其規(guī)定處
理。如果行業(yè)有通行做法,在不違反法律法規(guī)且不損害投資者利益的
前提下,雙方當(dāng)事人應(yīng)本著平等和保護基金份額持有人利益的原則進
行協(xié)商。
(四)暫停估值的情形
(1)基金投資所涉及的證券/期貨交易市場遇法定節(jié)假日或因其
他原因暫停營業(yè)時;
(2)因不可抗力或其他情形致使基金管理人、基金托管人無法
準(zhǔn)確評估基金資產(chǎn)價值時;
(3)當(dāng)特定資產(chǎn)占前一估值日基金資產(chǎn)凈值50%以上的,經(jīng)與
基金托管人協(xié)商確認后,基金管理人應(yīng)當(dāng)暫停估值;
(4)法律法規(guī)、中國證監(jiān)會和基金合同認定的其它情形。
(五)基金會計制度
按國家有關(guān)部門規(guī)定的會計制度執(zhí)行。
(六)基金賬冊的建立
基金管理人進行基金會計核算并編制基金財務(wù)會計報告?;鸸?
理人獨立地設(shè)置、記錄和保管本基金的全套賬冊。若基金管理人和基
金托管人對會計處理方法存在分歧,應(yīng)以基金管理人的處理方法為
準(zhǔn)。若當(dāng)日核對不符,暫時無法查找到錯賬的原因而影響到基金資產(chǎn)
凈值的計算和公告的,以基金管理人的賬冊為準(zhǔn)。
(七)基金財務(wù)報表與報告的編制和復(fù)核
1、財務(wù)報表的編制
基金管理人應(yīng)當(dāng)及時編制并對外提供真實、完整的基金財務(wù)會計
報告。月度報表的編制,基金管理人應(yīng)于每月終了后5個工作日內(nèi)完
成。季度報告應(yīng)在每個季度結(jié)束之日起15個工作日內(nèi)編制完畢并予
以公告;中期報告在會計年度上半年終了后60日內(nèi)編制完畢并予以
公告;年度報告在會計年度結(jié)束后90日內(nèi)編制完畢并予以公告?;?
金合同生效不足2個月的,基金管理人可以不編制當(dāng)期季度報告、中
期報告或者年度報告。
2、報表復(fù)核
基金管理人在月度報表完成當(dāng)日,將報表蓋章后提供給基金托管
人復(fù)核;基金托管人在收到后應(yīng)在3日內(nèi)進行復(fù)核,并將復(fù)核結(jié)果書
面通知基金管理人。基金管理人在季度報告完成當(dāng)日,將有關(guān)報告提
供給基金托管人復(fù)核,基金托管人應(yīng)在收到后7個工作日內(nèi)完成復(fù)
核,并將復(fù)核結(jié)果書面通知基金管理人。基金管理人在中期報告完成
當(dāng)日,將有關(guān)報告提供給基金托管人復(fù)核,基金托管人應(yīng)在收到后
30日內(nèi)完成復(fù)核,并將復(fù)核結(jié)果書面通知基金管理人?;鸸芾砣?
在年度報告完成當(dāng)日,將有關(guān)報告提供基金托管人復(fù)核,基金托管人
應(yīng)在收到后45日內(nèi)完成復(fù)核,并將復(fù)核結(jié)果書面通知基金管理人。
基金管理人和基金托管人之間的上述文件往來均以傳真的方式或雙
方商定的其他方式進行。
基金托管人在復(fù)核過程中,發(fā)現(xiàn)雙方的報表存在不符時,基金管
理人和基金托管人應(yīng)共同查明原因,進行調(diào)整,調(diào)整以雙方認可的賬
務(wù)處理方式為準(zhǔn);若雙方無法達成一致,以基金管理人的賬務(wù)處理為
準(zhǔn)。核對無誤后,基金托管人在基金管理人提供的報告上加蓋托管業(yè)
務(wù)專用章或者出具加蓋托管業(yè)務(wù)專用章的復(fù)核意見書,雙方各自留存
一份。如果基金管理人與基金托管人不能于應(yīng)當(dāng)發(fā)布公告之日之前就
相關(guān)報表達成一致,基金管理人有權(quán)按照其編制的報表對外發(fā)布公
告,基金托管人有權(quán)就相關(guān)情況報中國證監(jiān)會備案。
(八)基金管理人應(yīng)每季向基金托管人提供基金業(yè)績比較基準(zhǔn)的
基礎(chǔ)數(shù)據(jù)和編制結(jié)果。
九、基金收益分配
基金收益分配是指按規(guī)定將基金的可供分配利潤按基金份額進
行比例分配。
(一)基金收益分配的原則
基金收益分配應(yīng)遵循下列原則:
1、在符合有關(guān)基金分紅條件的前提下,基金管理人可以根據(jù)實
際情況進行收益分配,具體分配方案以公告為準(zhǔn),若《基金合同》生
效不滿3個月可不進行收益分配;
2、本基金收益分配方式分兩種:現(xiàn)金分紅與紅利再投資,投資
者可選擇現(xiàn)金紅利或?qū)F(xiàn)金紅利自動轉(zhuǎn)為相應(yīng)類別的基金份額進行
再投資;若投資者不選擇,本基金默認的收益分配方式是現(xiàn)金分紅;
3、基金收益分配后各類基金份額凈值均不能低于面值;即基金
收益分配基準(zhǔn)日的各類基金份額凈值減去每單位該類基金份額收益
分配金額后不能低于面值;
4、由于本基金A類基金份額和C類基金份額費用收取不同,各
基金份額類別對應(yīng)的可供分配利潤將有所不同。本基金同一類別的每
一基金份額享有同等分配權(quán);
5、法律法規(guī)或監(jiān)管機關(guān)另有規(guī)定的,從其規(guī)定。
在符合法律法規(guī)規(guī)定及基金合同約定,并對基金份額持有人利益
無實質(zhì)性不利影響的前提下,基金管理人與基金托管人協(xié)商一致并按
照監(jiān)管部門要求履行適當(dāng)程序后可對基金收益分配原則進行調(diào)整。
(二)基金收益分配方案的確定、公告與實施
1、本基金收益分配方案由基金管理人擬定、由基金托管人復(fù)核,
基金管理人按法律法規(guī)的規(guī)定公告。
2、在分配方案公布后(依據(jù)具體方案的規(guī)定),基金管理人就支
付的現(xiàn)金紅利向基金托管人發(fā)送劃款指令,基金托管人按照基金管理
人的指令及時進行分紅資金的劃付。
3、法律法規(guī)或監(jiān)管機關(guān)另有規(guī)定的,從其規(guī)定。
十、基金信息披露
(一)保密義務(wù)
基金托管人和基金管理人應(yīng)按法律法規(guī)、基金合同的有關(guān)規(guī)定進
行信息披露,擬公開披露的信息在公開披露之前應(yīng)予保密。除按《基
金法》、《信息披露辦法》、基金合同及其他有關(guān)規(guī)定進行信息披露外,
基金管理人和基金托管人對基金運作中產(chǎn)生的信息以及從對方獲得
的業(yè)務(wù)信息應(yīng)予保密。
基金管理人和基金托管人除了為合法履行法律法規(guī)、基金合同及
本協(xié)議規(guī)定的義務(wù)所必要之外,不得為其他目的使用、利用其所知悉
的基金的保密信息,并且應(yīng)當(dāng)將保密信息限制在為履行前述義務(wù)而需
要了解該保密信息的職員范圍之內(nèi)。但是,如下情況不應(yīng)視為基金管
理人或基金托管人違反保密義務(wù):
1、非因基金管理人和基金托管人的原因?qū)е卤C苄畔⒈慌丁?
泄露或公開;
2、基金管理人和基金托管人為遵守和服從法院判決或裁定、仲
裁裁決或中國證監(jiān)會等監(jiān)管機構(gòu)的命令、決定所做出的信息披露或公
開。
(二)信息披露的內(nèi)容
基金的信息披露主要包括基金招募說明書、基金合同、托管協(xié)議、
基金產(chǎn)品資料概要、基金份額發(fā)售公告、基金合同生效公告、基金凈
值信息、基金份額申購、贖回價格、基金定期報告(包括基金年度報
告、基金中期報告和基金季度報告(含資產(chǎn)組合季度報告))、臨時報
告、澄清公告、基金份額持有人大會決議、實施側(cè)袋機制期間的信息
披露、投資資產(chǎn)支持證券、港股通標(biāo)的股票、股指期貨、國債期貨、
股票期權(quán)的信息披露、清算報告及中國證監(jiān)會規(guī)定的其他信息?;?
年度報告中的財務(wù)會計報告需經(jīng)符合《中華人民共和國證券法》規(guī)定
的會計師事務(wù)所審計后,方可披露。
(三)基金托管人和基金管理人在信息披露中的職責(zé)和信息披露
程序
1、職責(zé)
基金托管人和基金管理人在信息披露過程中應(yīng)以保護基金份額持有
人利益為宗旨,誠實信用,嚴(yán)守秘密?;鸸芾砣素撠?zé)辦理與基金有
關(guān)的信息披露事宜,對于本章第(二)條規(guī)定的應(yīng)由基金托管人復(fù)核
的事項,應(yīng)經(jīng)基金托管人復(fù)核無誤后,由基金管理人予以公布。
基金管理人應(yīng)當(dāng)在中國證監(jiān)會規(guī)定的時間內(nèi),將應(yīng)予披露的基金
信息通過規(guī)定媒介披露。根據(jù)法律法規(guī)應(yīng)由基金托管人公開披露的信
息,基金托管人將通過規(guī)定媒介公開披露。
當(dāng)出現(xiàn)下述情況時,基金管理人和基金托管人可暫?;蜓舆t披露
基金相關(guān)信息:
(1)不可抗力;
(2)基金投資所涉及的證券、期貨交易市場遇法定節(jié)假日或因
其他原因暫停營業(yè)時;
(3)發(fā)生基金合同約定的暫停估值的情形;
(4)法律法規(guī)、基金合同或中國證監(jiān)會規(guī)定的其他情況。
2、程序
按有關(guān)規(guī)定須經(jīng)基金托管人復(fù)核的信息披露文件,由基金管理人
起草、并經(jīng)基金托管人復(fù)核后由基金管理人公告。發(fā)生基金合同中規(guī)
定需要披露的事項時,按基金合同規(guī)定公布。
3、信息文本的存放
依法必須披露的信息發(fā)布后,基金管理人、基金托管人應(yīng)當(dāng)按照
相關(guān)法律法規(guī)規(guī)定將信息置備于各自住所,供社會公眾查閱、復(fù)制。
投資者可以免費查閱上述文件。在支付工本費后可在合理時間獲得上
述文件的復(fù)制件或復(fù)印件?;鸸芾砣撕突鹜泄苋藨?yīng)保證文本的內(nèi)
容與所公告的內(nèi)容完全一致。
十一、基金費用
(一)基金管理費的計提比例和計提方法
本基金管理費按前一日基金資產(chǎn)凈值的1.20%年費率計提。管理
費的計算方法如下:
H=E×年管理費率÷當(dāng)年天數(shù)
H為每日應(yīng)計提的基金管理費
E為前一日的基金資產(chǎn)凈值
(二)基金托管費的計提比例和計提方法
本基金托管費按前一日基金資產(chǎn)凈值的0.20%年費率計提。托管
費的計算方法如下:
H=E×年托管費率÷當(dāng)年天數(shù)
H為每日應(yīng)計提的基金托管費
E為前一日的基金資產(chǎn)凈值
(三)銷售服務(wù)費的計提比例和計提方法
本基金A類基金份額不收取銷售服務(wù)費,C類基金份額收取銷售
服務(wù)費。
C類基金份額的銷售服務(wù)費按前一日C類基金份額基金資產(chǎn)凈值
的0.40%年費率計提,銷售服務(wù)費的計算方法如下:
H=E×0.40%÷當(dāng)年天數(shù)
H為C類基金份額每日應(yīng)計提的銷售服務(wù)費
E為C類基金份額前一日的基金資產(chǎn)凈值
(四)基金的銀行匯劃費用、基金的證券、期貨、股票期權(quán)交易
費用、基金的開戶費用、賬戶維護費用、基金合同生效后與基金相關(guān)
的信息披露費用(法律法規(guī)、中國證監(jiān)會另有規(guī)定的除外)、基金份
額持有人大會費用、基金合同生效后與基金相關(guān)的會計師費、訴訟費、
仲裁費和律師費、因投資港股通標(biāo)的股票而產(chǎn)生的各項合理費用等根
據(jù)有關(guān)法律法規(guī)、基金合同及相應(yīng)協(xié)議的規(guī)定,可以列入當(dāng)期基金費
用。
(五)不列入基金費用的項目
基金募集期間的律師費、會計師費和信息披露費用不得從基金財
產(chǎn)中列支?;鸸芾砣伺c基金托管人因未履行或未完全履行義務(wù)導(dǎo)致
的費用支出或基金資產(chǎn)的損失,以及處理與基金運作無關(guān)的事項發(fā)生
的費用等不列入基金費用?;鸷贤暗南嚓P(guān)費用,包括但不限
于驗資費、會計師和律師費、信息披露費等費用,以及其他根據(jù)相關(guān)
法律法規(guī)及中國證監(jiān)會的有關(guān)規(guī)定不得列入基金費用的項目不列入
基金費用。
(六)本基金運作前產(chǎn)生的相關(guān)費用由基金管理人墊付,運作后
由基金管理人向基金托管人發(fā)送劃付指令,經(jīng)基金托管人復(fù)核后從基
金資產(chǎn)中一次性支付給基金管理人。
(七)基金管理費、基金托管費和銷售服務(wù)費的復(fù)核程序、支付
方式和時間
1、復(fù)核程序
基金托管人對基金管理人計提的基金管理費、基金托管費和銷售
服務(wù)費等,根據(jù)本托管協(xié)議和基金合同的有關(guān)規(guī)定進行復(fù)核。
2、支付方式和時間
基金管理費、基金托管費、銷售服務(wù)費每日計提,按月支付。經(jīng)
基金管理人和基金托管人核對一致后,由基金托管人按照與基金管理
人協(xié)商一致的方式,于次月首日起5個工作日內(nèi)從基金資產(chǎn)中一次性
支付。若遇法定節(jié)假日、休息日或不可抗力致使無法按時支付的,順
延至最近可支付日支付。
(八)違規(guī)處理方式
基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人違反《基金法》、基金合同、《運作辦
法》及其他有關(guān)規(guī)定從基金財產(chǎn)中列支費用時,基金托管人可要求基
金管理人予以說明解釋,如基金管理人無正當(dāng)理由,基金托管人可拒
絕支付。
十二、基金份額持有人名冊的登記與保管
本基金的基金管理人和基金托管人須分別妥善保管的基金份額
持有人名冊,包括基金合同生效日、基金合同終止日、基金權(quán)益登記
日、基金份額持有人大會權(quán)益登記日、每年6月30日、12月31日
的基金份額持有人名冊?;鸱蓊~持有人名冊的內(nèi)容至少應(yīng)包括基金
份額持有人的名稱和持有的基金份額。
基金份額持有人名冊由登記機構(gòu)編制,由基金管理人審核并提交
基金托管人保管?;鹜泄苋擞袡?quán)要求基金管理人提供任意一個交易
日或全部交易日的基金份額持有人名冊,但應(yīng)提前通知基金管理人,
基金管理人應(yīng)及時提供,無合理理由不得拖延或拒絕提供。
基金管理人應(yīng)及時向基金托管人提交基金份額持有人名冊。每年
6月30日和12月31日的基金份額持有人名冊應(yīng)于下月前十個工作
日內(nèi)提交;基金合同生效日、基金合同終止日等涉及到基金重要事項
日期的基金份額持有人名冊應(yīng)于發(fā)生日后十個工作日內(nèi)提交。
基金管理人和基金托管人應(yīng)妥善保管基金份額持有人名冊,保存
期限不低于法律法規(guī)規(guī)定的最低期限?;鹜泄苋瞬坏脤⑺9艿幕?
金份額持有人名冊用于基金托管業(yè)務(wù)以外的其他用途,并應(yīng)遵守保密
義務(wù)。若基金管理人或基金托管人由于自身原因無法妥善保管基金份
額持有人名冊,應(yīng)按有關(guān)法規(guī)規(guī)定各自承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任。
十三、基金有關(guān)文件檔案的保存
(一)檔案保存
基金管理人應(yīng)保存基金財產(chǎn)管理業(yè)務(wù)活動的記錄、賬冊、報表和
其他相關(guān)資料?;鹜泄苋藨?yīng)保存基金托管業(yè)務(wù)活動的記錄、賬冊、
報表和其他相關(guān)資料?;鸸芾砣撕突鹜泄苋硕紤?yīng)當(dāng)按規(guī)定的期限
保管。保存期限不低于法律法規(guī)規(guī)定的最低期限。
(二)合同檔案的建立
除本協(xié)議另有約定外,基金管理人代表基金簽署與基金相關(guān)的重
大合同文本后,應(yīng)及時以加密方式將重大合同傳真給基金托管人,并
在十個工作日內(nèi)將合同文本正本送達基金托管人處。
(三)變更與協(xié)助
若基金管理人/基金托管人發(fā)生變更,未變更的一方有義務(wù)協(xié)助
變更后的接任人接收相應(yīng)文件。
(四)基金管理人和基金托管人應(yīng)按各自職責(zé)完整保存原始憑
證、記賬憑證、基金賬冊、交易記錄和重要合同等,承擔(dān)保密義務(wù)并
保存,保存期限不低于法律法規(guī)規(guī)定的最低期限。
十四、基金管理人和基金托管人的更換
(一)基金管理人的更換
1.基金管理人的更換條件
有下列情形之一的,基金管理人職責(zé)終止:
(1)基金管理人被依法取消其基金管理資格的;
(2)基金管理人依法解散、被依法撤銷或被依法宣告破產(chǎn);
(3)基金管理人被基金份額持有人大會解任;
(4)法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和基金合同約定的其他情形。
2.基金管理人的更換程序
更換基金管理人必須依照如下程序進行:
(1)提名:新任基金管理人由基金托管人或者由單獨或合計持
有10%以上(含10%)基金份額的基金份額持有人提名;
(2)決議:基金份額持有人大會在基金管理人職責(zé)終止后6個
月內(nèi)對被提名的新任基金管理人形成決議,該決議需經(jīng)參加大會的基
金份額持有人所持表決權(quán)的2/3以上(含2/3)表決通過,新任基金
管理人應(yīng)當(dāng)符合法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的資格條件,決議自表決
通過之日起生效;
(3)臨時基金管理人:新任基金管理人產(chǎn)生之前,由中國證監(jiān)
會指定臨時基金管理人;
(4)備案:基金份額持有人大會更換基金管理人的決議須報中
國證監(jiān)會備案;
(5)公告:基金管理人更換后,由基金托管人在更換基金管理
人的基金份額持有人大會決議生效后2日內(nèi)在規(guī)定媒介公告;
(6)交接:基金管理人職責(zé)終止的,應(yīng)當(dāng)妥善保管基金管理業(yè)
務(wù)資料,及時向臨時基金管理人或新任基金管理人辦理基金管理業(yè)務(wù)
的移交手續(xù),臨時基金管理人或新任基金管理人應(yīng)當(dāng)及時接收。臨時
基金管理人或新任基金管理人應(yīng)與基金托管人核對基金資產(chǎn)總值和
凈值;
(7)審計:基金管理人職責(zé)終止的,應(yīng)當(dāng)按照法律法規(guī)規(guī)定聘
請符合《中華人民共和國證券法》規(guī)定的會計師事務(wù)所對基金財產(chǎn)進
行審計,并將審計結(jié)果予以公告,同時報中國證監(jiān)會備案;審計費用
在基金財產(chǎn)中列支;
(8)基金名稱變更:基金管理人更換后,如果原任或新任基金
管理人要求,應(yīng)按其要求替換或刪除基金名稱中與原任基金管理人有
關(guān)的名稱字樣。
(二)基金托管人的更換
1、基金托管人的更換條件
有下列情形之一的,基金托管人職責(zé)終止:
(1)基金托管人被依法取消其基金托管資格的;
(2)基金托管人解散、被依法撤銷或被依法宣布破產(chǎn);
(3)基金托管人被基金份額持有人大會解任;
(4)法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和《基金合同》約定的其他
情形。
2、基金托管人的更換程序
(1)提名:新任基金托管人由基金管理人或者由單獨或合計持
有10%(含10%)以上基金份額的基金份額持有人提名;
(2)決議:基金份額持有人大會在基金托管人職責(zé)終止后6個
月內(nèi)對被提名的新任基金托管人形成決議,該決議需經(jīng)參加大會的基
金份額持有人所持表決權(quán)的2/3以上(含2/3)表決通過,新任基金
托管人應(yīng)當(dāng)符合法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的資格條件,決議自表決
通過之日起生效;
(3)臨時基金托管人:新任基金托管人產(chǎn)生之前,由中國證監(jiān)
會指定臨時基金托管人;
(4)備案:基金份額持有人大會更換基金托管人的決議須報中
國證監(jiān)會備案;
(5)公告:基金托管人更換后,由基金管理人在更換基金托管
人的基金份額持有人大會決議生效后2日內(nèi)在規(guī)定媒介公告;
(6)交接:基金托管人職責(zé)終止的,應(yīng)當(dāng)妥善保管基金財產(chǎn)和
基金托管業(yè)務(wù)資料,及時辦理基金財產(chǎn)和托管業(yè)務(wù)移交手續(xù),新任基
金托管人或者臨時基金托管人應(yīng)當(dāng)及時接收。新任基金托管人或臨時
基金托管人與基金管理人核對基金資產(chǎn)總值和凈值;
(7)審計:基金托管人職責(zé)終止的,應(yīng)當(dāng)按照法律法規(guī)規(guī)定聘
請符合《中華人民共和國證券法》規(guī)定的會計師事務(wù)所對基金財產(chǎn)進
行審計,并將審計結(jié)果予以公告,同時報中國證監(jiān)會備案;審計費用
從基金財產(chǎn)中列支;
3、基金管理人與基金托管人同時更換
(1)提名:如果基金管理人和基金托管人同時更換,由單獨或
合計持有基金總份額10%(含10%)以上的基金份額持有人提名新的
基金管理人和基金托管人;
(2)基金管理人和基金托管人的更換分別按上述程序進行;
(3)公告:新任基金管理人和新任基金托管人應(yīng)在更換基金管
理人和基金托管人的基金份額持有人大會決議生效后2日內(nèi)在規(guī)定
媒介上聯(lián)合公告。
(三)新任基金管理人或臨時基金管理人接收基金管理業(yè)務(wù),或
新任基金托管人或臨時基金托管人接收基金財產(chǎn)和基金托管業(yè)務(wù)前,
原任基金管理人或原任基金托管人應(yīng)依據(jù)法律法規(guī)和基金合同的規(guī)
定繼續(xù)履行相關(guān)職責(zé),并保證不做出對基金份額持有人的利益造成損
害的行為。原任基金管理人或原任基金托管人在繼續(xù)履行相關(guān)職責(zé)期
間,仍有權(quán)按照基金合同的規(guī)定收取基金管理費或基金托管費。
(四)本部分關(guān)于基金管理人、基金托管人更換條件和程序的約
定,凡是直接引用法律法規(guī)或監(jiān)管規(guī)則的部分,如法律法規(guī)或監(jiān)管規(guī)
則修改導(dǎo)致相關(guān)內(nèi)容被取消或變更的,基金管理人與基金托管人協(xié)商
一致并提前公告后,可直接對相應(yīng)內(nèi)容進行修改和調(diào)整,無需召開基
金份額持有人大會審議。
十五、禁止行為
托管協(xié)議當(dāng)事人禁止從事的行為,包括但不限于:
(一)基金管理人、基金托管人將其固有財產(chǎn)或者他人財產(chǎn)混同
于基金財產(chǎn)從事證券投資。
(二)基金管理人不公平地對待其管理的不同基金財產(chǎn)。基金托
管人不公平地對待其托管的不同基金財產(chǎn)。
(三)基金管理人、基金托管人利用基金財產(chǎn)或職務(wù)之便為基金
份額持有人以外的第三人牟取利益。
(四)基金管理人、基金托管人向基金份額持有人違規(guī)承諾收益
或者承擔(dān)損失。
(五)基金管理人、基金托管人侵占、挪用基金財產(chǎn)。
(六)基金管理人、基金托管人對泄露因職務(wù)便利獲取的未公開
信息、利用該信息從事或者明示、暗示他人從事相關(guān)的交易活動。
(七)基金管理人、基金托管人玩忽職守,不按照規(guī)定履行職責(zé)。
(八)基金管理人在沒有充足資金的情況下向基金托管人發(fā)出投
資指令和付款指令,或違規(guī)向基金托管人發(fā)出指令。
(九)基金管理人、基金托管人在行政上、財務(wù)上不獨立,其高
級管理人員和其他從業(yè)人員相互兼職。
(十)基金托管人私自動用或處分基金資產(chǎn),根據(jù)基金管理人的
合法指令、基金合同或托管協(xié)議的規(guī)定進行處分的除外。
(十一)基金財產(chǎn)用于下列投資或者活動:
1、承銷證券;
2、違反規(guī)定向他人貸款或者提供擔(dān)保;
3、從事承擔(dān)無限責(zé)任的投資;
4、買賣其他基金份額,但是法律法規(guī)或中國證監(jiān)會另有規(guī)定的
除外;
5、向基金管理人、基金托管人出資;
6、從事內(nèi)幕交易、操縱證券交易價格及其他不正當(dāng)?shù)淖C券
交易活動;
7、法律、行政法規(guī)和中國證監(jiān)會規(guī)定禁止的其他活動。
法律法規(guī)或監(jiān)管部門取消或變更上述限制,如適用于本基金,基
金管理人在履行適當(dāng)程序后,則本基金投資不再受相關(guān)限制或以變更
后的規(guī)定為準(zhǔn)。
(十二)法律法規(guī)和基金合同禁止的其他行為,以及依照法律、
行政法規(guī)有關(guān)規(guī)定,由中國證監(jiān)會規(guī)定禁止基金管理人、基金托管人
從事的其他行為。
十六、托管協(xié)議的變更、終止與基金財產(chǎn)的清算
(一)托管協(xié)議的變更程序
本協(xié)議雙方當(dāng)事人經(jīng)協(xié)商一致,可以對協(xié)議進行修改。修改后的
新協(xié)議,其內(nèi)容不得與基金合同的規(guī)定有任何沖突?;鹜泄軈f(xié)議的
變更按規(guī)定報中國證監(jiān)會備案。
(二)基金托管協(xié)議終止的情形
1、基金合同終止;
2、基金托管人解散、依法被撤銷、破產(chǎn)或由其他基金托管人接
管基金資產(chǎn);
3、基金管理人解散、依法被撤銷、破產(chǎn)或由其他基金管理人接
管基金管理權(quán);
4、發(fā)生法律法規(guī)、中國證監(jiān)會或基金合同規(guī)定的終止事項。
(三)基金財產(chǎn)的清算
1、基金財產(chǎn)清算小組
(1)自出現(xiàn)《基金合同》終止事由之日起30個工作日內(nèi),成立
基金財產(chǎn)清算小組,基金管理人組織基金財產(chǎn)清算小組并在中國證監(jiān)
會的監(jiān)督下進行基金清算。
(2)基金財產(chǎn)清算小組成員由基金管理人、基金托管人、符合《中
華人民共和國證券法》規(guī)定的注冊會計師、律師以及中國證監(jiān)會指定
的人員組成?;鹭敭a(chǎn)清算小組可以聘用必要的工作人員。
(3)在基金財產(chǎn)清算過程中,基金管理人和基金托管人應(yīng)各自履
行職責(zé),繼續(xù)忠實、勤勉、盡責(zé)地履行基金合同和本托管協(xié)議規(guī)定的
義務(wù),維護基金份額持有人的合法權(quán)益。
(4)基金財產(chǎn)清算小組負責(zé)基金財產(chǎn)的保管、清理、估價、變現(xiàn)
和分配?;鹭敭a(chǎn)清算小組可以依法進行必要的民事活動。
2、基金財產(chǎn)清算程序
(1)基金合同終止情形出現(xiàn)時,由基金財產(chǎn)清算小組統(tǒng)一接管基
金財產(chǎn);
(2)對基金財產(chǎn)和債權(quán)債務(wù)進行清理和確認;
(3)對基金財產(chǎn)進行估值和變現(xiàn);
(4)編制清算報告;
(5)聘請會計師事務(wù)所對清算報告進行外部審計;
(6)聘請律師事務(wù)所對清算報告出具法律意見書;
(7)將清算報告報中國證監(jiān)會備案;
(8)公告基金清算報告;
(9)對基金剩余財產(chǎn)進行分配。
基金財產(chǎn)清算的期限為6個月,但因本基金所持證券的流動性受
到限制而不能及時變現(xiàn)的,清算期限相應(yīng)順延。
3、清算費用
清算費用是指基金財產(chǎn)清算小組在進行基金財產(chǎn)清算過程中發(fā)
生的所有合理費用,清算費用由基金財產(chǎn)清算小組優(yōu)先從基金剩余財
產(chǎn)中支付。
4、基金財產(chǎn)按下列順序清償:
(1)支付清算費用;
(2)交納所欠稅款;
(3)清償基金債務(wù);
(4)按基金份額持有人持有的基金份額比例進行分配。
基金財產(chǎn)未按前款(1)-(3)項規(guī)定清償前,不分配給基金份額持
有人。
5、基金財產(chǎn)清算的公告
清算過程中的有關(guān)重大事項須及時公告;基金財產(chǎn)清算報告經(jīng)符
合《中華人民共和國證券法》規(guī)定的會計師事務(wù)所審計并由律師事務(wù)
所出具法律意見書后報中國證監(jiān)會備案并公告?;鹭敭a(chǎn)清算公告于
基金財產(chǎn)清算報告報中國證監(jiān)會備案后5個工作日內(nèi)由基金財產(chǎn)清
算小組進行公告,基金財產(chǎn)清算小組應(yīng)當(dāng)將清算報告登載在規(guī)定網(wǎng)站
上,并將清算報告提示性公告登載在規(guī)定報刊上。
6、基金財產(chǎn)清算賬冊及文件的保存
基金財產(chǎn)清算賬冊及有關(guān)文件由基金托管人保存,保持期限不低
于法律法規(guī)規(guī)定的最低期限。
7、基金財產(chǎn)賬戶銷戶。
基金財產(chǎn)清算完成后,基金托管人負責(zé)由指定人員辦理資金賬
戶、證券賬戶、債券托管專戶等的銷戶工作,銷戶過程中基金管理人
應(yīng)給予必要的配合。
十七、違約責(zé)任
(一)基金管理人、基金托管人不履行本協(xié)議或履行本協(xié)議不符
合約定的,應(yīng)當(dāng)承擔(dān)違約責(zé)任。
(二)基金管理人、基金托管人在履行各自職責(zé)的過程中,違反
《基金法》等法律法規(guī)規(guī)定或者基金合同和本托管協(xié)議約定,給基金
財產(chǎn)或者基金份額持有人造成損害的,應(yīng)當(dāng)分別對各自的行為依法承
擔(dān)賠償責(zé)任;因共同行為給基金財產(chǎn)或者基金份額持有人造成損害
的,應(yīng)當(dāng)承擔(dān)連帶賠償責(zé)任。對損失的賠償,僅限于直接損失。
(三)當(dāng)事人違約,給另一方當(dāng)事人造成損失的,應(yīng)就直接損失
進行賠償;給基金資產(chǎn)造成損失的,應(yīng)就直接損失進行賠償,另一方
當(dāng)事人有權(quán)利及義務(wù)代表基金向違約方追償。如發(fā)生下列情況,當(dāng)事
人免責(zé):
1、不可抗力;
2、基金管理人及基金托管人按照當(dāng)時有效的法律法規(guī)或中國證
監(jiān)會的規(guī)定作為或不作為而造成的損失等;
3、基金管理人由于按照基金合同規(guī)定的投資原則行使或不行使
其投資權(quán)而造成的損失等。
(四)當(dāng)事人違約,另一方當(dāng)事人在職責(zé)范圍內(nèi)有義務(wù)及時采取
必要的措施,盡力防止損失的擴大。沒有采取適當(dāng)措施致使損失進一
步擴大的,不得就擴大的損失要求賠償。非違約方因防止損失擴大而
支出的合理費用由違約方承擔(dān)。
(五)違約行為雖已發(fā)生,但本托管協(xié)議能夠繼續(xù)履行的,在最
大限度地保護基金份額持有人利益的前提下,基金管理人和基金托管
人應(yīng)當(dāng)繼續(xù)履行本協(xié)議。若基金管理人或基金托管人因履行本協(xié)議而
被起訴,另一方應(yīng)提供合理的必要支持。
(六)由于基金管理人、基金托管人不可控制的因素導(dǎo)致業(yè)務(wù)出
現(xiàn)差錯,基金管理人和基金托管人雖然已經(jīng)采取必要、適當(dāng)、合理的
措施進行檢查,但是未能發(fā)現(xiàn)該錯誤的,由此造成基金財產(chǎn)或基金投
資者損失,基金管理人和基金托管人應(yīng)當(dāng)免除賠償責(zé)任。但基金管理
人和基金托管人應(yīng)當(dāng)積極采取必要的措施消除或減輕由此造成的影
響。
十八、爭議解決方式
因本協(xié)議產(chǎn)生或與之相關(guān)的爭議,如經(jīng)雙方當(dāng)事人友好協(xié)商不能
解決的,任何一方均有權(quán)將爭議提交中國國際經(jīng)濟貿(mào)易仲裁委員會,
仲裁地點為北京市,按照該會屆時有效的仲裁規(guī)則進行仲裁。仲裁裁
決是終局的,對雙方當(dāng)事人均有約束力。除非仲裁裁決另有規(guī)定,仲
裁費由敗訴方承擔(dān)。
爭議處理期間,雙方當(dāng)事人應(yīng)恪守基金管理人和基金托管人職
責(zé),各自繼續(xù)忠實、勤勉、盡責(zé)地履行基金合同和本托管協(xié)議規(guī)定的
義務(wù),維護基金份額持有人的合法權(quán)益。
本協(xié)議適用中華人民共和國法律(為本托管協(xié)議之目的,不包
括香港、澳門特別行政區(qū)和臺灣地區(qū)法律)并從其解釋。
十九、托管協(xié)議的效力
雙方對托管協(xié)議的效力約定如下:
(一)基金管理人在向中國證監(jiān)會申請本基金募集注冊時提交的
托管協(xié)議草案,應(yīng)經(jīng)托管協(xié)議當(dāng)事人雙方蓋章以及雙方法定代表人或
授權(quán)代表簽字或蓋章,協(xié)議當(dāng)事人雙方根據(jù)中國證監(jiān)會的意見修改托
管協(xié)議草案。托管協(xié)議以中國證監(jiān)會注冊的文本為正式文本。
(二)托管協(xié)議自基金合同成立之日起成立,自基金合同生效之
日起生效。托管協(xié)議的有效期自其生效之日起至本基金基金財產(chǎn)清算
結(jié)果報中國證監(jiān)會備案并公告之日止。
(三)托管協(xié)議自生效之日對托管協(xié)議當(dāng)事人具有同等的法律約
束力。
(四)本協(xié)議一式三份,協(xié)議雙方各持一份,上報有關(guān)監(jiān)管部門
一份,每份具有同等法律效力。
二十、其他事項
除本協(xié)議有明確定義外,本協(xié)議的用語定義適用基金合同的約
定。本協(xié)議未盡事宜,當(dāng)事人依據(jù)基金合同、有關(guān)法律法規(guī)等規(guī)定協(xié)
商辦理。
二十一、托管協(xié)議的簽訂
本協(xié)議雙方蓋章、雙方法定代表人或授權(quán)代表簽章、簽訂地、簽
訂日。
(本頁無正文,為《上銀資源精選混合型發(fā)起式證券投資基金托
管協(xié)議》的簽署頁)
基金管理人:上銀基金管理有限公司(法人蓋章)
法定代表人或授權(quán)代表(簽字或蓋章):
簽訂地:上海
簽訂日:年月日
基金托管人:中國農(nóng)業(yè)銀行股份有限公司(法人蓋章)
法定代表人或授權(quán)代表(簽字或蓋章):
簽訂地:北京
簽訂日:年月日