博時轉(zhuǎn)債增強債券型證券投資基金托管協(xié)議
博時轉(zhuǎn)債增強債券型證券投資基金
托管協(xié)議
基金管理人：博時基金管理有限公司
基金托管人：中國光大銀行股份有限公司
二零二五年一月
托管協(xié)議
目錄
一、托管協(xié)議當事人.............................................................................................................2
二、托管協(xié)議的依據(jù)、目的、原則和解釋............................................................................3
三、基金托管人對基金管理人的業(yè)務(wù)監(jiān)督和核查.................................................................4
四、基金管理人對基金托管人的業(yè)務(wù)核查............................................................................7
五、基金財產(chǎn)的保管.............................................................................................................8
六、指令的發(fā)送、確認及執(zhí)行.............................................................................................10
七、交易及清算交收安排....................................................................................................12
八、基金資產(chǎn)凈值計算和會計核算.....................................................................................14
九、基金收益分配...............................................................................................................16
十、基金信息披露...............................................................................................................17
十一、基金費用...................................................................................................................18
十二、基金份額持有人名冊的保管.....................................................................................20
十三、基金有關(guān)文件檔案的保存.........................................................................................21
十四、基金托管人和基金管理人的更換..............................................................................22
十五、禁止行為...................................................................................................................23
十六、托管協(xié)議的變更、終止與基金財產(chǎn)的清算...............................................................24
十七、違約責任和責任劃分................................................................................................25
十八、適用法律與爭議解決方式.........................................................................................27
十九、托管協(xié)議的效力........................................................................................................28
二十、托管協(xié)議的簽訂........................................................................................................29
鑒于博時基金管理有限公司是一家依照中國法律合法成立并有效存續(xù)的有限責任公司，
按照相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定具備擔任基金管理人的資格和能力；
鑒于中國光大銀行股份有限公司是一家依照中國法律合法成立并有效存續(xù)的銀行，按照
相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定具備擔任基金托管人的資格和能力；
鑒于博時基金管理有限公司擬擔任博時轉(zhuǎn)債增強債券型證券投資基金的基金管理人，中
國光大銀行股份有限公司擬擔任博時轉(zhuǎn)債增強債券型證券投資基金的基金托管人；
為明確博時轉(zhuǎn)債增強債券型證券投資基金基金管理人和基金托管人之間的權(quán)利義務(wù)關(guān)
系，特制訂本協(xié)議。
托管協(xié)議
一、托管協(xié)議當事人
（一）基金管理人（或簡稱“管理人”）
名稱：博時基金管理有限公司
住所：深圳市福田區(qū)蓮花街道福新社區(qū)益田路5999號基金大廈21層
法定代表人：江向陽
成立時間：1998年7月13日
批準設(shè)立機關(guān)：中國證券監(jiān)督管理委員會
批準設(shè)立文號：中國證監(jiān)會證監(jiān)基金字【1998】26號
組織形式：有限責任公司
注冊資本：2.5億元人民幣
經(jīng)營范圍：基金募集；基金銷售；資產(chǎn)管理；中國證監(jiān)會許可的其他業(yè)務(wù)
存續(xù)期間：持續(xù)經(jīng)營
（二）基金托管人（或簡稱“托管人”）
名稱：中國光大銀行股份有限公司
住所：北京市西城區(qū)太平橋大街25號、甲25號中國光大中心
法定代表人：李曉鵬
成立時間：1992年06月18日
基金托管業(yè)務(wù)批準文號：中國證監(jiān)會證監(jiān)基金字【2002】75號
組織形式：股份有限公司
注冊資本：466.79095億元人民幣
經(jīng)營范圍：吸收公眾存款；發(fā)放短期、中期和長期貸款；辦理國內(nèi)外結(jié)算；辦理票據(jù)
貼現(xiàn)；發(fā)行金融債券；代理發(fā)行、代理兌付、承銷政府債券；買賣政府債券；從事同業(yè)拆借；
買賣、代理買賣外匯；提供信用證服務(wù)及擔保；代理收付款項及代理保險業(yè)務(wù)；提供保管箱
服務(wù)；經(jīng)中國人民銀行和國家外匯管理局批準的其他業(yè)務(wù)。
存續(xù)期間：持續(xù)經(jīng)營
托管協(xié)議
二、托管協(xié)議的依據(jù)、目的、原則和解釋
（一）依據(jù)
本協(xié)議依據(jù)《中華人民共和國合同法》、《中華人民共和國證券投資基金法》（以下簡稱
“《基金法》”）、《證券投資基金運作管理辦法》（以下簡稱“《運作辦法》”）、《公開募集證券
投資基金信息披露管理辦法》（以下簡稱“《信息披露辦法》”）、《公開募集開放式證券投資
基金流動性風險管理規(guī)定》及其他有關(guān)法律法規(guī)與《博時轉(zhuǎn)債增強債券型證券投資基金基金
合同》（以下簡稱“《基金合同》”）訂立。
（二）目的
訂立本協(xié)議的目的是明確博時轉(zhuǎn)債增強債券型證券投資基金基金托管人和博時轉(zhuǎn)債增
強債券型證券投資基金基金管理人之間在基金財產(chǎn)的保管、投資運作、凈值計算、收益分配、
信息披露及相互監(jiān)督等相關(guān)事宜中的權(quán)利、義務(wù)及職責，確?；鹭敭a(chǎn)的安全，保護基金份
額持有人的合法權(quán)益。
（三）原則
基金管理人和基金托管人本著平等自愿、誠實信用的原則，經(jīng)協(xié)商一致，簽訂本協(xié)議。
（四）若本基金實施側(cè)袋機制的，側(cè)袋機制實施期間的相關(guān)安排見基金合同和招募說明
書的規(guī)定。
（五）解釋
除非文義另有所指，本協(xié)議的所有術(shù)語與《基金合同》的相應(yīng)術(shù)語具有相同含義。
托管協(xié)議
三、基金托管人對基金管理人的業(yè)務(wù)監(jiān)督和核查
（一）基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及《基金合同》的約定，建立相關(guān)的技術(shù)系
統(tǒng)，對基金管理人的投資運作進行監(jiān)督。主要包括以下方面：
1、對基金的投資范圍、投資對象進行監(jiān)督。基金管理人應(yīng)將擬投資的股票庫、債券庫
等各投資品種的具體范圍提供給基金托管人?；鸸芾砣丝梢愿鶕?jù)實際情況的變化，對各投
資品種的具體范圍予以更新和調(diào)整，并通知基金托管人?；鹜泄苋烁鶕?jù)上述投資范圍對基
金的投資進行監(jiān)督。
本基金的投資范圍為具有良好流動性的金融工具，包括國內(nèi)依法發(fā)行的股票（含存托憑
證）、債券、貨幣市場工具、權(quán)證、資產(chǎn)支持證券及法律法規(guī)或中國證監(jiān)會允許基金投資的
其他金融工具。
本基金重點投資于固定收益類證券，包括國債、央行票據(jù)、公司債、企業(yè)債、資產(chǎn)支持
證券、短期融資券、政府機構(gòu)債、政策性金融機構(gòu)金融債、可轉(zhuǎn)換公司債券、可分離交易可
轉(zhuǎn)債、正回購和逆回購，以及法律法規(guī)或中國證監(jiān)會允許基金投資的其他金融工具。
2、對基金投融資比例進行監(jiān)督：
（1）本基金持有一家上市公司的股票（含存托憑證），其市值不超過基金資產(chǎn)凈值的
10%；
（2）本基金持有的全部權(quán)證，其市值不得超過基金資產(chǎn)凈值的3%；
（3）本基金投資于固定收益類證券的比例不低于基金資產(chǎn)的80%，其中對可轉(zhuǎn)換公司
債券（包含可分離交易可轉(zhuǎn)債）的投資比例不低于基金固定收益類證券資產(chǎn)的80%；投資
于股票（含存托憑證）和權(quán)證等權(quán)益類證券的比例不高于基金資產(chǎn)的20%；
（4）在全國銀行間同業(yè)市場中的債券回購最長期限為1年，債券回購到期后不展期；
（5）在全國銀行間同業(yè)市場進行債券回購的資金余額不超過基金資產(chǎn)凈值的40%；
（6）本基金投資于資產(chǎn)支持證券的比例不超過基金資產(chǎn)凈值的20%；
（7）本基金投資于同一原始權(quán)益人的各類資產(chǎn)支持證券的比例，不得超過基金資產(chǎn)凈
值的10%；
（8）本基金持有的同一（指同一信用級別）資產(chǎn)支持證券的比例，不得超過該資產(chǎn)支
持證券規(guī)模的10%；
（9）本基金應(yīng)投資于信用級別評級為BBB以上（含BBB）的資產(chǎn)支持證券?；鸪?
有資產(chǎn)支持證券期間，如果其信用等級下降、不再符合投資標準，應(yīng)在評級報告發(fā)布之日起
3個月內(nèi)予以全部賣出；
（10）基金資產(chǎn)參與股票發(fā)行申購，本基金所申報的金額不超過本基金的總資產(chǎn)，本
基金所申報的股票數(shù)量不超過擬發(fā)行股票公司本次發(fā)行股票的總量；
（11）本基金在任何交易日買入權(quán)證的總金額，不得超過上一交易日基金資產(chǎn)凈值的
托管協(xié)議
0.5%；
（12）本基金對現(xiàn)金或者到期日在一年以內(nèi)的政府債券的投資比例不低于基金資產(chǎn)凈
值的5%，其中，現(xiàn)金不包括結(jié)算備付金、存出保證金、應(yīng)收申購款；
（13）本基金管理人管理的全部開放式基金持有一家上市公司發(fā)行的可流通股票，不
得超過該上市公司可流通股票的15%；本基金管理人管理的全部投資組合持有一家上市公
司發(fā)行的可流通股票，不得超過該上市公司可流通股票的30%；
（14）本基金主動投資于流動性受限資產(chǎn)的市值合計不得超過本基金資產(chǎn)凈值的
15%；
因證券市場波動、上市公司股票停牌、基金規(guī)模變動等基金管理人之外的因素致使基金
不符合前款所規(guī)定比例限制的，基金管理人不得主動新增流動性受限資產(chǎn)的投資；
（15）本基金與私募類證券資管產(chǎn)品及中國證監(jiān)會認定的其他主體為交易對手開展逆
回購交易的，可接受質(zhì)押品的資質(zhì)要求應(yīng)當與基金合同約定的投資范圍保持一致；
（16）法律法規(guī)和基金合同規(guī)定的其他限制。
除上述第（9）、（12）、（14）、（15）項外，因證券市場波動、上市公司合并、基金規(guī)模
變動、股權(quán)分置改革中支付對價等基金管理人之外的因素致使本基金投資比例不符合上述各
項規(guī)定的，基金管理人應(yīng)當在10個交易日內(nèi)調(diào)整完畢。法律法規(guī)或監(jiān)管機構(gòu)另有規(guī)定的從
其規(guī)定。
如果法律法規(guī)及監(jiān)管政策等對基金合同約定的投資禁止行為和投資組合比例限制進行
變更的，本基金可相應(yīng)調(diào)整禁止行為和投資比例限制規(guī)定，不需經(jīng)基金份額持有人大會審議。
如法律法規(guī)或監(jiān)管部門取消上述限制性規(guī)定，履行適當程序后，本基金不受上述規(guī)定的限制。
基金管理人應(yīng)當自基金合同生效之日起6個月內(nèi)使基金的投資組合比例符合基金合同
的有關(guān)約定。
3、對基金投資禁止行為進行監(jiān)督。為對基金禁止從事的關(guān)聯(lián)交易進行監(jiān)督，基金管理
人和基金托管人應(yīng)相互提供與本機構(gòu)有控股關(guān)系的股東或與本機構(gòu)有其他重大利害關(guān)系的
公司名單。
4、基金管理人向基金托管人提供其銀行間債券市場交易的交易對手庫，交易對手庫由
銀行間交易會員中財務(wù)狀況較好、實力雄厚、信用等級高的交易對手組成?；鸸芾砣丝梢?
根據(jù)實際情況的變化，及時對交易對手庫予以更新和調(diào)整，并通知基金托管人。基金管理人
參與銀行間債券市場交易的交易對手應(yīng)符合交易對手庫的范圍?；鹜泄苋藢鸸芾砣藚?
與銀行間債券市場交易的交易對手是否符合交易對手庫進行監(jiān)督。
5、基金托管人對基金管理人參與銀行間債券市場進行監(jiān)督的內(nèi)容，標準和程序
基金管理人應(yīng)按照審慎的風險控制原則，對銀行間交易對手的資信狀況進行評估，控制
交易對手的資信風險，確定與各類交易對手所適用的交易結(jié)算方式，在具體的交易中，應(yīng)盡
力爭取對基金有利的交易方式。由于交易對手資信風險引起的損失，基金托管人不承擔賠償
托管協(xié)議
責任。
6、基金如投資銀行存款，基金管理人應(yīng)根據(jù)法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定，事先
確定符合條件的所有存款銀行的名單，并及時提供給基金托管人，基金托管人據(jù)以對基金投
資銀行存款的交易對手是否符合有關(guān)規(guī)定進行監(jiān)督。
7、對法律法規(guī)規(guī)定及《基金合同》約定的基金投資的其他方面進行監(jiān)督。
（二）基金托管人應(yīng)根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及《基金合同》的約定，對基金資產(chǎn)凈值
計算、基金份額凈值計算、應(yīng)收資金到賬、基金費用開支及收入確定、基金收益分配、相關(guān)
信息披露、基金宣傳推介材料中登載基金業(yè)績表現(xiàn)數(shù)據(jù)等進行復(fù)核。
（三）基金托管人在上述第（一）、（二）款的監(jiān)督和核查中發(fā)現(xiàn)基金管理人違反法律法
規(guī)的規(guī)定、《基金合同》及本協(xié)議的約定，應(yīng)及時通知基金管理人限期糾正，基金管理人收
到通知后應(yīng)及時核對確認并以書面形式對基金托管人發(fā)出回函并改正。在限期內(nèi)，基金托管
人有權(quán)隨時對通知事項進行復(fù)查?；鸸芾砣藢鹜泄苋送ㄖ倪`規(guī)事項未能在限期內(nèi)糾
正的，基金托管人應(yīng)及時向中國證監(jiān)會報告。
（四）基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的投資指令違反法律法規(guī)、《基金合同》及本協(xié)議的
規(guī)定，應(yīng)當拒絕執(zhí)行，立即通知基金管理人，并依照法律法規(guī)的規(guī)定及時向中國證監(jiān)會報告。
基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人依據(jù)交易程序已經(jīng)生效的指令違反法律法規(guī)和其他有關(guān)規(guī)定，或
者違反《基金合同》、本協(xié)議約定的，應(yīng)當立即通知基金管理人，并依照法律法規(guī)的規(guī)定及
時向中國證監(jiān)會報告。
（五）基金管理人應(yīng)積極配合和協(xié)助基金托管人的監(jiān)督和核查，包括但不限于：在規(guī)定
時間內(nèi)答復(fù)基金托管人并改正，就基金托管人的疑義進行解釋或舉證，對基金托管人按照法
規(guī)要求需向中國證監(jiān)會報送基金監(jiān)督報告的，基金管理人應(yīng)積極配合提供相關(guān)數(shù)據(jù)資料和制
度等。
（六）當基金持有特定資產(chǎn)且存在或潛在大額贖回申請時，根據(jù)最大限度保護基金份額
持有人利益的原則，基金管理人經(jīng)與基金托管人協(xié)商一致，并咨詢會計師事務(wù)所意見后，可
以依照法律法規(guī)及基金合同的約定啟用側(cè)袋機制。
基金托管人依照相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定和基金合同的約定，對側(cè)袋機制啟用、特定資產(chǎn)處
置和信息披露等方面進行復(fù)核和監(jiān)督。側(cè)袋機制實施期間的具體規(guī)則依照相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)
定和基金合同的約定執(zhí)行。
托管協(xié)議
四、基金管理人對基金托管人的業(yè)務(wù)核查
1、根據(jù)《基金法》及其他有關(guān)法規(guī)、《基金合同》和本協(xié)議規(guī)定，基金管理人對基金
托管人履行托管職責的情況進行核查。在本協(xié)議的有效期內(nèi)，在不違反相關(guān)法律法規(guī)及相關(guān)
行業(yè)監(jiān)管要求的基礎(chǔ)上，基金管理人有權(quán)對基金托管人履行本協(xié)議的情況進行必要的核查，
核查事項包括但不限于基金托管人安全保管基金財產(chǎn)、開設(shè)基金財產(chǎn)的資金賬戶和證券賬
戶、復(fù)核基金管理人計算的基金資產(chǎn)凈值和基金份額凈值、根據(jù)基金管理人指令辦理清算交
收、相關(guān)信息披露和監(jiān)督基金投資運作等行為。
2、基金管理人發(fā)現(xiàn)基金托管人擅自挪用基金財產(chǎn)、未對基金財產(chǎn)實行分賬管理、無正
當理由未執(zhí)行或延遲執(zhí)行基金管理人資金劃撥指令、泄露基金投資信息等違反法律法規(guī)、
《基金合同》及本協(xié)議有關(guān)規(guī)定時，應(yīng)及時以書面形式通知基金托管人限期糾正，基金托管
人收到通知后應(yīng)及時核對并以書面形式對基金管理人發(fā)出回函。在限期內(nèi)，基金管理人有權(quán)
隨時對通知事項進行復(fù)查，督促基金托管人改正?；鹜泄苋藢鸸芾砣送ㄖ倪`規(guī)事項
未能在限期內(nèi)糾正的，基金管理人應(yīng)依照法律法規(guī)的規(guī)定報告中國證監(jiān)會。
3、基金托管人應(yīng)積極配合基金管理人的核查行為，包括但不限于：提交相關(guān)資料以供
基金管理人核查托管財產(chǎn)的完整性和真實性，在規(guī)定時間內(nèi)答復(fù)基金管理人并改正。
托管協(xié)議
五、基金財產(chǎn)的保管
（一）基金財產(chǎn)保管的原則
1、基金財產(chǎn)應(yīng)獨立于基金管理人、基金托管人的固有財產(chǎn)。
2、基金托管人應(yīng)安全保管基金財產(chǎn)，未經(jīng)基金管理人的合法合規(guī)指令或法律法規(guī)、《基
金合同》及本協(xié)議另有規(guī)定，不得自行運用、處分、分配基金的任何財產(chǎn)。
3、基金托管人按照規(guī)定開設(shè)基金財產(chǎn)的資金賬戶和證券賬戶。
4、基金托管人對所托管的不同基金財產(chǎn)分別設(shè)置賬戶，確保基金財產(chǎn)的完整與獨立。
5、除依據(jù)《基金法》、《運作辦法》、《基金合同》及其他有關(guān)法律法規(guī)規(guī)定外，基金托
管人不得委托第三人托管基金財產(chǎn)。
（二）基金合同生效前募集資金的驗資和入賬
1、基金募集期限屆滿或基金管理人宣布停止募集時，募集的基金份額總額、基金募集
金額、基金份額持有人人數(shù)符合《基金法》、《運作辦法》等有關(guān)規(guī)定的，由基金管理人在法
定期限內(nèi)聘請具有從事相關(guān)業(yè)務(wù)資格的會計師事務(wù)所對基金進行驗資，并出具驗資報告，出
具的驗資報告應(yīng)由參加驗資的2名以上（含2名）中國注冊會計師簽字方為有效。
2、基金管理人應(yīng)將屬于本基金財產(chǎn)的全部資金劃入在基金托管人處為本基金開立的基
金銀行賬戶中，并確保劃入的資金與驗資確認金額相一致，基金托管人在收到資金當日出具
相關(guān)證明文件。
（三）基金的銀行賬戶的開設(shè)和管理
1、基金托管人應(yīng)負責本基金的銀行賬戶的開設(shè)和管理。
2、基金托管人以本基金的名義開設(shè)本基金的銀行賬戶。本基金的銀行預(yù)留印鑒由基金
托管人保管和使用。本基金的一切貨幣收支活動，包括但不限于投資、支付贖回金額、支付
基金收益、收取申購款，均需通過本基金的銀行賬戶進行。
3、本基金銀行賬戶的開立和使用，限于滿足開展本基金業(yè)務(wù)的需要?；鹜泄苋撕突?
金管理人不得假借本基金的名義開立其他任何銀行賬戶；亦不得使用本基金的銀行賬戶進行
本基金業(yè)務(wù)以外的活動。
4、基金銀行賬戶的管理應(yīng)符合法律法規(guī)的有關(guān)規(guī)定。
（四）基金進行定期存款投資的賬戶開設(shè)和管理
基金托管人根據(jù)基金管理人的指令以基金名義在符合本協(xié)議第三條第（一）款第6項
規(guī)定的存款銀行的指定營業(yè)網(wǎng)點開立存款賬戶，并負責該賬戶的日常管理以及銀行預(yù)留印鑒
的保管和使用?；鸸芾砣藨?yīng)派專人協(xié)助辦理開戶事宜。在上述賬戶開立和賬戶相關(guān)信息變
更過程中，基金管理人應(yīng)提前向基金托管人提供開戶或賬戶變更所需的相關(guān)資料，并對基金
托管人給予積極配合和協(xié)助。
（五）基金證券賬戶和資金賬戶的開設(shè)和管理
托管協(xié)議
1、基金托管人應(yīng)當代表本基金，以基金托管人和本基金聯(lián)名的方式在中國證券登記結(jié)
算有限責任公司開設(shè)證券賬戶。
2、本基金證券賬戶的開立和使用，限于滿足開展本基金業(yè)務(wù)的需要?；鹜泄苋撕突?
金管理人不得出借或轉(zhuǎn)讓本基金的證券賬戶，亦不得使用本基金的證券賬戶進行本基金業(yè)務(wù)
以外的活動。
3、基金托管人以自身法人名義在中國證券登記結(jié)算有限責任公司開立結(jié)算備付金賬
戶，用于辦理基金托管人所托管的包括本基金在內(nèi)的全部基金在證券交易所進行證券投資所
涉及的資金結(jié)算業(yè)務(wù)。結(jié)算備付金的收取按照中國證券登記結(jié)算有限責任公司的規(guī)定執(zhí)行。
4、在本托管協(xié)議生效日之后，本基金被允許從事其他投資品種的投資業(yè)務(wù)的，涉及相
關(guān)賬戶的開設(shè)、使用的，若無相關(guān)規(guī)定，則基金托管人應(yīng)當比照并遵守上述關(guān)于賬戶開設(shè)、
使用的規(guī)定。
（六）債券托管專戶的開設(shè)和管理
基金合同生效后，基金管理人負責以基金的名義申請并取得進入全國銀行間同業(yè)拆借市
場的交易資格，并代表基金進行交易；基金托管人負責以基金的名義在中央國債登記結(jié)算有
限責任公司開設(shè)銀行間債券市場債券托管賬戶，并代表基金進行銀行間債券市場債券和資金
的清算。在上述手續(xù)辦理完畢之后，由基金托管人負責向中國人民銀行報備。
（七）基金財產(chǎn)投資的有關(guān)有價憑證的保管
基金財產(chǎn)投資的實物證券、銀行定期存款存單等有價憑證由基金托管人負責妥善保管。
基金托管人對其以外機構(gòu)實際有效控制的有價憑證不承擔保管責任。
（八）與基金財產(chǎn)有關(guān)的重大合同及有關(guān)憑證的保管
基金托管人按照法律法規(guī)保管由基金管理人代表基金簽署的與基金有關(guān)的重大合同及
有關(guān)憑證?；鸸芾砣舜砘鸷炇鹩嘘P(guān)重大合同后應(yīng)在收到合同正本后30日內(nèi)將一份正
本的原件提交給基金托管人。除本協(xié)議另有規(guī)定外，基金管理人在代表基金簽署與基金有關(guān)
的重大合同時應(yīng)保證基金一方持有兩份以上的正本，以便基金管理人和基金托管人至少各持
有一份正本的原件，對于無法取得二份以上正本的，基金管理人應(yīng)向基金托管人提供加蓋授
權(quán)業(yè)務(wù)章的合同傳真件。重大合同由基金管理人與基金托管人按規(guī)定各自保管至少15年。
托管協(xié)議
六、指令的發(fā)送、確認及執(zhí)行
（一）基金管理人對發(fā)送指令人員的書面授權(quán)
1、基金管理人應(yīng)當事先向基金托管人發(fā)出書面通知（以下稱“授權(quán)通知”），載明基金管
理人有權(quán)發(fā)送指令的人員名單（以下稱“指令發(fā)送人員”）及各個人員的權(quán)限范圍?；鸸芾?
人應(yīng)向基金托管人提供指令發(fā)送人員的人名印鑒的預(yù)留印鑒樣本和簽字樣本。
2、基金管理人向基金托管人發(fā)出的授權(quán)通知應(yīng)加蓋公章并由法定代表人或其授權(quán)簽字
人簽署，若由授權(quán)簽字人簽署，還應(yīng)附上法定代表人的授權(quán)書?；鹜泄苋嗽谑盏绞跈?quán)通知
后以電話確認。
3、基金管理人和基金托管人對授權(quán)通知及其更改負有保密義務(wù)，其內(nèi)容不得向指令發(fā)
送人員及相關(guān)操作人員以外的任何人披露、泄露。
（二）指令的內(nèi)容
指令是基金管理人在運作基金財產(chǎn)時，向基金托管人發(fā)出的資金劃撥及投資指令。相關(guān)
登記結(jié)算公司向基金托管人發(fā)送的結(jié)算通知視為基金管理人向基金托管人發(fā)出的指令。
（三）指令的發(fā)送、確認和執(zhí)行
1、指令由“授權(quán)通知”確定的指令發(fā)送人員代表基金管理人用加密傳真的方式或其他雙
方確認的方式向基金托管人發(fā)送。對于指令發(fā)送人員發(fā)出的指令，基金管理人不得否認其效
力。但如果基金管理人已經(jīng)撤銷或更改對指令發(fā)送人員的授權(quán)，并且基金托管人已收到該通
知，則對于此后該指令發(fā)送人員無權(quán)發(fā)送的指令，或超權(quán)限發(fā)送的指令，基金管理人不承擔
責任。
2、基金管理人應(yīng)按照《基金法》、《運作辦法》、《基金合同》和有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定，
在其合法的經(jīng)營權(quán)限和交易權(quán)限內(nèi)，并依據(jù)相關(guān)業(yè)務(wù)規(guī)則發(fā)送指令。指令發(fā)出后，基金管理
人應(yīng)及時電話通知基金托管人。
3、基金托管人在接受指令時，應(yīng)對指令的要素是否齊全、印鑒是否與授權(quán)通知相符等
進行表面真實性的檢查，對合法合規(guī)的指令，基金托管人應(yīng)在規(guī)定期限內(nèi)執(zhí)行，不得不合理
延誤。
4、基金管理人應(yīng)在交易結(jié)束后將銀行間同業(yè)市場債券交易成交單經(jīng)有權(quán)人員簽字并加
蓋印章后及時傳真給基金托管人。
5、基金管理人在發(fā)送指令時，應(yīng)為基金托管人留出執(zhí)行指令時所必需的時間。對于要
求當天到賬的劃款指令，管理人發(fā)送劃款指令時應(yīng)充分考慮基金托管人劃款處理所需的合理
時間，如由于基金管理人的原因?qū)е聼o法按時支付證券清算款的，由此給基金造成的損失托
管人不承擔責任。投資管理人發(fā)送有效指令（包括原指令被撤銷、變更后再次發(fā)送的新指令）
的截止時間為當天的15：00。如投資管理人要求當天某一時點到賬，則交易結(jié)算指令需提
前2個工作小時發(fā)送，并進行電話確認。對于新股申購網(wǎng)下公開發(fā)行業(yè)務(wù)，投資管理人應(yīng)
托管協(xié)議
在網(wǎng)下申購繳款日(T日)的前一日17：00前將新股申購指令發(fā)送給托管人，指令發(fā)送時間
最遲不應(yīng)晚于T日上午10：00時。對上海證券交易所的認購權(quán)證行權(quán)交易，投資管理人應(yīng)
于行權(quán)日15：00前將需要交付的行權(quán)金額及費用書面通知托管人，托管人在16：00前支
付至登記結(jié)算公司指定賬戶。對于超過上述時點要求發(fā)送的劃款指令，托管人盡力執(zhí)行，但
不保證劃款成功。由于指令傳輸不及時未能留出足夠的執(zhí)行時間，致使指令未能及時執(zhí)行所
造成的損失由基金管理人承擔。
（四）基金管理人發(fā)送錯誤指令的情形和處理程序
基金管理人發(fā)送錯誤指令的情形主要包括：指令要素錯誤、無投資行為的指令、預(yù)留印
鑒錯誤等情形。
基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的指令錯誤時，有權(quán)拒絕執(zhí)行，并及時通知基金管理人改正。
對基金管理人更正并重新發(fā)送后的指令經(jīng)基金托管人核對確認后方能執(zhí)行。
（五）基金托管人依照法律法規(guī)暫緩、拒絕執(zhí)行指令的情形和處理程序
基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的指令違反法律法規(guī)規(guī)定或者《基金合同》約定，應(yīng)當不予
執(zhí)行，并立即書面通知基金管理人要求其變更或撤銷相關(guān)指令，若基金管理人在基金托管人
發(fā)出上述通知后仍未變更或撤銷相關(guān)指令，基金托管人應(yīng)當拒絕執(zhí)行，并向中國證監(jiān)會報告。
基金管理人向基金托管人下達指令時，應(yīng)確?；鸬你y行存款賬戶有足夠的資金余額，
確?；鸬淖C券賬戶有足夠的證券余額。對超頭寸的指令，以及超過證券賬戶證券余額的指
令，基金托管人可不予執(zhí)行，但應(yīng)立即通知基金管理人，由此造成的損失，由基金管理人承
擔。
（六）基金托管人未按照基金管理人指令執(zhí)行的處理方法
基金托管人因未正確執(zhí)行基金管理人合法合規(guī)的指令，致使本基金的利益受到損害，基
金托管人應(yīng)承擔相應(yīng)的責任。除此之外，基金托管人對執(zhí)行基金管理人的合法合規(guī)指令對基
金造成的損失不承擔任何責任。
（七）被授權(quán)人員及授權(quán)權(quán)限的變更
基金管理人若對授權(quán)通知的內(nèi)容進行修改（包括但不限于指令發(fā)送人員的名單的修改，
及/或權(quán)限的修改），應(yīng)當至少提前1個工作日通知基金托管人；修改授權(quán)通知的文件應(yīng)由基
金管理人加蓋公章并由法定代表人或其授權(quán)簽字人簽署，若由授權(quán)簽字人簽署，還應(yīng)附上法
定代表人的授權(quán)書?；鸸芾砣藢κ跈?quán)通知的修改應(yīng)當以加密傳真的形式發(fā)送給基金托管
人，同時電話通知基金托管人，基金托管人收到變更通知后應(yīng)向基金管理人電話確認?；?
管理人對授權(quán)通知的內(nèi)容的修改自基金托管人電話確認后于通知載明的生效時間起生效。基
金管理人在此后3個工作日內(nèi)將對授權(quán)通知修改的文件原件送交基金托管人。
托管協(xié)議
七、交易及清算交收安排
（一）基金管理人負責選擇代理本基金證券買賣的證券經(jīng)營機構(gòu)。
1、選擇代理證券買賣的證券經(jīng)營機構(gòu)的標準：
（1）資金雄厚，信譽良好。
（2）財務(wù)狀況良好，經(jīng)營行為規(guī)范，最近一年未因重大違規(guī)行為而受到有關(guān)管理機關(guān)
的處罰。
（3）內(nèi)部管理規(guī)范、嚴格，具備健全的內(nèi)控制度，并能滿足本基金運作高度保密的要
求。
（4）具備基金運作所需的高效、安全的通訊條件，交易設(shè)施符合代理基金進行證券交
易的需要，并能為基金提供全面的信息服務(wù)。
（5）研究實力較強，有固定的研究機構(gòu)和專門研究人員，能及時、定期、全面地為基
金提供宏觀經(jīng)濟、行業(yè)情況、市場走向、股票分析的研究報告及周到的信息服務(wù)，并能根據(jù)
基金投資的特定要求，提供專題研究報告。
2、相關(guān)信息的通知
基金管理人根據(jù)以上標準進行考察后確定證券經(jīng)營機構(gòu)的選擇?；鸸芾砣伺c被選擇的
證券經(jīng)營機構(gòu)簽訂委托協(xié)議，基金管理人應(yīng)將委托協(xié)議原件或復(fù)印件及時送交基金托管人，
并及時以書面形式通知基金托管人基金專用交易單元的號碼、券商名稱、傭金費率等基金基
本信息以及變更情況，其中交易單元租用應(yīng)至少在首次進行交易的10個工作日前通知基金
托管人，交易單元退租應(yīng)在次日內(nèi)通知到基金托管人，確?；鹜泄苋思皶r申請接收結(jié)算數(shù)
據(jù)。
（二）基金清算交收
1、因本基金投資于證券發(fā)生的所有場內(nèi)、場外交易的清算交收，由基金托管人負責根
據(jù)相關(guān)登記結(jié)算公司的結(jié)算規(guī)則辦理。根據(jù)《中國證券登記結(jié)算有限責任公司結(jié)算備付金管
理辦法》，在每月前3個工作日內(nèi)，中國證券登記結(jié)算公司對結(jié)算參與人的最低結(jié)算備付金
限額進行重新核算、調(diào)整。托管人在中國證券登記結(jié)算公司調(diào)整最低結(jié)算備付金當日，在資
金調(diào)節(jié)表中反映調(diào)整后的最低備付金。管理人應(yīng)預(yù)留最低備付金，并根據(jù)中國證券登記結(jié)算
公司確定的實際下月最低備付金數(shù)據(jù)為依據(jù)安排資金運作，調(diào)整所需的現(xiàn)金頭寸。
2、由于基金管理人或基金托管人原因?qū)е禄鹳Y金透支、超買或超賣等情形的，由責
任方承擔相應(yīng)的責任?；鸸芾砣送庠诎l(fā)生以上情形時，基金托管人應(yīng)按照中國證券登記
結(jié)算有限責任公司的有關(guān)規(guī)定辦理。
3、由于基金管理人或基金托管人原因?qū)е禄馃o法按時支付清算款時，責任方應(yīng)對由
此給基金財產(chǎn)造成的損失承擔相應(yīng)的賠償責任。
4、基金管理人應(yīng)保證在交收日（T+1日）10：00前基金銀行賬戶有足夠的資金用于交
托管協(xié)議
易所的證券交易資金清算，如基金的資金頭寸不足則基金托管人應(yīng)按照中國證券登記結(jié)算有
限責任公司的有關(guān)規(guī)定辦理。
5、基金管理人應(yīng)保證基金托管人在執(zhí)行基金管理人發(fā)送的劃款指令時，基金銀行賬戶
或資金交收賬戶上有充足的資金?；鸬馁Y金頭寸不足時，基金托管人有權(quán)拒絕基金管理人
發(fā)送的劃款指令，由此造成的損失，由基金管理人負責賠償。在基金資金頭寸充足的情況下，
基金托管人對基金管理人符合法律法規(guī)、《基金合同》、本協(xié)議的指令不得不合理拖延或拒絕
執(zhí)行。
（三）資金、證券賬目和交易記錄核對
基金管理人和基金托管人應(yīng)對本基金的資金、證券賬目及交易記錄進行核對。
（四）申購、贖回和基金轉(zhuǎn)換的資金清算
1、T日，投資者進行基金申購、贖回和轉(zhuǎn)換申請，基金管理人和基金托管人分別計算
基金資產(chǎn)凈值，并進行核對；基金管理人將雙方蓋章確認的或基金管理人決定采用的基金份
額凈值以基金份額凈值公告的形式傳真至相關(guān)信息披露媒介。
2、T+1日，注冊登記機構(gòu)根據(jù)T日基金份額凈值計算申購份額、贖回金額及轉(zhuǎn)換份額，
更新基金份額持有人數(shù)據(jù)庫；并將確認的申購、贖回及轉(zhuǎn)換數(shù)據(jù)向基金托管人、基金管理人
傳送?；鸸芾砣恕⒒鹜泄苋烁鶕?jù)確認數(shù)據(jù)進行賬務(wù)處理。
3、基金托管賬戶與“基金清算賬戶”間的資金清算遵循“全額清算、凈額交收”的原則，即
按照托管賬戶當日應(yīng)收資金（申購申請對應(yīng)申購凈額與基金轉(zhuǎn)換轉(zhuǎn)入申請對應(yīng)凈額之和）與
托管賬戶應(yīng)付額（贖回申請對應(yīng)贖回金額扣除歸基金資產(chǎn)的費用與基金轉(zhuǎn)換轉(zhuǎn)出申請對應(yīng)金
額扣除歸基金資產(chǎn)的費用之和）的差額來確定托管賬戶凈應(yīng)收額或凈應(yīng)付額，以此確定資金
交收額。當存在托管賬戶凈應(yīng)收額時，基金管理人負責將托管賬戶凈應(yīng)收額在交收日12:00
前從“基金清算賬戶”劃到基金托管賬戶，基金托管人在資金到賬后應(yīng)立即通知基金管理人進
行賬務(wù)處理；當存在托管賬戶凈應(yīng)付額時，基金托管人按管理人的劃款指令將托管賬戶凈應(yīng)
付額在交收日16:00前劃到“基金清算賬戶”，基金托管人在資金劃出后立即通知基金管理人
進行賬務(wù)處理。
4、基金管理人未能按上款約定將托管賬戶凈應(yīng)收額全額及時匯至基金托管賬戶，由此
產(chǎn)生的責任應(yīng)由該基金管理人承擔；基金托管人未能按上款約定將托管賬戶凈應(yīng)付額全額、
及時匯至“基金清算賬戶”，由此產(chǎn)生的責任應(yīng)由基金托管人承擔。
5、基金管理人應(yīng)將每個開放日的申購、贖回、轉(zhuǎn)換開放式基金的數(shù)據(jù)傳送給基金托管
人?；鸸芾砣藨?yīng)對傳遞的申購、贖回、轉(zhuǎn)換開放式基金的數(shù)據(jù)真實性負責?；鹜泄苋藨?yīng)
及時查收申購資金的到賬情況并根據(jù)基金管理人指令及時劃付贖回款項。
托管協(xié)議
八、基金資產(chǎn)凈值計算和會計核算
（一）基金資產(chǎn)凈值的計算和復(fù)核
1、基金資產(chǎn)凈值是指基金資產(chǎn)總值減去負債后的價值?；鸱蓊~凈值是指以計算日基
金資產(chǎn)凈值除以計算日基金份額余額所得的單位基金份額的價值?；鸱蓊~凈值精確到
0.0001元，小數(shù)點后第五位四舍五入，國家另有規(guī)定的，從其規(guī)定。
2、基金管理人每工作日對基金資產(chǎn)進行估值后，將基金份額凈值結(jié)果發(fā)送基金托管人，
經(jīng)基金托管人復(fù)核無誤后，由基金管理人對外公布。估值原則應(yīng)符合《基金合同》、《證券投
資基金會計核算業(yè)務(wù)指引》及其他法律法規(guī)的規(guī)定。月末、年中和年末估值復(fù)核與基金會計
賬目的核對同時進行。
3、當相關(guān)法律法規(guī)或《基金合同》規(guī)定的估值方法不能客觀反映基金財產(chǎn)公允價值時，
基金管理人可根據(jù)具體情況，并與基金托管人商定后，按最能反映公允價值的價格估值。
4、基金管理人、基金托管人發(fā)現(xiàn)基金估值違反《基金合同》訂明的估值方法、程序以
及相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定或者未能充分維護基金份額持有人利益時，雙方應(yīng)及時進行協(xié)商和糾
正。
5、當基金資產(chǎn)的估值導(dǎo)致基金份額凈值小數(shù)點后4位（含第4位）內(nèi)發(fā)生差錯時，視
為基金份額凈值估值錯誤。當基金份額凈值出現(xiàn)錯誤時，基金管理人應(yīng)當立即予以糾正，并
采取合理的措施防止損失進一步擴大；當計價錯誤達到基金份額凈值的0.25%時，基金管
理人應(yīng)當報中國證監(jiān)會備案；當計價錯誤達到基金份額凈值的0.50%時，基金管理人應(yīng)當
在報中國證監(jiān)會備案的同時并及時進行公告。如法律法規(guī)或監(jiān)管機關(guān)對前述內(nèi)容另有規(guī)定
的，按其規(guī)定處理。
6、由于基金管理人和基金托管人計算基金凈值錯誤導(dǎo)致該基金財產(chǎn)或基金份額持有人
的實際損失的，基金管理人和基金托管人應(yīng)根據(jù)實際情況界定雙方承擔的責任進行賠償，基
金管理人和基金托管人有權(quán)向獲得不當?shù)美黧w主張返還不當?shù)美?
7、由于不可抗力原因或由于證券交易所及其登記結(jié)算公司發(fā)送的數(shù)據(jù)錯誤，或基金管
理人和基金托管人雖然已經(jīng)采取必要、適當、合理的措施進行檢查，但是未能發(fā)現(xiàn)該錯誤的，
由此造成的基金資產(chǎn)估值錯誤，基金管理人和基金托管人可以免除賠償責任。但基金管理人
和基金托管人應(yīng)當積極采取必要的措施消除由此造成的影響。
8、如果基金托管人的復(fù)核結(jié)果與基金管理人的計算結(jié)果存在差異，且雙方經(jīng)協(xié)商未能
達成一致，基金管理人可以按照其對基金份額凈值的計算結(jié)果對外予以公布，基金托管人可
以將相關(guān)情況報中國證監(jiān)會備案。
（二）基金會計核算
1、基金賬冊的建立
基金管理人和基金托管人在《基金合同》生效后，應(yīng)按照雙方約定的同一記賬方法和會
托管協(xié)議
計處理原則，分別獨立地設(shè)置、登記和保管基金的全套賬冊，對雙方各自的賬冊定期進行核
對，互相監(jiān)督，以保證基金財產(chǎn)的安全。若雙方對會計處理方法存在分歧，應(yīng)以基金管理人
的處理方法為準。
2、會計數(shù)據(jù)和財務(wù)指標的核對
基金管理人和基金托管人應(yīng)定期就會計數(shù)據(jù)和財務(wù)指標進行核對。如發(fā)現(xiàn)存在不符，雙
方應(yīng)及時查明原因并糾正。
3、基金財務(wù)報表和定期報告的編制和復(fù)核
基金財務(wù)報表由基金管理人和基金托管人每月分別獨立編制。月度報表的編制，應(yīng)于每
月終了后5個工作日內(nèi)完成；基金招募說明書的信息發(fā)生重大變更的，基金管理人應(yīng)當在
三個工作日內(nèi)，更新基金招募說明書并登載在指定網(wǎng)站上；基金招募說明書其他信息發(fā)生變
更的，基金管理人至少每年更新一次?；鸾K止運作的，基金管理人不再更新基金招募說明
書。季度報告應(yīng)在每個季度結(jié)束之日起10個工作日內(nèi)編制完畢并于每個季度結(jié)束之日起15
個工作日內(nèi)予以公告；中期報告在會計年度半年終了后40日內(nèi)編制完畢并于會計年度半年
終了后兩個月內(nèi)予以公告；年度報告在會計年度結(jié)束后60日內(nèi)編制完畢并于會計年度終了
后三個月內(nèi)予以公告?；鸷贤Р蛔銉蓚€月的，基金管理人可以不編制當期季度報告、
中期報告或者年度報告。
基金管理人在月度報表完成當日，將報表蓋章后提供給基金托管人復(fù)核；基金托管人在
收到后應(yīng)3個工作日內(nèi)進行復(fù)核，并將復(fù)核結(jié)果書面通知基金管理人。基金管理人在季度
報告完成當日，將有關(guān)報告提供給基金托管人復(fù)核，基金托管人應(yīng)在收到后5個工作日內(nèi)
完成復(fù)核，并將復(fù)核結(jié)果書面通知基金管理人?；鸸芾砣嗽谥衅趫蟾嫱瓿僧斎?，將有關(guān)報
告提供給基金托管人復(fù)核，基金托管人應(yīng)在收到后10個工作日內(nèi)完成復(fù)核，并將復(fù)核結(jié)果
書面通知基金管理人?；鸸芾砣嗽谀甓葓蟾嫱瓿僧斎眨瑢⒂嘘P(guān)報告提供基金托管人復(fù)核，
基金托管人應(yīng)在收到后15個工作日內(nèi)完成復(fù)核，并將復(fù)核結(jié)果書面通知基金管理人?；?
管理人和基金托管人之間的上述文件往來均以加密傳真的方式或雙方商定的其他方式進行。
基金托管人在復(fù)核過程中，發(fā)現(xiàn)雙方的報表存在不符時，基金管理人和基金托管人應(yīng)共
同查明原因，進行調(diào)整，調(diào)整以雙方認可的賬務(wù)處理方式為準；若雙方無法達成一致以基金
管理人的賬務(wù)處理為準。核對無誤后，基金托管人在基金管理人提供的報告上加蓋托管業(yè)務(wù)
部門公章或者出具加蓋托管業(yè)務(wù)部門公章的復(fù)核意見書，雙方各自留存一份。如果基金管理
人與基金托管人不能于應(yīng)當發(fā)布公告之日之前就相關(guān)報表達成一致，基金管理人有權(quán)按照其
編制的報表對外發(fā)布公告，基金托管人有權(quán)就相關(guān)情況報證監(jiān)會備案。
基金托管人在對財務(wù)報表、季度報告、中期報告或年度報告復(fù)核完畢后，需蓋章確認或
出具相應(yīng)的復(fù)核確認書，以備有權(quán)機構(gòu)對相關(guān)文件審核檢查。
托管協(xié)議
九、基金收益分配
（一）基金收益分配的依據(jù)
1、基金收益分配是指將該基金期末可供分配利潤根據(jù)持有該基金份額的數(shù)量按比例進
行分配?；鹂晒┓峙淅麧欀附刂潦找娣峙浠鶞嗜召Y產(chǎn)負債表中基金未分配利潤與未分配利
潤中已實現(xiàn)收益的孰低數(shù)。
2、收益分配應(yīng)該符合《基金合同》關(guān)于收益分配原則的規(guī)定。
（二）基金收益分配的時間和程序
1、基金收益分配方案由基金管理人擬定，并由基金托管人復(fù)核后確定，基金管理人按
法律法規(guī)的規(guī)定公告。如果基金管理人與基金托管人不能于收益分配日之前就收益分配方案
達成一致，基金托管人有義務(wù)將收益分配方案及相關(guān)情況的說明提交中國證監(jiān)會備案并書面
通知基金管理人，在上述文件提交完畢之日起基金管理人有權(quán)利對外公告其擬訂的收益分配
方案，且基金托管人有義務(wù)協(xié)助基金管理人實施該收益分配方案，但有證據(jù)證明該方案違反
法律法規(guī)及《基金合同》的除外。
2、基金收益分配可采用現(xiàn)金紅利的方式，或者將現(xiàn)金紅利按除權(quán)日該基金份額凈值自
動轉(zhuǎn)為基金份額進行再投資的方式（下稱“再投資方式”），投資者可以選擇兩種方式中的一
種；如果投資者沒有明示選擇，則視為選擇現(xiàn)金紅利的方式處理。
3、基金托管人根據(jù)基金管理人的收益分配方案和提供的現(xiàn)金紅利金額的數(shù)據(jù)，在紅利
發(fā)放日將分紅資金劃入基金管理人指定賬戶。如果投資者選擇轉(zhuǎn)購基金份額，基金管理人和
基金托管人則應(yīng)當進行紅利再投資的賬務(wù)處理。
托管協(xié)議
十、基金信息披露
（一）保密義務(wù)
基金管理人和基金托管人除為履行法律法規(guī)、《基金合同》及本協(xié)議規(guī)定的義務(wù)之外，
不得為其他目的使用、利用其所知悉的基金的信息，并且應(yīng)當將基金的信息限制在為履行前
述義務(wù)而需要了解該信息的職員范圍之內(nèi)。但是，如下情況不應(yīng)視為基金管理人或基金托管
人違反保密義務(wù)：
1、非因基金管理人和基金托管人的原因?qū)е卤Ｃ苄畔⒈慌?、泄露或公開。
2、基金管理人和基金托管人為遵守和服從法院判決、仲裁裁決或中國證監(jiān)會等監(jiān)管機
構(gòu)的命令、決定所做出的信息披露或公開。
（二）基金管理人和基金托管人在信息披露中的職責和信息披露程序
1、基金管理人和基金托管人應(yīng)根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)、《基金合同》的規(guī)定各自承擔相應(yīng)
的信息披露職責?；鸸芾砣撕突鹜泄苋素撚蟹e極配合、互相督促、彼此監(jiān)督，保證其履
行按照法定方式和時限披露的義務(wù)。
2、本基金信息披露的所有文件，包括《基金合同》和本協(xié)議規(guī)定的定期報告、臨時報
告、基金份額凈值公告及其他必要的公告文件，由基金管理人和基金托管人按照有關(guān)法律法
規(guī)的規(guī)定予以公布。
3、基金年度報告中的財務(wù)會計報告必須經(jīng)具有從事證券、期貨相關(guān)業(yè)務(wù)資格的會計師
事務(wù)所審計。
4、本基金的信息披露，應(yīng)通過中國證監(jiān)會指定媒介進行；基金管理人、基金托管人可
以根據(jù)需要在其他公共媒介披露信息，但是其他公共媒介不得早于指定媒介披露信息，并且
在不同媒介上披露同一信息的內(nèi)容應(yīng)當一致。
5、信息文本的存放與備查
依法必須披露的信息發(fā)布后，基金管理人、基金托管人應(yīng)當按照相關(guān)法律法規(guī)規(guī)定將信
息置備于各自住所，供社會公眾查閱、復(fù)制。基金管理人、基金托管人應(yīng)為文本存放、基金
份額持有人查詢有關(guān)文件提供必要的場所和其他便利。
基金管理人和基金托管人應(yīng)保證文本的內(nèi)容與所公告的內(nèi)容完全一致。
6、對于因不可抗力等原因?qū)е禄鹦畔⒌臅和；蜓舆t披露的（如暫停披露基金凈值信
息），基金管理人應(yīng)及時向中國證監(jiān)會報告，并與基金托管人協(xié)商采取補救措施。不可抗力
等情形消失后，基金管理人和基金托管人應(yīng)及時恢復(fù)辦理信息披露。
（三）基金托管人報告
基金托管人應(yīng)按《基金法》、《運作辦法》、《信息披露辦法》和其他有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定
于每個上半年度結(jié)束后兩個月內(nèi)、每個會計年度結(jié)束后三個月內(nèi)在基金中期報告及年度報告
中分別出具托管人報告。
托管協(xié)議
十一、基金費用
（一）基金管理人的管理費
基金管理人的基金管理費按基金資產(chǎn)凈值的0.75%年費率計提。
在通常情況下，基金管理費按前一日基金資產(chǎn)凈值的0.75%年費率計提。計算方法如下：
H＝E×0.75%÷當年天數(shù)
H為每日應(yīng)計提的基金管理費
E為前一日基金資產(chǎn)凈值
基金管理費每日計提，逐日累計至每個月月末，按月支付。經(jīng)基金管理人與基金托管人
核對一致后，由基金托管人于次月首日起3個工作日內(nèi)從基金財產(chǎn)中一次性支付給基金管理
人。
在首期支付基金管理費前，基金管理人應(yīng)向托管人出具正式函件指定基金管理費的收款
賬戶?；鸸芾砣巳缧枰兏速~戶，應(yīng)提前10個工作日向托管人出具書面的收款賬戶變
更通知。
（二）基金托管人的托管費
基金托管人的基金托管費按基金資產(chǎn)凈值的0.20%年費率計提。
在通常情況下，基金托管費按前一日基金資產(chǎn)凈值的0.20%年費率計提。計算方法如
下：
H=E×0.20%÷當年天數(shù)
H為每日應(yīng)計提的基金托管費
E為前一日的基金資產(chǎn)凈值
基金托管費每日計提，逐日累計至每個月月末，按月支付。經(jīng)基金管理人與基金托管人
核對一致后，由基金托管人于次月首日起3個工作日內(nèi)從基金財產(chǎn)中一次性支付給基金托
管人。
（三）銷售服務(wù)費
本基金A類基金份額不收取銷售服務(wù)費，C類基金份額的銷售服務(wù)費年費率為0.40%，
E類基金份額的銷售服務(wù)費年費率為0.01%。
本基金C類基金份額的銷售服務(wù)費按前一日C類基金資產(chǎn)凈值的0.40%年費率計提，
E類基金份額的銷售服務(wù)費按前一日E類基金資產(chǎn)凈值的0.01%年費率計提。計算方法如
下：
H＝E×該類基金份額年銷售服務(wù)費率÷當年天數(shù)
H為該類基金份額每日應(yīng)計提的銷售服務(wù)費
E為該類基金份額前一日基金資產(chǎn)凈值
銷售服務(wù)費每日計提，按月支付。經(jīng)基金管理人與基金托管人核對一致后，由基金托管
托管協(xié)議
人于次月首日起3個工作日內(nèi)從基金資產(chǎn)中一次性支付給基金管理人。
銷售服務(wù)費主要用于本基金持續(xù)銷售以及基金份額持有人服務(wù)等各項費用。
（四）經(jīng)雙方當事人協(xié)商一致，基金管理人或基金托管人可酌情調(diào)低該基金管理費和/
或托管費。
（五）從基金財產(chǎn)中列支基金管理人的管理費、基金托管人的托管費之外的其他基金費
用，應(yīng)當依據(jù)有關(guān)法律法規(guī)、《基金合同》的規(guī)定執(zhí)行。
（六）基金合同約定的基金費用以外的其他費用，以及基金管理人和基金托管人因未履
行或未完全履行義務(wù)導(dǎo)致的費用支出或基金財產(chǎn)的損失以及處理與基金運作無關(guān)的事項發(fā)
生的費用等不列入基金費用?；鸷贤八l(fā)生的信息披露費、律師費和會計師費以及
其他費用不從基金財產(chǎn)中支付。
托管協(xié)議
十二、基金份額持有人名冊的保管
（一）基金份額持有人名冊的內(nèi)容
基金份額持有人名冊的內(nèi)容包括但不限于基金份額持有人的名稱和持有的基金份額。
基金份額持有人名冊包括以下幾類：
1、基金募集期結(jié)束時的基金份額持有人名冊；
2、基金權(quán)益登記日的基金份額持有人名冊；
3、基金份額持有人大會登記日的基金份額持有人名冊；
4、每半年度最后一個交易日的基金份額持有人名冊。
（二）基金份額持有人名冊的提供
對于每半年度最后一個交易日的基金份額持有人名冊，基金管理人應(yīng)在每半年度結(jié)束后
5個工作日內(nèi)向基金托管人提供。對于基金募集期結(jié)束時的基金份額持有人名冊、基金權(quán)益
登記日的基金份額持有人名冊以及基金份額持有人大會登記日的基金份額持有人名冊，基金
管理人應(yīng)在相關(guān)的名冊生成后5個工作日內(nèi)向基金托管人提供。
（三）基金份額持有人名冊的保管
基金托管人得到管理人提供的持有人名冊后，應(yīng)妥善保管基金份額持有人名冊。如基金
托管人無法妥善保存持有人名冊，基金管理人應(yīng)及時向中國證監(jiān)會報告，并代為履行保管基
金份額持有人名冊的職責?；鹜泄苋藨?yīng)對基金管理人由此產(chǎn)生的保管費給予補償?；鹜?
管人不得將所保管的基金份額持有人名冊用于基金托管業(yè)務(wù)以外的其他用途，并應(yīng)遵守保密
義務(wù)，法律法規(guī)規(guī)章另有規(guī)定及有關(guān)機關(guān)另有要求除外。如基金托管人保管不當，應(yīng)承擔相
應(yīng)的法律責任。
托管協(xié)議
十三、基金有關(guān)文件檔案的保存
（一）基金管理人應(yīng)保存基金財產(chǎn)管理業(yè)務(wù)活動的記錄、賬冊、報表和其他相關(guān)資料，
基金托管人應(yīng)保存基金托管業(yè)務(wù)活動的記錄、賬冊、報表和其他相關(guān)資料，保存期限為15
年。
（二）基金管理人和基金托管人應(yīng)按本協(xié)議第十條的約定對各自保存的文件和檔案履行
保密義務(wù)。
托管協(xié)議
十四、基金托管人和基金管理人的更換
（一）基金管理人職責終止后，仍應(yīng)妥善保管基金管理業(yè)務(wù)資料，并與新任基金管理人
或臨時基金管理人及時辦理基金管理業(yè)務(wù)的移交手續(xù)?；鹜泄苋藨?yīng)給予積極配合，并與新
任基金管理人或臨時基金管理人核對基金資產(chǎn)總值和凈值。
（二）基金托管人職責終止后，仍應(yīng)妥善保管基金財產(chǎn)和基金托管業(yè)務(wù)資料，并與新任
基金托管人或臨時基金托管人及時辦理基金財產(chǎn)和基金托管業(yè)務(wù)的移交手續(xù)?；鸸芾砣藨?yīng)
給予積極配合，并與新任基金托管人或臨時基金托管人核對基金資產(chǎn)總值和凈值。
（三）其他事宜見《基金合同》的相關(guān)約定。
托管協(xié)議
十五、禁止行為
（一）《基金法》第二十條、第三十一條禁止的行為。
（二）《基金法》第五十九條禁止的投資或活動。
（三）除根據(jù)基金管理人的指令或《基金合同》、本協(xié)議另有規(guī)定外，基金托管人不得
動用或處分基金財產(chǎn)。
（四）基金管理人、基金托管人的高級管理人員和其他從業(yè)人員不得相互兼職。
（五）法律法規(guī)、《基金合同》和本協(xié)議禁止的其他行為。
托管協(xié)議
十六、托管協(xié)議的變更、終止與基金財產(chǎn)的清算
（一）托管協(xié)議的變更
本協(xié)議雙方當事人經(jīng)協(xié)商一致，可以對協(xié)議進行變更。變更后的新協(xié)議，其內(nèi)容不得與
《基金合同》的規(guī)定有任何沖突。變更后的新協(xié)議應(yīng)當報中國證監(jiān)會核準。
（二）托管協(xié)議的終止
發(fā)生以下情況，本托管協(xié)議應(yīng)當終止：
1、《基金合同》終止；
2、本基金更換基金托管人；
3、本基金更換基金管理人；
4、發(fā)生《基金法》、《運作辦法》或其他法律法規(guī)規(guī)定的終止事項。
（三）基金財產(chǎn)的清算
基金管理人和基金托管人應(yīng)按照《基金合同》及有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定對本基金的財產(chǎn)進
行清算。
托管協(xié)議
十七、違約責任和責任劃分
（一）本協(xié)議當事人不履行本協(xié)議或履行本協(xié)議不符合約定的，應(yīng)當承擔違約責任。
（二）因本協(xié)議當事人違約給基金財產(chǎn)或者基金份額持有人造成損害的，應(yīng)當分別對各
自的行為依法承擔賠償責任，因共同行為給基金財產(chǎn)或者基金份額持有人造成損害的，應(yīng)當
承擔連帶賠償責任。
（三）一方當事人違反本協(xié)議，給另一方當事人造成損失的，應(yīng)承擔賠償責任。
（四）因不可抗力不能履行本協(xié)議的，根據(jù)不可抗力的影響，違約方部分或全部免除責
任，但法律另有規(guī)定的除外。當事人遲延履行后發(fā)生不可抗力的，不能免除責任。
（五）當事人一方違約，另一方在職責范圍內(nèi)有義務(wù)及時采取必要的措施，盡力防止損
失的擴大；沒有采取適當措施致使損失擴大的，不得就擴大的損失要求賠償。守約方因防止
損失擴大而支出的合理費用由違約方承擔。
（六）違約行為雖已發(fā)生，但本協(xié)議能夠繼續(xù)履行的，在最大限度地保護基金份額持有
人利益的前提下，基金管理人和基金托管人應(yīng)當繼續(xù)履行本協(xié)議。
（七）為明確責任，在不影響本協(xié)議本條其他規(guī)定的普遍適用性的前提下，基金管理人
和基金托管人對由于如下行為造成的損失的責任承擔問題，明確如下：
1、由于下達違法、違規(guī)的指令所導(dǎo)致的責任，由基金管理人承擔；如基金托管人應(yīng)發(fā)
現(xiàn)而未發(fā)現(xiàn)其中問題并執(zhí)行該指令，基金托管人也應(yīng)承擔部分未盡監(jiān)督義務(wù)的責任；
2、指令下達人員在授權(quán)通知載明的權(quán)限范圍內(nèi)下達的指令所導(dǎo)致的責任，由基金管理
人承擔，即使該人員下達指令并沒有獲得基金管理人的實際授權(quán)（例如基金管理人在撤銷或
變更授權(quán)權(quán)限后未能及時通知基金托管人）；
3、基金托管人未對指令上簽名和印鑒與預(yù)留簽字樣本和預(yù)留印鑒（包括授權(quán)權(quán)限）進
行表面真實性審核，導(dǎo)致基金托管人執(zhí)行了應(yīng)當無效的指令，由此產(chǎn)生的責任應(yīng)由該基金托
管人承擔；
4、屬于基金托管人實際有效控制下的基金財產(chǎn)（包括實物證券）在基金托管人保管期
間的損壞、滅失，由此產(chǎn)生的責任應(yīng)由該基金托管人承擔；
5、基金管理人應(yīng)承擔對其應(yīng)收取的管理費數(shù)額計算錯誤的責任。如果基金托管人復(fù)核
后同意基金管理人的計算結(jié)果，則基金托管人也應(yīng)承擔未正確履行復(fù)核義務(wù)的相應(yīng)責任；
6、基金管理人應(yīng)承擔對基金托管人應(yīng)收取的托管費數(shù)額計算錯誤的責任。如果基金托
管人復(fù)核后同意基金管理人的計算結(jié)果，則基金托管人也應(yīng)承擔未正確履行復(fù)核義務(wù)的相應(yīng)
責任；
7、由于基金管理人或托管人原因?qū)е卤净鸩荒芤罁?jù)中國證券登記結(jié)算有限責任公司
的業(yè)務(wù)規(guī)則及時清算的，由責任方承擔由此給基金財產(chǎn)、基金份額持有人及受損害方造成的
直接損失，若由于雙方原因?qū)е卤净鸩荒芤罁?jù)中國證券登記結(jié)算有限責任公司的業(yè)務(wù)規(guī)則
托管協(xié)議
及時清算的，雙方應(yīng)按照各自的過錯程度對造成的直接損失合理分擔責任；
8、在資金交收日，基金資金賬戶資金首先用于除新股申購以外的其他資金交收義務(wù)，
交收完成后資金余額方可用于新股申購。如果因此資金不足造成新股申購失敗或者新股申購
不足，基金托管人不承擔任何責任。如基金份額持有人因此提出賠償要求，相關(guān)法律責任和
損失由基金管理人承擔。
托管協(xié)議
十八、適用法律與爭議解決方式
（一）本協(xié)議適用中華人民共和國法律并從其解釋。
（二）基金管理人與基金托管人之間因本協(xié)議產(chǎn)生的或與本協(xié)議有關(guān)的爭議可通過友好
協(xié)商解決。未能以協(xié)商方式解決的，則任何一方有權(quán)將爭議提交位于北京的中國國際經(jīng)濟貿(mào)
易仲裁委員會，并按其時有效的仲裁規(guī)則進行仲裁。仲裁裁決是終局的，對仲裁各方當事人
均具有約束力。
（三）除爭議所涉的內(nèi)容之外，本協(xié)議的當事人仍應(yīng)履行本協(xié)議的其他規(guī)定。
托管協(xié)議
十九、托管協(xié)議的效力
（一）基金管理人在向中國證監(jiān)會申請發(fā)售基金份額時提交的基金托管協(xié)議草案，應(yīng)經(jīng)
托管協(xié)議雙方當事人的法定代表人或授權(quán)簽字人簽字并加蓋公章，協(xié)議當事人雙方根據(jù)中國
證監(jiān)會的意見修改托管協(xié)議草案。托管協(xié)議以中國證監(jiān)會核準的文本為正式文本。
（二）本協(xié)議自基金合同成立之日起成立，自基金合同生效之日起生效。本協(xié)議的有效
期自其生效之日起至基金財產(chǎn)清算結(jié)果報中國證監(jiān)會批準并公告之日止。
（三）本協(xié)議自生效之日起對雙方當事人具有同等的法律約束力。
（四）本協(xié)議正本一式陸份，協(xié)議雙方各執(zhí)貳份，上報中國證監(jiān)會和中國銀監(jiān)會各壹份，
每份具有同等法律效力。
托管協(xié)議
二十、托管協(xié)議的簽訂
見簽署頁。
博時轉(zhuǎn)債增強債券型證券投資基金托管協(xié)議.pdf