上銀資源精選混合型發(fā)起式證券投資基金托管協(xié)議
上銀資源精選混合型發(fā)起式證券投資基金
托管協(xié)議
基金管理人：上銀基金管理有限公司
基金托管人：中國農(nóng)業(yè)銀行股份有限公司
目錄
一、基金托管協(xié)議當(dāng)事人................................5
二、基金托管協(xié)議的依據(jù)、目的和原則....................7
三、基金托管人對基金管理人的業(yè)務(wù)監(jiān)督和核查............7
四、基金管理人對基金托管人的業(yè)務(wù)核查.................17
五、基金財產(chǎn)的保管...................................18
六、指令的發(fā)送、確認及執(zhí)行...........................22
七、交易及清算交收安排...............................27
八、基金資產(chǎn)凈值計算和會計核算.......................31
九、基金收益分配.....................................40
十、基金信息披露.....................................41
十一、基金費用.......................................43
十二、基金份額持有人名冊的的登記與保管...............46
十三、基金有關(guān)文件檔案的保存.........................46
十四、基金管理人和基金托管人的更換...................47
十五、禁止行為.......................................50
十六、托管協(xié)議的變更、終止與基金財產(chǎn)的清算...........52
十七、違約責(zé)任.......................................55
十八、爭議解決方式...................................56
十九、托管協(xié)議的效力.................................56
二十、其他事項.......................................57
二十一、托管協(xié)議的簽訂...............................57
鑒于上銀基金管理有限公司系一家依照中國法律合法成立并有
效存續(xù)的有限責(zé)任公司，按照相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定具備擔(dān)任基金管理
人的資格和能力,擬募集注冊上銀資源精選混合型發(fā)起式證券投資基
金；
鑒于中國農(nóng)業(yè)銀行股份有限公司系一家依照中國法律合法成立
并有效存續(xù)的銀行，按照相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定具備擔(dān)任基金托管人的
資格和能力；
鑒于上銀管理有限公司擬擔(dān)任上銀資源精選混合型發(fā)起式證券
投資基金的基金管理人，中國農(nóng)業(yè)銀行股份有限公司擬擔(dān)任上銀資源
精選混合型發(fā)起式證券投資基金的基金托管人；
為明確上銀資源精選混合型發(fā)起式證券投資基金（以下簡稱“基
金”或“本基金”）的基金管理人和基金托管人之間的權(quán)利義務(wù)關(guān)系，
特制訂本托管協(xié)議；
除非另有約定，《上銀資源精選混合型發(fā)起式證券投資基金基金
合同》(以下簡稱“基金合同”或“《基金合同》”)中定義的術(shù)語在
用于本托管協(xié)議時應(yīng)具有相同的含義；若有抵觸應(yīng)以基金合同為準(zhǔn)，
并依其條款解釋；
若本基金實施側(cè)袋機制的，側(cè)袋機制實施期間的相關(guān)安排見基金
合同和招募說明書的規(guī)定。
一、基金托管協(xié)議當(dāng)事人
（一）基金管理人
名稱：上銀基金管理有限公司
注冊地址：上海市浦東新區(qū)秀浦路2388號3幢528室
辦公地址：上海市浦東新區(qū)世紀(jì)大道1528號陸家嘴基金大廈9
樓
法定代表人：武俊
成立日期：2013年8月30日
批準(zhǔn)設(shè)立機關(guān)及批準(zhǔn)設(shè)立文號：中國證監(jiān)會證監(jiān)許可[2013]1114
號
組織形式：有限責(zé)任公司
注冊資本：3億元人民幣
存續(xù)期間：持續(xù)經(jīng)營
經(jīng)營范圍：基金募集、基金銷售、資產(chǎn)管理、特定客戶資產(chǎn)管理
和中國證監(jiān)會許可的其他業(yè)務(wù)?！疽婪毥?jīng)批準(zhǔn)的項目，經(jīng)相關(guān)部門
批準(zhǔn)后方可開展經(jīng)營活動】。
（二）基金托管人
名稱：中國農(nóng)業(yè)銀行股份有限公司
注冊地址：北京市東城區(qū)建國門內(nèi)大街69號
辦公地址：北京市西城區(qū)復(fù)興門內(nèi)大街28號凱晨世貿(mào)中心東座
九層
郵政編碼：100031
法定代表人：谷澍
成立時間：2009年1月15日
基金托管資格批文及文號：中國證監(jiān)會證監(jiān)基字[1998]23號
批準(zhǔn)設(shè)立機關(guān)和批準(zhǔn)設(shè)立文號：中國銀監(jiān)會銀監(jiān)復(fù)[2009]13號
注冊資本：34,998,303.4萬元人民幣
組織形式：股份有限公司
存續(xù)期間：持續(xù)經(jīng)營
經(jīng)營范圍：吸收公眾存款；發(fā)放短期、中期、長期貸款；辦理國
內(nèi)外結(jié)算；辦理票據(jù)承兌與貼現(xiàn)；發(fā)行金融債券；代理發(fā)行、代理兌
付、承銷政府債券；買賣政府債券、金融債券；從事同業(yè)拆借；買賣、
代理買賣外匯；結(jié)匯、售匯；從事銀行卡業(yè)務(wù)；提供信用證服務(wù)及擔(dān)
保；代理收付款項；提供保管箱服務(wù)；代理資金清算；各類匯兌業(yè)務(wù)；
代理政策性銀行、外國政府和國際金融機構(gòu)貸款業(yè)務(wù)；貸款承諾；組
織或參加銀團貸款；外匯存款；外匯貸款；外匯匯款；外匯借款；發(fā)
行、代理發(fā)行、買賣或代理買賣股票以外的外幣有價證券；外匯票據(jù)
承兌和貼現(xiàn)；自營、代客外匯買賣；外幣兌換；外匯擔(dān)保；資信調(diào)查、
咨詢、見證業(yè)務(wù)；企業(yè)、個人財務(wù)顧問服務(wù)；證券公司客戶交易結(jié)算
資金存管業(yè)務(wù)；證券投資基金托管業(yè)務(wù)；企業(yè)年金托管業(yè)務(wù)；產(chǎn)業(yè)投
資基金托管業(yè)務(wù)；合格境外機構(gòu)投資者境內(nèi)證券投資托管業(yè)務(wù)；代理
開放式基金業(yè)務(wù)；電話銀行、手機銀行、網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)；金融衍生產(chǎn)
品交易業(yè)務(wù)；經(jīng)國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)等監(jiān)管部門批準(zhǔn)的其他業(yè)
務(wù)；保險兼業(yè)代理業(yè)務(wù)。
二、基金托管協(xié)議的依據(jù)、目的和原則
（一）訂立托管協(xié)議的依據(jù)
本協(xié)議依據(jù)《中華人民共和國證券投資基金法》(以下簡稱“《基
金法》”)、《公開募集證券投資基金運作管理辦法》（以下簡稱“《運
作辦法》”）、《公開募集證券投資基金信息披露管理辦法》（以下簡稱
“《信息披露辦法》”）、《公開募集開放式證券投資基金流動性風(fēng)險管
理規(guī)定》等有關(guān)法律法規(guī)、基金合同及其他有關(guān)規(guī)定制訂。
（二）訂立托管協(xié)議的目的
本協(xié)議的目的是明確基金管理人與基金托管人之間在基金財產(chǎn)
的保管、投資運作、凈值計算、收益分配、信息披露及相互監(jiān)督等相
關(guān)事宜中的權(quán)利義務(wù)及職責(zé)，確?；鹭敭a(chǎn)的安全，保護基金份額持
有人的合法權(quán)益。
（三）訂立托管協(xié)議的原則
基金管理人和基金托管人本著平等自愿、誠實信用、充分保護基
金投資者合法權(quán)益的原則，經(jīng)協(xié)商一致，簽訂本協(xié)議。
三、基金托管人對基金管理人的業(yè)務(wù)監(jiān)督和核查
（一）基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定，
對基金投資范圍、投資對象進行監(jiān)督?；鸷贤鞔_約定基金投資風(fēng)
格或證券選擇標(biāo)準(zhǔn)的，基金管理人應(yīng)按照基金托管人要求的格式提供
投資品種池和交易對手庫，以便基金托管人運用相關(guān)技術(shù)系統(tǒng)，對基
金實際投資是否符合基金合同關(guān)于證券選擇標(biāo)準(zhǔn)的約定進行監(jiān)督，對
存在合理疑義的事項進行核查。
本基金的投資范圍為本基金主要投資于具有良好流動性的金融
工具，包括國內(nèi)依法發(fā)行上市的股票（含主板、創(chuàng)業(yè)板及其他經(jīng)中國
證監(jiān)會核準(zhǔn)或注冊上市的股票、存托憑證）、內(nèi)地與香港股票市場交
易互聯(lián)互通機制下允許買賣的香港聯(lián)合交易所上市的股票（以下簡稱
“港股通標(biāo)的股票”）、債券（包括國債、央行票據(jù)、地方政府債、政
府支持機構(gòu)債券、政府支持債券、金融債、企業(yè)債、公司債、公開發(fā)
行的次級債、中期票據(jù)、短期融資券、超短期融資券、可轉(zhuǎn)換債券、
可交換債券等）、債券回購、銀行存款、同業(yè)存單、貨幣市場工具、
資產(chǎn)支持證券、金融衍生品（包括股指期貨、國債期貨、股票期權(quán)等）
及法律法規(guī)或中國證監(jiān)會允許基金投資的其他金融工具（但須符合中
國證監(jiān)會相關(guān)規(guī)定）。
如法律法規(guī)或監(jiān)管機構(gòu)以后允許基金投資其他品種，基金管理人
在履行適當(dāng)程序后可將其納入投資范圍。
本基金的投資組合比例為股票資產(chǎn)（含存托憑證）投資占基金資
產(chǎn)的比例為60%-95%，其中投資于港股通標(biāo)的股票占股票資產(chǎn)的比例
不超過50%，投資于本基金界定的資源主題相關(guān)股票資產(chǎn)（含存托憑
證）的比例不低于非現(xiàn)金基金資產(chǎn)的80%；每個交易日日終在扣除股
指期貨合約、國債期貨合約和股票期權(quán)合約需繳納的交易保證金后，
本基金保持現(xiàn)金或者到期日在一年以內(nèi)的政府債券投資比例合計不
低于基金資產(chǎn)凈值的5%，其中現(xiàn)金不包括結(jié)算備付金、存出保證金、
應(yīng)收申購款等。
如果法律法規(guī)或中國證監(jiān)會變更投資品種的投資比例限制，基金
管理人在履行適當(dāng)程序后，可以調(diào)整上述投資品種的投資比例。
（二）基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定，
對基金投資、融資比例進行監(jiān)督?；鹜泄苋税聪率霰壤驼{(diào)整期限
進行監(jiān)督：
1、本基金股票資產(chǎn)（含存托憑證）投資占基金資產(chǎn)的比例為
60%-95%，其中投資于港股通標(biāo)的股票占股票資產(chǎn)的比例不超過50%，
投資于本基金界定的資源主題相關(guān)股票資產(chǎn)（含存托憑證）的比例不
低于非現(xiàn)金基金資產(chǎn)的80%；
2、每個交易日日終在扣除股指期貨合約、國債期貨合約和股票
期權(quán)合約需繳納的交易保證金后，本基金保持現(xiàn)金或者到期日在一年
以內(nèi)的政府債券投資比例合計不低于基金資產(chǎn)凈值的5%，其中現(xiàn)金
不包括結(jié)算備付金、存出保證金、應(yīng)收申購款等；
3、本基金持有一家公司發(fā)行的證券，其市值（同一家公司在內(nèi)
地和香港同時上市的A+H股合計計算）不超過基金資產(chǎn)凈值的10%；
4、本基金管理人管理的、且由本基金托管人托管的全部基金持
有一家公司發(fā)行的證券（同一家公司在內(nèi)地和香港同時上市的A+H股
合計計算）不超過該證券的10%，完全按照有關(guān)指數(shù)的構(gòu)成比例進行
證券投資的基金品種可以不受此條款規(guī)定的比例限制；
5、本基金投資于同一原始權(quán)益人的各類資產(chǎn)支持證券的比例，
不得超過基金資產(chǎn)凈值的10%；
6、本基金持有的全部資產(chǎn)支持證券，其市值不得超過基金資產(chǎn)
凈值的20%；
7、本基金持有的同一（指同一信用級別）資產(chǎn)支持證券的比例，
不得超過該資產(chǎn)支持證券規(guī)模的10%；
8、本基金管理人管理的、且由本基金托管人托管的全部基金投
資于同一原始權(quán)益人的各類資產(chǎn)支持證券，不得超過其各類資產(chǎn)支持
證券合計規(guī)模的10%；
9、本基金應(yīng)投資于信用級別評級為BBB以上（含BBB）的資產(chǎn)
支持證券。基金持有資產(chǎn)支持證券期間，如果其信用級別評級下降、
不再符合投資標(biāo)準(zhǔn)，應(yīng)在評級報告發(fā)布之日起3個月內(nèi)予以全部賣
出；
10、基金財產(chǎn)參與股票發(fā)行申購，本基金所申報的金額不超過本
基金的總資產(chǎn)，本基金所申報的股票數(shù)量不超過擬發(fā)行股票公司本次
發(fā)行股票的總量；
11、本基金資產(chǎn)總值不得超過基金資產(chǎn)凈值的140%；
12、若本基金投資于股指期貨，還應(yīng)遵循如下投資組合限制：
（1）在任何交易日日終，持有的買入股指期貨合約價值不得超
過基金資產(chǎn)凈值的10%；
（2）在任何交易日日終，持有的買入國債期貨和股指期貨合約
價值與有價證券市值之和，不得超過基金資產(chǎn)凈值的95%。其中，有
價證券指股票、債券（不含到期日在一年以內(nèi)的政府債券）、資產(chǎn)支
持證券、買入返售金融資產(chǎn)（不含質(zhì)押式回購）等；
（3）在任何交易日日終，持有的賣出股指期貨合約價值不得超
過基金持有的股票總市值的20%；
（4）本基金所持有的股票市值和買入、賣出股指期貨合約價值，
合計（軋差計算）應(yīng)當(dāng)符合《基金合同》關(guān)于股票投資比例的有關(guān)規(guī)
定；
（5）在任何交易日內(nèi)交易（不包括平倉）的股指期貨合約的成
交金額不得超過上一交易日基金資產(chǎn)凈值的20%；
13、若本基金投資于國債期貨，還應(yīng)遵循如下投資組合限制：
（1）在任何交易日日終，本基金持有的買入國債期貨合約價值，
不得超過基金資產(chǎn)凈值的15%；
（2）在任何交易日日終，持有的買入國債期貨和股指期貨合約
價值與有價證券市值之和，不得超過基金資產(chǎn)凈值的95%。其中，有
價證券指股票、債券（不含到期日在一年以內(nèi)的政府債券）、資產(chǎn)支
持證券、買入返售金融資產(chǎn)（不含質(zhì)押式回購）等；
（3）本基金在任何交易日日終，持有的賣出國債期貨合約價值
不得超過基金持有的債券總市值的30%；
（4）本基金在任何交易日內(nèi)交易（不包括平倉）的國債期貨合
約的成交金額不得超過上一交易日基金資產(chǎn)凈值的30%；
（5）本基金所持有的債券（不含到期日在一年以內(nèi)的政府債券）
市值和買入、賣出國債期貨合約價值，合計（軋差計算）應(yīng)當(dāng)符合《基
金合同》關(guān)于債券投資比例的有關(guān)約定；
14、若本基金參與股票期權(quán)交易，應(yīng)當(dāng)遵守下列要求：
（1）本基金因未平倉的期權(quán)合約支付和收取的權(quán)利金總額不得
超過基金資產(chǎn)凈值的10%；
（2）本基金開倉賣出認購期權(quán)的，應(yīng)持有足額標(biāo)的證券；開倉
賣出認沽期權(quán)的，應(yīng)持有合約行權(quán)所需的全額現(xiàn)金或交易所規(guī)則認可
的可沖抵期權(quán)保證金的現(xiàn)金等價物；
（3）本基金未平倉的期權(quán)合約面值不得超過基金資產(chǎn)凈值的
20%。其中，合約面值按照行權(quán)價乘以合約乘數(shù)計算；
15、本基金投資存托憑證的比例限制依照境內(nèi)上市交易的股票執(zhí)
行，與境內(nèi)上市交易的股票合并計算；
16、本基金管理人管理的、且由本基金托管人托管的全部開放式
基金持有一家上市公司發(fā)行的可流通股票，不得超過該上市公司可流
通股票的15%；本基金管理人管理的、且由本基金托管人托管的全部
投資組合持有一家上市公司發(fā)行的可流通股票，不得超過該上市公司
可流通股票的30%；完全按照有關(guān)指數(shù)的構(gòu)成比例進行證券投資的開
放式基金以及中國證監(jiān)會認定的特殊投資組合可不受前述比例限制；
17、本基金主動投資于流動性受限資產(chǎn)的市值合計不得超過本基
金資產(chǎn)凈值的15%；因證券市場波動、上市公司股票停牌、基金規(guī)模
變動等基金管理人之外的因素致使基金不符合該比例限制的，基金管
理人不得主動新增流動性受限資產(chǎn)的投資；
18、本基金與私募類證券資管產(chǎn)品及中國證監(jiān)會認定的其他主體
為交易對手開展逆回購交易的，可接受質(zhì)押品的資質(zhì)要求應(yīng)當(dāng)與基金
合同約定的投資范圍保持一致；
19、法律法規(guī)、中國證監(jiān)會規(guī)定和《基金合同》約定的其他投資
限制。
除上述第2、9、17、18項以外，因證券/期貨市場波動、證券發(fā)
行人合并、基金規(guī)模變動等基金管理人之外的因素致使基金投資比例
不符合上述規(guī)定投資比例的，基金管理人應(yīng)當(dāng)在10個交易日內(nèi)進行
調(diào)整，但中國證監(jiān)會規(guī)定的特殊情形除外。法律法規(guī)另有規(guī)定的，從
其規(guī)定。
基金管理人應(yīng)當(dāng)自基金合同生效之日起6個月內(nèi)使基金的投資
組合比例符合基金合同的有關(guān)約定。在上述期間內(nèi)，本基金的投資范
圍、投資策略應(yīng)當(dāng)符合基金合同的約定。基金托管人對基金的投資的
監(jiān)督與檢查自基金合同生效之日起開始。
法律法規(guī)或監(jiān)管部門取消或變更上述限制，如適用于本基金，基
金管理人在履行適當(dāng)程序后，則本基金投資不再受相關(guān)限制或以變更
后的規(guī)定為準(zhǔn)。
基金托管人對基金投資的監(jiān)督和檢查自基金合同生效之日起開
始。
（三）基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定，
對本協(xié)議第十五章第（十一）項基金投資禁止行為進行監(jiān)督。
根據(jù)法律法規(guī)有關(guān)基金從事的關(guān)聯(lián)交易的規(guī)定，基金管理人和基
金托管人應(yīng)事先相互提供與本機構(gòu)有控股關(guān)系的股東或與本機構(gòu)有
重大利害關(guān)系的公司名單及其更新，并以雙方約定的方式提交，確保
所提供的關(guān)聯(lián)交易名單的真實性、完整性、全面性?；鸸芾砣擞胸?zé)
任保管真實、完整、全面的關(guān)聯(lián)交易名單，并負責(zé)及時更新自己負責(zé)
的關(guān)聯(lián)方名單。名單變更后基金管理人應(yīng)及時發(fā)送給基金托管人，基
金托管人應(yīng)及時確認已知名單的變更。如果基金托管人在運作中嚴(yán)格
遵循了監(jiān)督流程，基金管理人仍違規(guī)進行關(guān)聯(lián)交易，并造成基金資產(chǎn)
損失的，由基金管理人承擔(dān)責(zé)任，基金托管人有權(quán)向中國證監(jiān)會報告。
基金管理人運用基金財產(chǎn)買賣基金管理人、基金托管人及其控股
股東、實際控制人或者與其有重大利害關(guān)系的公司發(fā)行的證券或者承
銷期內(nèi)承銷的證券，或者從事其他重大關(guān)聯(lián)交易的，應(yīng)當(dāng)符合基金的
投資目標(biāo)和投資策略，遵循基金份額持有人利益優(yōu)先原則，防范利益
沖突，建立健全內(nèi)部審批機制和評估機制，按照市場公平合理價格執(zhí)
行。相關(guān)交易必須事先得到基金托管人的同意，并按法律法規(guī)予以披
露。重大關(guān)聯(lián)交易應(yīng)提交基金管理人董事會審議，并經(jīng)過三分之二以
上的獨立董事通過。基金管理人董事會應(yīng)至少每半年對關(guān)聯(lián)交易事項
進行審查。
法律、行政法規(guī)或監(jiān)管部門取消或調(diào)整上述限制，如適用于本基
金，基金管理人在履行適當(dāng)程序后，本基金投資不再受上述相關(guān)限制
或按照調(diào)整后的規(guī)定為準(zhǔn)。
（四）基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定，
對基金管理人參與銀行間債券市場進行監(jiān)督?；鸸芾砣藨?yīng)在基金投
資運作之前向基金托管人提供經(jīng)慎重選擇的、本基金適用的銀行間債
券市場交易對手名單，并約定各交易對手所適用的交易結(jié)算方式。基
金托管人監(jiān)督基金管理人是否按事前提供的銀行間債券市場交易對
手名單進行交易?；鸸芾砣丝梢悦堪肽甓ㄆ诨虿欢ㄆ趯︺y行間債券
市場交易對手名單進行更新，如基金管理人根據(jù)市場情況需要臨時調(diào)
整銀行間債券市場交易對手名單，應(yīng)向基金托管人說明理由，在與交
易對手發(fā)生交易前3個工作日內(nèi)與基金托管人協(xié)商解決。基金管理人
收到基金托管人書面確認后，被確認調(diào)整的名單開始生效，新名單生
效前已與本次剔除的交易對手所進行但尚未結(jié)算的交易，仍應(yīng)按照協(xié)
議進行結(jié)算。如基金管理人在基金首次投資銀行間債券市場之前仍未
向基金托管人提供銀行間債券市場交易對手名單的，視為基金管理人
認可全市場交易對手。基金管理人負責(zé)對交易對手的資信控制，按銀
行間債券市場的交易規(guī)則進行交易，基金托管人則根據(jù)銀行間債券市
場成交單對合同履行情況進行監(jiān)督，但不承擔(dān)交易對手不履行合同造
成的損失。如基金托管人事后發(fā)現(xiàn)基金管理人沒有按照事先約定的交
易對手或交易方式進行交易時，基金托管人應(yīng)及時提醒基金管理人，
基金托管人不承擔(dān)由此造成的相應(yīng)損失和責(zé)任。
（五）基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定，
對基金管理人投資銀行存款進行監(jiān)督。
基金投資銀行存款的，基金管理人應(yīng)根據(jù)法律法規(guī)的規(guī)定及基金
合同的約定，建立投資制度、審慎選擇存款銀行，做好風(fēng)險控制；并
按照基金托管人的要求配合基金托管人完成相關(guān)業(yè)務(wù)辦理。
（六）基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定，
對基金資產(chǎn)凈值計算、各類基金份額凈值計算、應(yīng)收資金到賬、基金
費用開支及收入確定、基金收益分配、相關(guān)信息披露、基金宣傳推介
材料中登載基金業(yè)績表現(xiàn)數(shù)據(jù)等進行監(jiān)督和核查。
如果基金管理人未經(jīng)基金托管人的審核擅自將不實的業(yè)績表現(xiàn)
數(shù)據(jù)印制在宣傳推介材料上，則基金托管人對此不承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任，并
將在發(fā)現(xiàn)后立即報告中國證監(jiān)會。
（七）基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定，
對基金投資流通受限證券進行監(jiān)督。
1、基金投資流通受限證券，應(yīng)遵守《關(guān)于基金投資非公開發(fā)行
股票等流通受限證券有關(guān)問題的通知》等有關(guān)法律法規(guī)規(guī)定。
2、流通受限證券，包括由相關(guān)法律法規(guī)規(guī)范的非公開發(fā)行股票、
公開發(fā)行股票網(wǎng)下配售部分等在發(fā)行時明確一定期限鎖定期的可交
易證券,不包括由于發(fā)布重大消息或其他原因而臨時停牌的證券、已
發(fā)行未上市證券、回購交易中的質(zhì)押券等流通受限證券。
3、在首次投資流通受限證券之前，基金管理人應(yīng)當(dāng)制定相關(guān)投
資決策流程、風(fēng)險控制制度、流動性風(fēng)險控制預(yù)案等規(guī)章制度?；?
管理人應(yīng)當(dāng)根據(jù)基金流動性的需要合理安排流通受限證券的投資比
例，并在風(fēng)險控制制度中明確具體比例，避免基金出現(xiàn)流動性風(fēng)險。
上述規(guī)章制度須經(jīng)基金管理人董事會批準(zhǔn)。上述規(guī)章制度經(jīng)董事會通
過之后，基金管理人應(yīng)當(dāng)將上述規(guī)章制度以及董事會批準(zhǔn)上述規(guī)章制
度的決議提交給基金托管人。
4、在投資流通受限證券之前，基金管理人應(yīng)至少提前一個交易
日向基金托管人提供有關(guān)流通受限證券的相關(guān)信息，具體應(yīng)當(dāng)包括但
不限于如下文件（如有）：
擬發(fā)行數(shù)量、定價依據(jù)、監(jiān)管機構(gòu)的批準(zhǔn)證明文件復(fù)印件、基金
管理人與承銷商簽訂的銷售協(xié)議復(fù)印件、繳款通知書、基金擬認購的
數(shù)量、價格、總成本、劃款賬號、劃款金額、劃款時間文件等。基金
管理人應(yīng)保證上述信息的真實、完整。
5、基金托管人在監(jiān)督基金管理人投資流通受限證券的過程中，
如認為因市場出現(xiàn)劇烈變化導(dǎo)致基金管理人的具體投資行為可能對
基金財產(chǎn)造成較大風(fēng)險，基金托管人有權(quán)要求基金管理人對該風(fēng)險的
消除或防范措施進行補充和整改，并做出書面說明。否則，基金托管
人經(jīng)事先書面告知基金管理人，有權(quán)拒絕執(zhí)行其有關(guān)指令。因拒絕執(zhí)
行該指令造成基金財產(chǎn)損失的，基金托管人不承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任，并有權(quán)
報告中國證監(jiān)會。
6、基金管理人應(yīng)保證基金投資的流通受限證券登記存管在本基
金名下，并確?；鹜泄苋四軌蛘２樵?。因基金管理人原因產(chǎn)生的
流通受限證券登記存管問題，造成基金財產(chǎn)的損失或基金托管人無法
安全保管基金財產(chǎn)的責(zé)任與損失，由基金管理人承擔(dān)。
7、如果基金管理人未按照本協(xié)議的約定向基金托管人報送相關(guān)
數(shù)據(jù)或者報送了虛假的數(shù)據(jù)，導(dǎo)致基金托管人不能履行基金托管人職
責(zé)的，基金管理人應(yīng)依法承擔(dān)相應(yīng)法律后果。除基金托管人未能依據(jù)
基金合同及本協(xié)議履行職責(zé)外，因投資流通受限證券產(chǎn)生的損失，基
金托管人按照本協(xié)議履行監(jiān)督職責(zé)后不承擔(dān)上述損失。
（八）基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的上述事項及投資指令或?qū)嶋H
投資運作中違反法律法規(guī)和基金合同的規(guī)定，應(yīng)及時以書面形式通知
基金管理人限期糾正。基金管理人應(yīng)積極配合和協(xié)助基金托管人的監(jiān)
督和核查?；鸸芾砣耸盏酵ㄖ髴?yīng)在下一工作日前及時核對并以書
面形式給基金托管人發(fā)出回函，就基金托管人的合理疑義進行解釋或
舉證，說明違規(guī)原因及糾正期限，并保證在規(guī)定期限內(nèi)及時改正。在
上述規(guī)定期限內(nèi),基金托管人有權(quán)隨時對通知事項進行復(fù)查,督促
基金管理人改正?；鸸芾砣藢鹜泄苋送ㄖ倪`規(guī)事項未能在限
期內(nèi)糾正的，基金托管人應(yīng)報告中國證監(jiān)會?；鹜泄苋税l(fā)現(xiàn)基金管
理人依據(jù)交易程序已經(jīng)生效的投資指令違反法律、行政法規(guī)和其他有
關(guān)規(guī)定，或者違反基金合同約定的，應(yīng)當(dāng)立即通知基金管理人，并報
告中國證監(jiān)會。
（九）基金管理人有義務(wù)配合和協(xié)助基金托管人依照法律法規(guī)、
基金合同和本托管協(xié)議對基金業(yè)務(wù)執(zhí)行核查。對基金托管人發(fā)出的書
面提示，基金管理人應(yīng)在規(guī)定時間內(nèi)答復(fù)并改正，或就基金托管人的
合理疑義進行解釋或舉證；對基金托管人按照法規(guī)要求需向中國證監(jiān)
會報送基金監(jiān)督報告的事項，基金管理人應(yīng)積極配合提供相關(guān)數(shù)據(jù)資
料和制度等。
（十）基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人有重大違規(guī)行為，應(yīng)及時報告
中國證監(jiān)會，同時通知基金管理人限期糾正，并將糾正結(jié)果報告中國
證監(jiān)會?；鸸芾砣藷o正當(dāng)理由，拒絕、阻撓對方根據(jù)本協(xié)議規(guī)定行
使監(jiān)督權(quán)，或采取拖延、欺詐等手段妨礙對方進行有效監(jiān)督，情節(jié)嚴(yán)
重或經(jīng)基金托管人提出警告仍不改正的，基金托管人應(yīng)報告中國證監(jiān)
會。
四、基金管理人對基金托管人的業(yè)務(wù)核查
（一）基金管理人對基金托管人履行托管職責(zé)情況進行核查，核
查事項包括但不限于基金托管人安全保管基金財產(chǎn)、開設(shè)基金財產(chǎn)的
資金賬戶和證券賬戶等投資所需賬戶、復(fù)核基金管理人計算的基金資
產(chǎn)凈值和各類基金份額凈值、根據(jù)基金管理人指令辦理清算交收、相
關(guān)信息披露和監(jiān)督基金投資運作等行為。
（二）基金管理人發(fā)現(xiàn)基金托管人擅自挪用基金財產(chǎn)、未對基金
財產(chǎn)實行分賬管理、未執(zhí)行或無故延遲執(zhí)行基金管理人資金劃撥指
令、泄露基金投資信息等違反《基金法》、基金合同、本協(xié)議及其他
有關(guān)規(guī)定時，應(yīng)及時以書面形式通知基金托管人限期糾正?；鹜泄?
人收到通知后應(yīng)在下一工作日前及時核對并以書面形式給基金管理
人發(fā)出回函，說明違規(guī)原因及糾正期限，并保證在規(guī)定期限內(nèi)及時改
正。在上述規(guī)定期限內(nèi)，基金管理人有權(quán)隨時對通知事項進行復(fù)查,
督促基金托管人改正?；鹜泄苋藨?yīng)積極配合基金管理人的核查行
為，包括但不限于：提交相關(guān)資料以供基金管理人核查基金財產(chǎn)的完
整性和真實性，在規(guī)定時間內(nèi)答復(fù)基金管理人并改正。
（三）基金管理人發(fā)現(xiàn)基金托管人有重大違規(guī)行為，應(yīng)及時報告
中國證監(jiān)會，同時通知基金托管人限期糾正，并將糾正結(jié)果報告中國
證監(jiān)會?；鹜泄苋藷o正當(dāng)理由，拒絕、阻撓對方根據(jù)本協(xié)議規(guī)定行
使監(jiān)督權(quán)，或采取拖延、欺詐等手段妨礙對方進行有效監(jiān)督，情節(jié)嚴(yán)
重或經(jīng)基金管理人提出警告仍不改正的，基金管理人應(yīng)報告中國證監(jiān)
會。
五、基金財產(chǎn)的保管
（一）基金財產(chǎn)保管的原則
1、基金財產(chǎn)應(yīng)獨立于基金管理人、基金托管人的固有財產(chǎn)。
2、基金托管人應(yīng)安全保管基金財產(chǎn)。未經(jīng)基金管理人依據(jù)合法
程序作出的合法合規(guī)指令，基金托管人不得自行運用、處分、分配基
金的任何財產(chǎn)。
3、基金托管人按照規(guī)定開設(shè)基金財產(chǎn)的資金賬戶和證券賬戶等
投資所需賬戶。
4、基金托管人對所托管的不同基金財產(chǎn)分別設(shè)置賬戶，獨立核
算，確?；鹭敭a(chǎn)的完整與獨立。
5、基金托管人根據(jù)基金管理人的指令，按照基金合同和本協(xié)議
的約定保管基金財產(chǎn)，如有特殊情況雙方可另行協(xié)商解決。
6、對于因為基金認/申購、投資產(chǎn)生的應(yīng)收資產(chǎn)，應(yīng)由基金管理
人負責(zé)與有關(guān)當(dāng)事人確定到賬日期并通知基金托管人，到賬日基金財
產(chǎn)沒有到達基金賬戶的，基金托管人應(yīng)及時通知基金管理人采取措施
進行催收。由此給基金財產(chǎn)造成損失的，基金托管人在及時履行通知
義務(wù)后對此不承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任，但應(yīng)給予積極的配合和協(xié)助。
7、除依據(jù)法律法規(guī)和基金合同的規(guī)定外，基金托管人不得委托
第三人托管基金財產(chǎn)。
（二）基金募集期間及募集資金的驗資
1、基金募集期間的資金應(yīng)存于基金管理人在具有托管資格的商
業(yè)銀行開設(shè)的基金認購專戶。該賬戶由基金管理人開立并管理。
2、基金募集期滿或基金停止募集時，募集的發(fā)起資金認購金額、
發(fā)起資金提供方及其承諾的認購基金份額持有期限符合《基金法》、
《運作辦法》等有關(guān)規(guī)定后，基金管理人應(yīng)將屬于基金財產(chǎn)的全部資
金劃入基金托管人開立的基金托管資金賬戶，同時在規(guī)定時間內(nèi)，聘
請符合《中華人民共和國證券法》規(guī)定的會計師事務(wù)所進行驗資，出
具驗資報告，會計師事務(wù)所提交的驗資報告需對發(fā)起資金提供方及其
持有份額進行專門說明。出具的驗資報告由參加驗資的2名或2名以
上中國注冊會計師簽字方為有效。
3、若基金募集期限屆滿，未能達到基金合同生效的條件，由基
金管理人按規(guī)定辦理退款等事宜，基金托管人應(yīng)提供充分協(xié)助。
（三）基金資金賬戶的開立和管理
1、基金托管人應(yīng)負責(zé)本基金的資金賬戶的開設(shè)和管理。
2、基金托管人負責(zé)由指定人員以本基金的名義在其營業(yè)機構(gòu)開
設(shè)和變更（如需）本基金的資金賬戶，并根據(jù)基金管理人合法合規(guī)的
指令辦理資金收付。本基金的銀行預(yù)留印鑒由基金托管人刻制、保管
和使用。本基金的一切貨幣收支活動，包括但不限于投資、支付贖回
金額、支付基金收益、收取申購款，均需通過本基金的資金賬戶進行。
3、基金托管資金賬戶的開立和使用，限于滿足開展本基金業(yè)務(wù)
的需要?；鹜泄苋撕突鸸芾砣瞬坏眉俳璞净鸬拿x開立任何其
他銀行賬戶；亦不得使用基金的任何賬戶進行本基金業(yè)務(wù)以外的活
動。
4、基金托管資金賬戶的開立和管理應(yīng)符合相關(guān)法律法規(guī)的有關(guān)
規(guī)定。
5、在符合法律法規(guī)規(guī)定的條件下，基金托管人可以通過基金托
管人專用賬戶辦理基金資產(chǎn)的支付。
（四）基金證券賬戶、結(jié)算備付金賬戶的開立和管理
1、基金托管人在中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司上海分公司、
深圳分公司為基金開立基金托管人與基金聯(lián)名的證券賬戶。
2、基金證券賬戶的開立和使用，限于滿足開展本基金業(yè)務(wù)的需
要?；鹜泄苋撕突鸸芾砣瞬坏贸鼋杌蛭唇?jīng)對方同意擅自轉(zhuǎn)讓基金
的任何證券賬戶，亦不得使用基金的任何賬戶進行本基金業(yè)務(wù)以外的
活動。
3、基金托管人以自身法人名義在中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公
司開立結(jié)算備付金賬戶，并代表所托管的基金完成與中國證券登記結(jié)
算有限責(zé)任公司的一級法人清算工作，基金管理人應(yīng)予以積極協(xié)助。
結(jié)算備付金的收取按照中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司的規(guī)定執(zhí)行。
4、基金證券賬戶的開立和開戶回執(zhí)的保管由基金托管人負責(zé)，
賬戶資產(chǎn)的管理和運用由基金管理人負責(zé)。
5、在本托管協(xié)議生效日之后，本基金被允許從事其他投資品種
的投資業(yè)務(wù)，涉及相關(guān)賬戶的開設(shè)、使用的，按有關(guān)規(guī)定開設(shè)、使用
并管理；若無相關(guān)規(guī)定，則基金托管人應(yīng)當(dāng)比照并遵守上述關(guān)于賬戶
開設(shè)、使用的規(guī)定。
（五）債券托管專戶的開設(shè)和管理
基金合同生效后，基金托管人根據(jù)中國人民銀行、中央國債登記
結(jié)算有限責(zé)任公司、銀行間市場清算所股份有限公司的有關(guān)規(guī)定，以
基金的名義在中央國債登記結(jié)算有限責(zé)任公司、銀行間市場清算所股
份有限公司開立債券托管與結(jié)算賬戶，并代表基金進行銀行間市場債
券的結(jié)算?；鸸芾砣舜砘鸷炗喨珖y行間債券市場債券回購主
協(xié)議。
（六）其他賬戶的開立和管理
1、因業(yè)務(wù)發(fā)展需要而開立的其他賬戶，可以根據(jù)法律法規(guī)和基
金合同的規(guī)定，在基金管理人和基金托管人商議后開立。新賬戶按有
關(guān)規(guī)則使用并管理。
2、法律法規(guī)等有關(guān)規(guī)定對相關(guān)賬戶的開立和管理另有規(guī)定的，
從其規(guī)定辦理。
（七）基金財產(chǎn)投資的有關(guān)有價憑證等的保管
基金財產(chǎn)投資的有關(guān)實物證券、銀行定期存款存單等有價憑證由
基金托管人負責(zé)妥善保管，保管憑證由基金托管人持有。實物證券的
購買和轉(zhuǎn)讓，由基金托管人根據(jù)基金管理人的指令辦理。屬于基金托
管人實際有效控制下的實物證券等有價憑證在基金托管人保管期間
的損壞、滅失，由此產(chǎn)生的責(zé)任應(yīng)由基金托管人承擔(dān)?；鹜泄苋藢?
基金托管人以外機構(gòu)實際有效控制的證券不承擔(dān)保管責(zé)任。
（八）與基金財產(chǎn)有關(guān)的重大合同的保管
由基金管理人代表基金簽署的、與基金有關(guān)的重大合同的原件分
別由基金管理人、基金托管人保管。除協(xié)議另有規(guī)定外，基金管理人
在代表基金簽署與基金有關(guān)的重大合同時應(yīng)保證基金一方持有兩份
以上的正本，以便基金管理人和基金托管人至少各持有一份正本的原
件。重大合同的保管期限不低于法律法規(guī)規(guī)定的最低期限。
六、指令的發(fā)送、確認及執(zhí)行
基金管理人在運用基金財產(chǎn)時向基金托管人發(fā)送資金劃撥及其
他款項收付指令，基金托管人執(zhí)行基金管理人的指令、辦理基金名下
的資金往來等有關(guān)事項。基金管理人發(fā)送指令應(yīng)采用電子指令或傳真
或郵件或雙方共同確認的方式。
（一）電子指令方式總體約定
1、基金管理人通過基金托管人提供的清算管理系統(tǒng)客戶端發(fā)送
電子指令，或基金管理人通過調(diào)用基金托管人提供的數(shù)據(jù)接口發(fā)送電
子指令。
2、基金托管人向基金管理人提供客戶證書，基金管理人認可使
用客戶證書及相應(yīng)密碼辦理相關(guān)業(yè)務(wù)，不會否認其向基金托管人發(fā)出
的電子指令的效力。凡同時通過客戶證書和密碼認證的電子指令，均
視作基金管理人所為，由此導(dǎo)致的相應(yīng)后果由基金管理人承擔(dān)。
3、基金管理人應(yīng)盡到合理注意義務(wù)，在安全的環(huán)境中使用客戶
端，采取及時更新防病毒軟件、安裝系統(tǒng)安全補丁等合理措施；設(shè)置
安全性較高的密碼，避免使用簡單密碼或容易被他人猜到的密碼等；
妥善保管客戶證書及相應(yīng)密碼。如發(fā)生客戶證書被盜用、密碼泄露等
情況，應(yīng)及時通知基金托管人進行證書變更和密碼重置，在證書變更
和密碼重置之前造成的相應(yīng)后果，由基金管理人承擔(dān)。
當(dāng)電子指令無法正常發(fā)送時，雙方按傳真或郵件方式或雙方共同
確認的其他方式辦理相關(guān)業(yè)務(wù)。
（二）基金管理人對傳真或郵件方式發(fā)送指令人員的書面授權(quán)
1、基金管理人應(yīng)指定專人、專用傳真號碼或郵箱向基金托管人
發(fā)送指令。
2、基金管理人應(yīng)向基金托管人提供書面授權(quán)文件，該文件應(yīng)加
蓋基金管理人公章，文件中應(yīng)含有基金管理人預(yù)留印鑒，該預(yù)留印鑒
為基金托管人確定基金管理人所發(fā)送指令表面一致性的唯一依據(jù)。基
金管理人向基金托管人發(fā)送授權(quán)文件后，應(yīng)及時電話確認，以保證基
金托管人及時查收。
3、基金托管人收到授權(quán)文件的傳真件或掃描件并經(jīng)基金管理人
電話確認后，授權(quán)文件即生效?；鸸芾砣藨?yīng)于發(fā)送傳真件或掃描件
后三個工作日內(nèi)將授權(quán)文件原件送至基金托管人處，若基金托管人收
到的授權(quán)文件原件和傳真件或掃描件不一致，以傳真件或掃描件為
準(zhǔn)。
4、基金管理人和基金托管人對授權(quán)文件負有保密義務(wù)，其內(nèi)容
不得向被授權(quán)人及相關(guān)操作人員以外的任何人泄露。
（三）指令的內(nèi)容
1、指令包括付款指令（含贖回、分紅付款指令、銀行間業(yè)務(wù)劃
款指令）以及其他資金劃撥指令等。
2、基金管理人發(fā)給基金托管人的指令應(yīng)寫明款項事由、支付時
間、到賬時間、金額、賬戶資料等，并加蓋預(yù)留印鑒。
（四）指令的發(fā)送、確認及執(zhí)行的時間和程序
1、指令的發(fā)送與確認
基金管理人應(yīng)按照法律法規(guī)和基金合同的規(guī)定，在其合法的經(jīng)營
權(quán)限和交易權(quán)限內(nèi)發(fā)送指令。
基金管理人通過電子指令方式發(fā)送指令后，指令狀態(tài)將變成“托
管行已接收”或“托管行處理中”。上述指令狀態(tài)改變時間視為指令
到達基金托管人時間?；鸸芾砣嗽诎l(fā)送指令后，應(yīng)及時查詢指令狀
態(tài)，發(fā)現(xiàn)未發(fā)送成功或指令狀態(tài)有誤，應(yīng)立即與基金托管人聯(lián)系共同
解決。基金托管人通過客戶端向基金管理人提供銀行間成交單信息、
基金申贖款信息以及管理費、托管費、銷售服務(wù)費、交易單元傭金等
應(yīng)付款信息?；鸸芾砣藨?yīng)對根據(jù)上述信息生成的電子指令進行核對
或確認，除基金托管人故意或重大過失造成的錯誤外，基金托管人不
承擔(dān)由于提供上述信息造成生成指令金額錯誤的責(zé)任。
基金管理人通過傳真或郵件或雙方共同確認的其他方式發(fā)送加
蓋預(yù)留印鑒的指令后，應(yīng)及時以電話方式向基金托管人確認?；鸸?
理人應(yīng)在交易結(jié)束后將全國銀行間交易成交單加蓋預(yù)留印鑒后及時
傳真或者以雙方約定的形式給基金托管人，并電話確認?；鹜泄苋?
指定專人接收基金管理人的指令和銀行間交易成交單，答復(fù)基金管理
人的確認電話。指令或成交單到達基金托管人后，基金托管人應(yīng)指定
專人根據(jù)基金管理人提供的授權(quán)文件進行表面一致性審查，及時審慎
驗證有關(guān)內(nèi)容及印鑒，基金托管人對指令的真實性不承擔(dān)責(zé)任。如有
疑問必須及時通知基金管理人。
基金管理人在發(fā)送指令時，應(yīng)為基金托管人執(zhí)行指令留出至少2
個工作小時。由基金管理人的原因造成的指令傳輸不及時、未能留出
足夠的劃款時間，未準(zhǔn)備足夠資金，致使資金未能及時到賬所造成的
損失由基金管理人承擔(dān)，但基金托管人應(yīng)給予必要的協(xié)助與配合。
2、指令的執(zhí)行
基金托管人對指令驗證后，應(yīng)及時執(zhí)行。
基金管理人應(yīng)確保基金托管人在執(zhí)行指令時，基金托管資金賬戶
有足夠的資金余額，否則基金托管人可不予執(zhí)行，但應(yīng)及時通知基金
管理人，由基金管理人審核、查明原因，確認此交易指令無效，在及
時通知后，基金托管人不承擔(dān)因未執(zhí)行該指令造成損失的責(zé)任。
對于申購新股等時效性要求高的指令，基金管理人必須及時將指
令發(fā)送至基金托管人并進行電話確認，為基金托管人預(yù)留充足的指令
處理時間。
對于發(fā)送時資金不足的指令，基金托管人有權(quán)不予執(zhí)行，但應(yīng)及
時通知基金管理人，基金管理人確認該指令不予取消的，以資金備足
并通知基金托管人的時間視為指令收到時間，因賬戶資金余額不足導(dǎo)
致的投資損失不由基金托管人承擔(dān)。
（五）基金管理人發(fā)送錯誤指令的情形和處理程序
基金托管人發(fā)現(xiàn)指令錯誤，應(yīng)及時提示基金管理人改正后再予以
執(zhí)行，基金托管人及時履行通知義務(wù)后，若仍由此造成的延誤損失由
基金管理人承擔(dān)。
（六）基金托管人依照法律法規(guī)暫緩、拒絕執(zhí)行指令的情形和處
理程序
若基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的指令違反法律、行政法規(guī)和其他
有關(guān)規(guī)定，或者違反基金合同約定的，應(yīng)當(dāng)視情況暫緩或拒絕執(zhí)行，
及時通知基金管理人。
若基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人依據(jù)交易程序已經(jīng)生效的指令違
反法律、行政法規(guī)和其他有關(guān)規(guī)定，或者違反基金合同約定的，應(yīng)當(dāng)
及時通知基金管理人，在基金托管人已經(jīng)依據(jù)本協(xié)議約定履行監(jiān)督職
責(zé)的情況下，若仍造成損失的，由此造成的損失由基金管理人承擔(dān)。
（七）基金托管人未按照基金管理人指令執(zhí)行的處理方法
基金托管人由于其自身原因未能執(zhí)行或錯誤執(zhí)行基金管理人指
令致使本基金的利益受到損害，應(yīng)在發(fā)現(xiàn)后，及時采取措施予以彌補，
給本基金、基金份額持有人或基金管理人造成損失的，對由此造成的
直接經(jīng)濟損失負賠償責(zé)任。
（八）授權(quán)通知的變更
1、基金管理人若對授權(quán)通知的內(nèi)容進行修改，應(yīng)當(dāng)提前至少三
個工作日電話通知基金托管人?；鸸芾砣诵杼峁娴淖兏跈?quán)通
知文件，在加蓋公章后以傳真或郵件方式發(fā)送給基金托管人，同時以
電話形式向基金托管人確認。變更授權(quán)通知文件在基金托管人收到相
關(guān)文件傳真件或掃描件和基金管理人的電話確認時生效?；鸸芾砣?
在此后三個工作日內(nèi)將變更授權(quán)通知文件原件送交基金托管人。若原
件與傳真件或掃描件不一致，以傳真件或掃描件為準(zhǔn)。
2、基金托管人更改接收基金管理人指令的人員及聯(lián)系方式，應(yīng)
至少提前1個工作日以傳真或郵件方式通知基金管理人，并電話通知
基金管理人?；鹜泄苋烁慕邮栈鸸芾砣酥噶畹娜藛T及聯(lián)系方式
自收到相關(guān)文件傳真件和基金管理人電話確認時生效。
（九）其他事項
1、基金托管人在接收指令時，應(yīng)對指令的要素是否齊全、印鑒
是否與預(yù)留的授權(quán)文件內(nèi)容相符進行表面一致性檢查，如發(fā)現(xiàn)問題，
應(yīng)及時通知基金管理人。
2、除因基金托管人自身原因致使基金、基金份額持有人或基金
管理人的利益受到損害而負賠償責(zé)任外，基金托管人按照法律法規(guī)、
本協(xié)議的規(guī)定執(zhí)行基金管理人指令而引起的相應(yīng)損失，由基金管理人
負責(zé)處理。
七、交易及清算交收安排
（一）選擇代理證券、期貨買賣的證券、期貨經(jīng)營機構(gòu)
基金管理人應(yīng)設(shè)計選擇代理證券買賣的證券經(jīng)營機構(gòu)的標(biāo)準(zhǔn)和
程序?；鸸芾砣素撠?zé)選擇代理本基金證券買賣的證券經(jīng)營機構(gòu)，使
用其交易單元作為基金的交易單元?；鸸芾砣撕捅贿x中的證券經(jīng)營
機構(gòu)簽訂交易單元租用協(xié)議，由基金管理人提前通知基金托管人?；?
金管理人應(yīng)根據(jù)有關(guān)規(guī)定，在基金的中期報告和年度報告中將所選證
券經(jīng)營機構(gòu)的有關(guān)情況、基金通過該證券經(jīng)營機構(gòu)買賣證券的成交
量、回購成交量和支付的傭金等予以披露，并將上述情況及基金專用
交易單元號、傭金費率等基金基本信息以及變更情況及時以書面形式
通知基金托管人。
基金管理人負責(zé)選擇代理本基金期貨交易的期貨經(jīng)營機構(gòu)，并與
其簽訂期貨經(jīng)紀(jì)合同。有關(guān)本基金投資期貨相關(guān)事宜，由基金管理人
與基金托管人另行協(xié)商確定。
因相關(guān)法律法規(guī)或交易規(guī)則的修改帶來的變化以屆時有效的法
律法規(guī)和相關(guān)交易規(guī)則為準(zhǔn)。
（二）基金投資證券后的清算交收安排
1、清算與交割
基金托管人負責(zé)基金買賣證券的清算交收。資金匯劃由基金托管
人根據(jù)基金管理人的交易成交結(jié)果具體辦理。
如果因為基金托管人自身原因在清算上造成基金資產(chǎn)的損失，應(yīng)
由基金托管人負責(zé)賠償基金的損失；如果因為基金管理人未事先通知
基金托管人增加交易單元，致使基金托管人接收數(shù)據(jù)不完整，造成清
算差錯的責(zé)任由基金管理人承擔(dān)；如果因為基金管理人未事先通知需
要單獨結(jié)算的交易，造成基金財產(chǎn)損失的由基金管理人承擔(dān)；如果由
于基金管理人違反法律法規(guī)、交易規(guī)則的規(guī)定進行超買、超賣等原因
造成基金投資清算困難和風(fēng)險，基金托管人發(fā)現(xiàn)后應(yīng)立即通知基金管
理人，由基金管理人負責(zé)解決，由此給基金造成的損失由基金管理人
承擔(dān)。
基金管理人應(yīng)采取合理措施，確保在T+1日11:00之前有足夠的
資金頭寸用于中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司的資金結(jié)算。
基金管理人應(yīng)保證基金托管人在執(zhí)行基金管理人發(fā)送的劃款指
令時，基金托管資金賬戶上有充足的資金?；鸬馁Y金頭寸不足時，
基金托管人有權(quán)拒絕基金管理人發(fā)送的劃款指令，但應(yīng)及時通知基金
管理人。基金管理人在發(fā)送劃款指令時應(yīng)充分考慮基金托管人的劃款
處理時間。在基金資金頭寸充足的情況下，基金托管人對基金管理人
符合法律法規(guī)、基金合同、本協(xié)議的指令不得拖延或拒絕執(zhí)行。
2、港股通標(biāo)的股票交易及清算交收安排
港股通交易的境內(nèi)結(jié)算由基金托管人通過中國證券登記結(jié)算有
限責(zé)任公司（以下簡稱“中國結(jié)算”）根據(jù)相關(guān)業(yè)務(wù)規(guī)則組織完成。
香港中央結(jié)算有限公司（以下簡稱“香港結(jié)算”）因無法交付證券對
中國結(jié)算實施現(xiàn)金結(jié)算的，中國結(jié)算參照香港結(jié)算的處理原則進行相
應(yīng)業(yè)務(wù)處理；香港結(jié)算發(fā)生破產(chǎn)而導(dǎo)致其未全部履行對中國結(jié)算的交
收義務(wù)的，由中國結(jié)算協(xié)助向香港結(jié)算追索，中國結(jié)算和基金托管人
不承擔(dān)由此產(chǎn)生的相關(guān)損失。
港股通交易各項業(yè)務(wù)的收付款時點按如下約定：
（1）交易資金
對于T日港股通交易的清算結(jié)果為凈應(yīng)付的，基金管理人應(yīng)保證
在T+1日14：00前托管賬戶有足夠的資金用于交易所的證券交易資
金清算，如基金的資金頭寸不足，則基金托管人應(yīng)按照中國結(jié)算的有
關(guān)規(guī)定辦理。
對于T日港股通交易的清算結(jié)果為凈應(yīng)收的，基金托管人于T+3
日上午14:00前返還應(yīng)收資金。
（2）風(fēng)控資金、紅利/公司收購資金、證券組合費
對于T日清算的風(fēng)控資金、紅利/公司收購資金、證券組合費，
如為凈應(yīng)付的，基金管理人應(yīng)保證在T+1日上午9:30前托管賬戶有
足夠的資金，基金托管人于T+1日上午10:00扣收基金的凈應(yīng)付資金。
對于T日清算的風(fēng)控資金、紅利/公司收購資金，如為凈應(yīng)收的，
基金托管人于T+1日上午14:00前返還應(yīng)收資金。
基金托管人負責(zé)差額繳款、按金等風(fēng)控資金的計算，基金管理人
應(yīng)按照基金托管人的計算結(jié)果按時繳納風(fēng)控資金。
對于遇惡劣天氣等原因?qū)е卵舆t交收時，若基金資產(chǎn)為凈應(yīng)付
的，則仍按前述約定的時間進行扣收；若基金資產(chǎn)為凈應(yīng)收的，則交
收時間視中國結(jié)算向基金托管人的支付情況確定。
基金管理人應(yīng)做好頭寸管理，避免因延遲交收而導(dǎo)致的透支。
由于基金管理人或基金托管人原因?qū)е禄鹳Y金透支、超買或超
賣等情形的，由責(zé)任方承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任。
由于基金管理人出現(xiàn)資金交收違約并造成基金托管人對中國結(jié)
算違約的，基金托管人有權(quán)將基金管理人相當(dāng)于交收違約金額的應(yīng)收
證券指定為暫不交付證券并由中國結(jié)算按其業(yè)務(wù)規(guī)則進行處理，由此
造成的風(fēng)險、損失和責(zé)任，由基金管理人承擔(dān)?；鸸芾砣顺霈F(xiàn)證券
交收違約的，基金托管人有權(quán)將相當(dāng)于證券交收違約金額的資金暫不
劃付給基金管理人。
基金管理人知曉并認可，出于降低全市場資金成本的原因，中國
結(jié)算可以依照香港結(jié)算相關(guān)業(yè)務(wù)規(guī)則，將每日凈賣出證券向香港結(jié)算
提交作為交收擔(dān)保品。
3、交易記錄、資金和證券賬目核對的時間和方式
（1）交易記錄的核對
基金管理人和基金托管人按日進行交易記錄的核對。每日對外披
露凈值之前，必須保證當(dāng)天所有實際交易記錄與基金會計賬簿上的交
易記錄完全一致。如果實際交易記錄與會計賬簿記錄不一致，造成基
金會計核算不完整或不真實，由此給基金造成的損失由基金管理人承
擔(dān)。
（2）資金賬目的核對
資金賬目按日核實，賬實相符。
（3）證券賬目的核對
基金托管人應(yīng)按時核對證券賬戶中的種類和數(shù)量，確保每日交易
結(jié)束后證券賬戶中證券的種類和數(shù)量與基金會計賬簿中的記載一致。
（4）實物券賬目
實物券賬目，每月月末相關(guān)各方進行賬實核對。
（三）基金申購、贖回及轉(zhuǎn)換業(yè)務(wù)處理的基本規(guī)定
1、基金份額申購、贖回及轉(zhuǎn)換的確認、清算由基金管理人指定
登記機構(gòu)負責(zé)。
2、基金管理人應(yīng)將每個開放日的申購、贖回、轉(zhuǎn)換開放式基金
的數(shù)據(jù)傳送給基金托管人?；鸸芾砣藨?yīng)對傳遞的申購、贖回、轉(zhuǎn)換
開放式基金的數(shù)據(jù)真實性負責(zé)。
3、基金管理人應(yīng)保證登記機構(gòu)必須于每個工作日15:00前向基
金托管人發(fā)送前一開放日上述有關(guān)數(shù)據(jù)，并保證相關(guān)數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確、完
整。
4、登記機構(gòu)應(yīng)通過與基金托管人建立的系統(tǒng)發(fā)送有關(guān)數(shù)據(jù)，如
因各種原因，該系統(tǒng)無法正常發(fā)送，雙方可協(xié)商解決處理方式?；?
管理人向基金托管人發(fā)送的數(shù)據(jù)，雙方各自按有關(guān)規(guī)定保存。
5、如基金管理人委托其他機構(gòu)辦理本基金的登記業(yè)務(wù)，上述事
宜由基金管理人負責(zé)。
6、關(guān)于清算專用賬戶的設(shè)立和管理
為滿足申購、贖回及分紅資金匯劃的需要，由基金管理人開立資
金清算的專用賬戶，該賬戶由登記機構(gòu)管理。
（四）開放式基金申購、贖回和基金轉(zhuǎn)換的資金清算
如果當(dāng)日基金為凈應(yīng)收款，基金管理人最晚不遲于款項交收日當(dāng)
日15：00前將資金劃往基金資金賬戶。
基金托管人應(yīng)及時查收資金是否到賬，對于未準(zhǔn)時到賬的資金，
應(yīng)及時通知基金管理人劃付，由此產(chǎn)生的責(zé)任應(yīng)由基金管理人承擔(dān)。
如果當(dāng)日基金為凈應(yīng)付款，基金托管人應(yīng)根據(jù)基金管理人的指令
及時進行劃付。如果指令接收時，賬戶余額不足支付，以賬戶足額時
間為指令接收時間。因基金托管資金賬戶沒有足夠的資金，導(dǎo)致基金
托管人不能按時撥付，如系基金管理人的原因造成，責(zé)任由基金管理
人承擔(dān)，基金托管人不承擔(dān)墊款義務(wù)，但應(yīng)及時通知基金管理人。
八、基金資產(chǎn)凈值計算和會計核算
（一）基金資產(chǎn)凈值的計算及復(fù)核程序
1、基金資產(chǎn)凈值
基金資產(chǎn)凈值是指基金資產(chǎn)總值減去基金負債后的凈資產(chǎn)值。
基金份額凈值是按照每個工作日閉市后，各類基金資產(chǎn)凈值除以
當(dāng)日該類基金份額的余額數(shù)量計算，均精確到0.0001元，小數(shù)點后
第五位四舍五入，由此產(chǎn)生的誤差計入基金財產(chǎn)?；鸸芾砣丝梢栽O(shè)
立大額贖回情形下的凈值精度應(yīng)急調(diào)整機制。國家另有規(guī)定的，從其
規(guī)定。
基金管理人每工作日計算基金資產(chǎn)凈值及各類基金份額凈值，并
按規(guī)定公告。
2、復(fù)核程序
基金管理人每工作日對基金資產(chǎn)進行估值后，但基金管理人根據(jù)
法律法規(guī)或基金合同的規(guī)定暫停估值時除外?；鸸芾砣嗣總€工作日
對基金資產(chǎn)估值后，將基金資產(chǎn)凈值、各類基金份額凈值結(jié)果發(fā)送基
金托管人，經(jīng)基金托管人復(fù)核無誤后，由基金管理人依據(jù)基金合同和
相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定對外公布。
（二）基金資產(chǎn)估值方法和特殊情形的處理
1、估值對象
基金所擁有的股票（含存托憑證）、債券和銀行存款本息、應(yīng)收
款項、股票期權(quán)合約、股指期貨合約、國債期貨合約、資產(chǎn)支持證券、
其他投資等資產(chǎn)和負債。
2、估值方法
（1）證券交易所上市的有價證券的估值
1）交易所上市的有價證券，以其估值日在證券交易所掛牌的市
價（收盤價）估值；估值日無交易的，且最近交易日后經(jīng)濟環(huán)境未發(fā)
生重大變化或證券發(fā)行機構(gòu)未發(fā)生影響證券價格的重大事件的，以最
近交易日的市價（收盤價）估值；如最近交易日后經(jīng)濟環(huán)境發(fā)生了重
大變化或證券發(fā)行機構(gòu)發(fā)生影響證券價格的重大事件的，可參考類似
投資品種的現(xiàn)行市價及重大變化因素，調(diào)整最近交易市價，確定公允
價格；
2）交易所上市交易或掛牌轉(zhuǎn)讓的不含權(quán)固定收益品種（另有規(guī)
定的除外），選取估值日第三方估值機構(gòu)提供的相應(yīng)品種當(dāng)日的估值
全價進行估值；
3）交易所上市交易或掛牌轉(zhuǎn)讓的含權(quán)固定收益品種（另有規(guī)定
的除外），選取估值日第三方估值機構(gòu)提供的相應(yīng)品種當(dāng)日的唯一估
值全價或推薦估值全價進行估值；
對于含投資者回售權(quán)的固定收益品種，行使回售權(quán)的，在回售登
記日至實際收款日期間選取第三方估值基準(zhǔn)服務(wù)機構(gòu)提供的相應(yīng)品
種的唯一估值全價或推薦估值全價?；厥鄣怯浧诮刂谷眨ê?dāng)日）后
未行使回售權(quán)的按照長待償期所對應(yīng)的價格進行估值。
4）交易所上市交易的公開發(fā)行的可轉(zhuǎn)換債券等有活躍市場的含
轉(zhuǎn)股權(quán)的債券，實行全價交易的債券選取估值日收盤價作為估值全
價；實行凈價交易的債券選取估值日收盤價并加計每百元稅前應(yīng)計利
息作為估值全價；
5）交易所上市不存在活躍市場的有價證券，采用估值技術(shù)確定
公允價值；交易所市場掛牌轉(zhuǎn)讓的資產(chǎn)支持證券，采用估值技術(shù)確定
公允價值；
6）對在交易所市場發(fā)行未上市或未掛牌轉(zhuǎn)讓的債券，對存在活
躍市場的情況下，應(yīng)以活躍市場上未經(jīng)調(diào)整的報價作為估值日的公允
價值；對于活躍市場報價未能代表估值日公允價值的情況下，應(yīng)對市
場報價進行調(diào)整以確認估值日的公允價值；對于不存在市場活動或市
場活動很少的情況下，應(yīng)采用估值技術(shù)確定其公允價值。
（2）處于未上市期間的有價證券應(yīng)區(qū)分如下情況處理：
1）送股、轉(zhuǎn)增股、配股和公開增發(fā)的股票，按估值日在證券交
易所掛牌的同一股票的估值方法估值；該日無交易的，以最近一日的
市價（收盤價）估值；
2）首次公開發(fā)行未上市的股票和債券，采用估值技術(shù)確定公允
價值，在估值技術(shù)難以可靠計量公允價值的情況下，應(yīng)采用當(dāng)前情況
下適用并且有足夠可利用數(shù)據(jù)和其他信息支持的估值技術(shù)確定其公
允價值；
3）在發(fā)行時明確一定期限限售期的股票，包括但不限于非公開
發(fā)行股票、首次公開發(fā)行股票時公司股東公開發(fā)售股份、通過大宗交
易取得的帶限售期的股票等（不包括停牌、新發(fā)行未上市、回購交易
中的質(zhì)押券等流通受限股票），按監(jiān)管機構(gòu)或行業(yè)協(xié)會有關(guān)規(guī)定確定
公允價值。
（3）對全國銀行間市場上不含權(quán)的固定收益品種，按照第三方
估值機構(gòu)提供的相應(yīng)品種當(dāng)日的估值全價估值。對銀行間市場上含權(quán)
的固定收益品種，按照第三方估值機構(gòu)提供的相應(yīng)品種當(dāng)日的唯一估
值全價或推薦估值全價估值。對于含投資人回售權(quán)的固定收益品種，
回售登記期截止日（含當(dāng)日）后未行使回售權(quán)的按照長待償期所對應(yīng)
的價格進行估值。對銀行間市場未上市，且第三方估值機構(gòu)未提供估
值價格的債券，在發(fā)行利率與二級市場利率不存在明顯差異、未上市
期間市場利率沒有發(fā)生大的變動的情況下，采用估值技術(shù)確定公允價
值。
（4）金融衍生品的估值
1）評估金融衍生品價值時，應(yīng)當(dāng)采用市場公認或者合理的估值
方法確定公允價值；
2）股指期貨合約、國債期貨合約、股票期權(quán)合約一般以估值當(dāng)
日結(jié)算價進行估值，估值當(dāng)日無結(jié)算價的，且最近交易日后經(jīng)濟環(huán)境
未發(fā)生重大變化的，采用最近交易日結(jié)算價估值。如有相關(guān)法律法規(guī)
以及監(jiān)管部門相關(guān)規(guī)定，按其規(guī)定內(nèi)容進行估值。
（5）同一證券同時在兩個或兩個以上市場交易的，按證券所處
的市場分別估值。
（6）因持有股票而享有的配股權(quán)，采用估值技術(shù)確定公允價值，
在估值技術(shù)難以可靠計量公允價值的情況下，按成本估值。
（7）本基金持有的回購以成本列示，按合同利率在回購期間內(nèi)
逐日計提應(yīng)收或應(yīng)付利息。
（8）本基金持有的銀行存款和備付金余額以本金列示，按相應(yīng)
利率逐日計提利息。
（9）基金投資同業(yè)存單，按估值日第三方估值機構(gòu)提供的估值
凈價估值；選定的第三方估值機構(gòu)未提供估值價格的，采用估值技術(shù)
確定公允價值。
（10）當(dāng)本基金發(fā)生大額申購或贖回情形時，基金管理人可以采
用擺動定價機制，以確?；鸸乐档墓叫浴?
（11）本基金投資存托憑證的估值核算，依照境內(nèi)上市交易的股
票執(zhí)行。
（12）估值計算中涉及港幣或其他外幣幣種對人民幣匯率的，應(yīng)
當(dāng)以估值日中國人民銀行或其授權(quán)機構(gòu)公布的人民幣匯率中間價為
準(zhǔn)。
（13）如有確鑿證據(jù)表明按上述方法進行估值不能客觀反映其公
允價值的，基金管理人可根據(jù)具體情況與基金托管人商定后，按最能
反映公允價值的價格估值。
（14）相關(guān)法律法規(guī)以及監(jiān)管機構(gòu)有強制規(guī)定的，從其規(guī)定。如
有新增事項，按國家最新規(guī)定估值。
如基金管理人或基金托管人發(fā)現(xiàn)基金估值違反基金合同訂明的
估值方法、程序及相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定或者未能充分維護基金份額持
有人利益時，應(yīng)立即通知對方，共同查明原因，雙方協(xié)商解決。
根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)，基金資產(chǎn)凈值計算和基金會計核算的義務(wù)由
基金管理人承擔(dān)。本基金的基金會計責(zé)任方由基金管理人擔(dān)任，因此，
就與本基金有關(guān)的會計問題，如經(jīng)相關(guān)各方在平等基礎(chǔ)上充分討論
后，仍無法達成一致的意見，按照基金管理人對基金凈值信息的計算
結(jié)果對外予以公布。
3、特殊情形的處理
基金管理人、基金托管人按估值方法的第(13）項進行估值時，
所造成的誤差不作為基金資產(chǎn)估值錯誤處理。
由于證券/期貨交易場所、證券/期貨經(jīng)紀(jì)機構(gòu)及登記結(jié)算公司、
存款銀行及第三方估值機構(gòu)等第三方機構(gòu)發(fā)送的數(shù)據(jù)錯誤或不可抗
力等原因，或國家會計政策變更、市場規(guī)則變更等非基金管理人與基
金托管人原因，基金管理人和基金托管人雖然已經(jīng)采取必要、適當(dāng)、
合理的措施進行檢查，但是未能發(fā)現(xiàn)該錯誤、遺漏的，由此造成的基
金資產(chǎn)估值錯誤，基金管理人和基金托管人免除賠償責(zé)任。但基金管
理人、基金托管人應(yīng)當(dāng)積極采取必要的措施減輕或消除由此造成的影
響。
（三）基金份額凈值錯誤的處理方式
（1）當(dāng)任一類基金份額凈值小數(shù)點后4位以內(nèi)(含第4位)發(fā)生
估值錯誤時，視為該類基金份額凈值錯誤；基金份額凈值出現(xiàn)錯誤時，
基金管理人應(yīng)當(dāng)立即予以糾正，通報基金托管人，并采取合理的措施
防止損失進一步擴大；錯誤偏差達到或超過該類基金資產(chǎn)凈值的
0.25%時，基金管理公司應(yīng)當(dāng)及時通知基金托管人并報中國證監(jiān)會；
錯誤偏差達到該類基金份額凈值的0.50%時，基金管理人應(yīng)當(dāng)公告，
并報中國證監(jiān)會備案；當(dāng)發(fā)生凈值計算錯誤時，由基金管理人負責(zé)處
理，由此給基金份額持有人和基金造成損失的，應(yīng)由基金管理人先行
賠付，基金管理人按差錯情形，有權(quán)向其他當(dāng)事人追償。
（2）當(dāng)基金份額凈值計算差錯給基金和基金份額持有人造成損
失需要進行賠償時，基金管理人和基金托管人應(yīng)根據(jù)實際情況界定雙
方承擔(dān)的責(zé)任，經(jīng)確認后按以下條款進行賠償：
①本基金的基金會計責(zé)任方由基金管理人擔(dān)任。與本基金有關(guān)
的會計問題，如經(jīng)雙方在平等基礎(chǔ)上充分討論后，尚不能達成一致時，
按基金會計責(zé)任方的建議執(zhí)行，由此給基金份額持有人和基金造成的
損失，由基金管理人負責(zé)賠付。
②若基金管理人計算的基金份額凈值已由基金托管人復(fù)核確認
后公告，而且基金托管人未對計算過程提出合理疑義或要求基金管理
人書面說明，基金份額凈值出錯且造成基金份額持有人損失的，應(yīng)根
據(jù)法律法規(guī)的規(guī)定對基金份額持有人或基金支付賠償金，就實際向基
金份額持有人或基金支付的賠償金額，基金管理人和基金托管人之間
按照雙方過錯程度承擔(dān)責(zé)任。
③如基金管理人和基金托管人對基金份額凈值的計算結(jié)果，雖
然多次重新計算和核對，尚不能達成一致時，為避免不能按時公布基
金份額凈值的情形，以基金管理人的計算結(jié)果對外公布，由此給基金
份額持有人和基金造成的損失，由基金管理人負責(zé)賠付。
④由于基金管理人提供的信息錯誤（包括但不限于基金申購或
贖回金額錯誤等），基金托管人在履行正常復(fù)核程序后仍不能發(fā)現(xiàn)該
錯誤，進而導(dǎo)致基金份額凈值計算錯誤而引起的基金份額持有人和基
金財產(chǎn)的損失，由基金管理人負責(zé)賠付。
（3）基金管理人和基金托管人由于各自技術(shù)系統(tǒng)設(shè)置而產(chǎn)生的
凈值計算尾差，以基金管理人計算結(jié)果為準(zhǔn)。
（4）前述內(nèi)容如法律法規(guī)或監(jiān)管機關(guān)另有規(guī)定的，從其規(guī)定處
理。如果行業(yè)有通行做法，在不違反法律法規(guī)且不損害投資者利益的
前提下，雙方當(dāng)事人應(yīng)本著平等和保護基金份額持有人利益的原則進
行協(xié)商。
（四）暫停估值的情形
（1）基金投資所涉及的證券/期貨交易市場遇法定節(jié)假日或因其
他原因暫停營業(yè)時；
（2）因不可抗力或其他情形致使基金管理人、基金托管人無法
準(zhǔn)確評估基金資產(chǎn)價值時；
（3）當(dāng)特定資產(chǎn)占前一估值日基金資產(chǎn)凈值50%以上的，經(jīng)與
基金托管人協(xié)商確認后，基金管理人應(yīng)當(dāng)暫停估值；
（4）法律法規(guī)、中國證監(jiān)會和基金合同認定的其它情形。
（五）基金會計制度
按國家有關(guān)部門規(guī)定的會計制度執(zhí)行。
（六）基金賬冊的建立
基金管理人進行基金會計核算并編制基金財務(wù)會計報告?；鸸?
理人獨立地設(shè)置、記錄和保管本基金的全套賬冊。若基金管理人和基
金托管人對會計處理方法存在分歧，應(yīng)以基金管理人的處理方法為
準(zhǔn)。若當(dāng)日核對不符，暫時無法查找到錯賬的原因而影響到基金資產(chǎn)
凈值的計算和公告的，以基金管理人的賬冊為準(zhǔn)。
（七）基金財務(wù)報表與報告的編制和復(fù)核
1、財務(wù)報表的編制
基金管理人應(yīng)當(dāng)及時編制并對外提供真實、完整的基金財務(wù)會計
報告。月度報表的編制，基金管理人應(yīng)于每月終了后5個工作日內(nèi)完
成。季度報告應(yīng)在每個季度結(jié)束之日起15個工作日內(nèi)編制完畢并予
以公告；中期報告在會計年度上半年終了后60日內(nèi)編制完畢并予以
公告；年度報告在會計年度結(jié)束后90日內(nèi)編制完畢并予以公告?；?
金合同生效不足2個月的，基金管理人可以不編制當(dāng)期季度報告、中
期報告或者年度報告。
2、報表復(fù)核
基金管理人在月度報表完成當(dāng)日，將報表蓋章后提供給基金托管
人復(fù)核；基金托管人在收到后應(yīng)在3日內(nèi)進行復(fù)核，并將復(fù)核結(jié)果書
面通知基金管理人。基金管理人在季度報告完成當(dāng)日，將有關(guān)報告提
供給基金托管人復(fù)核，基金托管人應(yīng)在收到后7個工作日內(nèi)完成復(fù)
核，并將復(fù)核結(jié)果書面通知基金管理人。基金管理人在中期報告完成
當(dāng)日，將有關(guān)報告提供給基金托管人復(fù)核，基金托管人應(yīng)在收到后
30日內(nèi)完成復(fù)核，并將復(fù)核結(jié)果書面通知基金管理人?；鸸芾砣?
在年度報告完成當(dāng)日，將有關(guān)報告提供基金托管人復(fù)核，基金托管人
應(yīng)在收到后45日內(nèi)完成復(fù)核，并將復(fù)核結(jié)果書面通知基金管理人。
基金管理人和基金托管人之間的上述文件往來均以傳真的方式或雙
方商定的其他方式進行。
基金托管人在復(fù)核過程中，發(fā)現(xiàn)雙方的報表存在不符時，基金管
理人和基金托管人應(yīng)共同查明原因，進行調(diào)整，調(diào)整以雙方認可的賬
務(wù)處理方式為準(zhǔn)；若雙方無法達成一致，以基金管理人的賬務(wù)處理為
準(zhǔn)。核對無誤后，基金托管人在基金管理人提供的報告上加蓋托管業(yè)
務(wù)專用章或者出具加蓋托管業(yè)務(wù)專用章的復(fù)核意見書，雙方各自留存
一份。如果基金管理人與基金托管人不能于應(yīng)當(dāng)發(fā)布公告之日之前就
相關(guān)報表達成一致，基金管理人有權(quán)按照其編制的報表對外發(fā)布公
告，基金托管人有權(quán)就相關(guān)情況報中國證監(jiān)會備案。
（八）基金管理人應(yīng)每季向基金托管人提供基金業(yè)績比較基準(zhǔn)的
基礎(chǔ)數(shù)據(jù)和編制結(jié)果。
九、基金收益分配
基金收益分配是指按規(guī)定將基金的可供分配利潤按基金份額進
行比例分配。
（一）基金收益分配的原則
基金收益分配應(yīng)遵循下列原則：
1、在符合有關(guān)基金分紅條件的前提下，基金管理人可以根據(jù)實
際情況進行收益分配，具體分配方案以公告為準(zhǔn)，若《基金合同》生
效不滿3個月可不進行收益分配；
2、本基金收益分配方式分兩種：現(xiàn)金分紅與紅利再投資，投資
者可選擇現(xiàn)金紅利或?qū)F(xiàn)金紅利自動轉(zhuǎn)為相應(yīng)類別的基金份額進行
再投資；若投資者不選擇，本基金默認的收益分配方式是現(xiàn)金分紅；
3、基金收益分配后各類基金份額凈值均不能低于面值；即基金
收益分配基準(zhǔn)日的各類基金份額凈值減去每單位該類基金份額收益
分配金額后不能低于面值；
4、由于本基金A類基金份額和C類基金份額費用收取不同，各
基金份額類別對應(yīng)的可供分配利潤將有所不同。本基金同一類別的每
一基金份額享有同等分配權(quán)；
5、法律法規(guī)或監(jiān)管機關(guān)另有規(guī)定的，從其規(guī)定。
在符合法律法規(guī)規(guī)定及基金合同約定，并對基金份額持有人利益
無實質(zhì)性不利影響的前提下，基金管理人與基金托管人協(xié)商一致并按
照監(jiān)管部門要求履行適當(dāng)程序后可對基金收益分配原則進行調(diào)整。
（二）基金收益分配方案的確定、公告與實施
1、本基金收益分配方案由基金管理人擬定、由基金托管人復(fù)核，
基金管理人按法律法規(guī)的規(guī)定公告。
2、在分配方案公布后(依據(jù)具體方案的規(guī)定)，基金管理人就支
付的現(xiàn)金紅利向基金托管人發(fā)送劃款指令，基金托管人按照基金管理
人的指令及時進行分紅資金的劃付。
3、法律法規(guī)或監(jiān)管機關(guān)另有規(guī)定的，從其規(guī)定。
十、基金信息披露
（一）保密義務(wù)
基金托管人和基金管理人應(yīng)按法律法規(guī)、基金合同的有關(guān)規(guī)定進
行信息披露，擬公開披露的信息在公開披露之前應(yīng)予保密。除按《基
金法》、《信息披露辦法》、基金合同及其他有關(guān)規(guī)定進行信息披露外，
基金管理人和基金托管人對基金運作中產(chǎn)生的信息以及從對方獲得
的業(yè)務(wù)信息應(yīng)予保密。
基金管理人和基金托管人除了為合法履行法律法規(guī)、基金合同及
本協(xié)議規(guī)定的義務(wù)所必要之外，不得為其他目的使用、利用其所知悉
的基金的保密信息，并且應(yīng)當(dāng)將保密信息限制在為履行前述義務(wù)而需
要了解該保密信息的職員范圍之內(nèi)。但是，如下情況不應(yīng)視為基金管
理人或基金托管人違反保密義務(wù)：
1、非因基金管理人和基金托管人的原因?qū)е卤Ｃ苄畔⒈慌丁?
泄露或公開；
2、基金管理人和基金托管人為遵守和服從法院判決或裁定、仲
裁裁決或中國證監(jiān)會等監(jiān)管機構(gòu)的命令、決定所做出的信息披露或公
開。
（二）信息披露的內(nèi)容
基金的信息披露主要包括基金招募說明書、基金合同、托管協(xié)議、
基金產(chǎn)品資料概要、基金份額發(fā)售公告、基金合同生效公告、基金凈
值信息、基金份額申購、贖回價格、基金定期報告（包括基金年度報
告、基金中期報告和基金季度報告（含資產(chǎn)組合季度報告））、臨時報
告、澄清公告、基金份額持有人大會決議、實施側(cè)袋機制期間的信息
披露、投資資產(chǎn)支持證券、港股通標(biāo)的股票、股指期貨、國債期貨、
股票期權(quán)的信息披露、清算報告及中國證監(jiān)會規(guī)定的其他信息?；?
年度報告中的財務(wù)會計報告需經(jīng)符合《中華人民共和國證券法》規(guī)定
的會計師事務(wù)所審計后，方可披露。
（三）基金托管人和基金管理人在信息披露中的職責(zé)和信息披露
程序
1、職責(zé)
基金托管人和基金管理人在信息披露過程中應(yīng)以保護基金份額持有
人利益為宗旨，誠實信用，嚴(yán)守秘密?；鸸芾砣素撠?zé)辦理與基金有
關(guān)的信息披露事宜，對于本章第（二）條規(guī)定的應(yīng)由基金托管人復(fù)核
的事項，應(yīng)經(jīng)基金托管人復(fù)核無誤后，由基金管理人予以公布。
基金管理人應(yīng)當(dāng)在中國證監(jiān)會規(guī)定的時間內(nèi)，將應(yīng)予披露的基金
信息通過規(guī)定媒介披露。根據(jù)法律法規(guī)應(yīng)由基金托管人公開披露的信
息，基金托管人將通過規(guī)定媒介公開披露。
當(dāng)出現(xiàn)下述情況時，基金管理人和基金托管人可暫?；蜓舆t披露
基金相關(guān)信息：
（1）不可抗力；
（2）基金投資所涉及的證券、期貨交易市場遇法定節(jié)假日或因
其他原因暫停營業(yè)時；
（3）發(fā)生基金合同約定的暫停估值的情形；
（4）法律法規(guī)、基金合同或中國證監(jiān)會規(guī)定的其他情況。
2、程序
按有關(guān)規(guī)定須經(jīng)基金托管人復(fù)核的信息披露文件，由基金管理人
起草、并經(jīng)基金托管人復(fù)核后由基金管理人公告。發(fā)生基金合同中規(guī)
定需要披露的事項時，按基金合同規(guī)定公布。
3、信息文本的存放
依法必須披露的信息發(fā)布后，基金管理人、基金托管人應(yīng)當(dāng)按照
相關(guān)法律法規(guī)規(guī)定將信息置備于各自住所，供社會公眾查閱、復(fù)制。
投資者可以免費查閱上述文件。在支付工本費后可在合理時間獲得上
述文件的復(fù)制件或復(fù)印件?；鸸芾砣撕突鹜泄苋藨?yīng)保證文本的內(nèi)
容與所公告的內(nèi)容完全一致。
十一、基金費用
（一）基金管理費的計提比例和計提方法
本基金管理費按前一日基金資產(chǎn)凈值的1.20%年費率計提。管理
費的計算方法如下：
H＝E×年管理費率÷當(dāng)年天數(shù)
H為每日應(yīng)計提的基金管理費
E為前一日的基金資產(chǎn)凈值
（二）基金托管費的計提比例和計提方法
本基金托管費按前一日基金資產(chǎn)凈值的0.20%年費率計提。托管
費的計算方法如下：
H＝E×年托管費率÷當(dāng)年天數(shù)
H為每日應(yīng)計提的基金托管費
E為前一日的基金資產(chǎn)凈值
（三）銷售服務(wù)費的計提比例和計提方法
本基金A類基金份額不收取銷售服務(wù)費，C類基金份額收取銷售
服務(wù)費。
C類基金份額的銷售服務(wù)費按前一日C類基金份額基金資產(chǎn)凈值
的0.40%年費率計提，銷售服務(wù)費的計算方法如下：
H=E×0.40%÷當(dāng)年天數(shù)
H為C類基金份額每日應(yīng)計提的銷售服務(wù)費
E為C類基金份額前一日的基金資產(chǎn)凈值
（四）基金的銀行匯劃費用、基金的證券、期貨、股票期權(quán)交易
費用、基金的開戶費用、賬戶維護費用、基金合同生效后與基金相關(guān)
的信息披露費用（法律法規(guī)、中國證監(jiān)會另有規(guī)定的除外）、基金份
額持有人大會費用、基金合同生效后與基金相關(guān)的會計師費、訴訟費、
仲裁費和律師費、因投資港股通標(biāo)的股票而產(chǎn)生的各項合理費用等根
據(jù)有關(guān)法律法規(guī)、基金合同及相應(yīng)協(xié)議的規(guī)定，可以列入當(dāng)期基金費
用。
（五）不列入基金費用的項目
基金募集期間的律師費、會計師費和信息披露費用不得從基金財
產(chǎn)中列支?；鸸芾砣伺c基金托管人因未履行或未完全履行義務(wù)導(dǎo)致
的費用支出或基金資產(chǎn)的損失，以及處理與基金運作無關(guān)的事項發(fā)生
的費用等不列入基金費用?；鸷贤暗南嚓P(guān)費用，包括但不限
于驗資費、會計師和律師費、信息披露費等費用，以及其他根據(jù)相關(guān)
法律法規(guī)及中國證監(jiān)會的有關(guān)規(guī)定不得列入基金費用的項目不列入
基金費用。
（六）本基金運作前產(chǎn)生的相關(guān)費用由基金管理人墊付，運作后
由基金管理人向基金托管人發(fā)送劃付指令,經(jīng)基金托管人復(fù)核后從基
金資產(chǎn)中一次性支付給基金管理人。
（七）基金管理費、基金托管費和銷售服務(wù)費的復(fù)核程序、支付
方式和時間
1、復(fù)核程序
基金托管人對基金管理人計提的基金管理費、基金托管費和銷售
服務(wù)費等，根據(jù)本托管協(xié)議和基金合同的有關(guān)規(guī)定進行復(fù)核。
2、支付方式和時間
基金管理費、基金托管費、銷售服務(wù)費每日計提，按月支付。經(jīng)
基金管理人和基金托管人核對一致后，由基金托管人按照與基金管理
人協(xié)商一致的方式，于次月首日起5個工作日內(nèi)從基金資產(chǎn)中一次性
支付。若遇法定節(jié)假日、休息日或不可抗力致使無法按時支付的，順
延至最近可支付日支付。
（八）違規(guī)處理方式
基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人違反《基金法》、基金合同、《運作辦
法》及其他有關(guān)規(guī)定從基金財產(chǎn)中列支費用時，基金托管人可要求基
金管理人予以說明解釋，如基金管理人無正當(dāng)理由，基金托管人可拒
絕支付。
十二、基金份額持有人名冊的登記與保管
本基金的基金管理人和基金托管人須分別妥善保管的基金份額
持有人名冊，包括基金合同生效日、基金合同終止日、基金權(quán)益登記
日、基金份額持有人大會權(quán)益登記日、每年6月30日、12月31日
的基金份額持有人名冊?；鸱蓊~持有人名冊的內(nèi)容至少應(yīng)包括基金
份額持有人的名稱和持有的基金份額。
基金份額持有人名冊由登記機構(gòu)編制，由基金管理人審核并提交
基金托管人保管?；鹜泄苋擞袡?quán)要求基金管理人提供任意一個交易
日或全部交易日的基金份額持有人名冊，但應(yīng)提前通知基金管理人，
基金管理人應(yīng)及時提供，無合理理由不得拖延或拒絕提供。
基金管理人應(yīng)及時向基金托管人提交基金份額持有人名冊。每年
6月30日和12月31日的基金份額持有人名冊應(yīng)于下月前十個工作
日內(nèi)提交；基金合同生效日、基金合同終止日等涉及到基金重要事項
日期的基金份額持有人名冊應(yīng)于發(fā)生日后十個工作日內(nèi)提交。
基金管理人和基金托管人應(yīng)妥善保管基金份額持有人名冊，保存
期限不低于法律法規(guī)規(guī)定的最低期限?；鹜泄苋瞬坏脤⑺９艿幕?
金份額持有人名冊用于基金托管業(yè)務(wù)以外的其他用途，并應(yīng)遵守保密
義務(wù)。若基金管理人或基金托管人由于自身原因無法妥善保管基金份
額持有人名冊，應(yīng)按有關(guān)法規(guī)規(guī)定各自承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任。
十三、基金有關(guān)文件檔案的保存
（一）檔案保存
基金管理人應(yīng)保存基金財產(chǎn)管理業(yè)務(wù)活動的記錄、賬冊、報表和
其他相關(guān)資料?；鹜泄苋藨?yīng)保存基金托管業(yè)務(wù)活動的記錄、賬冊、
報表和其他相關(guān)資料?；鸸芾砣撕突鹜泄苋硕紤?yīng)當(dāng)按規(guī)定的期限
保管。保存期限不低于法律法規(guī)規(guī)定的最低期限。
（二）合同檔案的建立
除本協(xié)議另有約定外，基金管理人代表基金簽署與基金相關(guān)的重
大合同文本后，應(yīng)及時以加密方式將重大合同傳真給基金托管人，并
在十個工作日內(nèi)將合同文本正本送達基金托管人處。
（三）變更與協(xié)助
若基金管理人/基金托管人發(fā)生變更，未變更的一方有義務(wù)協(xié)助
變更后的接任人接收相應(yīng)文件。
（四）基金管理人和基金托管人應(yīng)按各自職責(zé)完整保存原始憑
證、記賬憑證、基金賬冊、交易記錄和重要合同等，承擔(dān)保密義務(wù)并
保存，保存期限不低于法律法規(guī)規(guī)定的最低期限。
十四、基金管理人和基金托管人的更換
（一）基金管理人的更換
1.基金管理人的更換條件
有下列情形之一的，基金管理人職責(zé)終止：
（1）基金管理人被依法取消其基金管理資格的；
（2）基金管理人依法解散、被依法撤銷或被依法宣告破產(chǎn)；
（3）基金管理人被基金份額持有人大會解任；
（4）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和基金合同約定的其他情形。
2.基金管理人的更換程序
更換基金管理人必須依照如下程序進行：
（1）提名：新任基金管理人由基金托管人或者由單獨或合計持
有10%以上（含10%）基金份額的基金份額持有人提名；
（2）決議：基金份額持有人大會在基金管理人職責(zé)終止后6個
月內(nèi)對被提名的新任基金管理人形成決議，該決議需經(jīng)參加大會的基
金份額持有人所持表決權(quán)的2/3以上（含2/3）表決通過，新任基金
管理人應(yīng)當(dāng)符合法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的資格條件，決議自表決
通過之日起生效；
（3）臨時基金管理人：新任基金管理人產(chǎn)生之前，由中國證監(jiān)
會指定臨時基金管理人；
（4）備案：基金份額持有人大會更換基金管理人的決議須報中
國證監(jiān)會備案；
（5）公告：基金管理人更換后，由基金托管人在更換基金管理
人的基金份額持有人大會決議生效后2日內(nèi)在規(guī)定媒介公告；
（6）交接：基金管理人職責(zé)終止的，應(yīng)當(dāng)妥善保管基金管理業(yè)
務(wù)資料，及時向臨時基金管理人或新任基金管理人辦理基金管理業(yè)務(wù)
的移交手續(xù)，臨時基金管理人或新任基金管理人應(yīng)當(dāng)及時接收。臨時
基金管理人或新任基金管理人應(yīng)與基金托管人核對基金資產(chǎn)總值和
凈值；
（7）審計：基金管理人職責(zé)終止的，應(yīng)當(dāng)按照法律法規(guī)規(guī)定聘
請符合《中華人民共和國證券法》規(guī)定的會計師事務(wù)所對基金財產(chǎn)進
行審計，并將審計結(jié)果予以公告，同時報中國證監(jiān)會備案；審計費用
在基金財產(chǎn)中列支；
（8）基金名稱變更：基金管理人更換后，如果原任或新任基金
管理人要求，應(yīng)按其要求替換或刪除基金名稱中與原任基金管理人有
關(guān)的名稱字樣。
（二）基金托管人的更換
1、基金托管人的更換條件
有下列情形之一的，基金托管人職責(zé)終止：
（1）基金托管人被依法取消其基金托管資格的；
（2）基金托管人解散、被依法撤銷或被依法宣布破產(chǎn)；
（3）基金托管人被基金份額持有人大會解任；
（4）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和《基金合同》約定的其他
情形。
2、基金托管人的更換程序
（1）提名：新任基金托管人由基金管理人或者由單獨或合計持
有10%（含10%）以上基金份額的基金份額持有人提名；
（2）決議：基金份額持有人大會在基金托管人職責(zé)終止后6個
月內(nèi)對被提名的新任基金托管人形成決議，該決議需經(jīng)參加大會的基
金份額持有人所持表決權(quán)的2/3以上（含2/3）表決通過，新任基金
托管人應(yīng)當(dāng)符合法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的資格條件，決議自表決
通過之日起生效；
（3）臨時基金托管人：新任基金托管人產(chǎn)生之前，由中國證監(jiān)
會指定臨時基金托管人；
（4）備案：基金份額持有人大會更換基金托管人的決議須報中
國證監(jiān)會備案；
（5）公告：基金托管人更換后，由基金管理人在更換基金托管
人的基金份額持有人大會決議生效后2日內(nèi)在規(guī)定媒介公告；
（6）交接：基金托管人職責(zé)終止的，應(yīng)當(dāng)妥善保管基金財產(chǎn)和
基金托管業(yè)務(wù)資料，及時辦理基金財產(chǎn)和托管業(yè)務(wù)移交手續(xù)，新任基
金托管人或者臨時基金托管人應(yīng)當(dāng)及時接收。新任基金托管人或臨時
基金托管人與基金管理人核對基金資產(chǎn)總值和凈值；
（7）審計：基金托管人職責(zé)終止的，應(yīng)當(dāng)按照法律法規(guī)規(guī)定聘
請符合《中華人民共和國證券法》規(guī)定的會計師事務(wù)所對基金財產(chǎn)進
行審計，并將審計結(jié)果予以公告，同時報中國證監(jiān)會備案；審計費用
從基金財產(chǎn)中列支；
3、基金管理人與基金托管人同時更換
（1）提名：如果基金管理人和基金托管人同時更換，由單獨或
合計持有基金總份額10%（含10%）以上的基金份額持有人提名新的
基金管理人和基金托管人；
（2）基金管理人和基金托管人的更換分別按上述程序進行；
（3）公告：新任基金管理人和新任基金托管人應(yīng)在更換基金管
理人和基金托管人的基金份額持有人大會決議生效后2日內(nèi)在規(guī)定
媒介上聯(lián)合公告。
（三）新任基金管理人或臨時基金管理人接收基金管理業(yè)務(wù)，或
新任基金托管人或臨時基金托管人接收基金財產(chǎn)和基金托管業(yè)務(wù)前，
原任基金管理人或原任基金托管人應(yīng)依據(jù)法律法規(guī)和基金合同的規(guī)
定繼續(xù)履行相關(guān)職責(zé)，并保證不做出對基金份額持有人的利益造成損
害的行為。原任基金管理人或原任基金托管人在繼續(xù)履行相關(guān)職責(zé)期
間，仍有權(quán)按照基金合同的規(guī)定收取基金管理費或基金托管費。
（四）本部分關(guān)于基金管理人、基金托管人更換條件和程序的約
定，凡是直接引用法律法規(guī)或監(jiān)管規(guī)則的部分，如法律法規(guī)或監(jiān)管規(guī)
則修改導(dǎo)致相關(guān)內(nèi)容被取消或變更的，基金管理人與基金托管人協(xié)商
一致并提前公告后，可直接對相應(yīng)內(nèi)容進行修改和調(diào)整，無需召開基
金份額持有人大會審議。
十五、禁止行為
托管協(xié)議當(dāng)事人禁止從事的行為，包括但不限于：
（一）基金管理人、基金托管人將其固有財產(chǎn)或者他人財產(chǎn)混同
于基金財產(chǎn)從事證券投資。
（二）基金管理人不公平地對待其管理的不同基金財產(chǎn)。基金托
管人不公平地對待其托管的不同基金財產(chǎn)。
（三）基金管理人、基金托管人利用基金財產(chǎn)或職務(wù)之便為基金
份額持有人以外的第三人牟取利益。
（四）基金管理人、基金托管人向基金份額持有人違規(guī)承諾收益
或者承擔(dān)損失。
（五）基金管理人、基金托管人侵占、挪用基金財產(chǎn)。
（六）基金管理人、基金托管人對泄露因職務(wù)便利獲取的未公開
信息、利用該信息從事或者明示、暗示他人從事相關(guān)的交易活動。
（七）基金管理人、基金托管人玩忽職守，不按照規(guī)定履行職責(zé)。
（八）基金管理人在沒有充足資金的情況下向基金托管人發(fā)出投
資指令和付款指令，或違規(guī)向基金托管人發(fā)出指令。
（九）基金管理人、基金托管人在行政上、財務(wù)上不獨立,其高
級管理人員和其他從業(yè)人員相互兼職。
（十）基金托管人私自動用或處分基金資產(chǎn)，根據(jù)基金管理人的
合法指令、基金合同或托管協(xié)議的規(guī)定進行處分的除外。
（十一）基金財產(chǎn)用于下列投資或者活動：
1、承銷證券；
2、違反規(guī)定向他人貸款或者提供擔(dān)保；
3、從事承擔(dān)無限責(zé)任的投資；
4、買賣其他基金份額，但是法律法規(guī)或中國證監(jiān)會另有規(guī)定的
除外；
5、向基金管理人、基金托管人出資；
6、從事內(nèi)幕交易、操縱證券交易價格及其他不正當(dāng)?shù)淖C券
交易活動；
7、法律、行政法規(guī)和中國證監(jiān)會規(guī)定禁止的其他活動。
法律法規(guī)或監(jiān)管部門取消或變更上述限制，如適用于本基金，基
金管理人在履行適當(dāng)程序后，則本基金投資不再受相關(guān)限制或以變更
后的規(guī)定為準(zhǔn)。
（十二）法律法規(guī)和基金合同禁止的其他行為，以及依照法律、
行政法規(guī)有關(guān)規(guī)定，由中國證監(jiān)會規(guī)定禁止基金管理人、基金托管人
從事的其他行為。
十六、托管協(xié)議的變更、終止與基金財產(chǎn)的清算
（一）托管協(xié)議的變更程序
本協(xié)議雙方當(dāng)事人經(jīng)協(xié)商一致，可以對協(xié)議進行修改。修改后的
新協(xié)議，其內(nèi)容不得與基金合同的規(guī)定有任何沖突?；鹜泄軈f(xié)議的
變更按規(guī)定報中國證監(jiān)會備案。
（二）基金托管協(xié)議終止的情形
1、基金合同終止；
2、基金托管人解散、依法被撤銷、破產(chǎn)或由其他基金托管人接
管基金資產(chǎn)；
3、基金管理人解散、依法被撤銷、破產(chǎn)或由其他基金管理人接
管基金管理權(quán)；
4、發(fā)生法律法規(guī)、中國證監(jiān)會或基金合同規(guī)定的終止事項。
（三）基金財產(chǎn)的清算
1、基金財產(chǎn)清算小組
(1)自出現(xiàn)《基金合同》終止事由之日起30個工作日內(nèi)，成立
基金財產(chǎn)清算小組，基金管理人組織基金財產(chǎn)清算小組并在中國證監(jiān)
會的監(jiān)督下進行基金清算。
(2)基金財產(chǎn)清算小組成員由基金管理人、基金托管人、符合《中
華人民共和國證券法》規(guī)定的注冊會計師、律師以及中國證監(jiān)會指定
的人員組成?；鹭敭a(chǎn)清算小組可以聘用必要的工作人員。
(3)在基金財產(chǎn)清算過程中，基金管理人和基金托管人應(yīng)各自履
行職責(zé)，繼續(xù)忠實、勤勉、盡責(zé)地履行基金合同和本托管協(xié)議規(guī)定的
義務(wù)，維護基金份額持有人的合法權(quán)益。
(4)基金財產(chǎn)清算小組負責(zé)基金財產(chǎn)的保管、清理、估價、變現(xiàn)
和分配?；鹭敭a(chǎn)清算小組可以依法進行必要的民事活動。
2、基金財產(chǎn)清算程序
(1)基金合同終止情形出現(xiàn)時，由基金財產(chǎn)清算小組統(tǒng)一接管基
金財產(chǎn)；
(2)對基金財產(chǎn)和債權(quán)債務(wù)進行清理和確認；
(3)對基金財產(chǎn)進行估值和變現(xiàn)；
(4)編制清算報告；
(5)聘請會計師事務(wù)所對清算報告進行外部審計；
(6)聘請律師事務(wù)所對清算報告出具法律意見書；
(7)將清算報告報中國證監(jiān)會備案；
(8)公告基金清算報告；
(9)對基金剩余財產(chǎn)進行分配。
基金財產(chǎn)清算的期限為6個月，但因本基金所持證券的流動性受
到限制而不能及時變現(xiàn)的，清算期限相應(yīng)順延。
3、清算費用
清算費用是指基金財產(chǎn)清算小組在進行基金財產(chǎn)清算過程中發(fā)
生的所有合理費用，清算費用由基金財產(chǎn)清算小組優(yōu)先從基金剩余財
產(chǎn)中支付。
4、基金財產(chǎn)按下列順序清償：
(1)支付清算費用；
(2)交納所欠稅款；
(3)清償基金債務(wù)；
(4)按基金份額持有人持有的基金份額比例進行分配。
基金財產(chǎn)未按前款(1)－(3)項規(guī)定清償前，不分配給基金份額持
有人。
5、基金財產(chǎn)清算的公告
清算過程中的有關(guān)重大事項須及時公告；基金財產(chǎn)清算報告經(jīng)符
合《中華人民共和國證券法》規(guī)定的會計師事務(wù)所審計并由律師事務(wù)
所出具法律意見書后報中國證監(jiān)會備案并公告?；鹭敭a(chǎn)清算公告于
基金財產(chǎn)清算報告報中國證監(jiān)會備案后5個工作日內(nèi)由基金財產(chǎn)清
算小組進行公告，基金財產(chǎn)清算小組應(yīng)當(dāng)將清算報告登載在規(guī)定網(wǎng)站
上，并將清算報告提示性公告登載在規(guī)定報刊上。
6、基金財產(chǎn)清算賬冊及文件的保存
基金財產(chǎn)清算賬冊及有關(guān)文件由基金托管人保存，保持期限不低
于法律法規(guī)規(guī)定的最低期限。
7、基金財產(chǎn)賬戶銷戶。
基金財產(chǎn)清算完成后，基金托管人負責(zé)由指定人員辦理資金賬
戶、證券賬戶、債券托管專戶等的銷戶工作，銷戶過程中基金管理人
應(yīng)給予必要的配合。
十七、違約責(zé)任
（一）基金管理人、基金托管人不履行本協(xié)議或履行本協(xié)議不符
合約定的，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)違約責(zé)任。
（二）基金管理人、基金托管人在履行各自職責(zé)的過程中，違反
《基金法》等法律法規(guī)規(guī)定或者基金合同和本托管協(xié)議約定，給基金
財產(chǎn)或者基金份額持有人造成損害的，應(yīng)當(dāng)分別對各自的行為依法承
擔(dān)賠償責(zé)任；因共同行為給基金財產(chǎn)或者基金份額持有人造成損害
的，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)連帶賠償責(zé)任。對損失的賠償，僅限于直接損失。
（三）當(dāng)事人違約，給另一方當(dāng)事人造成損失的，應(yīng)就直接損失
進行賠償；給基金資產(chǎn)造成損失的，應(yīng)就直接損失進行賠償，另一方
當(dāng)事人有權(quán)利及義務(wù)代表基金向違約方追償。如發(fā)生下列情況，當(dāng)事
人免責(zé)：
1、不可抗力；
2、基金管理人及基金托管人按照當(dāng)時有效的法律法規(guī)或中國證
監(jiān)會的規(guī)定作為或不作為而造成的損失等；
3、基金管理人由于按照基金合同規(guī)定的投資原則行使或不行使
其投資權(quán)而造成的損失等。
（四）當(dāng)事人違約，另一方當(dāng)事人在職責(zé)范圍內(nèi)有義務(wù)及時采取
必要的措施，盡力防止損失的擴大。沒有采取適當(dāng)措施致使損失進一
步擴大的，不得就擴大的損失要求賠償。非違約方因防止損失擴大而
支出的合理費用由違約方承擔(dān)。
（五）違約行為雖已發(fā)生，但本托管協(xié)議能夠繼續(xù)履行的，在最
大限度地保護基金份額持有人利益的前提下，基金管理人和基金托管
人應(yīng)當(dāng)繼續(xù)履行本協(xié)議。若基金管理人或基金托管人因履行本協(xié)議而
被起訴，另一方應(yīng)提供合理的必要支持。
（六）由于基金管理人、基金托管人不可控制的因素導(dǎo)致業(yè)務(wù)出
現(xiàn)差錯，基金管理人和基金托管人雖然已經(jīng)采取必要、適當(dāng)、合理的
措施進行檢查，但是未能發(fā)現(xiàn)該錯誤的，由此造成基金財產(chǎn)或基金投
資者損失，基金管理人和基金托管人應(yīng)當(dāng)免除賠償責(zé)任。但基金管理
人和基金托管人應(yīng)當(dāng)積極采取必要的措施消除或減輕由此造成的影
響。
十八、爭議解決方式
因本協(xié)議產(chǎn)生或與之相關(guān)的爭議，如經(jīng)雙方當(dāng)事人友好協(xié)商不能
解決的，任何一方均有權(quán)將爭議提交中國國際經(jīng)濟貿(mào)易仲裁委員會，
仲裁地點為北京市，按照該會屆時有效的仲裁規(guī)則進行仲裁。仲裁裁
決是終局的，對雙方當(dāng)事人均有約束力。除非仲裁裁決另有規(guī)定，仲
裁費由敗訴方承擔(dān)。
爭議處理期間，雙方當(dāng)事人應(yīng)恪守基金管理人和基金托管人職
責(zé)，各自繼續(xù)忠實、勤勉、盡責(zé)地履行基金合同和本托管協(xié)議規(guī)定的
義務(wù)，維護基金份額持有人的合法權(quán)益。
本協(xié)議適用中華人民共和國法律（為本托管協(xié)議之目的，不包
括香港、澳門特別行政區(qū)和臺灣地區(qū)法律）并從其解釋。
十九、托管協(xié)議的效力
雙方對托管協(xié)議的效力約定如下：
（一）基金管理人在向中國證監(jiān)會申請本基金募集注冊時提交的
托管協(xié)議草案，應(yīng)經(jīng)托管協(xié)議當(dāng)事人雙方蓋章以及雙方法定代表人或
授權(quán)代表簽字或蓋章，協(xié)議當(dāng)事人雙方根據(jù)中國證監(jiān)會的意見修改托
管協(xié)議草案。托管協(xié)議以中國證監(jiān)會注冊的文本為正式文本。
（二）托管協(xié)議自基金合同成立之日起成立，自基金合同生效之
日起生效。托管協(xié)議的有效期自其生效之日起至本基金基金財產(chǎn)清算
結(jié)果報中國證監(jiān)會備案并公告之日止。
（三）托管協(xié)議自生效之日對托管協(xié)議當(dāng)事人具有同等的法律約
束力。
（四）本協(xié)議一式三份，協(xié)議雙方各持一份，上報有關(guān)監(jiān)管部門
一份，每份具有同等法律效力。
二十、其他事項
除本協(xié)議有明確定義外，本協(xié)議的用語定義適用基金合同的約
定。本協(xié)議未盡事宜，當(dāng)事人依據(jù)基金合同、有關(guān)法律法規(guī)等規(guī)定協(xié)
商辦理。
二十一、托管協(xié)議的簽訂
本協(xié)議雙方蓋章、雙方法定代表人或授權(quán)代表簽章、簽訂地、簽
訂日。
（本頁無正文，為《上銀資源精選混合型發(fā)起式證券投資基金托
管協(xié)議》的簽署頁）
基金管理人：上銀基金管理有限公司（法人蓋章）
法定代表人或授權(quán)代表（簽字或蓋章）：
簽訂地：上海
簽訂日：年月日
基金托管人:中國農(nóng)業(yè)銀行股份有限公司（法人蓋章）
法定代表人或授權(quán)代表（簽字或蓋章）：
簽訂地：北京
簽訂日：年月日
上銀資源精選混合型發(fā)起式證券投資基金托管協(xié)議.pdf