怒江芍拿家居有限公司

            

              大成景蘇利率債債券型證券投資基金

招募說明書

基金管理人：大成基金管理有限公司

基金托管人：江蘇銀行股份有限公司

二〇二五年三月

重要提示

大成景蘇利率債債券型證券投資基金（以下簡稱“本基金”）經(jīng)中國證監(jiān)會2024年12

月6日證監(jiān)許可【2024】1839號文予以注冊。

基金管理人保證本招募說明書的內(nèi)容真實、準(zhǔn)確、完整。本招募說明書經(jīng)中國證監(jiān)會注

冊，但中國證監(jiān)會對本基金募集的注冊，并不表明中國證監(jiān)會對本基金的投資價值和市場前

景做出實質(zhì)性判斷或保證，也不表明投資于本基金沒有風(fēng)險。

證券投資基金（以下簡稱“基金”）是一種長期投資工具，其主要功能是分散投資，降

低投資單一證券所帶來的個別風(fēng)險?；鸩煌阢y行儲蓄和債券等能夠提供固定收益預(yù)期的

金融工具，投資者購買基金，既可能按其持有份額分享基金投資所產(chǎn)生的收益，也可能承擔(dān)

基金投資所帶來的損失。

基金分為股票型基金、混合型基金、債券型基金、貨幣市場基金等不同類型，投資者投

資不同類型的基金將獲得不同的收益預(yù)期，也將承擔(dān)不同程度的風(fēng)險。一般來說，基金的收

益預(yù)期越高，投資者承擔(dān)的風(fēng)險也越大。本基金為債券型基金，其預(yù)期風(fēng)險與預(yù)期收益高于

貨幣市場基金，低于混合型基金和股票型基金。

本基金投資于證券市場，基金凈值會因證券市場波動等因素產(chǎn)生波動。投資者在投資本

基金前，應(yīng)仔細(xì)閱讀本基金的招募說明書、基金合同、基金產(chǎn)品資料概要等信息披露文件，

全面認(rèn)識本基金的風(fēng)險收益特征和產(chǎn)品特性，并根據(jù)自身的投資目的、投資期限、投資經(jīng)驗、

資產(chǎn)狀況等判斷基金是否和投資者的風(fēng)險承受能力相適應(yīng)，充分考慮自身的風(fēng)險承受能力，

理性判斷市場，對申購基金的意愿、時機、數(shù)量等投資行為做出獨立、謹(jǐn)慎決策，獲得基金

投資收益，亦承擔(dān)基金投資中出現(xiàn)的各類風(fēng)險、基金管理人在基金管理實施過程中產(chǎn)生的操

作或技術(shù)風(fēng)險、本基金的特有風(fēng)險等。

基金在投資運作過程中可能面臨各種風(fēng)險，既包括因政治、經(jīng)濟、社會等環(huán)境因素對證

券價格產(chǎn)生影響而形成的系統(tǒng)性風(fēng)險、個別證券特有的非系統(tǒng)性風(fēng)險、也包括基金自身的管

理風(fēng)險、技術(shù)風(fēng)險和合規(guī)風(fēng)險等。巨額贖回風(fēng)險是開放式基金所特有的一種風(fēng)險，即當(dāng)單個

開放日基金的凈贖回申請份額超過前一開放日基金總份額的百分之十時，投資者將可能無法

及時贖回持有的全部基金份額。

當(dāng)本基金持有特定資產(chǎn)且存在或潛在大額贖回申請時，基金管理人履行相應(yīng)程序后，可

以啟動側(cè)袋機制，具體詳見基金合同和本招募說明書“側(cè)袋機制”等有關(guān)章節(jié)。側(cè)袋機制實

施期間，基金管理人將對基金簡稱進(jìn)行特殊標(biāo)識，并不辦理側(cè)袋賬戶的申購贖回。請基金份

額持有人仔細(xì)閱讀相關(guān)內(nèi)容并關(guān)注本基金啟用側(cè)袋機制時的特定風(fēng)險。

本基金單一投資者持有基金份額數(shù)不得達(dá)到或超過基金份額總數(shù)的50%，或者以其他方

式變相規(guī)避50%集中度限制，但在基金運作過程中因基金份額贖回等情形導(dǎo)致被動達(dá)到或超

過50%的除外。法律法規(guī)或監(jiān)管機構(gòu)另有規(guī)定的，從其規(guī)定。

基金管理人承諾依照恪盡職守、誠實信用、謹(jǐn)慎勤勉的原則管理和運用基金資產(chǎn)，但不

保證本基金一定盈利，也不保證最低收益。基金的過往業(yè)績及其凈值高低并不預(yù)示其未來業(yè)

績表現(xiàn)，基金管理人管理的其他基金的業(yè)績也不構(gòu)成對本基金業(yè)績表現(xiàn)的保證。投資有風(fēng)險，

投資人認(rèn)購（或申購）基金時，請仔細(xì)閱讀本基金的招募說明書、基金合同、基金產(chǎn)品資料

概要等信息披露文件?；鸸芾砣颂嵝淹顿Y者基金投資的“買者自負(fù)”原則，在做出投資決

策后，基金運營狀況與基金凈值變化引致的投資風(fēng)險，由投資者自行負(fù)擔(dān)。

投資者應(yīng)當(dāng)通過本基金管理人或代銷機構(gòu)購買本基金，基金代銷機構(gòu)名單詳見本基金份

額發(fā)售公告或基金管理人網(wǎng)站公示。

目錄

重要提示..............................................................................................................................................2

目錄........................................................................................................................................................4

一、緒言................................................................................................................................................5

二、釋義................................................................................................................................................6

三、基金管理人......................................................................................................................................11

四、基金托管人......................................................................................................................................25

五、相關(guān)服務(wù)機構(gòu)..................................................................................................................................27

六、基金的募集......................................................................................................................................29

七、基金的備案......................................................................................................................................34

八、基金份額的申購、贖回與轉(zhuǎn)換......................................................................................................35

九、基金的投資......................................................................................................................................46

十、基金的財產(chǎn)......................................................................................................................................50

十一、基金資產(chǎn)估值..............................................................................................................................51

十二、基金的費用與稅收......................................................................................................................56

十三、基金收益與分配..........................................................................................................................59

十四、基金的會計與審計......................................................................................................................61

十五、基金的信息披露..........................................................................................................................62

十六、側(cè)袋機制......................................................................................................................................68

十七、風(fēng)險揭示......................................................................................................................................71

十八、基金合同的變更、終止與基金財產(chǎn)的清算.............................................................................75

十九、基金合同內(nèi)容摘要......................................................................................................................77

二十、基金托管協(xié)議內(nèi)容摘要..............................................................................................................92

二十一、對基金份額持有人的服務(wù)....................................................................................................109

二十二、招募說明書的存放及查閱方式............................................................................................111

二十三、備查文件................................................................................................................................112

一、緒言

本招募說明書依據(jù)《中華人民共和國證券投資基金法》（以下簡稱《基金法》）、《公開募

集證券投資基金運作管理辦法》（以下簡稱《運作辦法》）、《公開募集證券投資基金銷售機構(gòu)

監(jiān)督管理辦法》（以下簡稱《銷售辦法》）、《公開募集證券投資基金信息披露管理辦法》（以

下簡稱《信息披露辦法》）、《公開募集開放式證券投資基金流動性風(fēng)險管理規(guī)定》（以下簡稱

《流動性風(fēng)險管理規(guī)定》）、其他有關(guān)規(guī)定及《大成景蘇利率債債券型證券投資基金基金合同》

（以下簡稱基金合同或《基金合同》）編寫。

基金管理人承諾本招募說明書不存在任何虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏，并對其

真實性、準(zhǔn)確性、完整性承擔(dān)法律責(zé)任。本基金是根據(jù)本招募說明書所載明的資料申請募集

的。本基金管理人沒有委托或授權(quán)任何其他人提供未在本招募說明書中載明的信息，或?qū)Ρ?
招募說明書作任何解釋或者說明。

本招募說明書根據(jù)《大成景蘇利率債債券型證券投資基金基金合同》編寫，并經(jīng)中國證

監(jiān)會注冊?；鸷贤羌s定基金合同當(dāng)事人之間權(quán)利、義務(wù)的法律文件。投資者取得依基金

合同所發(fā)行的基金份額，即成為基金份額持有人和本基金基金合同的當(dāng)事人，其持有基金份

額的行為本身即表明其對基金合同的承認(rèn)和接受，并按照《基金法》、《運作辦法》、《信息披

露辦法》、《銷售辦法》、基金合同及其他有關(guān)規(guī)定享有權(quán)利、承擔(dān)義務(wù)；基金投資者欲了解

基金份額持有人的權(quán)利和義務(wù)，應(yīng)詳細(xì)查閱《大成景蘇利率債債券型證券投資基金基金合同》。

二、釋義

在本招募說明書中，除非文意另有所指，下列詞語或簡稱具有如下含義：

1、基金或本基金：指大成景蘇利率債債券型證券投資基金

2、基金管理人：指大成基金管理有限公司

3、基金托管人：指江蘇銀行股份有限公司

4、基金合同：指《大成景蘇利率債債券型證券投資基金基金合同》及對基金合同

的任何有效修訂和補充

5、托管協(xié)議：指基金管理人與基金托管人就本基金簽訂之《大成景蘇利率債債券

型證券投資基金托管協(xié)議》及對該托管協(xié)議的任何有效修訂和補充

6、招募說明書或本招募說明書：指《大成景蘇利率債債券型證券投資基金招募說

明書》及其更新

7、基金份額發(fā)售公告：指《大成景蘇利率債債券型證券投資基金基金份額發(fā)售公

告》

8、基金產(chǎn)品資料概要：指《大成景蘇利率債債券型證券投資基金基金產(chǎn)品資料概

要》及其更新

9、法律法規(guī)：指中國現(xiàn)行有效并公布實施的法律、行政法規(guī)、規(guī)范性文件、司法

解釋、行政規(guī)章以及其他對基金合同當(dāng)事人有約束力的決定、決議、通知等

10、《基金法》：指2003年10月28日經(jīng)第十屆全國人民代表大會常務(wù)委員會第五

次會議通過，經(jīng)2012年12月28日第十一屆全國人民代表大會常務(wù)委員會第三十次會

議修訂，自2013年6月1日起實施，并經(jīng)2015年4月24日第十二屆全國人民代表大

會常務(wù)委員會第十四次會議《全國人民代表大會常務(wù)委員會關(guān)于修改＜中華人民共和國

港口法＞等七部法律的決定》修正的《中華人民共和國證券投資基金法》及頒布機關(guān)對

其不時做出的修訂

11、《銷售辦法》：指中國證監(jiān)會2020年8月28日頒布、同年10月1日實施的《公

開募集證券投資基金銷售機構(gòu)監(jiān)督管理辦法》及頒布機關(guān)對其不時做出的修訂

12、《信息披露辦法》：指中國證監(jiān)會2019年7月26日頒布、同年9月1日實施的，

并經(jīng)2020年3月20日中國證監(jiān)會《關(guān)于修改部分證券期貨規(guī)章的決定》修正的《公開

募集證券投資基金信息披露管理辦法》及頒布機關(guān)對其不時做出的修訂

13、《運作辦法》：指中國證監(jiān)會2014年7月7日頒布、同年8月8日實施的《公

開募集證券投資基金運作管理辦法》及頒布機關(guān)對其不時做出的修訂

14、《流動性風(fēng)險管理規(guī)定》：指中國證監(jiān)會2017年8月31日頒布、同年10月1

日實施的《公開募集開放式證券投資基金流動性風(fēng)險管理規(guī)定》及頒布機關(guān)對其不時做

出的修訂

15、中國證監(jiān)會：指中國證券監(jiān)督管理委員會

16、銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)：指中國人民銀行和/或國家金融監(jiān)督管理總局

17、基金合同當(dāng)事人：指受基金合同約束，根據(jù)基金合同享有權(quán)利并承擔(dān)義務(wù)的法

律主體，包括基金管理人、基金托管人和基金份額持有人

18、個人投資者：指依據(jù)有關(guān)法律法規(guī)規(guī)定可投資于證券投資基金的自然人

19、機構(gòu)投資者：指依法可以投資證券投資基金的、在中華人民共和國境內(nèi)合法登

記并存續(xù)或經(jīng)有關(guān)政府部門批準(zhǔn)設(shè)立并存續(xù)的企業(yè)法人、事業(yè)法人、社會團體或其他組

織

20、合格境外投資者：指符合《合格境外機構(gòu)投資者和人民幣合格境外機構(gòu)投資者

境內(nèi)證券期貨投資管理辦法》及相關(guān)法律法規(guī)規(guī)定使用來自境外的資金進(jìn)行境內(nèi)證券期

貨投資的境外機構(gòu)投資者，包括合格境外機構(gòu)投資者和人民幣合格境外機構(gòu)投資者

21、投資人、投資者：指個人投資者、機構(gòu)投資者、合格境外投資者以及法律法規(guī)

或中國證監(jiān)會允許購買證券投資基金的其他投資人的合稱

22、基金份額持有人：指依基金合同和招募說明書合法取得基金份額的投資人

23、基金銷售業(yè)務(wù)：指為投資人開立基金交易賬戶，宣傳推介基金，辦理基金份額

發(fā)售、申購、贖回、轉(zhuǎn)換、轉(zhuǎn)托管、定期定額投資及提供基金交易賬戶信息查詢等活動

24、銷售機構(gòu)：指大成基金管理有限公司以及符合《銷售辦法》和中國證監(jiān)會規(guī)定

的其他條件，取得基金銷售業(yè)務(wù)資格并與基金管理人簽訂了基金銷售服務(wù)協(xié)議，辦理基

金銷售業(yè)務(wù)的機構(gòu)

25、登記業(yè)務(wù)：指基金登記、存管、過戶、清算和結(jié)算業(yè)務(wù)，具體內(nèi)容包括投資人

基金賬戶的建立和管理、基金份額登記、基金銷售業(yè)務(wù)的確認(rèn)、清算和結(jié)算、代理發(fā)放

紅利、建立并保管基金份額持有人名冊和辦理非交易過戶等

26、登記機構(gòu)：指辦理登記業(yè)務(wù)的機構(gòu)?；鸬牡怯洐C構(gòu)為大成基金管理有限公司

或接受大成基金管理有限公司委托代為辦理登記業(yè)務(wù)的機構(gòu)

27、基金賬戶：指登記機構(gòu)為投資人開立的、記錄其持有的、基金管理人所管理的

基金份額余額及其變動情況的賬戶

28、基金交易賬戶：指銷售機構(gòu)為投資人開立的、記錄投資人通過該銷售機構(gòu)辦理

認(rèn)購、申購、贖回、轉(zhuǎn)換、轉(zhuǎn)托管及定期定額投資等業(yè)務(wù)而引起的基金份額變動及結(jié)余

情況的賬戶

29、基金合同生效日：指基金募集達(dá)到法律法規(guī)規(guī)定及基金合同規(guī)定的條件，基金

管理人向中國證監(jiān)會辦理基金備案手續(xù)完畢，并獲得中國證監(jiān)會書面確認(rèn)的日期

30、基金合同終止日：指基金合同規(guī)定的基金合同終止事由出現(xiàn)后，基金財產(chǎn)清算

完畢，清算結(jié)果報中國證監(jiān)會備案并予以公告的日期

31、基金募集期：指自基金份額發(fā)售之日起至發(fā)售結(jié)束之日止的期間，最長不得超

過3個月

32、存續(xù)期：指基金合同生效至終止之間的不定期期限

33、工作日：指上海證券交易所、深圳證券交易所的正常交易日

34、T日：指銷售機構(gòu)在規(guī)定時間受理投資人申購、贖回或其他業(yè)務(wù)申請的開放日

35、T+n日：指自T日起第n個工作日(不包含T日)，n為自然數(shù)

36、開放日：指為投資人辦理基金份額申購、贖回或其他業(yè)務(wù)的工作日

37、開放時間：指開放日基金接受申購、贖回或其他交易的時間段

38、《業(yè)務(wù)規(guī)則》：指《大成基金管理有限公司開放式基金注冊登記業(yè)務(wù)規(guī)則》，是

規(guī)范基金管理人所管理的開放式證券投資基金登記方面的業(yè)務(wù)規(guī)則，由基金管理人和投

資人共同遵守

39、認(rèn)購：指在基金募集期內(nèi)，投資人根據(jù)基金合同和招募說明書的規(guī)定申請購買

基金份額的行為

40、申購：指基金合同生效后，投資人根據(jù)基金合同和招募說明書的規(guī)定申請購買

基金份額的行為

41、贖回：指基金合同生效后，基金份額持有人按基金合同和招募說明書規(guī)定的條

件要求將基金份額兌換為現(xiàn)金的行為

42、基金份額類別：本基金根據(jù)認(rèn)購/申購費用、銷售服務(wù)費收取方式等的不同，

將基金份額分為不同的類別。在投資人認(rèn)購/申購時收取認(rèn)購/申購費用，且不從本類別

基金資產(chǎn)中計提銷售服務(wù)費的，稱為A類基金份額；在投資人認(rèn)購/申購時不收取認(rèn)購/

申購費用，且從本類別基金資產(chǎn)中計提銷售服務(wù)費的，稱為C類基金份額

43、基金轉(zhuǎn)換：指基金份額持有人按照基金合同和基金管理人屆時有效公告規(guī)定的

條件，申請將其持有基金管理人管理的、某一基金的基金份額轉(zhuǎn)換為基金管理人管理的

其他基金基金份額的行為

44、轉(zhuǎn)托管：指基金份額持有人在本基金的不同銷售機構(gòu)之間實施的變更所持基金

份額銷售機構(gòu)的操作

45、定期定額投資計劃：指投資人通過有關(guān)銷售機構(gòu)提出申請，約定每期申購日、

扣款金額及扣款方式，由銷售機構(gòu)于每期約定扣款日在投資人指定銀行賬戶內(nèi)自動完成

扣款及受理基金申購申請的一種投資方式

46、巨額贖回：指本基金單個開放日，基金凈贖回申請(贖回申請份額總數(shù)加上基

金轉(zhuǎn)換中轉(zhuǎn)出申請份額總數(shù)后扣除申購申請份額總數(shù)及基金轉(zhuǎn)換中轉(zhuǎn)入申請份額總數(shù)

后的余額)超過上一開放日基金總份額的10％

47、元：指人民幣元

48、基金收益：指基金投資所得債券利息、買賣證券價差、銀行存款利息、已實現(xiàn)

的其他合法收入及因運用基金財產(chǎn)帶來的成本和費用的節(jié)約

49、基金資產(chǎn)總值：指基金擁有的各類有價證券、銀行存款本息、基金應(yīng)收款項及

其他資產(chǎn)的價值總和

50、基金資產(chǎn)凈值：指基金資產(chǎn)總值減去基金負(fù)債后的價值

51、基金份額凈值：指計算日基金資產(chǎn)凈值除以計算日基金份額總數(shù)

52、基金資產(chǎn)估值：指計算評估基金資產(chǎn)和負(fù)債的價值，以確定基金資產(chǎn)凈值和基

金份額凈值的過程

53、銷售服務(wù)費：指從基金財產(chǎn)中計提的，用于本基金市場推廣、銷售以及基金份

額持有人服務(wù)的費用

54、流動性受限資產(chǎn)：指由于法律法規(guī)、監(jiān)管、合同或操作障礙等原因無法以合理

價格予以變現(xiàn)的資產(chǎn)，包括但不限于到期日在10個交易日以上的逆回購、因發(fā)行人債

務(wù)違約無法進(jìn)行轉(zhuǎn)讓或交易的債券等

55、擺動定價機制：指當(dāng)本基金遭遇大額申購贖回時，通過調(diào)整基金份額凈值的方

式，將基金調(diào)整投資組合的市場沖擊成本分配給實際申購、贖回的投資者，從而減少對

存量基金份額持有人利益的不利影響，確保投資人的合法權(quán)益不受損害并得到公平對待

56、規(guī)定媒介：指符合中國證監(jiān)會規(guī)定條件的用以進(jìn)行信息披露的全國性報刊及《信

息披露辦法》規(guī)定的互聯(lián)網(wǎng)網(wǎng)站（包括基金管理人網(wǎng)站、基金托管人網(wǎng)站、中國證監(jiān)會

基金電子披露網(wǎng)站）等媒介

57、側(cè)袋機制：指將基金投資組合中的特定資產(chǎn)從原有賬戶分離至一個專門賬戶進(jìn)

行處置清算，目的在于有效隔離并化解風(fēng)險，確保投資者得到公平對待，屬于流動性風(fēng)

險管理工具。側(cè)袋機制實施期間，原有賬戶稱為主袋賬戶，專門賬戶稱為側(cè)袋賬戶

58、特定資產(chǎn)：包括：（一）無可參考的活躍市場價格且采用估值技術(shù)仍導(dǎo)致公允

價值存在重大不確定性的資產(chǎn)；（二）按攤余成本計量且計提資產(chǎn)減值準(zhǔn)備仍導(dǎo)致資產(chǎn)

價值存在重大不確定性的資產(chǎn)；（三）其他資產(chǎn)價值存在重大不確定性的資產(chǎn)

59、不可抗力：指基金合同當(dāng)事人不能預(yù)見、不能避免且不能克服的客觀事件。

三、基金管理人

（一）基金管理人概況

名稱：大成基金管理有限公司

住所：廣東省深圳市南山區(qū)海德三道1236號大成基金總部大廈5層、27-33層

辦公地址：廣東省深圳市南山區(qū)海德三道1236號大成基金總部大廈5層、27-33層

設(shè)立日期：1999年4月12日

注冊資本：貳億元人民幣

股權(quán)結(jié)構(gòu)：公司股東為中泰信托有限責(zé)任公司（持股比例50%）、中國銀河投資管理有

限公司（持股比例25%）、光大證券股份有限公司（持股比例25%）三家公司。

法定代表人：吳慶斌

電話：0755-83183388

傳真：0755-83199588

聯(lián)系人：肖劍

（二）主要人員情況

1、董事會成員

吳慶斌先生，董事長，清華大學(xué)法學(xué)及工學(xué)雙學(xué)士。先后任職于西南證券飛虎網(wǎng)、北京

國際信托有限責(zé)任公司、廣聯(lián)（南寧）投資股份有限公司等機構(gòu)。2012年7月至今，任廣

聯(lián)（南寧）投資股份有限公司董事長；2012年任職于中泰信托有限責(zé)任公司，2013年6月

至今，任中泰信托有限責(zé)任公司董事長。2019年11月3日起任大成基金管理有限公司董事

長。

林昌先生，副董事長，北京大學(xué)經(jīng)濟學(xué)碩士。1993年進(jìn)入中國光大銀行從事證券業(yè)務(wù)。

1996年光大證券有限責(zé)任公司重組設(shè)立時，林昌先生隨所在部門整體調(diào)入光大證券，先后

擔(dān)任光大證券南方總部研究部總經(jīng)理、光大證券南方總部副總經(jīng)理、光大證券投資銀行總部

總經(jīng)理、光大證券助理總裁等職務(wù)。2005年3月至2020年11月?lián)喂獯蟊５滦呕鸸芾?
有限公司董事長。2020年12月至2022年8月，擔(dān)任光大證券股份有限公司深化改革高級

顧問、資深董事總經(jīng)理，2022年8月至今擔(dān)任光大證券股份有限公司董事會辦公室（監(jiān)事

會辦公室）資深董事總經(jīng)理。2020年12月28日起任大成基金管理有限公司副董事長。

譚曉岡先生，董事、總經(jīng)理，哈佛大學(xué)公共管理碩士。曾在財政部、世界銀行、全國社

保基金理事會任職。2016年7月加入大成基金管理有限公司，2016年12月至2019年8月

任大成國際資產(chǎn)管理有限公司總經(jīng)理,2017年2月至2019年6月任大成基金管理有限公司

副總經(jīng)理，2019年7月起任大成基金管理有限公司總經(jīng)理，2019年8月起任大成國際資產(chǎn)

管理有限公司董事長，2022年4月起兼任公司首席信息官。

楊紅女士，董事，同濟大學(xué)管理學(xué)博士。先后任職于北京總參工程兵部、招商銀行上海

分行、浦發(fā)銀行上海分行、上投摩根基金管理有限公司等機構(gòu)，2021年8月加入中泰信托

有限責(zé)任公司，現(xiàn)任中泰信托有限責(zé)任公司副總裁。2022年11月起任大成基金管理有限公

司董事。

宋立志先生，董事，中國社會科學(xué)院法學(xué)碩士。具有法律職業(yè)資格。歷任中國建投資產(chǎn)

管理處置部/委托代理業(yè)務(wù)部/資產(chǎn)管理分公司總經(jīng)理助理、副總經(jīng)理、總經(jīng)理?，F(xiàn)任中國銀

河金融控股有限責(zé)任公司首席風(fēng)險官。2022年11月起任大成基金管理有限公司董事。

胡維翊先生，獨立董事，波士頓大學(xué)國際銀行與金融法碩士。1991年7月至1994年4

月，任全國人大常委會辦公廳研究室政治組主任科員；1994年5月至1998年8月，任北京

乾坤律師事務(wù)所合伙人；2000年2月至2001年4月任北京市中凱律師事務(wù)所律師；2001

年5月至今，歷任北京市天鐸律師事務(wù)所副主任、主任，現(xiàn)任北京市天鐸律師事務(wù)所合伙人。

2019年11月起任大成基金管理有限公司獨立董事。

楊曉帆先生，獨立董事，香港浸會大學(xué)工商管理學(xué)士。2006年至2011年，任惠理集團

有限公司高級投資分析師兼投資組合經(jīng)理；2012年至2016年，任FALCON EDGE CAPITAL LP

合伙人和大中華區(qū)負(fù)責(zé)人；2016年至今，任晨曦投資管理公司(ANATOLE INVESTMENT

MANAGEMENT)主要創(chuàng)始人。2019年11月起任大成基金管理有限公司獨立董事。

江濤女士，獨立董事，復(fù)旦大學(xué)經(jīng)濟學(xué)學(xué)士。1989年至1992年任職于深圳賽格集團市

場部、1992年至1996年任深圳石化集團海外企業(yè)管理部副總經(jīng)理（主持工作）；1996年至

2002年任職于招商證券投資銀行總部，任總經(jīng)理助理；2002年至2004年任職于招商證券北

京代表處，任副主任；2004年至2007年任職于中投證券董事會辦公室，任副主任（主持工

作）；2007年至2015年7月，任職于中銀國際證券，任公司執(zhí)委會委員、董事會秘書兼董

辦主任，2022年11月起任大成基金管理有限公司獨立董事。

2、監(jiān)事會成員

陳勇先生，監(jiān)事會主席，黑龍江大學(xué)電子學(xué)與信息系統(tǒng)專業(yè)學(xué)士。1992年7月至1993

年5月任中國人民銀行哈爾濱分行科技處技術(shù)員；1993年5月至1994年10月任哈爾濱證

券公司友誼路證券營業(yè)部電腦部助理工程師；1994年10月至1997年6月任哈爾濱證券公

司和平路證券營業(yè)部副總經(jīng)理；1997年6月至1999年1月任聯(lián)合證券公司哈爾濱和平路證

券營業(yè)部總經(jīng)理；1999年1月至2000年6月任聯(lián)合證券公司投資銀行總部高級業(yè)務(wù)經(jīng)理；

2000年6月至2000年11月任職于中國銀河證券公司投資銀行總部；2000年11月至2004

年8月任中國銀河證券有限責(zé)任公司總裁辦秘書處副處長（主持工作）、處長；2004年8

月至2006年12月任中國銀河證券有限責(zé)任公司總裁辦副主任；2007年1月至2007年9月

任中國銀河證券股份有限公司總裁辦副主任；2007年9月至2010年5月任中國銀河金融控

股有限責(zé)任公司戰(zhàn)略發(fā)展部執(zhí)行總經(jīng)理；2010年5月至2021年8月16日任銀河基金管理

有限公司黨委委員、副總經(jīng)理。2021年9月3日任大成基金監(jiān)事會主席。

鄧金煌先生，職工監(jiān)事，上海財經(jīng)大學(xué)管理學(xué)碩士。2001年9月至2003年9月任職于

株洲電力局；2003年9月至2006年1月攻讀碩士學(xué)位；2006年4月至2010年5月任華為

三康技術(shù)有限公司人力資源專員；2010年5月至2011年9月任招商證券人力資源部高級經(jīng)

理；2011年9月至2016年8月任融通基金管理有限公司綜合管理部總監(jiān)助理；2016年8

月加入大成基金管理有限公司，任人力資源部副總監(jiān)；現(xiàn)任大成基金管理有限公司人力資源

部總監(jiān)。

陳焓女士，職工監(jiān)事，吉林大學(xué)法學(xué)碩士。2005年8月至2008年3月任金杜律師事務(wù)

所深圳分所公司證券部律師；2008年3月加入大成基金管理有限公司，歷任監(jiān)察稽核部律

師、總監(jiān)助理、副總監(jiān)，現(xiàn)任大成基金管理有限公司監(jiān)察稽核部執(zhí)行總監(jiān)。

3、高級管理人員情況

吳慶斌先生，董事長。簡歷同上。

譚曉岡先生，總經(jīng)理。簡歷同上。

肖劍先生，副總經(jīng)理，哈佛大學(xué)公共管理碩士。曾任深圳市廣聚能源股份有限公司副總

經(jīng)理兼廣聚投資控股公司執(zhí)行董事、總經(jīng)理，深圳市人民政府國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會副處

長、處長。2014年11月加入大成基金管理有限公司，2015年1月起任公司副總經(jīng)理，2019

年8月起任大成國際資產(chǎn)管理有限公司總經(jīng)理。

姚余棟先生，副總經(jīng)理，英國劍橋大學(xué)經(jīng)濟學(xué)博士。曾任職于原國家經(jīng)貿(mào)委企業(yè)司、美

國花旗銀行倫敦分行。曾任世界銀行咨詢顧問，國際貨幣基金組織國際資本市場部和非洲部

經(jīng)濟學(xué)家，原黑龍江省招商局副局長，黑龍江省商務(wù)廳副廳長，中國人民銀行貨幣政策二司

副巡視員，中國人民銀行貨幣政策司副司長，中國人民銀行金融研究所所長。2016年9月

加入大成基金管理有限公司，任首席經(jīng)濟學(xué)家，2017年2月起任公司副總經(jīng)理。

趙冰女士，副總經(jīng)理，清華大學(xué)工商管理碩士。曾供職于中國證券業(yè)協(xié)會資格管理部、

專業(yè)聯(lián)絡(luò)部、基金公司會員部，曾任中國證券業(yè)協(xié)會分析師委員會委員、基金銷售專業(yè)委員

會委員。曾參與基金業(yè)協(xié)會籌備組的籌備工作。曾先后任中國證券投資基金業(yè)協(xié)會投教與媒

體公關(guān)部負(fù)責(zé)人、理財及服務(wù)機構(gòu)部負(fù)責(zé)人。2017年7月加入大成基金管理有限公司，2017

年8月至2022年5月任公司督察長。2022年6月起任公司副總經(jīng)理。

段皓靜女士，督察長，西南財經(jīng)大學(xué)會計學(xué)碩士。1996年加入深圳發(fā)展銀行工作；2000

年加入中國證券監(jiān)督管理委員會深圳監(jiān)管局，歷任副主任科員、主任科員、副處級調(diào)研員、

副處長、處長；2019年加入信達(dá)澳亞基金管理有限公司，任督察長；2020年7月加入紅塔

紅土基金管理有限公司，任督察長。2022年6月起任大成基金管理有限公司督察長。

石國武先生，副總經(jīng)理，北京大學(xué)工學(xué)碩士。曾就職于博時基金管理有限公司，歷任系

統(tǒng)分析員、股票投資部投資經(jīng)理助理、特定資產(chǎn)部投資經(jīng)理。2012年11月加入大成基金管

理有限公司，歷任股票投資部基金經(jīng)理、股票投資部價值組投資總監(jiān)，大類資產(chǎn)配置部總監(jiān)、

社保及養(yǎng)老投資管理部總監(jiān)、研究部總監(jiān)、權(quán)益專戶投資部總監(jiān)、總經(jīng)理助理。2023年3

月起，任公司副總經(jīng)理。

2、本基金基金經(jīng)理

馮佳：英國諾丁漢大學(xué)金融投資碩士。證券從業(yè)年限16年。2005年5月至2009年5

月任安永華明會計師事務(wù)所審計部高級審計師。2009年6月至2013年1月任第一創(chuàng)業(yè)證券

研究所研究員、資產(chǎn)管理部信評分析崗。2013年2月至2015年12月任創(chuàng)金合信基金管理

有限公司固定收益部投資主辦。2016年1月至2017年10月任招商銀行股份有限公司私人

銀行部投研崗。2017年11月加入大成基金管理有限公司，現(xiàn)任固定收益總部債券投資一部

副總監(jiān)（總監(jiān)助理級）。2020年10月15日至2024年1月16日任大成惠裕定期開放純債債

券型證券投資基金基金經(jīng)理。2020年11月12日至2024年1月23日任大成惠福純債債券

型證券投資基金基金經(jīng)理。2021年4月7日起任大成惠平一年定期開放債券型發(fā)起式證券

投資基金基金經(jīng)理。2021年5月27日至2023年4月4日任大成恒享混合型證券投資基金

基金經(jīng)理。2021年7月7日至2022年9月16日任大成恒享春曉一年定期開放混合型證券

投資基金基金經(jīng)理。2021年8月13日起任大成景軒中高等級債券型證券投資基金基金經(jīng)理。

2021年10月12日起任大成恒享夏盛一年定期開放混合型證券投資基金基金經(jīng)理。2021年

11月26日起任大成景優(yōu)中短債債券型證券投資基金基金經(jīng)理。2021年12月20日起任大成

惠源一年定期開放債券型發(fā)起式證券投資基金基金經(jīng)理。2022年2月25日至2023年4月

19日任大成惠興一年定期開放債券型發(fā)起式證券投資基金基金經(jīng)理。2022年12月6日至

2024年7月4日任大成景寧一年定期開放債券型證券投資基金基金經(jīng)理。2024年1月9日

起任大成景熙利率債債券型證券投資基金基金經(jīng)理。2024年4月15日起任大成景朔利率債

債券型證券投資基金基金經(jīng)理。2024年4月29日起任大成聚鑫債券型證券投資基金基金經(jīng)

理。具有基金從業(yè)資格。國籍：中國

3、公司投資決策委員會

公司固定收益投資決策委員會由8名成員組成，設(shè)固定收益投資決策委員會主席1名，

其他委員7名。名單如下：

肖劍，副總經(jīng)理，固定收益投資決策委員會主席，國際業(yè)務(wù)投資決策委員會主席；周恩

源，固定收益總部總監(jiān)，固定收益投資決策委員會委員，專戶投資決策委員會委員；王立，

基金經(jīng)理，公司首席固定收益投資官、社保及養(yǎng)老投資管理部總監(jiān)，固定收益投資決策委員

會委員；謝民，交易管理部總監(jiān)，固定收益投資決策委員會委員，股票投資決策委員會委員；

孫丹，基金經(jīng)理，混合資產(chǎn)投資部副總監(jiān)，固定收益投資決策委員會委員；鄭欣，基金經(jīng)理，

固定收益投資決策委員會委員；馮佳，基金經(jīng)理，固定收益總部債券投資一部副總監(jiān)，固定

收益投資決策委員會委員；劉謝冰，基金經(jīng)理，固定收益總部現(xiàn)金資產(chǎn)投資部副總監(jiān)，固定

收益投資決策委員會委員。

4、上述人員之間不存在親屬關(guān)系。

（三）基金管理人的職責(zé)

按照《基金法》、《運作辦法》及其他有關(guān)規(guī)定，基金管理人必須履行以下職責(zé)：

1、依法募集資金，辦理或者委托經(jīng)中國證監(jiān)會認(rèn)定的其他機構(gòu)代為辦理基金份額的發(fā)

售、申購、贖回和登記事宜；

2、辦理基金備案手續(xù)；

3、自基金合同生效之日起，以誠實信用、謹(jǐn)慎勤勉的原則管理和運用基金財產(chǎn)；

4、配備足夠的具有專業(yè)資格的人員進(jìn)行基金投資分析、決策，以專業(yè)化的經(jīng)營方式管

理和運作基金財產(chǎn)；

5、建立健全內(nèi)部風(fēng)險控制、監(jiān)察與稽核、財務(wù)管理及人事管理等制度，保證所管理的

基金財產(chǎn)和基金管理人的財產(chǎn)相互獨立，對所管理的不同基金分別管理，分別記賬，進(jìn)行證

券投資；

6、除依據(jù)《基金法》、基金合同及其他有關(guān)規(guī)定外，不得利用基金財產(chǎn)為自己及任何第

三人謀取利益，不得委托第三人運作基金財產(chǎn)；

7、依法接受基金托管人的監(jiān)督；

8、采取適當(dāng)合理的措施使計算基金份額認(rèn)購、申購、贖回和注銷價格的方法符合基金

合同等法律文件的規(guī)定，按有關(guān)規(guī)定計算并公告基金凈值信息，確定基金份額申購、贖回的

價格；

9、進(jìn)行基金會計核算并編制基金財務(wù)會計報告；

10、編制季度報告、中期報告和年度報告；

11、嚴(yán)格按照《基金法》、基金合同及其他有關(guān)規(guī)定，履行信息披露及報告義務(wù)；

12、保守基金商業(yè)秘密，不泄露基金投資計劃、投資意向等。除《基金法》、基金合同

及其他有關(guān)規(guī)定另有規(guī)定外，在基金信息公開披露前應(yīng)予保密，不向他人泄露，但向監(jiān)管機

構(gòu)、司法機關(guān)等有權(quán)機構(gòu)提供或因?qū)徲?、法律等外部專業(yè)顧問提供服務(wù)而向其提供的情況除

外；

13、按基金合同的約定確定基金收益分配方案，及時向基金份額持有人分配基金收益；

14、按規(guī)定受理申購與贖回申請，及時、足額支付贖回款項；

15、依據(jù)《基金法》、基金合同及其他有關(guān)規(guī)定召集基金份額持有人大會或配合基金托

管人、基金份額持有人依法召集基金份額持有人大會；

16、按規(guī)定保存基金財產(chǎn)管理業(yè)務(wù)活動的會計賬冊、報表、記錄和其他相關(guān)資料，保存

年限不低于法律法規(guī)規(guī)定的最低期限；

17、確保需要向基金投資者提供的各項文件或資料在規(guī)定時間發(fā)出，并且保證投資者能

夠按照基金合同規(guī)定的時間和方式，隨時查閱到與基金有關(guān)的公開資料，并在支付合理成本

的條件下得到有關(guān)資料的復(fù)印件；

18、組織并參加基金財產(chǎn)清算小組，參與基金財產(chǎn)的保管、清理、估價、變現(xiàn)和分配；

19、面臨解散、依法被撤銷或者被依法宣告破產(chǎn)時，及時報告中國證監(jiān)會并通知基金托

管人；

20、因違反基金合同導(dǎo)致基金財產(chǎn)的損失或損害基金份額持有人合法權(quán)益時，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)

賠償責(zé)任，其賠償責(zé)任不因其退任而免除；

21、監(jiān)督基金托管人按法律法規(guī)和基金合同規(guī)定履行自己的義務(wù)，基金托管人違反基金

合同造成基金財產(chǎn)損失時，基金管理人應(yīng)為基金份額持有人利益向基金托管人追償；

22、當(dāng)基金管理人將其義務(wù)委托第三方處理時，應(yīng)當(dāng)對第三方處理有關(guān)基金事務(wù)的行為

承擔(dān)責(zé)任；

23、以基金管理人名義，代表基金份額持有人利益行使訴訟權(quán)利或?qū)嵤┢渌尚袨椋?
24、基金在募集期間未能達(dá)到基金的備案條件，《基金合同》不能生效，基金管理人承

擔(dān)全部募集費用，將已募集資金并加計銀行同期活期存款利息在基金募集期結(jié)束后30日內(nèi)

退還基金認(rèn)購人；

25、執(zhí)行生效的基金份額持有人大會的決議；

26、建立并保存基金份額持有人名冊；

27、法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和基金合同約定的其他義務(wù)。

（四）基金管理人承諾

1、基金管理人承諾嚴(yán)格遵守《中華人民共和國證券法》，并建立健全的內(nèi)部控制制度，

采取有效措施，防止違反《中華人民共和國證券法》行為的發(fā)生；

2、基金管理人承諾嚴(yán)格遵守《基金法》、《運作辦法》，建立健全的內(nèi)部控制制度，采取

有效措施，防止以下《基金法》、《運作辦法》禁止的行為發(fā)生：

（1）將基金管理人固有財產(chǎn)或者他人財產(chǎn)混同于基金財產(chǎn)從事證券投資；

（2）不公平地對待其管理的不同基金財產(chǎn)；

（3）利用基金財產(chǎn)或者職務(wù)之便為基金份額持有人以外的第三人牟取利益；

（4）向基金份額持有人違規(guī)承諾收益或者承擔(dān)損失；

（5）法律法規(guī)和中國證監(jiān)會禁止的其他行為。

3、基金管理人承諾加強人員管理，強化職業(yè)操守，督促和約束員工遵守國家有關(guān)法律

法規(guī)及行業(yè)規(guī)范，誠實信用、勤勉盡責(zé)，不從事以下活動：

（1）越權(quán)或違規(guī)經(jīng)營；

（2）違反基金合同或托管協(xié)議；

（3）損害基金份額持有人或其他基金相關(guān)機構(gòu)的合法利益；

（4）在向中國證監(jiān)會報送的資料中弄虛作假；

（5）拒絕、干擾、阻撓或嚴(yán)重影響中國證監(jiān)會依法監(jiān)管；

（6）玩忽職守、濫用職權(quán)；

（7）泄露在任職期間知悉的有關(guān)證券、基金的商業(yè)秘密，尚未依法公開的基金投資內(nèi)

容、基金投資計劃等信息；

（8）除按本基金管理人公司制度進(jìn)行基金投資外，直接或間接進(jìn)行其他股票交易；

（9）協(xié)助、接受委托或以其他任何形式為其他組織或個人進(jìn)行證券交易；

（10）違反證券交易場所業(yè)務(wù)規(guī)則，利用對敲、倒倉等手段操縱市場價格，擾亂市場秩

序；

（11）故意損害基金投資者及其他同業(yè)機構(gòu)、人員的合法權(quán)益；

（12）以不正當(dāng)手段謀求業(yè)務(wù)發(fā)展；

（13）有悖社會公德，損害證券投資基金人員形象；

（14）信息披露不真實，有誤導(dǎo)、欺詐成分；

（15）法律法規(guī)和中國證監(jiān)會禁止的其他行為。

4、本基金管理人將根據(jù)基金合同的規(guī)定，按照招募說明書列明的投資目標(biāo)、策略及限

制等全權(quán)處理本基金的投資。

5、本基金管理人不從事違反《基金法》的行為，并建立健全內(nèi)部控制制度，采取有效

措施，保證基金財產(chǎn)不用于下列投資或者活動：

（1）承銷證券；

（2）違反規(guī)定向他人貸款或者提供擔(dān)保；

（3）從事承擔(dān)無限責(zé)任的投資；

（4）買賣其他基金份額，但是中國證監(jiān)會另有規(guī)定的除外；

（5）向其基金管理人、基金托管人出資；

（6）從事內(nèi)幕交易、操縱證券交易價格及其他不正當(dāng)?shù)淖C券交易活動；

（7）法律、行政法規(guī)和中國證監(jiān)會規(guī)定禁止的其他活動。

基金管理人運用基金財產(chǎn)買賣基金管理人、基金托管人及其控股股東、實際控制人或者

與其有重大利害關(guān)系的公司發(fā)行的證券或者承銷期內(nèi)承銷的證券，或者從事其他重大關(guān)聯(lián)交

易的，應(yīng)當(dāng)符合基金的投資目標(biāo)和投資策略，遵循基金份額持有人利益優(yōu)先原則，防范利益

沖突，建立健全內(nèi)部審批機制和評估機制，按照市場公平合理價格執(zhí)行。相關(guān)交易必須事先

得到基金托管人的同意，并按法律法規(guī)予以披露。重大關(guān)聯(lián)交易應(yīng)提交基金管理人董事會審

議，并經(jīng)過三分之二以上的獨立董事通過。基金管理人董事會應(yīng)至少每半年對關(guān)聯(lián)交易事項

進(jìn)行審查。

法律、行政法規(guī)或監(jiān)管部門取消或調(diào)整上述禁止性規(guī)定的，如適用于本基金，基金管理

人在履行適當(dāng)程序后，則本基金投資不再受相關(guān)限制或按調(diào)整后的規(guī)定執(zhí)行。

（五）基金經(jīng)理的承諾

1、依照有關(guān)法律法規(guī)和基金合同的規(guī)定，本著謹(jǐn)慎的原則為基金份額持有人謀取最大

利益；

2、不利用職務(wù)之便為自己及其被代理人、受雇人或任何第三人謀取利益；

3、不違反現(xiàn)行有效的有關(guān)法律法規(guī)、基金合同和中國證監(jiān)會的有關(guān)規(guī)定，泄露在任職

期間知悉的有關(guān)證券、基金的商業(yè)秘密、尚未依法公開的基金投資內(nèi)容、基金投資計劃等信

息；

4、不從事?lián)p害基金財產(chǎn)和基金份額持有人利益的證券交易及其他活動。

（六）基金管理人的內(nèi)部控制制度

本基金管理人為加強內(nèi)部控制，促進(jìn)公司誠信、合法、有效經(jīng)營，保障基金份額持有人

利益，維護公司及公司股東的合法權(quán)益，依據(jù)《中華人民共和國證券法》、《公開募集證券投

資基金管理人監(jiān)督管理辦法》、《證券投資基金管理公司內(nèi)部控制指導(dǎo)意見》等法律法規(guī)，并

結(jié)合公司實際情況，制定《大成基金管理有限公司內(nèi)部控制大綱》。

公司內(nèi)部控制是指公司為防范和化解風(fēng)險，保證經(jīng)營運作符合公司的發(fā)展規(guī)劃，在充分

考慮內(nèi)外部環(huán)境的基礎(chǔ)上，通過建立組織機制、運用管理方法、實施操作程序與控制措施而

形成的系統(tǒng)。公司建立科學(xué)合理、控制嚴(yán)密、運行高效的內(nèi)部控制體系，制定科學(xué)完善的內(nèi)

部控制制度。

公司內(nèi)部控制制度由內(nèi)部控制大綱、基本管理制度、部門業(yè)務(wù)規(guī)章等部分組成。

公司董事會對公司建立內(nèi)部控制系統(tǒng)和維持其有效性承擔(dān)最終責(zé)任，公司管理層對內(nèi)部

控制制度的有效執(zhí)行承擔(dān)責(zé)任。

1、公司內(nèi)部控制的總體目標(biāo)

（1）保證公司經(jīng)營運作嚴(yán)格遵守國家有關(guān)法律法規(guī)和行業(yè)監(jiān)管規(guī)則，自覺形成守法經(jīng)

營、規(guī)范運作的經(jīng)營思想和經(jīng)營理念。

（2）防范和化解經(jīng)營風(fēng)險，提高經(jīng)營管理效益，確保經(jīng)營業(yè)務(wù)的穩(wěn)健運行和受托資產(chǎn)

的安全完整，實現(xiàn)公司的持續(xù)、穩(wěn)定、健康發(fā)展。

（3）確保基金、公司財務(wù)和其他信息真實、準(zhǔn)確、完整、及時。

2、公司內(nèi)部控制遵循以下原則

（1）健全性原則。內(nèi)部控制涵蓋公司的各項業(yè)務(wù)、各個部門或機構(gòu)和各級人員，并包

括決策、執(zhí)行、監(jiān)督、反饋等各個環(huán)節(jié)。

（2）有效性原則。通過科學(xué)的內(nèi)控手段和方法，建立合理的內(nèi)控程序，維護內(nèi)控制度

的有效執(zhí)行。

（3）獨立性原則。公司各機構(gòu)、部門和崗位職責(zé)的設(shè)置保持相對獨立，公司基金財產(chǎn)、

自有資產(chǎn)與其他資產(chǎn)的運作相互分離。

（4）相互制約原則。公司設(shè)置的各部門、各崗位權(quán)責(zé)分明、相互制衡。

（5）成本效益原則。公司運用科學(xué)化的經(jīng)營管理方法降低運作成本，提高經(jīng)濟效益，

以合理的成本控制達(dá)到最佳的內(nèi)部控制效果。

3、公司制定內(nèi)部控制制度遵循以下原則

（1）合法合規(guī)性原則。公司內(nèi)控制度符合國家法律、法規(guī)、規(guī)章和各項規(guī)定。

（2）全面性原則。內(nèi)部控制制度涵蓋公司經(jīng)營管理的各個環(huán)節(jié)，不得留有制度上的空

白或漏洞。

（3）審慎性原則。制定內(nèi)部控制制度以審慎經(jīng)營、防范和化解風(fēng)險為出發(fā)點。

（4）適時性原則。隨著有關(guān)法律法規(guī)的調(diào)整和公司經(jīng)營戰(zhàn)略、經(jīng)營方針、經(jīng)營理念等

內(nèi)外部環(huán)境的變化進(jìn)行及時的修訂或完善內(nèi)部控制制度。

4、內(nèi)部控制的基本要素

內(nèi)部控制的基本要素包括控制環(huán)境、風(fēng)險評估、控制活動、信息溝通和內(nèi)部監(jiān)控。

（1）控制環(huán)境構(gòu)成公司內(nèi)部控制的基礎(chǔ)，控制環(huán)境包括經(jīng)營理念和內(nèi)控文化、公司治

理結(jié)構(gòu)、組織結(jié)構(gòu)、員工道德素質(zhì)等內(nèi)容。

（2）公司管理層牢固樹立內(nèi)控優(yōu)先和風(fēng)險管理理念，培養(yǎng)全體員工的風(fēng)險防范意識，

營造一個濃厚的內(nèi)控文化氛圍，保證全體員工及時了解國家法律法規(guī)和公司規(guī)章制度，使風(fēng)

險意識貫穿到公司各個部門、各個崗位和各個環(huán)節(jié)。

（3）健全公司法人治理結(jié)構(gòu)，充分發(fā)揮獨立董事和監(jiān)事會的監(jiān)督職能，禁止不正當(dāng)關(guān)

聯(lián)交易、利益輸送和內(nèi)部人控制現(xiàn)象的發(fā)生，保護投資者利益和公司合法權(quán)益。

（4）公司的組織結(jié)構(gòu)體現(xiàn)職責(zé)明確、相互制約的原則，各部門有明確的授權(quán)分工，操

作相互獨立。公司建立決策科學(xué)、運營規(guī)范、管理高效的運行機制，包括民主、透明的決策

程序和管理議事規(guī)則，高效、嚴(yán)謹(jǐn)?shù)臉I(yè)務(wù)執(zhí)行系統(tǒng)，以及健全、有效的內(nèi)部監(jiān)督和反饋系統(tǒng)。

（5）依據(jù)公司自身經(jīng)營特點設(shè)立順序遞進(jìn)、權(quán)責(zé)統(tǒng)一、嚴(yán)密有效的內(nèi)控防線：

1）各崗位職責(zé)明確，有詳細(xì)的崗位說明書和業(yè)務(wù)流程，各崗位人員在上崗前均應(yīng)知悉

并以書面方式承諾遵守，在授權(quán)范圍內(nèi)承擔(dān)責(zé)任。

2）建立重要業(yè)務(wù)處理憑據(jù)傳遞和信息溝通制度，相關(guān)部門和崗位之間相互監(jiān)督制衡。

3）公司督察長和內(nèi)部監(jiān)察稽核部門獨立于其他部門，對內(nèi)部控制制度的執(zhí)行情況實行

嚴(yán)格的檢查和反饋。

4）風(fēng)險管理部主要負(fù)責(zé)對投資組合的市場風(fēng)險、流動性風(fēng)險和信用風(fēng)險等進(jìn)行風(fēng)險測

量，并提出風(fēng)險調(diào)整的建議；對投資業(yè)績進(jìn)行評價，包括整體表現(xiàn)分析、業(yè)績構(gòu)成分析以及

業(yè)績短期和長期持續(xù)性檢驗；對將要展開的新業(yè)務(wù)和創(chuàng)新性產(chǎn)品的投資做全面的風(fēng)險評估，

提出風(fēng)險預(yù)警等工作。

（6）建立有效的人力資源管理制度，健全激勵約束機制，確保公司各級人員具備與其

崗位要求相適應(yīng)的職業(yè)操守和專業(yè)勝任能力。

（7）建立科學(xué)嚴(yán)密的風(fēng)險評估體系，對公司內(nèi)外部風(fēng)險進(jìn)行識別、評估和分析，及時

防范和化解風(fēng)險。

（8）建立嚴(yán)謹(jǐn)、有效的授權(quán)管理制度，授權(quán)控制貫穿于公司經(jīng)營活動的始終。

1）確保股東會、董事會、監(jiān)事會和管理層充分了解和履行各自的職權(quán)，建立健全公司

授權(quán)標(biāo)準(zhǔn)和程序，保證授權(quán)制度的貫徹執(zhí)行。

2）公司各業(yè)務(wù)部門、分支機構(gòu)和各級人員在規(guī)定授權(quán)范圍內(nèi)行使相應(yīng)的職責(zé)。

3）公司重大業(yè)務(wù)的授權(quán)采取書面形式，明確授權(quán)書的授權(quán)內(nèi)容和時效。

4）公司適當(dāng)授權(quán)，建立授權(quán)評價和反饋機制，包括已獲授權(quán)的部門和人員的反饋和評

價，對已不適用的授權(quán)及時修訂或取消授權(quán)。

（9）建立完善的資產(chǎn)分離制度，公司資產(chǎn)與基金財產(chǎn)、不同基金的資產(chǎn)之間和其他委

托資產(chǎn)，實行獨立運作，分別核算。

（10）建立科學(xué)、嚴(yán)格的崗位分離制度，明確劃分各崗位職責(zé)，投資和交易、交易和清

算、基金會計和公司會計等重要崗位不得有人員的重疊。重要業(yè)務(wù)部門和崗位進(jìn)行物理隔離。

（11）制訂切實有效的應(yīng)急應(yīng)變措施，建立危機處理機制和程序。

（12）維護信息溝通渠道的暢通，建立清晰的報告系統(tǒng)。

（13）建立有效的內(nèi)部監(jiān)控制度，設(shè)置督察長和獨立的監(jiān)察稽核部門，對公司內(nèi)部控制

制度的執(zhí)行情況進(jìn)行持續(xù)的監(jiān)督，保證內(nèi)部控制制度落實。公司定期評價內(nèi)部控制的有效性，

并根據(jù)市場環(huán)境、新的金融工具、新的技術(shù)應(yīng)用和新的法律法規(guī)等情況進(jìn)行適時改進(jìn)。

5、內(nèi)部控制的主要內(nèi)容

（1）公司自覺遵守國家有關(guān)法律法規(guī)，按照投資管理業(yè)務(wù)的性質(zhì)和特點嚴(yán)格制定管理

規(guī)章、操作流程和崗位手冊，明確揭示不同業(yè)務(wù)可能存在的風(fēng)險點并采取控制措施。

（2）研究業(yè)務(wù)控制主要內(nèi)容包括：

1）研究工作保持獨立、客觀。

2）建立嚴(yán)密的研究工作業(yè)務(wù)流程，形成科學(xué)、有效的研究方法。

3）建立投資對象備選庫制度，根據(jù)基金合同要求，在充分研究的基礎(chǔ)上建立和維護備

選庫。

4）建立研究與投資的業(yè)務(wù)交流制度，保持通暢的交流渠道。

5）建立研究報告質(zhì)量評價體系。

（3）投資決策業(yè)務(wù)控制主要內(nèi)容包括：

1）嚴(yán)格遵守法律法規(guī)的有關(guān)規(guī)定，符合基金合同所規(guī)定的投資目標(biāo)、投資范圍、投資

策略、投資組合和投資限制等要求。

2）健全投資決策授權(quán)制度，明確界定投資權(quán)限，嚴(yán)格遵守投資限制，防止越權(quán)決策。

3）投資決策有充分的投資依據(jù)，重要投資有詳細(xì)的研究報告和風(fēng)險分析支持，并有決

策記錄。

4）建立投資風(fēng)險評估與管理制度，在設(shè)定的風(fēng)險權(quán)限額度內(nèi)進(jìn)行投資決策。

5）建立科學(xué)的投資管理業(yè)績評價體系，包括投資組合情況、是否符合基金產(chǎn)品特征和

決策程序、基金績效歸屬分析等內(nèi)容。

（4）基金交易業(yè)務(wù)控制主要內(nèi)容包括：

1）基金交易實行集中交易制度，基金經(jīng)理不得直接向交易員下達(dá)投資指令或者直接進(jìn)

行交易。

2）建立交易監(jiān)測系統(tǒng)、預(yù)警系統(tǒng)和交易反饋系統(tǒng)，完善相關(guān)的安全設(shè)施。

3）交易管理部門審核投資指令，確認(rèn)其合法、合規(guī)與完整后方可執(zhí)行，如出現(xiàn)指令違

法違規(guī)或者其他異常情況，應(yīng)當(dāng)及時報告相應(yīng)部門與人員。

4）公司執(zhí)行公平的交易分配制度，確保不同投資者的利益能夠得到公平對待。

5）建立完善的交易記錄制度，及時核對并存檔保管每日投資組合列表等。

6）建立科學(xué)的交易績效評價體系。

7）根據(jù)內(nèi)部控制的原則，制定場外交易、網(wǎng)下申購等特殊交易的流程和規(guī)則。

（5）建立嚴(yán)格有效的制度，防止不正當(dāng)關(guān)聯(lián)交易損害基金份額持有人利益。基金投資

涉及關(guān)聯(lián)交易的，在相關(guān)投資研究報告中特別說明，并報公司風(fēng)險控制委員會審議批準(zhǔn)。

（6）公司在審慎經(jīng)營和合法規(guī)范的基礎(chǔ)上力求金融創(chuàng)新。在充分論證的前提下周密考

慮金融創(chuàng)新品種或業(yè)務(wù)的法律性質(zhì)、操作程序、經(jīng)濟后果等，嚴(yán)格控制金融新品種、新業(yè)務(wù)

的法律風(fēng)險和運行風(fēng)險。

（7）建立和完善客戶服務(wù)標(biāo)準(zhǔn)、銷售渠道管理、廣告宣傳行為規(guī)范，建立廣告宣傳、

銷售行為法律審查制度，制定銷售人員準(zhǔn)則，嚴(yán)格獎懲措施。

（8）制定詳細(xì)的登記過戶工作流程，建立登記過戶電腦系統(tǒng)、數(shù)據(jù)定期核對、備份制

度，建立客戶資料的保密保管制度。

（9）公司按照法律、法規(guī)和中國證監(jiān)會有關(guān)規(guī)定，建立完善的信息披露制度，保證公

開披露的信息真實、準(zhǔn)確、完整、及時。

（10）公司配備專人負(fù)責(zé)信息披露工作，進(jìn)行信息的組織、審核和發(fā)布。

（11）加強對公司及基金信息披露的檢查和評價，對存在的問題及時提出改進(jìn)辦法，對

出現(xiàn)的失誤提出處理意見，并追究相關(guān)人員的責(zé)任。

（12）掌握內(nèi)幕信息的人員在信息公開披露前不得泄露其內(nèi)容。

（13）根據(jù)國家法律法規(guī)的要求，遵循安全性、實用性、可操作性原則，嚴(yán)格制定信息

系統(tǒng)的管理制度。

信息技術(shù)系統(tǒng)的設(shè)計開發(fā)符合國家、金融行業(yè)軟件工程標(biāo)準(zhǔn)的要求，編寫完整的技術(shù)資

料；在實現(xiàn)業(yè)務(wù)電子化時，設(shè)置保密系統(tǒng)和相應(yīng)控制機制，并保證計算機系統(tǒng)的可稽性，信

息技術(shù)系統(tǒng)投入運行前，經(jīng)過業(yè)務(wù)、運營、監(jiān)察稽核等部門的聯(lián)合驗收。

（14）通過嚴(yán)格的授權(quán)制度、崗位責(zé)任制度、門禁制度、內(nèi)外網(wǎng)分離制度等管理措施，

確保系統(tǒng)安全運行。

（15）計算機機房、設(shè)備、網(wǎng)絡(luò)等硬件要求符合有關(guān)標(biāo)準(zhǔn)，設(shè)備運行和維護整個過程實

施明確的責(zé)任管理，嚴(yán)格劃分業(yè)務(wù)操作、技術(shù)維護等方面的職責(zé)。

（16）公司軟件的使用充分考慮到軟件的安全性、可靠性、穩(wěn)定性和可擴展性，具備身

份驗證、訪問控制、故障恢復(fù)、安全保護、分權(quán)制約等功能。信息技術(shù)系統(tǒng)設(shè)計、軟件開發(fā)

等技術(shù)人員不得介入實際的業(yè)務(wù)操作。用戶使用的密碼口令定期更換，不得向他人透露。數(shù)

據(jù)庫和操作系統(tǒng)的密碼口令分別由不同人員保管。

（17）對信息數(shù)據(jù)實行嚴(yán)格的管理，保證信息數(shù)據(jù)的安全、真實和完整，并能及時、準(zhǔn)

確地傳遞到會計等各職能部門；嚴(yán)格計算機交易數(shù)據(jù)的授權(quán)修訂程序，并堅持電子信息數(shù)據(jù)

的定期查驗制度。

建立電子信息數(shù)據(jù)的即時保存和備份制度，重要數(shù)據(jù)異地備份并且長期保存。

（18）信息技術(shù)系統(tǒng)定期稽核檢查，完善業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)保管等安全措施，進(jìn)行排除故障、災(zāi)

難恢復(fù)的演習(xí)，確保系統(tǒng)可靠、穩(wěn)定、安全地運行。

（19）依據(jù)《中華人民共和國會計法》、《證券投資基金會計核算業(yè)務(wù)指引》等國家有關(guān)

法律、法規(guī)制訂基金會計制度、公司財務(wù)制度、會計工作操作流程和會計崗位工作手冊，并

針對各個風(fēng)險控制點建立嚴(yán)密的會計系統(tǒng)控制。

（20）明確職責(zé)劃分，在崗位分工的基礎(chǔ)上明確各會計崗位職責(zé)，禁止需要相互監(jiān)督的

崗位由一人獨自操作全過程。

（21）以基金為會計核算主體，獨立建賬、獨立核算，保證不同基金之間在名冊登記、

賬戶設(shè)置、資金劃撥、賬簿記錄等方面相互獨立?；饡嫼怂闩c公司會計核算相互獨立。

（22）采取適當(dāng)?shù)臅嬁刂拼胧?，以確保會計核算系統(tǒng)的正常運轉(zhuǎn)。

1）建立憑證制度，通過憑證設(shè)計、登錄、傳遞、歸檔等一系列憑證管理制度，確保正

確記載經(jīng)濟業(yè)務(wù)，明確經(jīng)濟責(zé)任。

2）建立賬務(wù)組織和賬務(wù)處理體系，正確設(shè)置會計賬簿，有效控制會計記賬程序。

3）建立復(fù)核制度，通過會計復(fù)核和業(yè)務(wù)復(fù)核防止會計差錯的產(chǎn)生。

（23）采取合理的估值方法和科學(xué)的估值程序，公允反映基金所投資的有價證券在估值

時點的價值。

（24）規(guī)范基金清算交割工作，在授權(quán)范圍內(nèi)，及時準(zhǔn)確地完成基金清算，確?；鹭?
產(chǎn)的安全。

（25）建立嚴(yán)格的成本控制和業(yè)績考核制度，強化會計的事前、事中和事后監(jiān)督。

（26）制訂完善的會計檔案保管和財務(wù)交接制度，財會部門妥善保管密押、業(yè)務(wù)用章、

支票等重要憑據(jù)和會計檔案，嚴(yán)格會計資料的調(diào)閱手續(xù)，防止會計數(shù)據(jù)的毀損、散失和泄密。

（27）嚴(yán)格制定財務(wù)收支審批制度和費用報銷運作管理辦法，自覺遵守國家財稅制度和

財經(jīng)紀(jì)律。

（28）公司設(shè)立督察長，經(jīng)董事會聘任，對董事會負(fù)責(zé)。督察長應(yīng)當(dāng)經(jīng)中國證監(jiān)會相關(guān)

派出機構(gòu)認(rèn)可后方可任職。根據(jù)公司監(jiān)察稽核工作的需要和董事會授權(quán)，督察長可以列席公

司相關(guān)會議，調(diào)閱公司相關(guān)檔案，就內(nèi)部控制制度的執(zhí)行情況獨立地履行檢查、評價、報告、

建議職能。督察長定期和不定期向董事會報告公司內(nèi)部控制執(zhí)行情況，董事會對督察長的報

告進(jìn)行審議。

（29）公司設(shè)立監(jiān)察稽核部門，對公司管理層負(fù)責(zé)，開展監(jiān)察稽核工作，公司保證監(jiān)察

稽核部門的獨立性和權(quán)威性。

（30）明確監(jiān)察稽核部門及內(nèi)部各崗位的具體職責(zé)，配備充足的監(jiān)察稽核人員，嚴(yán)格監(jiān)

察稽核人員的專業(yè)任職條件，嚴(yán)格監(jiān)察稽核的操作程序和組織紀(jì)律。

（31）強化內(nèi)部檢查制度，通過定期或不定期檢查內(nèi)部控制制度的執(zhí)行情況，確保公司

各項經(jīng)營管理活動的有效運行。

（32）公司董事會和管理層重視和支持監(jiān)察稽核工作，對違反法律、法規(guī)和公司內(nèi)部控

制制度的，追究有關(guān)部門和人員的責(zé)任。

6、基金管理人關(guān)于內(nèi)部控制制度的聲明

（1）本基金管理人承諾以上關(guān)于內(nèi)部控制制度的披露真實、準(zhǔn)確。

（2）本基金管理人承諾根據(jù)市場變化和公司業(yè)務(wù)發(fā)展不斷完善內(nèi)部控制制度。

四、基金托管人

（一）基金托管人概況

1、基本情況

名稱：江蘇銀行股份有限公司

注冊地址：中國江蘇省南京市中華路26號

辦公地址：中國江蘇省南京市中華路26號

法定代表人：葛仁余

成立日期：2007年1月22日

批準(zhǔn)設(shè)立機關(guān)和批準(zhǔn)設(shè)立文號：銀監(jiān)復(fù)[2006]379號、蘇銀復(fù)[2006]423號

組織形式：股份有限公司

注冊資本：人民幣1835132.45萬元

存續(xù)期間：持續(xù)經(jīng)營

基金托管資格批文及文號：證監(jiān)許可【2014】619號

聯(lián)系人：蔡越

電話：025-51811157

2、主要人員情況

江蘇銀行托管業(yè)務(wù)條線現(xiàn)有員工近100名，來自于基金、券商、托管行等不同的行業(yè)，

具有會計、金融、法律、IT等不同的專業(yè)知識背景，團隊成員具有較高的專業(yè)知識水平、

良好的服務(wù)意識、科學(xué)嚴(yán)謹(jǐn)?shù)膽B(tài)度；部門管理層有20年以上金融從業(yè)經(jīng)驗，精通國內(nèi)外證

券市場的運作。

3、基金托管業(yè)務(wù)經(jīng)營情況

2014年，江蘇銀行先后獲得基金托管業(yè)務(wù)資格及保險資金托管業(yè)務(wù)資格。江蘇銀行依

靠嚴(yán)密科學(xué)的風(fēng)險管理和內(nèi)部控制體系以及先進(jìn)的營運系統(tǒng)和專業(yè)的服務(wù)團隊，嚴(yán)格履行資

產(chǎn)托管人職責(zé)，為境內(nèi)外廣大投資者、金融資產(chǎn)管理機構(gòu)和企業(yè)客戶提供安全、高效、專業(yè)

的托管服務(wù)。目前江蘇銀行的托管業(yè)務(wù)產(chǎn)品線已涵蓋公募基金、信托計劃、基金專戶、基金

子公司專項資管計劃、券商資管計劃、產(chǎn)業(yè)基金、私募投資基金等。江蘇銀行將在現(xiàn)有的基

礎(chǔ)上開拓創(chuàng)新繼續(xù)完善各類托管產(chǎn)品線。江蘇銀行同時可以為各類客戶提供提供現(xiàn)金管理、

績效評估、風(fēng)險管理等個性化的托管增值服務(wù)。

（二）托管人的內(nèi)部控制制度

1、監(jiān)督方法

依照《基金法》及其配套法規(guī)和基金合同的約定，監(jiān)督所托管基金的投資運作。利用投

資監(jiān)督系統(tǒng)，嚴(yán)格按照現(xiàn)行法律法規(guī)以及基金合同規(guī)定，對基金管理人運作基金的投資比例、

投資范圍、投資組合等情況進(jìn)行監(jiān)督。在日常為基金投資運作所提供的基金清算和核算服務(wù)

環(huán)節(jié)中，對基金管理人發(fā)送的投資指令、基金管理人對各基金費用的提取與開支情況進(jìn)行檢

查監(jiān)督。

2、監(jiān)督流程

（1）每工作日按時通過基金監(jiān)督子系統(tǒng)，對各基金投資運作比例控制指標(biāo)進(jìn)行例行監(jiān)

控，發(fā)現(xiàn)投資比例超標(biāo)等異常情況，向基金管理人發(fā)出書面通知，與基金管理人進(jìn)行情況核

實，督促其糾正，并及時報告中國證監(jiān)會。

（2）收到基金管理人的劃款指令后，對涉及各基金的投資范圍、投資對象及交易對手

等內(nèi)容進(jìn)行合法合規(guī)性監(jiān)督。

（3）通過技術(shù)或非技術(shù)手段發(fā)現(xiàn)基金涉嫌違規(guī)交易，電話或書面要求基金管理人進(jìn)行

解釋或舉證，并及時報告中國證監(jiān)會。

五、相關(guān)服務(wù)機構(gòu)

（一）銷售機構(gòu)及聯(lián)系人

1、直銷機構(gòu)

（1）大成基金管理有限公司

住所：廣東省深圳市南山區(qū)海德三道1236號大成基金總部大廈5層、27-33層

辦公地址：廣東省深圳市南山區(qū)海德三道1236號大成基金總部大廈5層、27-33層

法定代表人：吳慶斌

電話：0755-83183388

傳真：0755-83199588

聯(lián)系人：吳海靈

公司網(wǎng)址：www.dcfund.com.cn

大成基金客戶服務(wù)熱線：400-888-5558（免長途固話費）

（2）大成基金深圳投資理財中心

地址：廣東省深圳市南山區(qū)海德三道1236號大成基金總部大廈27層

聯(lián)系人：吳海靈、關(guān)志玲、唐悅

電話：0755-22223556/22223177/22223555

傳真：0755-83195235/83195242/83195232

2、代銷機構(gòu)

詳見基金份額發(fā)售公告（本基金具體銷售機構(gòu)的調(diào)整以基金管理人屆時的公告為準(zhǔn)）。

基金管理人可根據(jù)有關(guān)法律、法規(guī)的要求，選擇其他符合要求的機構(gòu)代理銷售本基金，

并在基金管理人網(wǎng)站公示。

（二）登記機構(gòu)

名稱：大成基金管理有限公司

住所：廣東省深圳市南山區(qū)海德三道1236號大成基金總部大廈5層、27-33層

辦公地址：廣東省深圳市南山區(qū)海德三道1236號大成基金總部大廈5層、27-33層

法定代表人：吳慶斌

電話：0755-83183388

傳真：0755-83195239

聯(lián)系人：黃慕平

（三）出具法律意見書的律師事務(wù)所和經(jīng)辦律師

名稱：上海源泰律師事務(wù)所

地址：上海市浦東南路256號華夏銀行大廈14樓

負(fù)責(zé)人：廖海

聯(lián)系電話：021-51150298

傳真：021-51150398

聯(lián)系人：劉佳

經(jīng)辦律師：劉佳、張雯倩

（四）審計基金財產(chǎn)的會計師事務(wù)所和經(jīng)辦注冊會計師

名稱：安永華明會計師事務(wù)所（特殊普通合伙）

住所：北京市東城區(qū)東長安街1號東方廣場安永大樓17層01-12室

辦公地址：北京市東城區(qū)東長安街1號東方廣場安永大樓17層01-12室

執(zhí)行事務(wù)合伙人：毛鞍寧

電話：（010）58153000、（0755）25028288

傳真：（010）85188298、（0755）25026188

簽章注冊會計師：高鶴、林恩麗

聯(lián)系人：高鶴

六、基金的募集

（一）基金募集的依據(jù)

本基金由基金管理人依照《基金法》、《運作辦法》、《銷售辦法》、《信息披露辦法》、《流

動性風(fēng)險管理規(guī)定》、基金合同及其他有關(guān)規(guī)定募集。

本基金經(jīng)中國證監(jiān)會2024年12月6日證監(jiān)許可【2024】1839號文予以注冊。

（二）基金類型與運作方式

基金類型：債券型證券投資基金

基金運作方式：契約型開放式

基金存續(xù)期限：不定期

（三）基金份額類別設(shè)置

本基金根據(jù)認(rèn)購/申購費用、銷售服務(wù)費收取方式等的不同，將基金份額分為不同的類

別。在投資人認(rèn)購/申購時收取認(rèn)購/申購費用，且不從本類別基金資產(chǎn)中計提銷售服務(wù)費的，

稱為A類基金份額；在投資人認(rèn)購/申購時不收取認(rèn)購/申購費用，且從本類別基金資產(chǎn)中計

提銷售服務(wù)費的，稱為C類基金份額。

本基金A類和C類基金份額分別設(shè)置基金代碼。由于基金費用的不同，本基金A類基金

份額和C類基金份額將分別計算基金份額凈值并單獨公告。

投資人可自行選擇認(rèn)購/申購的基金份額類別。

根據(jù)基金運作情況，在不違反法律法規(guī)且對現(xiàn)有基金份額持有人利益無實質(zhì)性不利影響

的前提下，基金管理人經(jīng)與基金托管人協(xié)商一致并履行適當(dāng)程序后，可停止現(xiàn)有基金份額類

別的銷售、增加新的基金份額類別或調(diào)整基金份額類別設(shè)置規(guī)則等，而無需召開基金份額持

有人大會。

（四）基金的募集期限

募集期限自基金份額發(fā)售之日起不超過3個月。

基金管理人有權(quán)根據(jù)基金募集的實際情況按照相關(guān)程序延長或縮短發(fā)售募集期，此類變

更適用于所有銷售機構(gòu)?；鸢l(fā)售募集期若經(jīng)延長，最長不得超過前述募集期限。

具體規(guī)定詳見本基金的基金份額發(fā)售公告及代銷機構(gòu)相關(guān)公告、通知。

（五）發(fā)售對象

符合法律法規(guī)規(guī)定的可投資于證券投資基金的個人投資者、機構(gòu)投資者、合格境外投資

者以及法律法規(guī)或中國證監(jiān)會允許購買證券投資基金的其他投資人。

（六）發(fā)售方式

通過各銷售機構(gòu)的基金銷售網(wǎng)點公開發(fā)售，各銷售機構(gòu)的具體名單見基金份額發(fā)售公告

以及基金管理人屆時發(fā)布的調(diào)整銷售機構(gòu)的相關(guān)公告。

投資人認(rèn)購所需提交的文件和辦理的具體手續(xù)由基金管理人和銷售機構(gòu)約定，詳見本基

金的基金份額發(fā)售公告。

（七）募集場所

本基金通過銷售機構(gòu)的基金銷售網(wǎng)點向投資者公開發(fā)售。上述銷售機構(gòu)辦理開放式基金

業(yè)務(wù)的城市（網(wǎng)點）的具體情況和聯(lián)系方法，請參見本基金的基金份額發(fā)售公告或當(dāng)?shù)卮N

機構(gòu)的公告、通知。除法律法規(guī)另有規(guī)定外，任何與基金份額發(fā)售有關(guān)的當(dāng)事人不得預(yù)留和

提前發(fā)售基金份額。

基金管理人可以根據(jù)情況變更、增減代銷機構(gòu)，并在基金管理人網(wǎng)站公示。

（八）認(rèn)購時間

本基金發(fā)售募集期間每天的具體業(yè)務(wù)辦理時間，由本基金的基金份額發(fā)售公告或各銷售

機構(gòu)的相關(guān)公告或者通知規(guī)定。

各個銷售機構(gòu)在本基金發(fā)售募集期內(nèi)對于機構(gòu)或個人的每天具體業(yè)務(wù)辦理時間可能不

同，若本招募說明書或基金份額發(fā)售公告沒有明確規(guī)定，則由各銷售機構(gòu)自行決定日常業(yè)務(wù)

辦理時間。

（九）基金份額發(fā)售面值和認(rèn)購價格

本基金基金份額發(fā)售面值為人民幣1.00元，認(rèn)購價格為1.00元。

（十）基金份額認(rèn)購原則及持有限額

1、基金投資者認(rèn)購時，需按銷售機構(gòu)規(guī)定的方式全額繳款。

2、基金投資者在基金募集期內(nèi)可以多次認(rèn)購基金份額，認(rèn)購申請一經(jīng)受理不得撤銷。

3、認(rèn)購以金額申請，認(rèn)購基金份額的單筆最低認(rèn)購金額為1.00元，認(rèn)購期間單個投資

者的累計認(rèn)購規(guī)模沒有限制。

4、如本基金單個投資人累計認(rèn)購的基金份額數(shù)達(dá)到或者超過基金總份額的50%，基金

管理人可以采取比例確認(rèn)等方式對該投資人的認(rèn)購申請進(jìn)行限制?；鸸芾砣私邮苣彻P或者

某些認(rèn)購申請有可能導(dǎo)致投資者變相規(guī)避前述50%比例要求的，基金管理人有權(quán)拒絕該等全

部或者部分認(rèn)購申請。投資人認(rèn)購的基金份額數(shù)以基金合同生效后登記機構(gòu)的確認(rèn)為準(zhǔn)。

5、基金管理人可根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定和市場情況，調(diào)整認(rèn)購的數(shù)額限制，基金管

理人最遲于調(diào)整前按照《信息披露辦法》的有關(guān)規(guī)定在規(guī)定媒介上予以公告。

6、認(rèn)購申請的確認(rèn)基金銷售機構(gòu)對認(rèn)購申請的受理并不代表該申請一定成功，而僅代表銷售機構(gòu)確實接收到認(rèn)購申請。認(rèn)購的確認(rèn)以登記機構(gòu)的確認(rèn)結(jié)果為準(zhǔn)。對于認(rèn)購申請及認(rèn)購份額的確認(rèn)情況，投資人應(yīng)及時查詢并妥善行使合法權(quán)利。（十一）認(rèn)購費用1、本基金A類基金份額在認(rèn)購時收取基金認(rèn)購費用，C類基金份額不收取認(rèn)購費用。本基金A類基金份額對認(rèn)購設(shè)置級差費率，認(rèn)購費率隨認(rèn)購金額的增加而遞減，投資者在一天之內(nèi)如果有多筆認(rèn)購，適用費率按單筆分別計算，同時區(qū)分普通客戶認(rèn)購和通過直銷柜臺認(rèn)購的養(yǎng)老金客戶。上述養(yǎng)老金客戶包括基本養(yǎng)老基金與依法成立的養(yǎng)老計劃籌集的資金及其投資運營收益形成的補充養(yǎng)老基金等，包括但不限于：1、全國社會保障基金；2、可以投資基金的地方社會保障基金；3、企業(yè)年金單一計劃以及集合計劃；4、企業(yè)年金理事會委托的特定客戶資產(chǎn)管理計劃；5、企業(yè)年金養(yǎng)老金產(chǎn)品；6、職業(yè)年金計劃；7、個人稅收遞延型商業(yè)養(yǎng)老保險等產(chǎn)品；8、養(yǎng)老目標(biāo)證券投資基金。如將來出現(xiàn)經(jīng)養(yǎng)老基金監(jiān)管部門認(rèn)可的新的養(yǎng)老基金類型，基金管理人可在招募說明書更新時或發(fā)布臨時公告將其納入養(yǎng)老金客戶范圍。普通客戶指除直銷柜臺認(rèn)購的養(yǎng)老金客戶以外的其他客戶。普通客戶的具體認(rèn)購費率如下：認(rèn)購金額（M）A類基金份額認(rèn)購費率C類基金份額認(rèn)購費率M＜100萬元0.30%100萬元≤M＜500萬元0.10%0M≥500萬元1000元/筆本基金A類基金份額認(rèn)購費用不列入基金財產(chǎn)，主要用于基金的市場推廣、銷售、注冊登記等基金募集期間發(fā)生的各項費用。養(yǎng)老金客戶在基金管理人直銷中心辦理賬戶認(rèn)證手續(xù)后，可享受認(rèn)購費率一折優(yōu)惠，認(rèn) 

認(rèn)購金額（M） A類基金份額認(rèn)購費率 C類基金份額認(rèn)購費率 

M＜100萬元 0.30% 0 

100萬元≤M＜500萬元 0.10% 

M≥500萬元 1000元/筆 



購費為固定金額的，則按原費率執(zhí)行，不再享有費率折扣。

基金管理人及其他基金銷售機構(gòu)可以在不違背法律法規(guī)規(guī)定及《基金合同》約定的情形

下，對基金認(rèn)購費用實行一定的優(yōu)惠，費率優(yōu)惠的相關(guān)規(guī)則和流程詳見基金管理人或其他基

金銷售機構(gòu)屆時發(fā)布的相關(guān)公告或通知。

2、基金認(rèn)購費用和認(rèn)購份額的計算

（1）若投資者選擇認(rèn)購本基金A類基金份額，認(rèn)購份額的計算方法如下：

1）適用于比例費率：

凈認(rèn)購金額=認(rèn)購金額/（1+認(rèn)購費率）

認(rèn)購費用=認(rèn)購金額-凈認(rèn)購金額

認(rèn)購份額=（凈認(rèn)購金額+認(rèn)購利息）/基金份額發(fā)售面值

2）適用于固定費用：

凈認(rèn)購金額=認(rèn)購金額-固定認(rèn)購費用

認(rèn)購份額=（凈認(rèn)購金額+認(rèn)購利息）/基金份額發(fā)售面值

例：某投資人投資10,000元認(rèn)購本基金A類基金份額，認(rèn)購費率為0.30%，假定募集

期產(chǎn)生的利息為5.50元，則可認(rèn)購A類基金份額為：

認(rèn)購金額=10,000元

凈認(rèn)購金額＝10,000/（1＋0.30%）＝9,970.09元

認(rèn)購費用＝10,000-9,970.09=29.91元

認(rèn)購份額＝(9,970.09+5.50)/1.00=9,975.59份

即：該投資人投資10,000元認(rèn)購本基金A類基金份額，加上認(rèn)購資金在認(rèn)購期內(nèi)獲得

的利息，可得到9,975.59份A類基金份額。

（2）若投資者選擇認(rèn)購本基金C類基金份額，則認(rèn)購份額的計算公式為：

認(rèn)購份額=（認(rèn)購金額+認(rèn)購利息）/基金份額發(fā)售面值

例：某投資人投資10,000元認(rèn)購本基金C類基金份額，假定募集期產(chǎn)生的利息為5.50

元，則可認(rèn)購基金份額為：

認(rèn)購份額＝（10,000+5.50)/1.00=10,005.50份

即：該投資人投資10,000元認(rèn)購本基金C類基金份額，加上認(rèn)購資金在認(rèn)購期內(nèi)獲得

的利息，可得到10,005.50份C類基金份額。

3、基金份額余額的處理

認(rèn)購份額計算結(jié)果按照四舍五入方法，保留到小數(shù)點后兩位，由此誤差產(chǎn)生的收益或損

失由基金財產(chǎn)承擔(dān)。

（十二）募集期間認(rèn)購資金利息的處理方式

有效認(rèn)購款項在募集期間產(chǎn)生的利息將折算為基金份額歸基金份額持有人所有，其中利

息轉(zhuǎn)份額的具體數(shù)額以登記機構(gòu)的記錄為準(zhǔn)。

（十三）募集期內(nèi)募集資金的管理

基金募集期間募集的資金應(yīng)當(dāng)存入專門賬戶，在基金募集行為結(jié)束前，任何人不得動用。

（十四）募集期間費用

基金募集期間的信息披露費、會計師費、律師費以及其他費用，不得從基金財產(chǎn)中列支。

七、基金合同的生效

（一）基金備案的條件

本基金自基金份額發(fā)售之日起3個月內(nèi)，在基金募集份額總額不少于2億份，基

金募集金額不少于2億元人民幣且基金認(rèn)購人數(shù)不少于200人的條件下，基金募集期

屆滿或基金管理人依據(jù)法律法規(guī)及招募說明書可以決定停止基金發(fā)售，并在10日內(nèi)聘

請法定驗資機構(gòu)驗資，基金管理人自收到驗資報告之日起10日內(nèi)，向中國證監(jiān)會辦理

基金備案手續(xù)。

基金募集達(dá)到基金備案條件的，自基金管理人辦理完畢基金備案手續(xù)并取得中國證

監(jiān)會書面確認(rèn)之日起，《基金合同》生效；否則《基金合同》不生效?；鸸芾砣嗽谑?
到中國證監(jiān)會確認(rèn)文件的次日對《基金合同》生效事宜予以公告?；鸸芾砣藨?yīng)將基金

募集期間募集的資金存入專門賬戶，在基金募集行為結(jié)束前，任何人不得動用。

（二）基金合同不能生效時募集資金的處理方式

如果募集期限屆滿，未滿足基金備案條件，基金管理人應(yīng)當(dāng)承擔(dān)下列責(zé)任：

1、以其固有財產(chǎn)承擔(dān)因募集行為而產(chǎn)生的債務(wù)和費用；

2、在基金募集期限屆滿后30日內(nèi)返還投資者已交納的款項，并加計銀行同期活期

存款利息；

3、如基金募集失敗，基金管理人、基金托管人及銷售機構(gòu)不得請求報酬?；鸸?
理人、基金托管人和銷售機構(gòu)為基金募集支付之一切費用應(yīng)由各方各自承擔(dān)。

（三）基金存續(xù)期內(nèi)的基金份額持有人數(shù)量和資產(chǎn)規(guī)模

《基金合同》生效后，連續(xù)20個工作日出現(xiàn)基金份額持有人數(shù)量不滿200人或者

基金資產(chǎn)凈值低于五千萬元情形的，基金管理人應(yīng)當(dāng)在定期報告中予以披露；連續(xù)50

個工作日出現(xiàn)前述情形的，《基金合同》自動終止，無需召開基金份額持有人大會。

法律法規(guī)或中國證監(jiān)會另有規(guī)定時，從其規(guī)定。

八、基金份額的申購、贖回與轉(zhuǎn)換

（一）申購和贖回場所

本基金的申購與贖回將通過銷售機構(gòu)進(jìn)行。具體的銷售機構(gòu)將由基金管理人在招募

說明書或其他相關(guān)公告中列明?；鸸芾砣丝筛鶕?jù)情況變更或增減銷售機構(gòu)，并在基金

管理人網(wǎng)站公示?；鹜顿Y者應(yīng)當(dāng)在銷售機構(gòu)辦理基金銷售業(yè)務(wù)的營業(yè)場所或按銷售機

構(gòu)提供的其他方式辦理基金份額的申購與贖回。

（二）申購和贖回的開放日及時間

1、開放日及開放時間

投資人在開放日辦理基金份額的申購和贖回，具體辦理時間為上海證券交易所、深

圳證券交易所的正常交易日的交易時間，但基金管理人根據(jù)法律法規(guī)、中國證監(jiān)會的要

求或基金合同的規(guī)定公告暫停申購、贖回時除外。

基金合同生效后，若出現(xiàn)新的證券交易市場、證券交易所交易時間變更或其他特殊

情況，基金管理人將視情況對前述開放日及開放時間進(jìn)行相應(yīng)的調(diào)整，但應(yīng)在實施日前

依照《信息披露辦法》的有關(guān)規(guī)定在規(guī)定媒介上公告。

2、申購、贖回開始日及業(yè)務(wù)辦理時間

基金管理人可根據(jù)實際情況依法決定本基金開始辦理申購的具體日期，具體業(yè)務(wù)辦

理時間在申購開始公告中規(guī)定。

基金管理人自基金合同生效之日起不超過3個月開始辦理贖回，具體業(yè)務(wù)辦理時間

在贖回開始公告中規(guī)定。

在確定申購開始與贖回開始時間后，基金管理人應(yīng)在申購、贖回開放日前依照《信

息披露辦法》的有關(guān)規(guī)定在規(guī)定媒介上公告申購與贖回的開始時間。

基金管理人不得在基金合同約定之外的日期或者時間辦理基金份額的申購、贖回或

者轉(zhuǎn)換。投資人在基金合同約定之外的日期和時間提出申購、贖回或轉(zhuǎn)換申請且登記機

構(gòu)確認(rèn)接受的，其基金份額申購、贖回價格為下一開放日該類基金份額申購、贖回的價

格。

（三）申購與贖回的原則

1、“未知價”原則，即申購、贖回價格以申請當(dāng)日收市后計算的各類基金份額凈值

為基準(zhǔn)進(jìn)行計算；

2、“金額申購、份額贖回”原則，即申購以金額申請，贖回以份額申請；

3、當(dāng)日的申購與贖回申請可以在基金管理人規(guī)定的時間以內(nèi)撤銷；

4、贖回遵循“先進(jìn)先出”原則，即按照投資人認(rèn)購、申購的先后次序進(jìn)行順序贖

回；

5、辦理申購、贖回業(yè)務(wù)時，應(yīng)當(dāng)遵循基金份額持有人利益優(yōu)先原則，確保投資者

的合法權(quán)益不受損害并得到公平對待。

基金管理人可在法律法規(guī)允許的情況下，對上述原則進(jìn)行調(diào)整?；鸸芾砣吮仨氃?
新規(guī)則開始實施前依照《信息披露辦法》的有關(guān)規(guī)定在規(guī)定媒介上公告。

（四）申購與贖回的程序

1、申購和贖回的申請方式

投資人必須根據(jù)銷售機構(gòu)規(guī)定的程序，在開放日的具體業(yè)務(wù)辦理時間內(nèi)提出申購或

贖回的申請。

2、申購和贖回的款項支付

投資人申購基金份額時，必須全額交付申購款項，投資人交付申購款項，申購申請

成立；基金份額登記機構(gòu)確認(rèn)基金份額時，申購生效。

基金份額持有人遞交贖回申請，贖回成立；基金份額登記機構(gòu)確認(rèn)贖回時，贖回生

效。投資者贖回申請生效后，基金管理人將在T＋7日(包括該日)內(nèi)支付贖回款項。在

發(fā)生巨額贖回或基金合同載明的其他延緩支付贖回款項等情形時，款項的支付辦法參照

基金合同有關(guān)條款處理。

如遇交易所或交易市場數(shù)據(jù)傳輸延遲、通訊系統(tǒng)故障、銀行數(shù)據(jù)交換系統(tǒng)故障或其

它非基金管理人及基金托管人所能控制的因素影響業(yè)務(wù)處理流程時，贖回款項順延至上

述情形消失的下一個工作日劃出。

3、申購和贖回申請的確認(rèn)

基金管理人應(yīng)以交易時間結(jié)束前受理有效申購和贖回申請的當(dāng)天作為申購或贖回

申請日(T日)，在正常情況下，本基金登記機構(gòu)在T+1日內(nèi)對該交易的有效性進(jìn)行確認(rèn)。

T日提交的有效申請，投資人可在T+2日后(包括該日)到銷售網(wǎng)點柜臺或以銷售機構(gòu)規(guī)

定的其他方式查詢申請的確認(rèn)情況。若申購不成功或無效，則申購款項退還給投資人。

4、銷售機構(gòu)對申購、贖回申請的受理并不代表該申請一定成功，而僅代表銷售機

構(gòu)確實接收到申購、贖回申請。申購、贖回申請的確認(rèn)以基金登記機構(gòu)的確認(rèn)結(jié)果為準(zhǔn)。

對于申請的確認(rèn)情況，投資人可及時查詢并妥善行使合法權(quán)利，否則，由此產(chǎn)生的投資

者任何損失由投資者自行承擔(dān)。

基金管理人可以在不違反法律法規(guī)規(guī)定的前提下，對上述業(yè)務(wù)辦理規(guī)則進(jìn)行調(diào)整，

并在調(diào)整實施前按照《信息披露辦法》的有關(guān)規(guī)定在規(guī)定媒介上公告。

（五）申購和贖回的數(shù)量限制

1、投資者每次申購的最低金額為1元人民幣。

2、投資者每次贖回的最低份額為1份，投資者贖回本基金份額時，可申請將其持

有的部分或全部基金份額贖回。

3、基金管理人可以規(guī)定投資人每個基金交易賬戶的最低基金份額余額，具體規(guī)定

請參見更新的招募說明書或相關(guān)公告。

4、單一投資者持有基金份額的比例不得達(dá)到或者超過基金份額總數(shù)的50%，或者以

其他方式變相規(guī)避50%集中度限制（在基金運作過程中因基金份額贖回等情形導(dǎo)致被動

達(dá)到或超過50%的除外）。

5、基金管理人可以規(guī)定單個投資人累計持有的基金份額上限、單日或單筆申購金

額上限、單日凈申購比例上限，具體規(guī)定請參見更新的招募說明書或相關(guān)公告。

6、當(dāng)接受申購申請對存量基金份額持有人利益構(gòu)成潛在重大不利影響時，基金管

理人應(yīng)當(dāng)采取設(shè)定單一投資者申購金額上限或基金單日凈申購比例上限、拒絕大額申購、

暫停基金申購等措施，切實保護存量基金份額持有人的合法權(quán)益?；鸸芾砣嘶谕顿Y

運作與風(fēng)險控制的需要，可采取上述措施對基金規(guī)模予以控制。具體見基金管理人相關(guān)

公告。

7、基金管理人可在法律法規(guī)允許的情況下，調(diào)整上述規(guī)定申購金額和贖回份額等

數(shù)量限制?；鸸芾砣吮仨氃谡{(diào)整實施前依照《信息披露辦法》的有關(guān)規(guī)定在規(guī)定媒介

上公告。

（六）申購和贖回的價格、費用及其用途

1、申購費率

本基金A類基金份額在申購時收取申購費用，C類基金份額不收取申購費用。本基

金A類基金份額對申購設(shè)置級差費率。投資者在一天之內(nèi)如果有多筆申購，適用費率按

單筆分別計算，同時區(qū)分普通客戶申購和通過直銷柜臺申購的養(yǎng)老金客戶。

上述養(yǎng)老金客戶包括基本養(yǎng)老基金與依法成立的養(yǎng)老計劃籌集的資金及其投資運營收

益形成的補充養(yǎng)老基金等，包括但不限于：

（1）全國社會保障基金；（2）可以投資基金的地方社會保障基金；（3）企業(yè)年金單一計劃以及集合計劃；（4）企業(yè)年金理事會委托的特定客戶資產(chǎn)管理計劃；（5）企業(yè)年金養(yǎng)老金產(chǎn)品；（6）職業(yè)年金計劃；（7）個人稅收遞延型商業(yè)養(yǎng)老保險等產(chǎn)品；（8）養(yǎng)老目標(biāo)證券投資基金。如將來出現(xiàn)經(jīng)養(yǎng)老基金監(jiān)管部門認(rèn)可的新的養(yǎng)老基金類型，基金管理人可在招募說明書更新時或發(fā)布臨時公告將其納入養(yǎng)老金客戶范圍。普通客戶指除直銷柜臺認(rèn)購的養(yǎng)老金客戶以外的其他客戶。普通客戶的具體申購費率如下：申購金額（M）A類基金份額申購費率C類基金份額申購費率M＜100萬元0.40%100萬元≤M＜500萬元0.20%0M≥500萬元1000元/筆A類基金份額的申購費用由申購該類基金份額的投資人承擔(dān)，不列入基金財產(chǎn)，主要用于本基金的市場推廣、銷售、登記等各項費用。養(yǎng)老金客戶在基金管理人直銷中心辦理賬戶認(rèn)證手續(xù)后，可享受申購費率一折優(yōu)惠，申購費為固定金額的，則按原費率執(zhí)行，不再享有費率折扣。因紅利自動再投資而產(chǎn)生的基金份額，不收取相應(yīng)的申購費用。2、贖回費率本基金A類和C類基金份額贖回費率一致。具體如下：持有基金時間（T）贖回費率T 

申購金額（M） A類基金份額申購費率 C類基金份額申購費率 

M＜100萬元 0.40% 0 

100萬元≤M＜500萬元 0.20% 

M≥500萬元 1000元/筆 

持有基金時間（T） 贖回費率 

T 1.5% 

T≥7天 0 



確保基金估值的公平性。具體處理原則與操作規(guī)范遵循相關(guān)法律法規(guī)以及監(jiān)管部門、自

律規(guī)則的規(guī)定。

5、基金管理人可以在不違反法律法規(guī)規(guī)定及基金合同約定以及對基金份額持有人

利益無實質(zhì)性不利影響的情形下根據(jù)市場情況制定基金促銷計劃，定期或不定期地開展

基金促銷活動。在基金促銷活動期間，按相關(guān)監(jiān)管部門要求履行必要手續(xù)后，基金管理

人可以適當(dāng)調(diào)低基金申購費率、贖回費率。

（七）申購份額與贖回支付金額的計算方式

1、申購和贖回數(shù)額、余額的處理方式

（1）申購份額及余額的處理方式：申購份額計算結(jié)果按四舍五入方法，保留到小

數(shù)點后兩位，由此產(chǎn)生的收益或損失由基金財產(chǎn)享有或承擔(dān)。

（2）贖回金額及余額的處理方式：贖回金額計算結(jié)果均按四舍五入方法，保留到

小數(shù)點后兩位，由此產(chǎn)生的收益或損失由基金財產(chǎn)享有或承擔(dān)。

2、申購份額的計算

（1）若投資者選擇A類基金份額：

a.申購費用適用比例費率時，申購份額的計算公式為：

凈申購金額=申購金額/（1＋申購費率）

申購費用=申購金額-凈申購金額

申購份額=凈申購金額/申購當(dāng)日A類基金份額凈值

b.申購費用適用固定金額時，申購份額的計算公式為：

凈申購金額=申購金額－固定金額

申購份額=凈申購金額/申購當(dāng)日A類基金份額凈值

例：某投資人投資4萬元申購本基金A類基金份額，申購費率為0.40%，假設(shè)申購

當(dāng)日A類基金份額凈值為1.0400元，則其可得到的申購份額為：

凈申購金額=40,000/(1+0.40%)=39,840.64元

申購費用=40,000-39,840.64=159.36元

申購份額=39,840.64/1.0400=38,308.31份

即：投資者投資4萬元申購本基金A類基金份額，假設(shè)申購當(dāng)日A類基金份額凈值

為1.0400元，則可得到38,308.31份A類基金份額。

（2）若投資者選擇C類基金份額，則申購份額的計算公式為：

申購份額=申購金額/申購當(dāng)日C類基金份額凈值

例：某投資人投資4萬元申購本基金C類基金份額，假設(shè)申購當(dāng)日C類基金份額凈

值為1.0400元，則其可得到的申購份額為：

申購份額=40,000.00/1.0400=38,461.54份

即：投資者投資4萬元申購本基金C類基金份額，假設(shè)申購當(dāng)日C類基金份額凈值

為1.0400元，則可得到38,461.54份C類基金份額。

3、贖回金額的計算

（1）A類基金份額的贖回

贖回總金額=贖回份額×T日A類基金份額凈值

贖回費用=贖回總金額×贖回費率

凈贖回金額=贖回總金額—贖回費用

例：某投資者在持有基金份額時間為1年時贖回本基金10,000份A類基金份額，

對應(yīng)的贖回費率為0，假設(shè)贖回當(dāng)日A類基金份額凈值是1.0500元，則其可得到的贖回

金額為：

贖回總金額=10,000×1.0500＝10,500.00元

贖回費用=10,500.00×0＝0.00元

凈贖回金額=10,500.00—0.00＝10,500.00元

即：投資者贖回本基金10,000份A類基金份額，份額持有期限1年，假設(shè)贖回當(dāng)

日A類基金份額凈值是1.0500元，則其可得到的凈贖回金額為10,500.00元。

（2）C類基金份額的贖回

贖回總金額=贖回份額×T日C類基金份額凈值

贖回費用=贖回總金額×贖回費率

凈贖回金額=贖回總金額—贖回費用

例：某投資者在持有基金份額時間為1年時贖回本基金10,000份C類基金份額，

對應(yīng)的贖回費率為0，假設(shè)贖回當(dāng)日C類基金份額凈值是1.0500元，則其可得到的贖回

金額為：

贖回總金額=10,000×1.0500＝10,500.00元

贖回費用=10,500.00×0＝0.00元

凈贖回金額=10,500.00—0.00＝10,500.00元

即：投資者贖回本基金10,000份C類基金份額，份額持有期限1年，假設(shè)贖回當(dāng)

日C類基金份額凈值是1.0500元，則其可得到的凈贖回金額為10,500.00元。

4、本基金基金份額凈值的計算

A類基金份額凈值＝A類基金份額的基金資產(chǎn)凈值總額/A類基金份額總數(shù)

C類基金份額凈值＝C類基金份額的基金資產(chǎn)凈值總額/C類基金份額總數(shù)

本基金A類和C類基金份額的份額凈值的計算，均保留到小數(shù)點后4位，小數(shù)點后第5

位四舍五入，由此產(chǎn)生的收益或損失由基金財產(chǎn)享有或承擔(dān)。T日的各類基金份額凈值在當(dāng)

天收市后計算，并按照基金合同約定公告。遇特殊情況，經(jīng)履行適當(dāng)程序，可以適當(dāng)延遲計

算或公告。

（八）申購與贖回的登記

1、投資者T日申購基金成功后，正常情況下，基金登記機構(gòu)在T＋1日為投資者增加權(quán)

益并辦理登記手續(xù)，投資者自T＋2日起有權(quán)贖回該部分基金份額。

2、投資者T日贖回基金成功后，正常情況下，基金登記機構(gòu)在T＋1日為投資者扣除權(quán)

益并辦理相應(yīng)的登記手續(xù)。

3、基金管理人可在法律法規(guī)允許的范圍內(nèi)，對上述登記辦理時間進(jìn)行調(diào)整，并最遲于

開始實施前依照《信息披露辦法》的有關(guān)規(guī)定在規(guī)定媒介上公告。

（九）拒絕或暫停申購的情形

發(fā)生下列情況時，基金管理人可拒絕或暫停接受投資人的申購申請：

1、因不可抗力導(dǎo)致基金無法正常運作。

2、發(fā)生基金合同規(guī)定的暫?；鹳Y產(chǎn)估值情況時，基金管理人可暫停接受投資人的申

購申請。

3、證券交易所交易時間非正常停市，導(dǎo)致基金管理人無法計算當(dāng)日基金資產(chǎn)凈值。

4、接受某筆或某些申購申請可能會影響或損害現(xiàn)有基金份額持有人利益時。

5、基金資產(chǎn)規(guī)模過大，使基金管理人無法找到合適的投資品種，或其他可能對基金業(yè)

績產(chǎn)生負(fù)面影響，或發(fā)生其他損害現(xiàn)有基金份額持有人利益的情形。

6、當(dāng)前一估值日基金資產(chǎn)凈值50%以上的資產(chǎn)出現(xiàn)無可參考的活躍市場價格且采用估

值技術(shù)仍導(dǎo)致公允價值存在重大不確定性時，經(jīng)與基金托管人協(xié)商確認(rèn)后，基金管理人應(yīng)當(dāng)

暫停接受基金申購申請。

7、基金管理人接受某筆或者某些申購申請有可能導(dǎo)致單一投資者持有基金份額的比例

達(dá)到或者超過基金份額總數(shù)的50%，或者變相規(guī)避50%集中度的情形時。

8、某些申購申請超過基金管理人設(shè)定的基金總規(guī)模、單日凈申購比例上限、單個投資

者單日或單筆申購金額上限的。

9、法律法規(guī)規(guī)定或中國證監(jiān)會認(rèn)定的其他情形。

發(fā)生上述第1、2、3、5、6、9項暫停申購情形之一且基金管理人決定暫停接受投資人

申購申請時，基金管理人應(yīng)當(dāng)根據(jù)有關(guān)規(guī)定在規(guī)定媒介上刊登暫停申購公告。如果投資人的

申購申請被拒絕，被拒絕的申購款項將退還給投資人。在暫停申購的情況消除時，基金管理

人應(yīng)及時恢復(fù)申購業(yè)務(wù)的辦理。發(fā)生上述第7、8項情形時，基金管理人可以采取比例確認(rèn)

等方式對該投資人的申購申請進(jìn)行限制，基金管理人有權(quán)拒絕該等全部或者部分申購申請。

如果法律法規(guī)、監(jiān)管要求調(diào)整導(dǎo)致上述第7項內(nèi)容取消或變更的，基金管理人在履行適當(dāng)程

序后，可修改該項內(nèi)容，不需召開基金份額持有人大會。

（十）暫停贖回或延緩支付贖回款項的情形

發(fā)生下列情形時，基金管理人可暫停接受投資人的贖回申請或延緩支付贖回款項：

1、因不可抗力導(dǎo)致基金管理人不能支付贖回款項。

2、發(fā)生基金合同規(guī)定的暫?；鹳Y產(chǎn)估值情況時，基金管理人可暫停接受投資人的贖

回申請或延緩支付贖回款項。

3、證券交易所交易時間非正常停市，導(dǎo)致基金管理人無法計算當(dāng)日基金資產(chǎn)凈值。

4、連續(xù)兩個或兩個以上開放日發(fā)生巨額贖回。

5、發(fā)生繼續(xù)接受贖回申請將損害現(xiàn)有基金份額持有人利益的情形時，基金管理人可暫

停接受基金份額持有人的贖回申請。

6、當(dāng)前一估值日基金資產(chǎn)凈值50%以上的資產(chǎn)出現(xiàn)無可參考的活躍市場價格且采用估

值技術(shù)仍導(dǎo)致公允價值存在重大不確定性時，經(jīng)與基金托管人協(xié)商確認(rèn)后，基金管理人應(yīng)當(dāng)

延緩支付贖回款項或暫停接受基金贖回申請。

7、法律法規(guī)規(guī)定或中國證監(jiān)會認(rèn)定的其他情形。

發(fā)生上述情形之一且基金管理人決定暫停贖回或延緩支付贖回款項時，基金管理人應(yīng)按

規(guī)定報中國證監(jiān)會備案，已確認(rèn)的贖回申請，基金管理人應(yīng)足額支付；如暫時不能足額支付，

應(yīng)將可支付部分按單個賬戶申請量占申請總量的比例分配給贖回申請人，未支付部分可延期

支付。若出現(xiàn)上述第4項所述情形，按基金合同的相關(guān)條款處理。基金份額持有人在申請贖

回時可事先選擇將當(dāng)日可能未獲受理部分予以撤銷。在暫停贖回的情況消除時，基金管理人

應(yīng)及時恢復(fù)贖回業(yè)務(wù)的辦理并公告。

（十一）巨額贖回的情形及處理方式

1、巨額贖回的認(rèn)定

若本基金單個開放日內(nèi)的基金份額凈贖回申請(贖回申請份額總數(shù)加上基金轉(zhuǎn)換中轉(zhuǎn)出

申請份額總數(shù)后扣除申購申請份額總數(shù)及基金轉(zhuǎn)換中轉(zhuǎn)入申請份額總數(shù)后的余額)超過前一

開放日的基金總份額的10％，即認(rèn)為是發(fā)生了巨額贖回。

2、巨額贖回的處理方式

當(dāng)基金出現(xiàn)巨額贖回時，基金管理人可以根據(jù)基金當(dāng)時的資產(chǎn)組合狀況決定全額贖回、

部分延期贖回或暫停贖回。

（1）全額贖回：當(dāng)基金管理人認(rèn)為有能力支付投資人的全部贖回申請時，按正常贖回

程序執(zhí)行。

（2）部分延期贖回：當(dāng)基金管理人認(rèn)為支付投資人的贖回申請有困難或認(rèn)為因支付投

資人的贖回申請而進(jìn)行的財產(chǎn)變現(xiàn)可能會對基金資產(chǎn)凈值造成較大波動時，基金管理人在當(dāng)

日接受贖回比例不低于上一開放日基金總份額的10％的前提下，可對其余贖回申請延期辦

理。對于當(dāng)日的贖回申請，應(yīng)當(dāng)按單個賬戶贖回申請量占贖回申請總量的比例，確定當(dāng)日受

理的贖回份額；對于未能贖回部分，投資人在提交贖回申請時可以選擇延期贖回或取消贖回。

選擇延期贖回的，將自動轉(zhuǎn)入下一個開放日繼續(xù)贖回，直到全部贖回為止；選擇取消贖回的，

當(dāng)日未獲受理的部分贖回申請將被撤銷。延期的贖回申請與下一開放日贖回申請一并處理，

無優(yōu)先權(quán)并以下一開放日的該類基金份額凈值為基礎(chǔ)計算贖回金額，以此類推，直到全部贖

回為止。如投資人在提交贖回申請時未作明確選擇，投資人未能贖回部分作自動延期贖回處

理。部分延期贖回不受單筆贖回最低份額的限制。

（3）若本基金發(fā)生巨額贖回且發(fā)生單個開放日內(nèi)單個基金份額持有人申請贖回的基金

份額占前一開放日基金總份額的比例超過10%時，本基金管理人有權(quán)對該單個基金份額持有

人超過前一開放日基金總份額10%的贖回申請實施延期辦理。延期的贖回申請與下一開放日

贖回申請一并處理，無優(yōu)先權(quán)并以下一開放日的該類基金份額凈值為基礎(chǔ)計算贖回金額，以

此類推。對該單個基金份額持有人不超過前一開放日基金總份額10%的贖回申請，與當(dāng)日其

他贖回申請一起，按上述（1）或（2）方式處理。如下一開放日，該單個基金份額持有人剩

余未贖回部分仍舊超出前一開放日基金總份額10%的，繼續(xù)按前述規(guī)則處理，直至該單個基

金份額持有人單個開放日內(nèi)申請贖回的基金份額占前一開放日基金總份額的比例低于10%。

基金管理人在履行適當(dāng)程序后，有權(quán)根據(jù)當(dāng)時市場環(huán)境調(diào)整前述比例和辦理措施，并在

規(guī)定媒介上進(jìn)行公告。

（4）暫停贖回：連續(xù)2個開放日以上(含本數(shù))發(fā)生巨額贖回，如基金管理人認(rèn)為有必

要，可暫停接受基金的贖回申請；已經(jīng)接受的贖回申請可以延緩支付贖回款項，但不得超過

20個工作日，并應(yīng)當(dāng)在規(guī)定媒介上進(jìn)行公告。

3、巨額贖回的公告

當(dāng)發(fā)生上述巨額贖回并延期辦理時，基金管理人應(yīng)當(dāng)通過郵寄、傳真或者招募說明書規(guī)

定的其他方式在3個交易日內(nèi)通知基金份額持有人，說明有關(guān)處理方法，并在2日內(nèi)在規(guī)定

媒介上刊登公告。

（十二）暫停申購或贖回的公告和重新開放申購或贖回的公告

1、發(fā)生上述暫停申購或贖回情況的，基金管理人應(yīng)在規(guī)定期限內(nèi)在規(guī)定媒介上刊登暫

停公告。

2、暫停結(jié)束，基金重新開放申購或贖回時，基金管理人應(yīng)依照《信息披露辦法》的有

關(guān)規(guī)定，在規(guī)定媒介上刊登基金重新開放申購或贖回公告，并公布最近1個工作日的各類基

金份額凈值?；鸸芾砣艘嗫梢愿鶕?jù)實際情況在暫停公告中明確重新開放申購或贖回的時間，

屆時不再另行發(fā)布重新開放的公告。

（十三）基金轉(zhuǎn)換

基金管理人可以根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)以及基金合同的規(guī)定決定開辦本基金與基金管理人

管理的其他基金之間的轉(zhuǎn)換業(yè)務(wù)，基金轉(zhuǎn)換可以收取一定的轉(zhuǎn)換費，相關(guān)規(guī)則由基金管理人

屆時根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)及基金合同的規(guī)定制定并公告，并提前告知基金托管人與相關(guān)機構(gòu)。

（十四）基金的非交易過戶

基金的非交易過戶是指基金登記機構(gòu)受理繼承、捐贈和司法強制執(zhí)行等情形而產(chǎn)生的非

交易過戶以及登記機構(gòu)認(rèn)可、符合法律法規(guī)的其它非交易過戶。無論在上述何種情況下，接

受劃轉(zhuǎn)的主體必須是依法可以持有本基金基金份額的投資人。

繼承是指基金份額持有人死亡，其持有的基金份額由其合法的繼承人繼承；捐贈指基金

份額持有人將其合法持有的基金份額捐贈給福利性質(zhì)的基金會或社會團體；司法強制執(zhí)行是

指司法機構(gòu)依據(jù)生效司法文書將基金份額持有人持有的基金份額強制劃轉(zhuǎn)給其他自然人、法

人或其他組織。辦理非交易過戶必須提供基金登記機構(gòu)要求提供的相關(guān)資料，對于符合條件

的非交易過戶申請按基金登記機構(gòu)的規(guī)定辦理，并按基金登記機構(gòu)規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)收費。

（十五）基金的轉(zhuǎn)托管

基金份額持有人可辦理已持有基金份額在不同銷售機構(gòu)之間的轉(zhuǎn)托管，基金銷售機構(gòu)可

以按照規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)收取轉(zhuǎn)托管費。

（十六）定期定額投資計劃

基金管理人可以為投資人辦理定期定額投資計劃，具體規(guī)則由基金管理人另行規(guī)定。投

資人在辦理定期定額投資計劃時可自行約定每期扣款金額，每期扣款金額必須不低于基金管

理人在相關(guān)公告或更新的招募說明書中所規(guī)定的定期定額投資計劃最低申購金額。

（十七）基金份額的凍結(jié)和解凍

基金登記機構(gòu)只受理國家有權(quán)機關(guān)依法要求的基金份額的凍結(jié)與解凍，以及登記機構(gòu)認(rèn)

可、符合法律法規(guī)的其他情況下的凍結(jié)與解凍。

基金份額被凍結(jié)的，被凍結(jié)部分產(chǎn)生的權(quán)益一并凍結(jié)，被凍結(jié)部分份額仍然參與收益分

配。法律法規(guī)或監(jiān)管機構(gòu)另有規(guī)定的除外。

（十八）基金份額的轉(zhuǎn)讓

在法律法規(guī)允許且條件具備的情況下，基金管理人可受理基金份額持有人通過中國證監(jiān)

會認(rèn)可的交易場所或者通過其他方式進(jìn)行份額轉(zhuǎn)讓的申請并由登記機構(gòu)辦理基金份額的過

戶登記?；鸸芾砣藬M受理基金份額轉(zhuǎn)讓業(yè)務(wù)的，將提前公告，基金份額持有人應(yīng)根據(jù)基金

管理人公告的業(yè)務(wù)規(guī)則辦理基金份額轉(zhuǎn)讓業(yè)務(wù)。

（十九）基金份額的質(zhì)押或其他業(yè)務(wù)

如相關(guān)法律法規(guī)允許登記機構(gòu)辦理基金份額的質(zhì)押業(yè)務(wù)或其他基金業(yè)務(wù)，登記機構(gòu)有權(quán)

制定和實施相應(yīng)的業(yè)務(wù)規(guī)則。

（二十）實施側(cè)袋機制期間本基金的申購與贖回

本基金實施側(cè)袋機制的，本基金的申購和贖回安排詳見本招募說明書“側(cè)袋機制”章節(jié)

或相關(guān)公告。

九、基金的投資

（一）投資目標(biāo)

在嚴(yán)格控制風(fēng)險的基礎(chǔ)上，通過積極主動的投資管理，追求基金資產(chǎn)的長期穩(wěn)健增值，

力爭實現(xiàn)超越業(yè)績比較基準(zhǔn)的投資回報。

（二）投資范圍

本基金投資于具有良好流動性的金融工具，包括債券（國債、政策性金融債券、央行票

據(jù)）、債券回購、銀行活期存款、現(xiàn)金以及法律法規(guī)或中國證監(jiān)會允許基金投資的其他金融

工具，但須符合中國證監(jiān)會的相關(guān)規(guī)定。

本基金不投資于股票、可轉(zhuǎn)換債券和可交換債券，也不投資信用債券。

如法律法規(guī)或監(jiān)管機構(gòu)以后允許基金投資其他品種，基金管理人在履行適當(dāng)程序后，可

以將其納入投資范圍。

本基金的投資組合比例為：本基金投資于債券資產(chǎn)的比例不低于基金資產(chǎn)的80%，其中

投資于利率債資產(chǎn)的比例不低于非現(xiàn)金基金資產(chǎn)的80%。本基金持有現(xiàn)金或者到期日在一年

以內(nèi)的政府債券投資比例合計不低于基金資產(chǎn)凈值的5%?，F(xiàn)金不包括結(jié)算備付金、存出保

證金、應(yīng)收申購款等。

本基金所指利率債是指國債、央行票據(jù)和政策性金融債券。

如果法律法規(guī)或中國證監(jiān)會允許基金變更投資品種的投資比例限制，基金管理人在履行

適當(dāng)程序后，可以調(diào)整上述投資品種的投資比例。

（三）投資策略

本基金以中長期利率趨勢分析為基礎(chǔ)，結(jié)合經(jīng)濟周期、宏觀政策方向及收益率曲線分析，

實施積極的債券投資組合管理，以獲取較高的債券組合投資收益。

1、債券投資策略

（1）久期配置策略

本基金通過對宏觀經(jīng)濟變量（包括國內(nèi)生產(chǎn)總值、工業(yè)增長、貨幣信貸、固定資產(chǎn)投資、

消費、外貿(mào)差額、財政收支、價格指數(shù)和匯率等）和宏觀經(jīng)濟政策（包括貨幣政策、財政政

策、產(chǎn)業(yè)政策、外貿(mào)和匯率政策等）進(jìn)行分析，對未來較長的一段時間內(nèi)的市場利率變化趨

勢進(jìn)行預(yù)測，決定組合的久期。

（2）收益率曲線策略

收益率曲線策略是基于對收益率曲線變化特征的分析，預(yù)測收益率曲線的變化趨勢，并

據(jù)此進(jìn)行投資組合的構(gòu)建。收益率曲線策略有兩方面的內(nèi)容，一是收益率曲線本身的變化，

根據(jù)收益率曲線可能向上移動或向下移動，降低或加長整個投資組合的平均剩余期限。二是

根據(jù)收益率曲線上不同年限收益率的息差特征，通過騎乘策略，投資于最有投資價值的債券。

2、今后，隨著證券市場的發(fā)展、金融工具的豐富和交易方式的創(chuàng)新等，基金還將積極

尋求其他投資機會，如法律法規(guī)或監(jiān)管機構(gòu)以后允許基金投資其他品種，本基金將在履行適

當(dāng)程序后，將其納入投資范圍以豐富組合投資策略。

（四）投資限制

1、組合限制

基金的投資組合應(yīng)遵循以下限制：

（1）本基金投資于債券資產(chǎn)的比例不低于基金資產(chǎn)的80%，其中投資于利率債資產(chǎn)的

比例不低于非現(xiàn)金基金資產(chǎn)的80%；

（2）本基金持有現(xiàn)金或者到期日在一年以內(nèi)的政府債券投資比例合計不低于基金資產(chǎn)

凈值的5%?，F(xiàn)金不包括結(jié)算備付金、存出保證金、應(yīng)收申購款等；

（3）本基金持有一家公司發(fā)行的證券，其市值不超過基金資產(chǎn)凈值的10％；

（4）本基金管理人管理的全部基金持有一家公司發(fā)行的證券，不超過該證券的10％；

（5）本基金總資產(chǎn)不得超過基金凈資產(chǎn)的140%；

（6）本基金主動投資于流動性受限資產(chǎn)的市值合計不得超過基金資產(chǎn)凈值的15%；因

證券市場波動、基金規(guī)模變動等基金管理人之外的因素致使基金不符合本款所規(guī)定比例限制

的，本基金管理人不得主動新增流動性受限資產(chǎn)的投資；

（7）本基金與私募類證券資管產(chǎn)品及中國證監(jiān)會認(rèn)定的其他主體為交易對手開展逆回

購交易的，可接受質(zhì)押品的資質(zhì)要求應(yīng)當(dāng)與基金合同約定的投資范圍保持一致；

（8）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和《基金合同》約定的其他投資限制。

除上述第（2）、（6）、（7）項外，因證券市場波動、證券發(fā)行人合并、基金規(guī)模變動等

基金管理人之外的因素致使基金投資比例不符合上述規(guī)定投資比例的，基金管理人應(yīng)當(dāng)在

10個交易日內(nèi)進(jìn)行調(diào)整，但中國證監(jiān)會規(guī)定的特殊情形除外。

基金管理人應(yīng)當(dāng)自基金合同生效之日起6個月內(nèi)使基金的投資組合比例符合基金合同

的有關(guān)約定。在上述期間內(nèi)，本基金的投資范圍、投資策略應(yīng)當(dāng)符合基金合同的約定。基金

托管人對基金的投資的監(jiān)督與檢查自基金合同生效之日起開始。

法律法規(guī)或監(jiān)管部門取消或調(diào)整上述限制的，如適用于本基金，基金管理人在履行適當(dāng)

程序后，則本基金投資不再受相關(guān)限制或按照調(diào)整后的規(guī)定執(zhí)行。

2、禁止行為

為維護基金份額持有人的合法權(quán)益，基金財產(chǎn)不得用于下列投資或者活動：

（1）承銷證券；

（2）違反規(guī)定向他人貸款或者提供擔(dān)保；

（3）從事承擔(dān)無限責(zé)任的投資；

（4）買賣其他基金份額，但是中國證監(jiān)會另有規(guī)定的除外；

（5）向其基金管理人、基金托管人出資；

（6）從事內(nèi)幕交易、操縱證券交易價格及其他不正當(dāng)?shù)淖C券交易活動；

（7）法律、行政法規(guī)和中國證監(jiān)會規(guī)定禁止的其他活動。

基金管理人運用基金財產(chǎn)買賣基金管理人、基金托管人及其控股股東、實際控制人或者

與其有重大利害關(guān)系的公司發(fā)行的證券或者承銷期內(nèi)承銷的證券，或者從事其他重大關(guān)聯(lián)交

易的，應(yīng)當(dāng)符合基金的投資目標(biāo)和投資策略，遵循基金份額持有人利益優(yōu)先原則，防范利益

沖突，建立健全內(nèi)部審批機制和評估機制，按照市場公平合理價格執(zhí)行。相關(guān)交易必須事先

得到基金托管人的同意，并按法律法規(guī)予以披露。重大關(guān)聯(lián)交易應(yīng)提交基金管理人董事會審

議，并經(jīng)過三分之二以上的獨立董事通過?；鸸芾砣硕聲?yīng)至少每半年對關(guān)聯(lián)交易事項

進(jìn)行審查。

法律、行政法規(guī)或監(jiān)管部門取消或調(diào)整上述禁止性規(guī)定的，如適用于本基金，基金管理

人在履行適當(dāng)程序后，則本基金投資不再受相關(guān)限制或按調(diào)整后的規(guī)定執(zhí)行。

（五）業(yè)績比較基準(zhǔn)

中債-國債及政策性銀行債指數(shù)收益率*90%+人民幣活期存款利率(稅后)*10%

中債-國債及政策性銀行債指數(shù)由中央國債登記結(jié)算有限責(zé)任公司編制。該指數(shù)成分券

由全國銀行間債券市場上市且公開發(fā)行的國債和政策性銀行債組成，具有廣泛的市場代表性，

與本基金投資范圍相符，因此選用該指數(shù)作為業(yè)績比較基準(zhǔn)能夠客觀、合理地反映本基金的

風(fēng)險收益特征。

如果今后法律法規(guī)發(fā)生變化，或者上述業(yè)績比較基準(zhǔn)停止發(fā)布或變更名稱，或者有更權(quán)

威的、更能為市場普遍接受的業(yè)績比較基準(zhǔn)推出，或者是市場上出現(xiàn)更加適合用于本基金的

業(yè)績比較基準(zhǔn)，在對基金份額持有人利益無實質(zhì)性不利影響的情況下，經(jīng)基金管理人與基金

托管人協(xié)商，并履行適當(dāng)程序后，本基金可以變更業(yè)績比較基準(zhǔn)并及時公告。

（六）風(fēng)險收益特征

本基金為債券型基金，其預(yù)期風(fēng)險與預(yù)期收益高于貨幣市場基金，低于混合型基金和股

票型基金。

（七）基金管理人代表基金行使相關(guān)權(quán)利的處理原則及方法

1、基金管理人按照國家有關(guān)規(guī)定代表基金獨立行使債權(quán)人等相關(guān)權(quán)利，保護基金份額

持有人的利益；

2、有利于基金財產(chǎn)的安全與增值；

3、不通過關(guān)聯(lián)交易為自身、雇員、授權(quán)代理人或任何存在利害關(guān)系的第三人牟取任何

不當(dāng)利益。

（八）側(cè)袋機制的實施和投資運作安排

當(dāng)基金持有特定資產(chǎn)且存在或潛在大額贖回申請時，根據(jù)最大限度保護基金份額持有人

利益的原則，基金管理人經(jīng)與基金托管人協(xié)商一致，并咨詢會計師事務(wù)所意見后，可以依照

法律法規(guī)及基金合同的約定啟用側(cè)袋機制，無需召開基金份額持有人大會審議。

側(cè)袋機制實施期間，本部分約定的投資組合比例、投資策略、組合限制、業(yè)績比較基準(zhǔn)、

風(fēng)險收益特征等約定僅適用于主袋賬戶。

側(cè)袋賬戶的實施條件、實施程序、運作安排、投資安排、特定資產(chǎn)的處置變現(xiàn)和支付等

對投資者權(quán)益有重大影響的事項詳見本招募說明書“側(cè)袋機制”章節(jié)的規(guī)定。

十、基金的財產(chǎn)

（一）基金資產(chǎn)總值

基金資產(chǎn)總值是指基金擁有的各類有價證券、銀行存款本息、基金應(yīng)收款項以及其他資

產(chǎn)的價值總和。

（二）基金資產(chǎn)凈值

基金資產(chǎn)凈值是指基金資產(chǎn)總值減去基金負(fù)債后的價值。

（三）基金財產(chǎn)的賬戶

基金托管人根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)、規(guī)范性文件為本基金開立資金賬戶、證券賬戶以及投資

所需的其他專用賬戶。開立的基金專用賬戶與基金管理人、基金托管人、基金銷售機構(gòu)和基

金登記機構(gòu)自有的財產(chǎn)賬戶以及其他基金財產(chǎn)賬戶相獨立。

（四）基金財產(chǎn)的保管和處分

本基金財產(chǎn)獨立于基金管理人、基金托管人和基金銷售機構(gòu)的財產(chǎn)，并由基金托管人保

管?；鸸芾砣?、基金托管人、基金登記機構(gòu)和基金銷售機構(gòu)以其自有的財產(chǎn)承擔(dān)其自身的

法律責(zé)任，其債權(quán)人不得對本基金財產(chǎn)行使請求凍結(jié)、扣押或其他權(quán)利。除依法律法規(guī)和《基

金合同》的規(guī)定處分外，基金財產(chǎn)不得被處分。

基金管理人、基金托管人因依法解散、被依法撤銷或者被依法宣告破產(chǎn)等原因進(jìn)行清算

的，基金財產(chǎn)不屬于其清算財產(chǎn)?；鸸芾砣斯芾磉\作基金財產(chǎn)所產(chǎn)生的債權(quán)，不得與其固

有資產(chǎn)產(chǎn)生的債務(wù)相互抵銷；基金管理人管理運作不同基金的基金財產(chǎn)所產(chǎn)生的債權(quán)債務(wù)不

得相互抵銷。非因基金財產(chǎn)本身承擔(dān)的債務(wù)，不得對基金財產(chǎn)強制執(zhí)行。

十一、基金資產(chǎn)估值

（一）估值日

本基金的估值日為本基金相關(guān)的證券交易場所的交易日以及國家法律法規(guī)規(guī)定需要對

外披露基金凈值的非交易日。

（二）估值對象

基金所擁有的債券、銀行存款本息、應(yīng)收款項、其它投資等資產(chǎn)及負(fù)債。

（三）估值原則

基金管理人在確定相關(guān)金融資產(chǎn)和金融負(fù)債的公允價值時，應(yīng)符合《企業(yè)會計準(zhǔn)則》、

監(jiān)管部門有關(guān)規(guī)定。

1、對存在活躍市場且能夠獲取相同資產(chǎn)或負(fù)債報價的投資品種，在估值日有報價的，

除會計準(zhǔn)則規(guī)定的例外情況外，應(yīng)將該報價不加調(diào)整地應(yīng)用于該資產(chǎn)或負(fù)債的公允價值計量。

估值日無報價且最近交易日后未發(fā)生影響公允價值計量的重大事件的，應(yīng)采用最近交易日的

報價確定公允價值。有充足證據(jù)表明估值日或最近交易日的報價不能真實反映公允價值的，

應(yīng)對報價進(jìn)行調(diào)整，確定公允價值。

與上述投資品種相同，但具有不同特征的，應(yīng)以相同資產(chǎn)或負(fù)債的公允價值為基礎(chǔ)，并

在估值技術(shù)中考慮不同特征因素的影響。特征是指對資產(chǎn)出售或使用的限制等，如果該限制

是針對資產(chǎn)持有者的，那么在估值技術(shù)中不應(yīng)將該限制作為特征考慮。此外，基金管理人不

應(yīng)考慮因其大量持有相關(guān)資產(chǎn)或負(fù)債所產(chǎn)生的溢價或折價。

2、對不存在活躍市場的投資品種，應(yīng)采用在當(dāng)前情況下適用并且有足夠可利用數(shù)據(jù)和

其他信息支持的估值技術(shù)確定公允價值。采用估值技術(shù)確定公允價值時，應(yīng)優(yōu)先使用可觀察

輸入值，只有在無法取得相關(guān)資產(chǎn)或負(fù)債可觀察輸入值或取得不切實可行的情況下，才可以

使用不可觀察輸入值。

3、如經(jīng)濟環(huán)境發(fā)生重大變化或證券發(fā)行人發(fā)生影響證券價格的重大事件，使?jié)撛诠乐?
調(diào)整對前一估值日的基金資產(chǎn)凈值的影響在0.25%以上的，應(yīng)對估值進(jìn)行調(diào)整并確定公允價

值。

4、對于發(fā)行人已破產(chǎn)、發(fā)行人未能按時足額償付本金或利息，或者有其它可靠信息表

明本金或利息無法按時足額償付的債券投資品種，基金管理人在與托管人協(xié)商一致后，可采

用第三方估值基準(zhǔn)服務(wù)機構(gòu)提供的推薦價格或者價格區(qū)間中的數(shù)據(jù)作為該債券投資品種的

公允價值。

（四）估值方法

1、對于已上市或已掛牌轉(zhuǎn)讓的不含權(quán)固定收益品種，選取第三方估值基準(zhǔn)服務(wù)機構(gòu)提

供的相應(yīng)品種當(dāng)日的估值全價；對于已上市或已掛牌轉(zhuǎn)讓的含權(quán)固定收益品種，選取第三方

估值基準(zhǔn)服務(wù)機構(gòu)提供的相應(yīng)品種當(dāng)日的唯一估值全價或推薦估值全價。

2、對于未上市或未掛牌轉(zhuǎn)讓且不存在活躍市場的固定收益品種，應(yīng)采用在當(dāng)前情況下

適用并且有足夠可利用數(shù)據(jù)和其他信息支持的估值技術(shù)確定其公允價值。

3、同一債券同時在兩個或兩個以上市場交易的，按債券所處的市場分別估值。

4、本基金存入銀行或其他金融機構(gòu)的各種款項以本金列示，按協(xié)議或約定利率逐日確

認(rèn)利息收入。

5、債券回購以協(xié)議金額列示，按協(xié)議利率在實際持有期內(nèi)逐日計提利息。

6、當(dāng)發(fā)生大額申購或贖回情形時，基金管理人可以采用擺動定價機制，以確保基金估

值的公平性。

7、如有確鑿證據(jù)表明按上述方法進(jìn)行估值不能客觀反映其公允價值的，基金管理人可

根據(jù)具體情況與基金托管人商定后，按最能反映公允價值的價格估值。

8、相關(guān)法律法規(guī)以及監(jiān)管部門有強制規(guī)定的，從其規(guī)定。如有新增事項，按國家最新

規(guī)定估值。

如基金管理人或基金托管人發(fā)現(xiàn)基金估值違反基金合同訂明的估值方法、程序及相關(guān)法

律法規(guī)的規(guī)定或者未能充分維護基金份額持有人利益時，應(yīng)立即通知對方，共同查明原因，

雙方協(xié)商解決。

根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)，基金資產(chǎn)凈值計算和基金會計核算的義務(wù)由基金管理人承擔(dān)。本基

金的基金會計責(zé)任方由基金管理人擔(dān)任，因此，就與本基金有關(guān)的會計問題，如經(jīng)相關(guān)各方

在平等基礎(chǔ)上充分討論后，仍無法達(dá)成一致的意見，按照基金管理人對基金凈值的計算結(jié)果

對外予以公布。

（五）估值程序

1、各類基金份額凈值是按照每個估值日閉市后，該類基金資產(chǎn)凈值除以當(dāng)日該類基金

份額的余額數(shù)量計算，均精確到0.0001元，小數(shù)點后第5位四舍五入?；鸸芾砣丝梢栽O(shè)

立大額贖回情形下的凈值精度應(yīng)急調(diào)整機制。國家法律法規(guī)另有規(guī)定的，從其規(guī)定。

基金管理人每個估值日計算基金資產(chǎn)凈值及各類基金份額凈值，并按規(guī)定公告。

2、基金管理人應(yīng)每個估值日對基金資產(chǎn)估值。但基金管理人根據(jù)法律法規(guī)或基金合同

的規(guī)定暫停估值時除外。基金管理人每個估值日對基金資產(chǎn)估值后，將各類基金份額凈值結(jié)

果發(fā)送基金托管人，經(jīng)基金托管人復(fù)核無誤后，由基金管理人對外公布。

（六）估值錯誤的處理

基金管理人和基金托管人將采取必要、適當(dāng)、合理的措施確保基金資產(chǎn)估值的準(zhǔn)確性、

及時性。當(dāng)任一類基金份額凈值小數(shù)點后4位以內(nèi)(含第4位)發(fā)生估值錯誤時，視為該類基

金份額凈值錯誤。

基金合同的當(dāng)事人應(yīng)按照以下約定處理：

1、估值錯誤類型

本基金運作過程中，如果由于基金管理人或基金托管人、或登記機構(gòu)、或銷售機構(gòu)、或

投資人自身的過錯造成估值錯誤，導(dǎo)致其他當(dāng)事人遭受損失的，過錯的責(zé)任人應(yīng)當(dāng)對由于該

估值錯誤遭受損失當(dāng)事人(“受損方”)的直接損失按下述“估值錯誤處理原則”給予賠償，

承擔(dān)賠償責(zé)任。

上述估值錯誤的主要類型包括但不限于：資料申報差錯、數(shù)據(jù)傳輸差錯、數(shù)據(jù)計算差錯、

系統(tǒng)故障差錯、下達(dá)指令差錯等。對于因技術(shù)原因引起的差錯，若系同行業(yè)現(xiàn)有技術(shù)水平不

能預(yù)見、不能避免、不能克服，則屬不可抗力，按照下述規(guī)定執(zhí)行。

由于不可抗力原因造成投資人的交易資料滅失或被錯誤處理或造成其他差錯，因不可抗

力原因出現(xiàn)差錯的當(dāng)事人不對其他當(dāng)事人承擔(dān)賠償責(zé)任，但因該差錯取得不當(dāng)?shù)美漠?dāng)事人

仍應(yīng)負(fù)有返還不當(dāng)?shù)美牧x務(wù)。

2、估值錯誤處理原則

（1）估值錯誤已發(fā)生，但尚未給當(dāng)事人造成損失時，估值錯誤責(zé)任方應(yīng)及時協(xié)調(diào)各方，

及時進(jìn)行更正，因更正估值錯誤發(fā)生的費用由估值錯誤責(zé)任方承擔(dān)；由于估值錯誤責(zé)任方未

及時更正已產(chǎn)生的估值錯誤，給當(dāng)事人造成損失的，由估值錯誤責(zé)任方對直接損失承擔(dān)賠償

責(zé)任；若估值錯誤責(zé)任方已經(jīng)積極協(xié)調(diào)，并且有協(xié)助義務(wù)的當(dāng)事人有足夠的時間進(jìn)行更正而

未更正，則其應(yīng)當(dāng)承擔(dān)相應(yīng)賠償責(zé)任。估值錯誤責(zé)任方應(yīng)對更正的情況向有關(guān)當(dāng)事人進(jìn)行確

認(rèn)，確保估值錯誤已得到更正。

（2）估值錯誤的責(zé)任方對有關(guān)當(dāng)事人的直接損失負(fù)責(zé)，不對間接損失負(fù)責(zé)，并且僅對

估值錯誤的有關(guān)直接當(dāng)事人負(fù)責(zé)，不對第三方負(fù)責(zé)。

（3）因估值錯誤而獲得不當(dāng)?shù)美漠?dāng)事人負(fù)有及時返還不當(dāng)?shù)美牧x務(wù)。但估值錯誤

責(zé)任方仍應(yīng)對估值錯誤負(fù)責(zé)。如果由于獲得不當(dāng)?shù)美漠?dāng)事人不返還或不全部返還不當(dāng)?shù)美?
造成其他當(dāng)事人的利益損失(“受損方”)，則估值錯誤責(zé)任方應(yīng)賠償受損方的損失，并在其

支付的賠償金額的范圍內(nèi)對獲得不當(dāng)?shù)美漠?dāng)事人享有要求交付不當(dāng)?shù)美臋?quán)利；如果獲得

不當(dāng)?shù)美漠?dāng)事人已經(jīng)將此部分不當(dāng)?shù)美颠€給受損方，則受損方應(yīng)當(dāng)將其已經(jīng)獲得的賠償

額加上已經(jīng)獲得的不當(dāng)?shù)美颠€的總和超過其實際損失的差額部分支付給估值錯誤責(zé)任方。

（4）估值錯誤調(diào)整采用盡量恢復(fù)至假設(shè)未發(fā)生估值錯誤的正確情形的方式。

3、估值錯誤處理程序

估值錯誤被發(fā)現(xiàn)后，有關(guān)的當(dāng)事人應(yīng)當(dāng)及時進(jìn)行處理，處理的程序如下：

（1）查明估值錯誤發(fā)生的原因，列明所有的當(dāng)事人，并根據(jù)估值錯誤發(fā)生的原因確定

估值錯誤的責(zé)任方；

（2）根據(jù)估值錯誤處理原則或當(dāng)事人協(xié)商的方法對因估值錯誤造成的損失進(jìn)行評估；

（3）根據(jù)估值錯誤處理原則或當(dāng)事人協(xié)商的方法由估值錯誤的責(zé)任方進(jìn)行更正和賠償

損失；

（4）根據(jù)估值錯誤處理的方法，需要修改基金登記機構(gòu)交易數(shù)據(jù)的，由基金登記機構(gòu)

進(jìn)行更正，并就估值錯誤的更正向有關(guān)當(dāng)事人進(jìn)行確認(rèn)。

4、基金份額凈值估值錯誤處理的方法如下：

（1）基金份額凈值計算出現(xiàn)錯誤時，基金管理人應(yīng)當(dāng)立即予以糾正，通報基金托管人，

并采取合理的措施防止損失進(jìn)一步擴大。

（2）各類基金份額的基金份額凈值計算錯誤偏差達(dá)到該類基金份額凈值的0.25%時，

基金管理人應(yīng)當(dāng)通報基金托管人并報中國證監(jiān)會備案；錯誤偏差達(dá)到該類基金份額凈值的

0.5%時，基金管理人應(yīng)當(dāng)公告，并報中國證監(jiān)會備案。

（3）當(dāng)基金份額凈值計算差錯給基金和基金份額持有人造成損失需要進(jìn)行賠償時，基

金管理人和基金托管人應(yīng)根據(jù)實際情況界定雙方承擔(dān)的責(zé)任，經(jīng)確認(rèn)后按以下條款進(jìn)行賠償：

①本基金的基金會計責(zé)任方由基金管理人擔(dān)任，與本基金有關(guān)的會計問題，如經(jīng)雙方在

平等基礎(chǔ)上充分討論后，尚不能達(dá)成一致時，按基金管理人的建議執(zhí)行，由此給基金份額持

有人和基金財產(chǎn)造成的損失，由基金管理人負(fù)責(zé)賠付。

②若基金管理人計算的基金份額凈值已由基金托管人復(fù)核確認(rèn)后公告，由此給基金份額

持有人造成損失的，應(yīng)根據(jù)法律法規(guī)的規(guī)定對投資者或基金支付賠償金，就實際向投資者或

基金支付的賠償金額，基金管理人與基金托管人按照過錯程度各自承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任。

③如基金管理人和基金托管人對基金份額凈值的計算結(jié)果，雖然多次重新計算和核對，

尚不能達(dá)成一致時，為避免不能按時公布基金份額凈值的情形，以基金管理人的計算結(jié)果對

外公布，由此給基金份額持有人和基金造成的損失，由基金管理人負(fù)責(zé)賠付。

④由于基金管理人提供的信息錯誤（包括但不限于基金申購或贖回金額等），進(jìn)而導(dǎo)致

基金份額凈值計算錯誤而引起的基金份額持有人和基金財產(chǎn)的損失，由基金管理人負(fù)責(zé)賠付。

（4）前述內(nèi)容如法律法規(guī)或者監(jiān)管部門另有規(guī)定的，從其規(guī)定。如果行業(yè)另有通行做

法，基金管理人和基金托管人應(yīng)本著平等和保護基金份額持有人利益的原則進(jìn)行協(xié)商。

（七）暫停估值的情形

1、基金投資所涉及的證券交易市場遇法定節(jié)假日或因其他原因暫停營業(yè)時；

2、因不可抗力致使基金管理人、基金托管人無法準(zhǔn)確評估基金資產(chǎn)價值時；

3、當(dāng)特定資產(chǎn)占前一估值日基金資產(chǎn)凈值50%以上的，經(jīng)與基金托管人協(xié)商確認(rèn)后，

基金管理人應(yīng)當(dāng)暫停估值；

4、法律法規(guī)、中國證監(jiān)會規(guī)定和基金合同認(rèn)定的其它情形。

（八）基金凈值的確認(rèn)

基金資產(chǎn)凈值和各類基金份額凈值由基金管理人負(fù)責(zé)計算，基金托管人負(fù)責(zé)進(jìn)行復(fù)核。

基金管理人應(yīng)于每個估值日交易結(jié)束后按基金類別計算當(dāng)日的基金資產(chǎn)凈值和各類基金份

額凈值并發(fā)送給基金托管人?；鹜泄苋藢糁涤嬎憬Y(jié)果復(fù)核確認(rèn)后發(fā)送給基金管理人，由

基金管理人對基金凈值予以公布。

（九）特殊情況的處理

1、基金管理人或基金托管人按估值方法第7項進(jìn)行估值時，所造成的誤差不作為基金

資產(chǎn)估值錯誤處理；

2、由于不可抗力，或由于證券交易場所、登記結(jié)算公司及存款銀行等第三方機構(gòu)發(fā)送

的數(shù)據(jù)錯誤，或國家會計政策變更、市場規(guī)則變更等非基金管理人與基金托管人原因，基金

管理人和基金托管人雖然已經(jīng)采取必要、適當(dāng)、合理的措施進(jìn)行檢查，但是未能發(fā)現(xiàn)該錯誤

的，由此造成的基金資產(chǎn)估值錯誤，基金管理人和基金托管人免除賠償責(zé)任，但基金管理人

和基金托管人應(yīng)當(dāng)積極采取必要的措施減輕或消除由此造成的影響。

（十）實施側(cè)袋機制期間的基金資產(chǎn)估值

本基金實施側(cè)袋機制的，應(yīng)根據(jù)本部分的約定對主袋賬戶資產(chǎn)進(jìn)行估值并披露主袋賬戶

的各類基金份額凈值和基金份額累計凈值，暫停披露側(cè)袋賬戶的基金凈值信息。

十二、基金的費用與稅收

（一）基金費用的種類

1、基金管理人的管理費；

2、基金托管人的托管費；

3、本基金從C類基金份額的基金財產(chǎn)中計提的銷售服務(wù)費；

4、《基金合同》生效后與基金相關(guān)的信息披露費用；

5、《基金合同》生效后與基金相關(guān)的會計師費、律師費、仲裁費和訴訟費；

6、基金份額持有人大會費用（包括但不限于場地費、會計師費、律師費和公證費）；

7、基金的證券交易費用；

8、基金的銀行匯劃費用；

9、基金的開戶費用、賬戶維護費用；

10、按照國家有關(guān)規(guī)定和《基金合同》約定，可以在基金財產(chǎn)中列支的其他費用。

（二）基金費用計提方法、計提標(biāo)準(zhǔn)和支付方式

1、基金管理人的管理費

本基金的管理費按前一日基金資產(chǎn)凈值的0.30%年費率計提。管理費的計算方法如下：

H＝E×0.30%÷當(dāng)年天數(shù)

H為每日應(yīng)計提的基金管理費

E為前一日的基金資產(chǎn)凈值

基金管理費每日計提，按月支付。由基金托管人根據(jù)與基金管理人核對一致的財務(wù)數(shù)據(jù)，

自動在次月初5個工作日內(nèi)按照指定的賬戶路徑進(jìn)行支付。若遇法定節(jié)假日、休息日等，支

付日期順延。費用自動扣劃后，基金管理人應(yīng)進(jìn)行核對，如發(fā)現(xiàn)數(shù)據(jù)不符，應(yīng)及時聯(lián)系基金

托管人協(xié)商解決。

2、基金托管人的托管費

本基金的托管費按前一日基金資產(chǎn)凈值的0.10%年費率計提。托管費的計算方法如下：

H＝E×0.10%÷當(dāng)年天數(shù)

H為每日應(yīng)計提的基金托管費

E為前一日的基金資產(chǎn)凈值

基金托管費每日計提，按月支付。由基金托管人根據(jù)與基金管理人核對一致的財務(wù)數(shù)據(jù)，

自動在次月初5個工作日內(nèi)按照指定的賬戶路徑進(jìn)行支付。若遇法定節(jié)假日、休息日等，支

付日期順延。費用自動扣劃后，基金管理人應(yīng)進(jìn)行核對，如發(fā)現(xiàn)數(shù)據(jù)不符，應(yīng)及時聯(lián)系基金

托管人協(xié)商解決。

3、C類基金份額的銷售服務(wù)費

本基金A類基金份額不收取銷售服務(wù)費，C類基金份額的銷售服務(wù)費將專門用于本基金

C類基金份額的銷售與基金份額持有人服務(wù)。

C類基金份額的銷售服務(wù)費按前一日C類基金份額的基金資產(chǎn)凈值的0.10%的年費率計

提。計算方法如下：

H＝E×0.10%÷當(dāng)年天數(shù)

H為每日C類基金份額應(yīng)計提的銷售服務(wù)費

E為前一日C類基金份額的基金資產(chǎn)凈值

C類基金份額的銷售服務(wù)費每日計提，按月支付。由基金托管人根據(jù)與基金管理人核對

一致的財務(wù)數(shù)據(jù)，自動在次月初5個工作日內(nèi)按照指定的賬戶路徑進(jìn)行支付。若遇法定節(jié)假

日、休息日等，支付日期順延。費用自動扣劃后，基金管理人應(yīng)進(jìn)行核對，如發(fā)現(xiàn)數(shù)據(jù)不符，

應(yīng)及時聯(lián)系基金托管人協(xié)商解決。

上述“（一）基金費用的種類”中第4－10項費用，根據(jù)有關(guān)法規(guī)及相應(yīng)協(xié)議規(guī)定，按

費用實際支出金額列入當(dāng)期費用，由基金托管人從基金財產(chǎn)中支付。

（三）不列入基金費用的項目

下列費用不列入基金費用：

1、基金管理人和基金托管人因未履行或未完全履行義務(wù)導(dǎo)致的費用支出或基金財產(chǎn)的

損失；

2、基金管理人和基金托管人處理與基金運作無關(guān)的事項發(fā)生的費用；

3、《基金合同》生效前的相關(guān)費用；

4、其他根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)及中國證監(jiān)會的有關(guān)規(guī)定不得列入基金費用的項目。

（四）實施側(cè)袋機制期間的基金費用

本基金實施側(cè)袋機制的，與側(cè)袋賬戶有關(guān)的費用可以從側(cè)袋賬戶中列支，但應(yīng)待側(cè)袋賬

戶資產(chǎn)變現(xiàn)后方可列支，有關(guān)費用可酌情收取或減免，但不得收取管理費，其他費用詳見本

招募說明書“側(cè)袋機制”章節(jié)的規(guī)定或相關(guān)公告。

（五）基金稅收

本基金運作過程中涉及的各納稅主體，其納稅義務(wù)按國家稅收法律、法規(guī)執(zhí)行?；鹭?
產(chǎn)投資的相關(guān)稅收，由基金份額持有人承擔(dān)，基金管理人或者其他扣繳義務(wù)人按照國家有關(guān)

稅收征收的規(guī)定代扣代繳。

十三、基金收益與分配

（一）基金利潤的構(gòu)成

基金利潤指基金利息收入、投資收益、公允價值變動損益和其他收入扣除相關(guān)費用和

信用減值損失后的余額，基金已實現(xiàn)收益指基金利潤減去公允價值變動損益后的余額。

（二）基金可供分配利潤

基金可供分配利潤指截至收益分配基準(zhǔn)日基金未分配利潤與未分配利潤中已實現(xiàn)收益

的孰低數(shù)。

（三）基金收益分配原則

1、由于本基金A類基金份額不收取銷售服務(wù)費，C類基金份額收取銷售服務(wù)費，各基

金份額類別對應(yīng)的可供分配利潤將有所不同；本基金同一類別每一基金份額享有同等分配權(quán)；

2、在符合有關(guān)基金分紅條件的前提下，基金管理人可以根據(jù)實際情況進(jìn)行收益分配，

具體分配方案以公告為準(zhǔn)，若《基金合同》生效不滿3個月可不進(jìn)行收益分配；

3、本基金收益分配方式分兩種：現(xiàn)金分紅與紅利再投資，投資者可選擇現(xiàn)金紅利或?qū)?
現(xiàn)金紅利自動轉(zhuǎn)為相應(yīng)類別的基金份額進(jìn)行再投資；若投資者不選擇，本基金默認(rèn)的收益分

配方式是現(xiàn)金分紅；

4、基金收益分配后各類基金份額凈值不能低于面值，即基金收益分配基準(zhǔn)日的任一類

基金份額凈值減去每單位該類基金份額收益分配金額后不能低于面值；

5、法律法規(guī)或監(jiān)管機關(guān)另有規(guī)定的，從其規(guī)定。

在不違反法律法規(guī)及基金合同約定，并對基金份額持有人利益無實質(zhì)性不利影響的前

提下，基金管理人經(jīng)與基金托管人協(xié)商一致并履行適當(dāng)程序后，可對基金收益分配原則和支

付方式進(jìn)行調(diào)整。

（四）收益分配方案

基金收益分配方案中應(yīng)載明截止收益分配基準(zhǔn)日的可供分配利潤、基金收益分配對象、

分配時間、分配數(shù)額及比例、分配方式等內(nèi)容。

（五）收益分配方案的確定、公告與實施

本基金收益分配方案由基金管理人擬定，并由基金托管人復(fù)核，依照《信息披露辦法》

的有關(guān)規(guī)定在規(guī)定媒介公告。

（六）基金收益分配中發(fā)生的費用

基金收益分配時所發(fā)生的銀行轉(zhuǎn)賬或其他手續(xù)費用由投資者自行承擔(dān)。當(dāng)投資者的現(xiàn)金

紅利小于一定金額，不足以支付銀行轉(zhuǎn)賬或其他手續(xù)費用時，基金登記機構(gòu)可將基金份額持

有人的現(xiàn)金紅利自動轉(zhuǎn)為相應(yīng)類別的基金份額。紅利再投資的計算方法，依照《業(yè)務(wù)規(guī)則》

執(zhí)行。

（七）實施側(cè)袋機制期間的收益分配

本基金實施側(cè)袋機制的，側(cè)袋賬戶不進(jìn)行收益分配，詳見本招募說明書“側(cè)袋機制”章

節(jié)的規(guī)定。

十四、基金的會計與審計

（一）基金會計政策

1、基金管理人為本基金的基金會計責(zé)任方；

2、基金的會計年度為公歷年度的1月1日至12月31日；基金首次募集的會計年度按

如下原則：如果《基金合同》生效少于2個月，可以并入下一個會計年度披露；

3、基金核算以人民幣為記賬本位幣，以人民幣元為記賬單位；

4、會計制度執(zhí)行國家有關(guān)會計制度；

5、本基金獨立建賬、獨立核算；

6、基金管理人及基金托管人各自保留完整的會計賬目、憑證并進(jìn)行日常的會計核算，

按照有關(guān)規(guī)定編制基金會計報表；

7、基金托管人每月與基金管理人就基金的會計核算、報表編制等進(jìn)行核對并以書面方

式確認(rèn)。

（二）基金的年度審計

1、基金管理人聘請與基金管理人、基金托管人相互獨立的符合《中華人民共和國證券

法》規(guī)定的會計師事務(wù)所及其注冊會計師對本基金的年度財務(wù)報表進(jìn)行審計。

2、會計師事務(wù)所更換經(jīng)辦注冊會計師，應(yīng)事先征得基金管理人同意。

3、基金管理人認(rèn)為有充足理由更換會計師事務(wù)所，須通報基金托管人。更換會計師事

務(wù)所需按照《信息披露辦法》的有關(guān)規(guī)定在規(guī)定媒介公告。

十五、基金的信息披露

（一）本基金的信息披露應(yīng)符合《基金法》、《運作辦法》、《信息披露辦法》、《流動性風(fēng)

險管理規(guī)定》、《基金合同》及其他有關(guān)規(guī)定。相關(guān)法律法規(guī)關(guān)于信息披露的規(guī)定發(fā)生變化時，

本基金從其最新規(guī)定。

（二）信息披露義務(wù)人

本基金信息披露義務(wù)人包括基金管理人、基金托管人、召集基金份額持有人大會的基金

份額持有人及其日常機構(gòu)（如有）等法律、行政法規(guī)和中國證監(jiān)會規(guī)定的自然人、法人和非

法人組織。

本基金信息披露義務(wù)人以保護基金份額持有人利益為根本出發(fā)點，按照法律法規(guī)和中國

證監(jiān)會的規(guī)定披露基金信息，并保證所披露信息的真實性、準(zhǔn)確性、完整性、及時性、簡明

性和易得性。

本基金信息披露義務(wù)人應(yīng)當(dāng)在中國證監(jiān)會規(guī)定時間內(nèi)，將應(yīng)予披露的基金信息通過符合

中國證監(jiān)會規(guī)定條件的用以進(jìn)行信息披露的全國性報刊（以下簡稱“規(guī)定報刊”）及《信息

披露辦法》規(guī)定的互聯(lián)網(wǎng)網(wǎng)站（以下簡稱“規(guī)定網(wǎng)站”）等媒介披露，并保證基金投資者能

夠按照《基金合同》約定的時間和方式查閱或者復(fù)制公開披露的信息資料。

（三）本基金信息披露義務(wù)人承諾公開披露的基金信息，不得有下列行為：

1、虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏；

2、對證券投資業(yè)績進(jìn)行預(yù)測；

3、違規(guī)承諾收益或者承擔(dān)損失；

4、詆毀其他基金管理人、基金托管人或者基金銷售機構(gòu)；

5、登載任何自然人、法人和非法人組織的祝賀性、恭維性或推薦性的文字；

6、中國證監(jiān)會禁止的其他行為。

（四）本基金公開披露的信息應(yīng)采用中文文本。如同時采用外文文本的，基金信息披露

義務(wù)人應(yīng)保證不同文本的內(nèi)容一致。不同文本之間發(fā)生歧義的，以中文文本為準(zhǔn)。

本基金公開披露的信息采用阿拉伯?dāng)?shù)字；除特別說明外，貨幣單位為人民幣元。

（五）公開披露的基金信息

公開披露的基金信息包括：

1、基金招募說明書、《基金合同》、基金托管協(xié)議、基金產(chǎn)品資料概要

（1）《基金合同》是界定《基金合同》當(dāng)事人的各項權(quán)利、義務(wù)關(guān)系，明確基金份額持

有人大會召開的規(guī)則及具體程序，說明基金產(chǎn)品的特性等涉及基金投資者重大利益的事項的

法律文件。

（2）基金招募說明書應(yīng)當(dāng)最大限度地披露影響基金投資者決策的全部事項，說明基金

認(rèn)購、申購和贖回安排、基金投資、基金產(chǎn)品特性、風(fēng)險揭示、信息披露及基金份額持有人

服務(wù)等內(nèi)容?！痘鸷贤飞Ш?，基金招募說明書的信息發(fā)生重大變更的，基金管理人應(yīng)

當(dāng)在三個工作日內(nèi)，更新基金招募說明書并登載在規(guī)定網(wǎng)站上；基金招募說明書其他信息發(fā)

生變更的，基金管理人至少每年更新一次?；鸾K止運作的，基金管理人不再更新基金招募

說明書。

（3）基金托管協(xié)議是界定基金托管人和基金管理人在基金財產(chǎn)保管及基金運作監(jiān)督等

活動中的權(quán)利、義務(wù)關(guān)系的法律文件。

（4）基金產(chǎn)品資料概要是基金招募說明書的摘要文件，用于向投資者提供簡明的基金

概要信息?！痘鸷贤飞Ш?，基金產(chǎn)品資料概要的信息發(fā)生重大變更的，基金管理人應(yīng)

當(dāng)在三個工作日內(nèi)，更新基金產(chǎn)品資料概要，并登載在規(guī)定網(wǎng)站及基金銷售機構(gòu)網(wǎng)站或營業(yè)

網(wǎng)點；基金產(chǎn)品資料概要其他信息發(fā)生變更的，基金管理人至少每年更新一次。基金終止運

作的，基金管理人不再更新基金產(chǎn)品資料概要。

基金募集申請經(jīng)中國證監(jiān)會注冊后，基金管理人應(yīng)當(dāng)在基金份額發(fā)售的三日前，將基金

份額發(fā)售公告、基金招募說明書提示性公告和《基金合同》提示性公告登載在規(guī)定報刊上，

將基金份額發(fā)售公告、基金招募說明書、基金產(chǎn)品資料概要、《基金合同》和基金托管協(xié)議

登載在規(guī)定網(wǎng)站上，并將基金產(chǎn)品資料概要登載在基金銷售機構(gòu)網(wǎng)站或營業(yè)網(wǎng)點；基金托管

人應(yīng)當(dāng)同時將基金合同、基金托管協(xié)議登載在規(guī)定網(wǎng)站上。

2、基金份額發(fā)售公告

基金管理人應(yīng)當(dāng)就基金份額發(fā)售的具體事宜編制基金份額發(fā)售公告，并在基金份額發(fā)售

的三日前登載于規(guī)定媒介上。

3、《基金合同》生效公告

基金管理人應(yīng)當(dāng)在收到中國證監(jiān)會確認(rèn)文件的次日在規(guī)定媒介上登載《基金合同》生效

公告。

4、基金凈值信息

《基金合同》生效后，在開始辦理基金份額申購或者贖回前，基金管理人應(yīng)當(dāng)至少每周

在規(guī)定網(wǎng)站披露一次各類基金份額的基金份額凈值和基金份額累計凈值。

在開始辦理基金份額申購或者贖回后，基金管理人應(yīng)當(dāng)在不晚于每個開放日的次日，通

過規(guī)定網(wǎng)站、基金銷售機構(gòu)網(wǎng)站或者營業(yè)網(wǎng)點，披露開放日各類基金份額的基金份額凈值和

基金份額累計凈值。

基金管理人應(yīng)當(dāng)在不晚于半年度和年度最后一日的次日，在規(guī)定網(wǎng)站披露半年度和年度

最后一日各類基金份額的基金份額凈值和基金份額累計凈值。

5、基金份額申購、贖回價格

基金管理人應(yīng)當(dāng)在《基金合同》、招募說明書等信息披露文件上載明基金份額申購、贖

回價格的計算方式及有關(guān)申購、贖回費率，并保證投資者能夠在基金銷售機構(gòu)網(wǎng)站或營業(yè)網(wǎng)

點查閱或者復(fù)制前述信息資料。

6、基金定期報告，包括基金年度報告、基金中期報告和基金季度報告

基金管理人應(yīng)當(dāng)在每年結(jié)束之日起三個月內(nèi)，編制完成基金年度報告，將年度報告登載

在規(guī)定網(wǎng)站上，并將年度報告提示性公告登載在規(guī)定報刊上。基金年度報告中的財務(wù)會計報

告應(yīng)當(dāng)經(jīng)過符合《中華人民共和國證券法》規(guī)定的會計師事務(wù)所審計。

基金管理人應(yīng)當(dāng)在上半年結(jié)束之日起兩個月內(nèi)，編制完成基金中期報告，將中期報告登

載在規(guī)定網(wǎng)站上，并將中期報告提示性公告登載在規(guī)定報刊上。

基金管理人應(yīng)當(dāng)在每個季度結(jié)束之日起15個工作日內(nèi)，編制完成基金季度報告，將季

度報告登載在規(guī)定網(wǎng)站上，并將季度報告提示性公告登載在規(guī)定報刊上。

《基金合同》生效不足2個月的，基金管理人可以不編制當(dāng)期季度報告、中期報告或者

年度報告。

如報告期內(nèi)出現(xiàn)單一投資者持有基金份額達(dá)到或超過基金總份額20%的情形，為保障

其他投資者利益，基金管理人至少應(yīng)當(dāng)在定期報告“影響投資者決策的其他重要信息”項下

披露該投資者的類別、報告期末持有份額及占比、報告期內(nèi)持有份額變化情況及本基金的特

有風(fēng)險，中國證監(jiān)會認(rèn)定的特殊情形除外。

本基金持續(xù)運作過程中，基金管理人應(yīng)當(dāng)在基金年度報告和中期報告中披露基金組合資

產(chǎn)情況及其流動性風(fēng)險分析等。

7、臨時報告

本基金發(fā)生重大事件，有關(guān)信息披露義務(wù)人應(yīng)當(dāng)在2日內(nèi)編制臨時報告書，并登載在規(guī)

定報刊和規(guī)定網(wǎng)站上。

前款所稱重大事件，是指可能對基金份額持有人權(quán)益或者基金份額的價格產(chǎn)生重大影響

的下列事件：

（1）基金份額持有人大會的召開及決定的事項；

（2）《基金合同》生效后，連續(xù)30、40、45個工作日出現(xiàn)基金份額持有人數(shù)量不滿200

人或者基金資產(chǎn)凈值低于人民幣5000萬元的情形時；

（3）基金合同終止、基金清算；

（4）轉(zhuǎn)換基金運作方式、基金合并；

（5）更換基金管理人、基金托管人、基金份額登記機構(gòu)，基金改聘會計師事務(wù)所；

（6）基金管理人委托基金服務(wù)機構(gòu)代為辦理基金的份額登記、核算、估值等事項，基

金托管人委托基金服務(wù)機構(gòu)代為辦理基金的核算、估值、復(fù)核等事項；

（7）基金管理人、基金托管人的法定名稱、住所發(fā)生變更；

（8）基金管理人變更持有百分之五以上股權(quán)的股東、基金管理人的實際控制人變更；

（9）基金募集期延長或提前結(jié)束募集；

（10）基金管理人的高級管理人員、基金經(jīng)理和基金托管人專門基金托管部門負(fù)責(zé)人發(fā)

生變動；

（11）基金管理人的董事在最近12個月內(nèi)變更超過百分之五十，基金管理人、基金托

管人專門基金托管部門的主要業(yè)務(wù)人員在最近12個月內(nèi)變動超過百分之三十；

（12）涉及基金財產(chǎn)、基金管理業(yè)務(wù)、基金托管業(yè)務(wù)的訴訟或仲裁；

（13）基金管理人或其高級管理人員、基金經(jīng)理因基金管理業(yè)務(wù)相關(guān)行為受到重大行政

處罰、刑事處罰，基金托管人或其專門基金托管部門負(fù)責(zé)人因基金托管業(yè)務(wù)相關(guān)行為受到重

大行政處罰、刑事處罰；

（14）基金管理人運用基金財產(chǎn)買賣基金管理人、基金托管人及其控股股東、實際控制

人或者與其有重大利害關(guān)系的公司發(fā)行的證券或者承銷期內(nèi)承銷的證券，或者從事其他重大

關(guān)聯(lián)交易事項，中國證監(jiān)會另有規(guī)定的情形除外；

（15）基金收益分配事項；

（16）管理費、托管費、銷售服務(wù)費、申購費、贖回費等費用計提標(biāo)準(zhǔn)、計提方式和費

率發(fā)生變更；

（17）任一類基金份額凈值估值錯誤達(dá)該類基金份額凈值百分之零點五；

（18）本基金開始辦理申購、贖回；

（19）本基金發(fā)生巨額贖回并延期辦理；

（20）本基金連續(xù)發(fā)生巨額贖回并暫停接受贖回申請或延緩支付贖回款項；

（21）本基金暫停接受申購、贖回申請或重新接受申購、贖回申請；

（22）發(fā)生涉及基金申購、贖回事項調(diào)整或潛在影響投資者贖回等其他重大事項；

（23）基金管理人采用擺動定價機制進(jìn)行估值；

（24）調(diào)整基金份額類別設(shè)置；

（25）基金推出新業(yè)務(wù)或服務(wù)；

（26）基金信息披露義務(wù)人認(rèn)為可能對基金份額持有人權(quán)益或者基金份額的價格產(chǎn)生重

大影響的其他事項或中國證監(jiān)會規(guī)定的其他事項。

8、澄清公告

在《基金合同》存續(xù)期限內(nèi)，任何公共媒介中出現(xiàn)的或者在市場上流傳的消息可能對基

金份額價格產(chǎn)生誤導(dǎo)性影響或者引起較大波動的，以及可能損害基金份額持有人權(quán)益的，相

關(guān)信息披露義務(wù)人知悉后應(yīng)當(dāng)立即對該消息進(jìn)行公開澄清。

9、基金份額持有人大會決議

基金份額持有人大會決定的事項，應(yīng)當(dāng)依法報中國證監(jiān)會備案，并予以公告。

10、清算報告

基金合同終止的，基金管理人應(yīng)當(dāng)依法組織基金財產(chǎn)清算小組對基金財產(chǎn)進(jìn)行清算并作

出清算報告。基金財產(chǎn)清算小組應(yīng)當(dāng)將清算報告登載在規(guī)定網(wǎng)站上，并將清算報告提示性公

告登載在規(guī)定報刊上。

11、實施側(cè)袋機制期間的信息披露

本基金實施側(cè)袋機制的，相關(guān)信息披露義務(wù)人應(yīng)當(dāng)根據(jù)法律法規(guī)、基金合同和招募說明

書的規(guī)定進(jìn)行信息披露，詳見本招募說明書“側(cè)袋機制”章節(jié)的規(guī)定。

12、中國證監(jiān)會規(guī)定的其他信息。

（六）信息披露事務(wù)管理

基金管理人、基金托管人應(yīng)當(dāng)建立健全信息披露管理制度，指定專門部門及高級管理人

員負(fù)責(zé)管理信息披露事務(wù)。

基金信息披露義務(wù)人公開披露基金信息，應(yīng)當(dāng)符合中國證監(jiān)會相關(guān)基金信息披露內(nèi)容與

格式準(zhǔn)則等法律法規(guī)的規(guī)定。

基金托管人應(yīng)當(dāng)按照相關(guān)法律法規(guī)、中國證監(jiān)會的規(guī)定和《基金合同》的約定，對基金

管理人編制的基金資產(chǎn)凈值、各類基金份額凈值、基金份額申購贖回價格、基金定期報告、

更新的招募說明書、基金產(chǎn)品資料概要、基金清算報告等公開披露的相關(guān)基金信息進(jìn)行復(fù)核、

審查，并向基金管理人進(jìn)行書面或電子確認(rèn)。

基金管理人、基金托管人應(yīng)當(dāng)在規(guī)定報刊中選擇一家報刊披露本基金信息?；鸸芾砣?、

基金托管人應(yīng)當(dāng)向中國證監(jiān)會基金電子披露網(wǎng)站報送擬披露的基金信息，并保證相關(guān)報送信

息的真實、準(zhǔn)確、完整、及時。

基金管理人、基金托管人除依法在規(guī)定媒介上披露信息外，還可以根據(jù)需要并依照《信

息披露辦法》的要求在其他公共媒介披露信息，但是其他公共媒介不得早于規(guī)定媒介披露信

息，并且在不同媒介上披露同一信息的內(nèi)容應(yīng)當(dāng)一致。

基金管理人、基金托管人除按法律法規(guī)要求披露信息外，也可著眼于為投資者決策提供

有用信息的角度，在保證公平對待投資者、不誤導(dǎo)投資者。不影響基金正常投資操作的前提

下，自主提升信息披露服務(wù)的質(zhì)量。具體要求應(yīng)當(dāng)符合中國證監(jiān)會及自律規(guī)則的相關(guān)規(guī)定。

前述自主披露如產(chǎn)生信息披露費用，該費用不得從基金財產(chǎn)中列支。

為基金信息披露義務(wù)人公開披露的基金信息出具審計報告、法律意見書的專業(yè)機構(gòu)，應(yīng)

當(dāng)制作工作底稿，并將相關(guān)檔案至少保存到《基金合同》終止后10年。

（七）信息披露文件的存放與查閱

依法必須披露的信息發(fā)布后，基金管理人、基金托管人應(yīng)當(dāng)按照相關(guān)法律法規(guī)規(guī)定將信

息置備于各自住所，供社會公眾查閱、復(fù)制。

（八）暫?；蜓舆t信息披露的情形

當(dāng)出現(xiàn)下述情況時，基金管理人和基金托管人可暫停或延遲披露基金相關(guān)信息：

1、不可抗力；

2、發(fā)生暫停估值的情形；

3、法律法規(guī)規(guī)定、中國證監(jiān)會或《基金合同》認(rèn)定的其他情形。

十六、側(cè)袋機制

（一）側(cè)袋機制的實施條件、實施程序

當(dāng)基金持有特定資產(chǎn)且存在或潛在大額贖回申請時，根據(jù)最大限度保護基金份額持有人

利益的原則，基金管理人經(jīng)與基金托管人協(xié)商一致，并咨詢會計師事務(wù)所意見后，可以依照

法律法規(guī)及基金合同的約定啟用側(cè)袋機制，無需召開基金份額持有人大會審議?；鸸芾砣?
應(yīng)當(dāng)在啟用側(cè)袋機制當(dāng)日報中國證監(jiān)會及公司所在地中國證監(jiān)會派出機構(gòu)備案。

啟用側(cè)袋機制當(dāng)日，基金管理人和基金服務(wù)機構(gòu)應(yīng)以基金份額持有人的原有賬戶份額為

基礎(chǔ)，確認(rèn)相應(yīng)側(cè)袋賬戶持有人名冊和份額。

（二）側(cè)袋機制實施期間的基金運作安排

一）基金份額的申購與贖回

1、側(cè)袋賬戶

側(cè)袋機制實施期間，基金管理人不辦理側(cè)袋賬戶的申購、贖回和轉(zhuǎn)換?；鸱蓊~持有人

申請申購、贖回或轉(zhuǎn)換側(cè)袋賬戶基金份額的，該申購、贖回或轉(zhuǎn)換申請將被拒絕。

2、主袋賬戶

基金管理人將依法保障主袋賬戶份額持有人享有基金合同約定的贖回權(quán)利，并根據(jù)主袋

賬戶運作情況合理確定申購事項，具體事項屆時將由基金管理人在相關(guān)公告中規(guī)定。

對于啟用側(cè)袋機制當(dāng)日收到的贖回申請，基金管理人僅辦理主袋賬戶的贖回申請并支付

贖回款項。在啟用側(cè)袋機制當(dāng)日收到的申購申請，視為投資者對側(cè)袋機制啟用后的主袋賬戶

提交的申購申請?；鸸芾砣藨?yīng)依法向投資者進(jìn)行充分披露。

二）基金的投資

側(cè)袋機制實施期間，本基金的各項投資運作指標(biāo)和基金業(yè)績指標(biāo)應(yīng)當(dāng)以主袋賬戶資產(chǎn)為

基準(zhǔn)。

基金管理人原則上應(yīng)當(dāng)在側(cè)袋機制啟用后20個交易日內(nèi)完成對主袋賬戶投資組合的調(diào)

整，但因資產(chǎn)流動性受限等中國證監(jiān)會規(guī)定的情形除外。

基金管理人不得在側(cè)袋賬戶中進(jìn)行除特定資產(chǎn)處置變現(xiàn)以外的其他投資操作。

三）基金的費用

側(cè)袋機制實施期間，側(cè)袋賬戶資產(chǎn)不收取管理費。

基金管理人可以將與處置側(cè)袋賬戶資產(chǎn)相關(guān)的費用從側(cè)袋賬戶資產(chǎn)中列支，但應(yīng)待特定

資產(chǎn)變現(xiàn)后方可列支。因啟用側(cè)袋機制產(chǎn)生的咨詢、審計費用等由基金管理人承擔(dān)。

四）基金的收益分配

側(cè)袋機制實施期間，在主袋賬戶份額滿足基金合同收益分配條件的情形下，基金管理人

可對主袋賬戶份額進(jìn)行收益分配。側(cè)袋賬戶不進(jìn)行收益分配。

五）基金的信息披露

1、基金凈值信息

側(cè)袋機制實施期間，基金管理人應(yīng)當(dāng)暫停披露側(cè)袋賬戶的各類基金份額凈值和基金份額

累計凈值。

2、定期報告

側(cè)袋機制實施期間，基金定期報告中的基金會計報表僅需針對主袋賬戶進(jìn)行編制。側(cè)袋

賬戶相關(guān)信息在定期報告中單獨進(jìn)行披露，包括但不限于：報告期內(nèi)的特定資產(chǎn)處置進(jìn)展情

況；特定資產(chǎn)可變現(xiàn)凈值或凈值區(qū)間，該凈值或凈值區(qū)間并不代表特定資產(chǎn)最終的變現(xiàn)價格，

不作為基金管理人對特定資產(chǎn)最終變現(xiàn)價格的承諾。

3、臨時報告

基金管理人在啟用側(cè)袋機制、處置特定資產(chǎn)、終止側(cè)袋機制以及發(fā)生其他可能對投資者

利益產(chǎn)生重大影響的事項后應(yīng)及時發(fā)布臨時公告。

啟用側(cè)袋機制的臨時公告內(nèi)容應(yīng)當(dāng)包括啟用原因及程序、特定資產(chǎn)流動性和估值情況、

對投資者申購贖回的影響、風(fēng)險提示等重要信息。

處置特定資產(chǎn)的臨時公告內(nèi)容應(yīng)當(dāng)包括特定資產(chǎn)處置價格和時間、向側(cè)袋賬戶份額持有

人支付的款項、相關(guān)費用發(fā)生情況等重要信息。

側(cè)袋機制實施期間，若側(cè)袋賬戶資產(chǎn)無法一次性完成處置變現(xiàn)，基金管理人將在每次處

置變現(xiàn)后按規(guī)定及時發(fā)布臨時公告。

六）特定資產(chǎn)處置清算

基金管理人將按照基金份額持有人利益最大化原則制定變現(xiàn)方案，將側(cè)袋賬戶資產(chǎn)處置

變現(xiàn)。無論側(cè)袋賬戶資產(chǎn)是否全部完成變現(xiàn)，基金管理人都應(yīng)及時向側(cè)袋賬戶對應(yīng)的基金份

額持有人支付已變現(xiàn)部分對應(yīng)的款項。

七）側(cè)袋的審計

基金管理人應(yīng)當(dāng)在啟用側(cè)袋機制和終止側(cè)袋機制后，及時聘請符合《中華人民共和國證

券法》規(guī)定的會計師事務(wù)所進(jìn)行審計并披露專項審計意見。具體如下：

基金管理人應(yīng)當(dāng)在啟用側(cè)袋機制時，就特定資產(chǎn)認(rèn)定的相關(guān)事宜取得符合《中華人民共

和國證券法》規(guī)定的會計師事務(wù)所的專業(yè)意見。

基金管理人應(yīng)當(dāng)在啟用側(cè)袋機制后五個工作日內(nèi)，聘請于側(cè)袋機制啟用日發(fā)表意見的會

計師事務(wù)所針對側(cè)袋機制啟用日本基金持有的特定資產(chǎn)情況出具專項審計意見，內(nèi)容應(yīng)包含

側(cè)袋賬戶的初始資產(chǎn)、份額、凈資產(chǎn)等信息。

會計師事務(wù)所對基金年度報告進(jìn)行審計時，應(yīng)對報告期間基金側(cè)袋機制運行相關(guān)的會計

核算和年報披露，執(zhí)行適當(dāng)程序并發(fā)表審計意見。

當(dāng)側(cè)袋賬戶資產(chǎn)全部完成變現(xiàn)后，基金管理人應(yīng)參照基金清算報告的相關(guān)要求，聘請符

合《中華人民共和國證券法》規(guī)定的會計師事務(wù)所對側(cè)袋賬戶進(jìn)行審計并披露專項審計意見。

（三）本部分關(guān)于側(cè)袋機制的相關(guān)規(guī)定，凡是直接引用法律法規(guī)或監(jiān)管規(guī)則的部分，如

將來法律法規(guī)或監(jiān)管規(guī)則修改導(dǎo)致相關(guān)內(nèi)容被取消或變更的，基金管理人經(jīng)與基金托管人協(xié)

商一致并履行適當(dāng)程序后，在對基金份額持有人利益無實質(zhì)性不利影響的前提下，可直接對

本部分內(nèi)容進(jìn)行修改和調(diào)整，無需召開基金份額持有人大會審議。

十七、風(fēng)險揭示

投資于本基金主要面臨以下風(fēng)險：

一、市場風(fēng)險

本基金主要投資于證券市場，而證券市場價格受政治、經(jīng)濟、投資心理和交易制度等各

種因素的影響會產(chǎn)生波動，從而對本基金投資產(chǎn)生潛在風(fēng)險，導(dǎo)致基金收益水平發(fā)生波動。

（1）政策風(fēng)險

貨幣政策、財政政策、產(chǎn)業(yè)政策等國家宏觀經(jīng)濟政策的變化對證券市場產(chǎn)生一定影響，

從而導(dǎo)致投資對象價格波動，影響基金收益而產(chǎn)生的風(fēng)險。

（2）經(jīng)濟周期風(fēng)險

證券市場是國民經(jīng)濟的晴雨表，而經(jīng)濟運行則具有周期性的特點。隨宏觀經(jīng)濟運行的周

期性變化，基金所投資于證券的收益水平也會隨之變化，從而產(chǎn)生風(fēng)險。

（3）利率風(fēng)險

金融市場利率的變化直接影響著債券的價格和收益率，也會影響企業(yè)的融資成本和利潤，

進(jìn)而影響基金持倉證券的收益水平。

（4）購買力風(fēng)險

基金收益的一部分將通過現(xiàn)金形式來分配，而現(xiàn)金可能因為通貨膨脹的影響而使購買力

下降，從而使基金的實際投資收益下降。

二、流動性風(fēng)險

流動性風(fēng)險是指基金管理人未能以合理價格及時變現(xiàn)基金資產(chǎn)以支付投資者贖回款項

的風(fēng)險。

1）基金申購、贖回安排

本基金采用開放方式運作，基金管理人在開放日辦理基金份額的申購和贖回，具體辦理

時間為上海證券交易所、深圳證券交易所的正常交易日的交易時間，但基金管理人根據(jù)法律

法規(guī)、中國證監(jiān)會的要求或基金合同的規(guī)定公告暫停申購、贖回時除外?；鸸芾砣俗曰?
合同生效之日起不超過3個月開始辦理申購和贖回業(yè)務(wù)，具體業(yè)務(wù)辦理時間在申購贖回開

始公告中規(guī)定。

2）擬投資市場、行業(yè)及資產(chǎn)的流動性風(fēng)險評估

本基金的投資市場主要為證券交易所、全國銀行間債券市場等流動性較好的規(guī)范型交易

場所，主要投資對象為具有良好流動性的金融工具，同時本基金基于分散投資的原則在行業(yè)

和個券方面未有高集中度的特征，綜合評估在正常市場環(huán)境下本基金的流動性風(fēng)險適中。

3）巨額贖回情形下的流動性風(fēng)險管理措施

基金出現(xiàn)巨額贖回情形下，基金管理人可以根據(jù)基金當(dāng)時的資產(chǎn)組合狀況或巨額贖回份

額占比情況決定全額贖回、部分延期贖回或暫停贖回。同時，如本基金單個基金份額持有人

在單個開放日申請贖回基金份額超過基金總份額一定比例以上的，基金管理人有權(quán)對其采取

延期辦理贖回申請的措施。

4）實施備用的流動性風(fēng)險管理工具的情形、程序及對投資者的潛在影響

在市場大幅波動、流動性枯竭等極端情況下發(fā)生無法應(yīng)對投資者贖回需求的情形時，基

金管理人將以保障投資者合法權(quán)益為前提，按照法律法規(guī)及基金合同的規(guī)定，選取延期辦理

巨額贖回申請、暫停接受贖回申請、延緩支付贖回款項、收取短期贖回費、暫停估值、擺動

定價及實施側(cè)袋機制等流動性風(fēng)險管理工具作為輔助措施，投資者將面臨其贖回申請被暫停

或延期辦理、收到贖回款項的時間晚于預(yù)期，贖回成本或申購成本較高等風(fēng)險。對于各類流

動性風(fēng)險管理工具的使用，基金管理人將對風(fēng)險進(jìn)行監(jiān)測和評估，使用前與基金托管人協(xié)商

一致。在實際運用各類流動性風(fēng)險管理工具時，投資者的贖回申請、贖回款項支付等可能受

到相應(yīng)影響，基金管理人將依照法律法規(guī)及基金合同的約定進(jìn)行操作，保障投資者的合法權(quán)

益。

三、信用風(fēng)險

基金交易對手方發(fā)生交易違約或者基金持倉債券的發(fā)行人出現(xiàn)違約、拒絕支付債券本息，

或者債券發(fā)行人信用質(zhì)量下降導(dǎo)致債券價格下降，造成基金財產(chǎn)損失的風(fēng)險。

四、本基金特有風(fēng)險

（1）基金合同終止的風(fēng)險

《基金合同》生效后，連續(xù)50個工作日出現(xiàn)基金份額持有人數(shù)量不滿200人或者基金

資產(chǎn)凈值低于人民幣5000萬元情形的，基金合同應(yīng)當(dāng)終止，無需召開基金份額持有人大會。

（2）本基金為純債債券型基金，債券的投資比例不低于基金資產(chǎn)的80%，該類債券的

特定風(fēng)險即成為本基金及投資者主要面對的特定投資風(fēng)險。債券的投資收益會受到宏觀經(jīng)濟、

政府產(chǎn)業(yè)政策、貨幣政策、市場需求變化、行業(yè)波動等因素的影響，可能存在所選投資標(biāo)的

的成長性與市場一致預(yù)期不符而造成個券價格表現(xiàn)低于預(yù)期的風(fēng)險。

五、操作或技術(shù)風(fēng)險

相關(guān)當(dāng)事人在業(yè)務(wù)各環(huán)節(jié)操作過程中，因內(nèi)部控制存在缺陷或者人為因素造成操作失誤

或違反操作規(guī)程等原因可能引致風(fēng)險，例如，越權(quán)違規(guī)交易、會計部門欺詐、交易錯誤、IT

系統(tǒng)故障等風(fēng)險。

在開放式基金的各種交易行為或者后臺運作中，可能因為技術(shù)系統(tǒng)的故障或者差錯而影

響交易的正常進(jìn)行或者導(dǎo)致投資者的利益受到影響。這種技術(shù)風(fēng)險可能來自基金管理人、基

金托管人、登記機構(gòu)、銷售機構(gòu)、證券交易所、證券登記結(jié)算機構(gòu)等。

六、不可抗力風(fēng)險

戰(zhàn)爭、自然災(zāi)害等不可抗力因素的出現(xiàn)，將會嚴(yán)重影響證券市場的運行，可能導(dǎo)致基金

資產(chǎn)遭受損失。基金管理人、基金托管人、證券交易所、登記機構(gòu)和銷售代理機構(gòu)等可能因

不可抗力無法正常工作，從而影響基金的各項業(yè)務(wù)按正常時限完成；金融市場危機、行業(yè)競

爭、代理機構(gòu)違約等超出基金管理人自身直接控制能力之外的風(fēng)險，可能導(dǎo)致基金或者基金

份額持有人利益受損。

七、本基金法律文件風(fēng)險收益特征表述與銷售機構(gòu)基金風(fēng)險評價可能不一致的風(fēng)險

本基金法律文件投資章節(jié)有關(guān)風(fēng)險收益特征的表述是基于投資范圍、投資比例、證券市

場普遍規(guī)律等做出的概述性描述，代表了一般市場情況下本基金的長期風(fēng)險收益特征。銷售

機構(gòu)(包括基金管理人直銷機構(gòu)和其他銷售機構(gòu))根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)對本基金進(jìn)行風(fēng)險評價，

不同的銷售機構(gòu)采用的評價方法也不同，因此銷售機構(gòu)的風(fēng)險等級評價與基金法律文件中風(fēng)

險收益特征的表述可能存在不同，投資人在購買本基金時需按照銷售機構(gòu)的要求完成風(fēng)險承

受能力與產(chǎn)品風(fēng)險之間的匹配檢驗。

八、啟用側(cè)袋機制的風(fēng)險

當(dāng)本基金啟用側(cè)袋機制時，實施側(cè)袋機制期間，側(cè)袋賬戶份額將停止披露基金份額凈值，

并不得辦理申購、贖回和轉(zhuǎn)換。因特定資產(chǎn)的變現(xiàn)時間具有不確定性，最終變現(xiàn)價格也具有

不確定性并且有可能大幅低于啟用側(cè)袋機制時的特定資產(chǎn)的估值，基金份額持有人可能因此

面臨損失。

九、其他風(fēng)險

（1）因技術(shù)因素而產(chǎn)生的風(fēng)險，如電腦系統(tǒng)不可靠產(chǎn)生的風(fēng)險；

（2）因業(yè)務(wù)快速發(fā)展而在制度建設(shè)、人員配備、內(nèi)控制度建立等不完善而產(chǎn)生的風(fēng)險；

（3）因人為因素而產(chǎn)生的風(fēng)險、如內(nèi)幕交易、欺詐行為等產(chǎn)生的風(fēng)險；

（4）對主要業(yè)務(wù)人員如基金經(jīng)理的依賴而可能產(chǎn)生的風(fēng)險；

（5）因業(yè)務(wù)競爭壓力可能產(chǎn)生的風(fēng)險；

（6）當(dāng)特定資產(chǎn)占前一估值日基金資產(chǎn)凈值50%以上的，經(jīng)與基金托管人協(xié)商確認(rèn)后，

基金管理人應(yīng)當(dāng)暫?；鸸乐?，基金份額持有人將面臨無法及時贖回所持有的基金份額的風(fēng)

險；

（7）戰(zhàn)爭、自然災(zāi)害等不可抗力可能導(dǎo)致基金資產(chǎn)有遭受損失的風(fēng)險，以及證券市場、

基金管理人及基金銷售代理人可能因不可抗力無法正常工作，從而有影響基金的申購和贖回

按正常時限完成的風(fēng)險。

十八、基金合同的變更、終止與基金財產(chǎn)的清算

（一）《基金合同》的變更

1、變更基金合同涉及法律法規(guī)規(guī)定或基金合同約定應(yīng)經(jīng)基金份額持有人大會決議通過

的事項的，應(yīng)召開基金份額持有人大會決議通過。對于法律法規(guī)規(guī)定和基金合同約定可不經(jīng)

基金份額持有人大會決議通過的事項，由基金管理人和基金托管人同意后變更并公告。

2、關(guān)于《基金合同》變更的基金份額持有人大會決議自生效后方可執(zhí)行，自決議生效

后兩日內(nèi)在規(guī)定媒介公告。

（二）《基金合同》的終止事由

有下列情形之一的，經(jīng)履行相關(guān)程序后，《基金合同》應(yīng)當(dāng)終止：

1、基金份額持有人大會決定終止的；

2、基金管理人、基金托管人職責(zé)終止，在6個月內(nèi)沒有新基金管理人、新基金托管人

承接的；

3、《基金合同》約定的其他情形；

4、相關(guān)法律法規(guī)和中國證監(jiān)會規(guī)定的其他情況。

（三）基金財產(chǎn)的清算

1、基金財產(chǎn)清算小組：自出現(xiàn)《基金合同》終止事由之日起30個工作日內(nèi)成立清算小

組，基金管理人組織基金財產(chǎn)清算小組并在中國證監(jiān)會的監(jiān)督下進(jìn)行基金清算。

2、基金財產(chǎn)清算小組組成：基金財產(chǎn)清算小組成員由基金管理人、基金托管人、符合

《中華人民共和國證券法》規(guī)定的注冊會計師、律師以及中國證監(jiān)會指定的人員組成?；?
財產(chǎn)清算小組可以聘用必要的工作人員。

3、基金財產(chǎn)清算小組職責(zé)：基金財產(chǎn)清算小組負(fù)責(zé)基金財產(chǎn)的保管、清理、估價、變

現(xiàn)和分配?；鹭敭a(chǎn)清算小組可以依法進(jìn)行必要的民事活動。

4、基金財產(chǎn)清算程序：

（1）《基金合同》終止情形出現(xiàn)時，由基金財產(chǎn)清算小組統(tǒng)一接管基金財產(chǎn)；

（2）對基金財產(chǎn)和債權(quán)債務(wù)進(jìn)行清理和確認(rèn)；

（3）對基金財產(chǎn)進(jìn)行估值和變現(xiàn)；

（4）制作清算報告；

（5）聘請會計師事務(wù)所對清算報告進(jìn)行外部審計，聘請律師事務(wù)所對清算報告出具法

律意見書；

（6）將清算報告報中國證監(jiān)會備案并公告；

（7）對基金剩余財產(chǎn)進(jìn)行分配。

5、基金財產(chǎn)清算的期限為6個月，但因本基金所持證券的流動性受到限制而不能及時

變現(xiàn)的，清算期限相應(yīng)順延。

（四）清算費用

清算費用是指基金財產(chǎn)清算小組在進(jìn)行基金清算過程中發(fā)生的所有合理費用，清算費用

由基金財產(chǎn)清算小組優(yōu)先從基金剩余財產(chǎn)中支付。

（五）基金財產(chǎn)清算剩余資產(chǎn)的分配

依據(jù)基金財產(chǎn)清算的分配方案，將基金財產(chǎn)清算后的全部剩余資產(chǎn)扣除基金財產(chǎn)清算費

用、交納所欠稅款并清償基金債務(wù)后，按基金份額持有人持有的基金份額比例進(jìn)行分配。

（六）基金財產(chǎn)清算的公告

清算過程中的有關(guān)重大事項須及時公告；基金財產(chǎn)清算報告經(jīng)符合《中華人民共和國證

券法》規(guī)定的會計師事務(wù)所審計并由律師事務(wù)所出具法律意見書后報中國證監(jiān)會備案并公告。

基金財產(chǎn)清算公告于基金財產(chǎn)清算報告報中國證監(jiān)會備案后5個工作日內(nèi)由基金財產(chǎn)清算

小組進(jìn)行公告，基金財產(chǎn)清算小組應(yīng)當(dāng)將清算報告登載在規(guī)定網(wǎng)站上，并將清算報告提示性

公告登載在規(guī)定報刊上。

（七）基金財產(chǎn)清算賬冊及文件的保存

基金財產(chǎn)清算賬冊及有關(guān)文件由基金托管人保存，保存時間不低于法律法規(guī)規(guī)定的最低

期限。

十九、基金合同內(nèi)容摘要

（一）基金份額持有人、基金管理人和基金托管人的權(quán)利、義務(wù)

一）基金管理人的權(quán)利與義務(wù)

1、根據(jù)《基金法》、《運作辦法》及其他有關(guān)規(guī)定，基金管理人的權(quán)利包括但不限于：

（1）依法募集資金；

（2）自《基金合同》生效之日起，根據(jù)法律法規(guī)和《基金合同》獨立運用并管理基金

財產(chǎn)；

（3）依照《基金合同》收取基金管理費以及法律法規(guī)規(guī)定或中國證監(jiān)會批準(zhǔn)的其他費

用；

（4）銷售基金份額；

（5）按照規(guī)定召集基金份額持有人大會；

（6）依據(jù)《基金合同》及有關(guān)法律規(guī)定監(jiān)督基金托管人，如認(rèn)為基金托管人違反了《基

金合同》及國家有關(guān)法律規(guī)定，應(yīng)呈報中國證監(jiān)會和其他監(jiān)管部門，并采取必要措施保護基

金投資者的利益；

（7）在基金托管人更換時，提名新的基金托管人；

（8）選擇、更換基金銷售機構(gòu)，對基金銷售機構(gòu)的相關(guān)行為進(jìn)行監(jiān)督和處理；

（9）擔(dān)任或委托其他符合條件的機構(gòu)擔(dān)任基金登記機構(gòu)辦理基金登記業(yè)務(wù)并獲得《基

金合同》規(guī)定的費用；

（10）依據(jù)《基金合同》及有關(guān)法律規(guī)定決定基金收益的分配方案；

（11）在《基金合同》約定的范圍內(nèi)，拒絕或暫停受理申購、贖回與轉(zhuǎn)換申請；

（12）依照法律法規(guī)為基金的利益對被投資公司行使相關(guān)權(quán)利，為基金的利益行使因基

金財產(chǎn)投資于證券所產(chǎn)生的權(quán)利；

（13）在法律法規(guī)允許的前提下，為基金的利益依法為基金進(jìn)行融資；

（14）以基金管理人的名義，代表基金份額持有人的利益行使訴訟權(quán)利或者實施其他法

律行為；

（15）選擇、更換律師事務(wù)所、會計師事務(wù)所、證券經(jīng)紀(jì)商或其他為基金提供服務(wù)的外

部機構(gòu)；

（16）在符合有關(guān)法律、法規(guī)的前提下，制訂和調(diào)整有關(guān)基金認(rèn)購、申購、贖回、轉(zhuǎn)換

和非交易過戶等業(yè)務(wù)規(guī)則；

（17）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和《基金合同》約定的其他權(quán)利。

2、根據(jù)《基金法》、《運作辦法》及其他有關(guān)規(guī)定，基金管理人的義務(wù)包括但不限于：

（1）依法募集資金，辦理或者委托經(jīng)中國證監(jiān)會認(rèn)定的其他機構(gòu)代為辦理基金份額的發(fā)

售、申購、贖回和登記事宜；

（2）辦理基金備案手續(xù)；

（3）自《基金合同》生效之日起，以誠實信用、謹(jǐn)慎勤勉的原則管理和運用基金財產(chǎn)；

（4）配備足夠的具有專業(yè)資格的人員進(jìn)行基金投資分析、決策，以專業(yè)化的經(jīng)營方式管

理和運作基金財產(chǎn)；

（5）建立健全內(nèi)部風(fēng)險控制、監(jiān)察與稽核、財務(wù)管理及人事管理等制度，保證所管理的

基金財產(chǎn)和基金管理人的財產(chǎn)相互獨立，對所管理的不同基金分別管理，分別記賬，進(jìn)行證

券投資；

（6）除依據(jù)《基金法》、《基金合同》及其他有關(guān)規(guī)定外，不得利用基金財產(chǎn)為自己及任

何第三人謀取利益，不得委托第三人運作基金財產(chǎn)；

（7）依法接受基金托管人的監(jiān)督；

（8）采取適當(dāng)合理的措施使計算基金份額認(rèn)購、申購、贖回和注銷價格的方法符合《基

金合同》等法律文件的規(guī)定，按有關(guān)規(guī)定計算并公告基金凈值信息，確定基金份額申購、贖

回的價格；

（9）進(jìn)行基金會計核算并編制基金財務(wù)會計報告；

（10）編制季度報告、中期報告和年度報告；

（11）嚴(yán)格按照《基金法》、《基金合同》及其他有關(guān)規(guī)定，履行信息披露及報告義務(wù)；

（12）保守基金商業(yè)秘密，不泄露基金投資計劃、投資意向等。除《基金法》、《基金合同》

及其他有關(guān)規(guī)定另有規(guī)定外，在基金信息公開披露前應(yīng)予保密，不向他人泄露，但向監(jiān)管機

構(gòu)、司法機關(guān)等有權(quán)機構(gòu)提供或因?qū)徲?、法律等外部專業(yè)顧問提供服務(wù)而向其提供的情況除

外；

（13）按《基金合同》的約定確定基金收益分配方案，及時向基金份額持有人分配基金收

益；

（14）按規(guī)定受理申購與贖回申請，及時、足額支付贖回款項；

（15）依據(jù)《基金法》、《基金合同》及其他有關(guān)規(guī)定召集基金份額持有人大會或配合基金

托管人、基金份額持有人依法召集基金份額持有人大會；

（16）按規(guī)定保存基金財產(chǎn)管理業(yè)務(wù)活動的會計賬冊、報表、記錄和其他相關(guān)資料，保存

年限不低于法律法規(guī)規(guī)定的最低期限；

（17）確保需要向基金投資者提供的各項文件或資料在規(guī)定時間發(fā)出，并且保證投資者能

夠按照《基金合同》規(guī)定的時間和方式，隨時查閱到與基金有關(guān)的公開資料，并在支付合理

成本的條件下得到有關(guān)資料的復(fù)印件；

（18）組織并參加基金財產(chǎn)清算小組，參與基金財產(chǎn)的保管、清理、估價、變現(xiàn)和分配；

（19）面臨解散、依法被撤銷或者被依法宣告破產(chǎn)時，及時報告中國證監(jiān)會并通知基金托

管人；

（20）因違反《基金合同》導(dǎo)致基金財產(chǎn)的損失或損害基金份額持有人合法權(quán)益時，應(yīng)當(dāng)

承擔(dān)賠償責(zé)任，其賠償責(zé)任不因其退任而免除；

（21）監(jiān)督基金托管人按法律法規(guī)和《基金合同》規(guī)定履行自己的義務(wù)，基金托管人違反

《基金合同》造成基金財產(chǎn)損失時，基金管理人應(yīng)為基金份額持有人利益向基金托管人追償；

（22）當(dāng)基金管理人將其義務(wù)委托第三方處理時，應(yīng)當(dāng)對第三方處理有關(guān)基金事務(wù)的行為

承擔(dān)責(zé)任；

（23）以基金管理人名義，代表基金份額持有人利益行使訴訟權(quán)利或?qū)嵤┢渌尚袨椋?
（24）基金在募集期間未能達(dá)到基金的備案條件，《基金合同》不能生效，基金管理人承

擔(dān)全部募集費用，將已募集資金并加計銀行同期活期存款利息在基金募集期結(jié)束后30日內(nèi)

退還基金認(rèn)購人；

（25）執(zhí)行生效的基金份額持有人大會的決議；

（26）建立并保存基金份額持有人名冊；

（27）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和《基金合同》約定的其他義務(wù)。

二）基金托管人的權(quán)利與義務(wù)

1、根據(jù)《基金法》、《運作辦法》及其他有關(guān)規(guī)定，基金托管人的權(quán)利包括但不限于：

（1）自《基金合同》生效之日起，依法律法規(guī)和《基金合同》的規(guī)定安全保管基金財

產(chǎn)；

（2）依《基金合同》約定獲得基金托管費以及法律法規(guī)規(guī)定或監(jiān)管部門批準(zhǔn)的其他費

用；

（3）監(jiān)督基金管理人對本基金的投資運作，如發(fā)現(xiàn)基金管理人有違反《基金合同》及

國家法律法規(guī)行為，對基金財產(chǎn)、其他當(dāng)事人的利益造成重大損失的情形，應(yīng)呈報中國證監(jiān)

會，并采取必要措施保護基金投資者的利益；

（4）根據(jù)相關(guān)市場規(guī)則，為基金開設(shè)資金賬戶和證券賬戶等投資所需賬戶、為基金辦

理證券交易資金清算；

（5）提議召開或召集基金份額持有人大會；

（6）在基金管理人更換時，提名新的基金管理人；

（7）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和《基金合同》約定的其他權(quán)利。

2、根據(jù)《基金法》、《運作辦法》及其他有關(guān)規(guī)定，基金托管人的義務(wù)包括但不限于：

（1）以誠實信用、勤勉盡責(zé)的原則持有并安全保管基金財產(chǎn)；

（2）設(shè)立專門的基金托管部門，具有符合要求的營業(yè)場所，配備足夠的、合格的熟悉

基金托管業(yè)務(wù)的專職人員，負(fù)責(zé)基金財產(chǎn)托管事宜；

（3）建立健全內(nèi)部風(fēng)險控制、監(jiān)察與稽核、財務(wù)管理及人事管理等制度，確保基金財

產(chǎn)的安全，保證其托管的基金財產(chǎn)與基金托管人自有財產(chǎn)以及不同的基金財產(chǎn)相互獨立；對

所托管的不同的基金分別設(shè)置賬戶，獨立核算，分賬管理，保證不同基金之間在賬戶設(shè)置、

資金劃撥、賬冊記錄等方面相互獨立；

（4）除依據(jù)《基金法》、《基金合同》及其他有關(guān)規(guī)定外，不得利用基金財產(chǎn)為自己及

任何第三人謀取利益，不得委托第三人托管基金財產(chǎn)；

（5）保管由基金管理人代表基金簽訂的與基金有關(guān)的重大合同及有關(guān)憑證；

（6）按規(guī)定開設(shè)基金財產(chǎn)的資金賬戶和證券賬戶等投資所需賬戶，按照《基金合同》

的約定，根據(jù)基金管理人的投資指令，及時辦理清算、交割事宜；

（7）保守基金商業(yè)秘密，除《基金法》、《基金合同》及其他有關(guān)規(guī)定另有規(guī)定外，在

基金信息公開披露前予以保密，不得向他人泄露，但向監(jiān)管機構(gòu)、司法機關(guān)等有權(quán)機構(gòu)提供

或因?qū)徲?、法律等外部專業(yè)顧問提供服務(wù)而向其提供的情況除外；

（8）復(fù)核、審查基金管理人計算的基金資產(chǎn)凈值、各類基金份額凈值、基金份額申購、

贖回價格；

（9）辦理與基金托管業(yè)務(wù)活動有關(guān)的信息披露事項；

（10）對基金財務(wù)會計報告、季度報告、中期報告和年度報告出具意見，說明基金管理

人在各重要方面的運作是否嚴(yán)格按照《基金合同》的規(guī)定進(jìn)行；如果基金管理人有未執(zhí)行《基

金合同》規(guī)定的行為，還應(yīng)當(dāng)說明基金托管人是否采取了適當(dāng)?shù)拇胧?
（11）保存基金托管業(yè)務(wù)活動的記錄、賬冊、報表和其他相關(guān)資料，保存年限不低于法

律法規(guī)規(guī)定的最低期限；

（12）從基金管理人或其委托的登記機構(gòu)處接收并保存基金份額持有人名冊；

（13）按規(guī)定制作相關(guān)賬冊并與基金管理人核對；

（14）依據(jù)基金管理人的指令或有關(guān)規(guī)定向基金份額持有人支付基金收益和贖回款項；

（15）依據(jù)《基金法》、《基金合同》及其他有關(guān)規(guī)定，召集基金份額持有人大會或配合

基金管理人、基金份額持有人依法召集基金份額持有人大會；

（16）按照法律法規(guī)和《基金合同》的規(guī)定監(jiān)督基金管理人的投資運作；

（17）參加基金財產(chǎn)清算小組，參與基金財產(chǎn)的保管、清理、估價、變現(xiàn)和分配；

（18）面臨解散、依法被撤銷或者被依法宣告破產(chǎn)時，及時報告中國證監(jiān)會和銀行監(jiān)管

機構(gòu)，并通知基金管理人；

（19）因違反《基金合同》導(dǎo)致基金財產(chǎn)損失時，應(yīng)承擔(dān)賠償責(zé)任，擔(dān)任托管人期間的

賠償責(zé)任不因其退任而免除；

（20）按規(guī)定監(jiān)督基金管理人按法律法規(guī)和《基金合同》規(guī)定履行自己的義務(wù)，基金管

理人因違反《基金合同》造成基金財產(chǎn)損失時，應(yīng)為基金份額持有人利益向基金管理人追償；

（21）執(zhí)行生效的基金份額持有人大會的決議；

（22）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和《基金合同》約定的其他義務(wù)。

三）基金份額持有人的權(quán)利與義務(wù)

基金投資者持有本基金基金份額的行為即視為對《基金合同》的承認(rèn)和接受，基金投資

者自依據(jù)《基金合同》取得基金份額，即成為本基金份額持有人和《基金合同》的當(dāng)事人，

直至其不再持有本基金的基金份額?；鸱蓊~持有人作為《基金合同》當(dāng)事人并不以在《基

金合同》上書面簽章或簽字為必要條件。

除法律法規(guī)另有規(guī)定或基金合同另有約定外，同一類別的每份基金份額具有同等的合法

權(quán)益。

1、根據(jù)《基金法》、《運作辦法》及其他有關(guān)規(guī)定，基金份額持有人的權(quán)利包括但不限

于：

（1）分享基金財產(chǎn)收益；

（2）參與分配清算后的剩余基金財產(chǎn)；

（3）依法轉(zhuǎn)讓或者申請贖回其持有的基金份額；

（4）按照規(guī)定要求召開基金份額持有人大會或者召集基金份額持有人大會；

（5）出席或者委派代表出席基金份額持有人大會，對基金份額持有人大會審議事項行

使表決權(quán)；

（6）查閱或者復(fù)制公開披露的基金信息資料；

（7）監(jiān)督基金管理人的投資運作；

（8）對基金管理人、基金托管人、基金服務(wù)機構(gòu)損害其合法權(quán)益的行為依法提起訴訟

或仲裁；

（9）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和《基金合同》約定的其他權(quán)利。

2、根據(jù)《基金法》、《運作辦法》及其他有關(guān)規(guī)定，基金份額持有人的義務(wù)包括但不限

于：

（1）認(rèn)真閱讀并遵守《基金合同》、招募說明書、基金產(chǎn)品資料概要等信息披露文件；

（2）了解所投資基金產(chǎn)品，了解自身風(fēng)險承受能力，自主判斷基金的投資價值，自主

做出投資決策，自行承擔(dān)投資風(fēng)險；

（3）關(guān)注基金信息披露，及時行使權(quán)利和履行義務(wù)；

（4）交納基金認(rèn)購、申購款項及法律法規(guī)和《基金合同》所規(guī)定的費用；

（5）在其持有的基金份額范圍內(nèi)，承擔(dān)基金虧損或者《基金合同》終止的有限責(zé)任；

（6）不從事任何有損基金及其他《基金合同》當(dāng)事人合法權(quán)益的活動；

（7）執(zhí)行生效的基金份額持有人大會的決議；

（8）返還在基金交易過程中因任何原因獲得的不當(dāng)?shù)美?
（9）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和《基金合同》約定的其他義務(wù)。

（二）基金份額持有人大會召集、議事及表決的程序和規(guī)則

基金份額持有人大會由基金份額持有人組成，基金份額持有人的合法授權(quán)代表有權(quán)代表

基金份額持有人出席會議并表決。除法律法規(guī)另有規(guī)定或基金合同另有約定外，基金份額持

有人持有的每一基金份額擁有平等的投票權(quán)。本基金未設(shè)立基金份額持有人大會日常機構(gòu)，

但可根據(jù)運作需要依據(jù)相關(guān)法律法規(guī)以及監(jiān)管機構(gòu)有關(guān)規(guī)定增設(shè)基金份額持有人大會日常

機構(gòu)。

一）召開事由

1、除法律法規(guī)和中國證監(jiān)會另有規(guī)定或《基金合同》另有約定外，當(dāng)出現(xiàn)或需要決定

下列事由之一的，應(yīng)當(dāng)召開基金份額持有人大會：

（1）終止《基金合同》；

（2）更換基金管理人；

（3）更換基金托管人；

（4）轉(zhuǎn)換基金運作方式；

（5）調(diào)整基金管理人、基金托管人的報酬標(biāo)準(zhǔn)或提高銷售服務(wù)費；

（6）變更基金類別；

（7）本基金與其他基金的合并；

（8）變更基金投資目標(biāo)、范圍或策略；

（9）變更基金份額持有人大會程序；

（10）基金管理人或基金托管人要求召開基金份額持有人大會；

（11）單獨或合計持有本基金總份額10%以上（含10%）基金份額的基金份額持有人（以

基金管理人收到提議當(dāng)日的基金份額計算，下同）就同一事項書面要求召開基金份額持有人

大會；

（12）對基金合同當(dāng)事人權(quán)利和義務(wù)產(chǎn)生重大影響的其他事項；

（13）法律法規(guī)、《基金合同》或中國證監(jiān)會規(guī)定的其他應(yīng)當(dāng)召開基金份額持有人大會

的事項。

2、在法律法規(guī)規(guī)定和《基金合同》約定的范圍內(nèi)且對基金份額持有人利益無實質(zhì)性不

利影響的前提下，以下情況可由基金管理人和基金托管人協(xié)商后修改，不需召開基金份額持

有人大會：

（1）法律法規(guī)要求增加的基金費用的收取；

（2）調(diào)整本基金的申購費率或調(diào)低銷售服務(wù)費，停止現(xiàn)有基金份額類別的銷售、增加

新的基金份額類別或調(diào)整基金份額類別設(shè)置規(guī)則等；

（3）因相應(yīng)的法律法規(guī)發(fā)生變動而應(yīng)當(dāng)對《基金合同》進(jìn)行修改；

（4）對《基金合同》的修改對基金份額持有人利益無實質(zhì)性不利影響或修改不涉及《基

金合同》當(dāng)事人權(quán)利義務(wù)關(guān)系發(fā)生重大變化；

（5）按照法律法規(guī)和《基金合同》規(guī)定不需召開基金份額持有人大會的其他情形。

二）會議召集人及召集方式

1、除法律法規(guī)規(guī)定或《基金合同》另有約定外，基金份額持有人大會由基金管理人召

集。

2、基金管理人未按規(guī)定召集或不能召集時，由基金托管人召集。

3、基金托管人認(rèn)為有必要召開基金份額持有人大會的，應(yīng)當(dāng)向基金管理人提出書面提

議。基金管理人應(yīng)當(dāng)自收到書面提議之日起10日內(nèi)決定是否召集，并書面告知基金托管人。

基金管理人決定召集的，應(yīng)當(dāng)自出具書面決定之日起60日內(nèi)召開；基金管理人決定不召集，

基金托管人仍認(rèn)為有必要召開的，應(yīng)當(dāng)由基金托管人自行召集，并自出具書面決定之日起

60日內(nèi)召開并告知基金管理人，基金管理人應(yīng)當(dāng)配合。

4、代表基金份額10%以上（含10%）的基金份額持有人就同一事項書面要求召開基金份

額持有人大會，應(yīng)當(dāng)向基金管理人提出書面提議?；鸸芾砣藨?yīng)當(dāng)自收到書面提議之日起

10日內(nèi)決定是否召集，并書面告知提出提議的基金份額持有人代表和基金托管人?；鸸?
理人決定召集的，應(yīng)當(dāng)自出具書面決定之日起60日內(nèi)召開；基金管理人決定不召集，代表

基金份額10%以上（含10%）的基金份額持有人仍認(rèn)為有必要召開的，應(yīng)當(dāng)向基金托管人提

出書面提議?；鹜泄苋藨?yīng)當(dāng)自收到書面提議之日起10日內(nèi)決定是否召集，并書面告知提

出提議的基金份額持有人代表和基金管理人；基金托管人決定召集的，應(yīng)當(dāng)自出具書面決定

之日起60日內(nèi)召開并告知基金管理人，基金管理人應(yīng)當(dāng)配合。

5、代表基金份額10%以上（含10%）的基金份額持有人就同一事項要求召開基金份額持

有人大會，而基金管理人、基金托管人都不召集的，單獨或合計代表基金份額10%以上（含

10%）的基金份額持有人有權(quán)自行召集，并至少提前30日報中國證監(jiān)會備案。基金份額持有

人依法自行召集基金份額持有人大會的，基金管理人、基金托管人應(yīng)當(dāng)配合，不得阻礙、干

擾。

6、基金份額持有人會議的召集人負(fù)責(zé)選擇確定開會時間、地點、方式和權(quán)益登記日。

三）召開基金份額持有人大會的通知時間、通知內(nèi)容、通知方式

1、召開基金份額持有人大會，召集人應(yīng)于會議召開前30日，在規(guī)定媒介公告?；鸱?
額持有人大會通知應(yīng)至少載明以下內(nèi)容：

（1）會議召開的時間、地點和會議形式；

（2）會議擬審議的事項、議事程序和表決方式；

（3）有權(quán)出席基金份額持有人大會的基金份額持有人的權(quán)益登記日；

（4）授權(quán)委托證明的內(nèi)容要求（包括但不限于代理人身份，代理權(quán)限和代理有效期限

等）、送達(dá)時間和地點；

（5）會務(wù)常設(shè)聯(lián)系人姓名及聯(lián)系電話；

（6）出席會議者必須準(zhǔn)備的文件和必須履行的手續(xù)；

（7）召集人需要通知的其他事項。

2、采取通訊開會方式并進(jìn)行表決的情況下，由會議召集人決定在會議通知中說明本次

基金份額持有人大會所采取的具體通訊方式、委托的公證機關(guān)及其聯(lián)系方式和聯(lián)系人、表決

意見寄交的截止時間和收取方式。

3、如召集人為基金管理人，還應(yīng)另行書面通知基金托管人到指定地點對表決意見的計

票進(jìn)行監(jiān)督；如召集人為基金托管人，則應(yīng)另行書面通知基金管理人到指定地點對表決意見

的計票進(jìn)行監(jiān)督；如召集人為基金份額持有人，則應(yīng)另行書面通知基金管理人和基金托管人

到指定地點對表決意見的計票進(jìn)行監(jiān)督?；鸸芾砣嘶蚧鹜泄苋司懿慌纱韺Ρ頉Q意見的

計票進(jìn)行監(jiān)督的，不影響表決意見的計票效力。

四）基金份額持有人出席會議的方式

基金份額持有人大會可通過現(xiàn)場開會方式、通訊開會方式或法律法規(guī)、監(jiān)管機構(gòu)允許的

其他方式召開，會議的召開方式由會議召集人確定。

1、現(xiàn)場開會。由基金份額持有人本人出席或以代理投票授權(quán)委托證明委派代表出席，

現(xiàn)場開會時基金管理人和基金托管人的授權(quán)代表應(yīng)當(dāng)列席基金份額持有人大會，基金管理人

或基金托管人不派代表列席的，不影響表決效力?，F(xiàn)場開會同時符合以下條件時，可以進(jìn)行

基金份額持有人大會議程：

（1）親自出席會議者持有基金份額的憑證、受托出席會議者出具的委托人持有基金份

額的憑證及委托人的代理投票授權(quán)委托證明符合法律法規(guī)、《基金合同》和會議通知的規(guī)定，

并且持有基金份額的憑證與基金管理人持有的登記資料相符；

（2）經(jīng)核對，匯總到會者出示的在權(quán)益登記日持有基金份額的憑證顯示，有效的基金

份額不少于本基金在權(quán)益登記日基金總份額的二分之一（含二分之一）。若到會者在權(quán)益登

記日代表的有效的基金份額少于本基金在權(quán)益登記日基金總份額的二分之一，召集人可以在

原公告的基金份額持有人大會召開時間的3個月以后、6個月以內(nèi)，就原定審議事項重新召

集基金份額持有人大會。重新召集的基金份額持有人大會到會者在權(quán)益登記日代表的有效的

基金份額應(yīng)不少于本基金在權(quán)益登記日基金總份額的三分之一（含三分之一）。

2、通訊開會。通訊開會系指基金份額持有人將其對表決事項的投票以書面形式或大會

公告載明的其他方式在表決截止日以前送達(dá)至召集人指定的地址。通訊開會應(yīng)以書面方式或

大會公告載明的其他方式進(jìn)行表決。

在同時符合以下條件時，通訊開會的方式視為有效：

（1）會議召集人按《基金合同》約定公布會議通知后，在2個工作日內(nèi)連續(xù)公布相關(guān)

提示性公告；

（2）召集人按基金合同約定通知基金托管人（如果基金托管人為召集人，則為基金管

理人）到指定地點對表決意見的計票進(jìn)行監(jiān)督。會議召集人在基金托管人（如果基金托管人

為召集人，則為基金管理人）和公證機關(guān)的監(jiān)督下按照會議通知規(guī)定的方式收取基金份額持

有人的表決意見；基金托管人或基金管理人經(jīng)通知不參加收取表決意見的，不影響表決效力；

（3）本人直接出具表決意見或授權(quán)他人代表出具表決意見的，基金份額持有人所持有

的基金份額不小于在權(quán)益登記日基金總份額的二分之一（含二分之一）；若本人直接出具表

決意見或授權(quán)他人代表出具表決意見基金份額持有人所持有的基金份額小于在權(quán)益登記日

基金總份額的二分之一，召集人可以在原公告的基金份額持有人大會召開時間的3個月以后、

6個月以內(nèi)，就原定審議事項重新召集基金份額持有人大會。重新召集的基金份額持有人大

會應(yīng)當(dāng)有代表三分之一以上（含三分之一）基金份額的持有人直接出具表決意見或授權(quán)他人

代表出具表決意見；

（4）上述第（3）項中直接出具表決意見的基金份額持有人或受托代表他人出具表決意

見的代理人，同時提交的持有基金份額的憑證、受托出具表決意見的代理人出具的委托人持

有基金份額的憑證及委托人的代理投票授權(quán)委托證明符合法律法規(guī)、《基金合同》和會議通

知的規(guī)定，并與基金登記機構(gòu)記錄相符。

3、在不與法律法規(guī)沖突或監(jiān)管機構(gòu)允許的前提情況下，經(jīng)會議通知載明，基金份額持

有人可以選擇書面、網(wǎng)絡(luò)、電話、短信或其他方式進(jìn)行表決，也可以采用書面、網(wǎng)絡(luò)、電話、

短信或其他方式授權(quán)他人代為出席會議并表決，為此，基金份額持有人需在會議通知載明的

期限內(nèi)，以會議通知載明的有效方式向會議召集人提交相應(yīng)有效的表決票或授權(quán)委托書。

五）議事內(nèi)容與程序

1、議事內(nèi)容及提案權(quán)

議事內(nèi)容為關(guān)系基金份額持有人利益的重大事項，如《基金合同》的重大修改、決定終

止《基金合同》、更換基金管理人、更換基金托管人、與其他基金合并、法律法規(guī)及《基金

合同》規(guī)定的其他事項以及會議召集人認(rèn)為需提交基金份額持有人大會討論的其他事項。

基金份額持有人大會的召集人發(fā)出召集會議的通知后，對原有提案的修改應(yīng)當(dāng)在基金份

額持有人大會召開前及時公告。

基金份額持有人大會不得對未事先公告的議事內(nèi)容進(jìn)行表決。

2、議事程序

（1）現(xiàn)場開會

在現(xiàn)場開會的方式下，首先由大會主持人按照下列第七）條規(guī)定程序確定和公布監(jiān)票人，

然后由大會主持人宣讀提案，經(jīng)討論后進(jìn)行表決，并形成大會決議。大會主持人為基金管理

人授權(quán)出席會議的代表，在基金管理人授權(quán)代表未能主持大會的情況下，由基金托管人授權(quán)

其出席會議的代表主持；如果基金管理人授權(quán)代表和基金托管人授權(quán)代表均未能主持大會，

則由出席大會的基金份額持有人和代理人所持表決權(quán)的50%以上（含50%）選舉產(chǎn)生一名基

金份額持有人作為該次基金份額持有人大會的主持人?；鸸芾砣撕突鹜泄苋司懿怀鱿?
主持基金份額持有人大會，不影響基金份額持有人大會作出的決議的效力。

會議召集人應(yīng)當(dāng)制作出席會議人員的簽名冊。簽名冊載明參加會議人員姓名（或單位名

稱）、身份證明文件號碼、持有或代表有表決權(quán)的基金份額、委托人姓名（或單位名稱）和

聯(lián)系方式等事項。

（2）通訊開會

在通訊開會的情況下，首先由召集人提前30日公布提案，在所通知的表決截止日期后

2個工作日內(nèi)在公證機關(guān)監(jiān)督下由召集人統(tǒng)計全部有效表決，在公證機關(guān)監(jiān)督下形成決議。

六）表決

基金份額持有人所持每份基金份額有一票表決權(quán)。

基金份額持有人大會決議分為一般決議和特別決議：

1、一般決議，一般決議須經(jīng)參加大會的基金份額持有人或其代理人所持表決權(quán)的二分

之一以上（含二分之一）通過方為有效；除下列第2項所規(guī)定的須以特別決議通過事項以外

的其他事項均以一般決議的方式通過。

2、特別決議，特別決議應(yīng)當(dāng)經(jīng)參加大會的基金份額持有人或其代理人所持表決權(quán)的三

分之二以上（含三分之二）通過方可做出。除法律法規(guī)另有規(guī)定或基金合同另有約定外，轉(zhuǎn)

換基金運作方式、更換基金管理人或者基金托管人、終止《基金合同》、本基金與其他基金

合并以特別決議通過方為有效。

基金份額持有人大會采取記名方式進(jìn)行投票表決。

采取通訊方式進(jìn)行表決時，除非在計票時有充分的相反證據(jù)證明，否則提交符合會議通

知中規(guī)定的確認(rèn)投資者身份文件的表決視為有效出席的投資者，表面符合會議通知規(guī)定的表

決意見視為有效表決，表決意見模煳不清或相互矛盾的視為棄權(quán)表決，但應(yīng)當(dāng)計入出具表決

意見的基金份額持有人所代表的基金份額總數(shù)。

基金份額持有人大會的各項提案或同一項提案內(nèi)并列的各項議題應(yīng)當(dāng)分開審議、逐項表

決。

七）計票

1、現(xiàn)場開會

（1）如大會由基金管理人或基金托管人召集，基金份額持有人大會的主持人應(yīng)當(dāng)在會

議開始后宣布在出席會議的基金份額持有人和代理人中選舉兩名基金份額持有人代表與大

會召集人授權(quán)的一名監(jiān)督員共同擔(dān)任監(jiān)票人；如大會由基金份額持有人自行召集或大會雖然

由基金管理人或基金托管人召集，但是基金管理人或基金托管人未出席大會的，基金份額持

有人大會的主持人應(yīng)當(dāng)在會議開始后宣布在出席會議的基金份額持有人中選舉三名基金份

額持有人代表擔(dān)任監(jiān)票人?；鸸芾砣嘶蚧鹜泄苋瞬怀鱿髸?，不影響計票的效力。

（2）監(jiān)票人應(yīng)當(dāng)在基金份額持有人表決后立即進(jìn)行清點并由大會主持人當(dāng)場公布計票

結(jié)果。

（3）如果會議主持人或基金份額持有人或代理人對于提交的表決結(jié)果有異議，可以在

宣布表決結(jié)果后立即對所投票數(shù)要求進(jìn)行重新清點。監(jiān)票人應(yīng)當(dāng)進(jìn)行重新清點，重新清點以

一次為限。重新清點后，大會主持人應(yīng)當(dāng)當(dāng)場公布重新清點結(jié)果。

（4）計票過程應(yīng)由公證機關(guān)予以公證，基金管理人或基金托管人拒不出席大會的，不

影響計票的效力。

2、通訊開會

在通訊開會的情況下，計票方式為：由大會召集人授權(quán)的兩名監(jiān)督員在基金托管人授權(quán)

代表（若由基金托管人召集，則為基金管理人授權(quán)代表）的監(jiān)督下進(jìn)行計票，并由公證機關(guān)

對其計票過程予以公證?；鸸芾砣嘶蚧鹜泄苋司芘纱韺Ρ頉Q意見的計票進(jìn)行監(jiān)督的，

不影響計票和表決結(jié)果。

八）生效與公告

基金份額持有人大會的決議，召集人應(yīng)當(dāng)自表決通過之日起5日內(nèi)報中國證監(jiān)會備案。

基金份額持有人大會的決議自表決通過之日起生效。

基金份額持有人大會決議自生效之日起2日內(nèi)在規(guī)定媒介上公告。如果采用通訊方式進(jìn)

行表決，在公告基金份額持有人大會決議時，必須將公證書全文、公證機構(gòu)、公證員姓名等

一同公告。

基金管理人、基金托管人和基金份額持有人應(yīng)當(dāng)執(zhí)行生效的基金份額持有人大會的決議。

生效的基金份額持有人大會決議對全體基金份額持有人、基金管理人、基金托管人均有約束

力。

九）實施側(cè)袋機制期間基金份額持有人大會的特殊約定

若本基金實施側(cè)袋機制，則相關(guān)基金份額或表決權(quán)的比例指主袋份額持有人和側(cè)袋份額

持有人分別持有或代表的基金份額或表決權(quán)符合該等比例，但若相關(guān)基金份額持有人大會召

集和審議事項不涉及側(cè)袋賬戶的，則僅指主袋份額持有人持有或代表的基金份額或表決權(quán)符

合該等比例：

1、基金份額持有人行使提議權(quán)、召集權(quán)、提名權(quán)所需單獨或合計代表相關(guān)基金份額10%

以上（含10%）；

2、現(xiàn)場開會的到會者在權(quán)益登記日代表的基金份額不少于本基金在權(quán)益登記日相關(guān)基

金份額的二分之一（含二分之一）；

3、通訊開會的直接出具表決意見或授權(quán)他人代表出具表決意見的基金份額持有人所持

有的基金份額不小于在權(quán)益登記日相關(guān)基金份額的二分之一（含二分之一）；

4、當(dāng)參與基金份額持有人大會投票的基金份額持有人所持有的基金份額小于在權(quán)益登

記日相關(guān)基金份額的二分之一，召集人在原公告的基金份額持有人大會召開時間的3個月以

后、6個月以內(nèi)就原定審議事項重新召集的基金份額持有人大會應(yīng)當(dāng)有代表三分之一以上

（含三分之一）相關(guān)基金份額的持有人參與或授權(quán)他人參與基金份額持有人大會投票；

5、現(xiàn)場開會由出席大會的基金份額持有人和代理人所持表決權(quán)的50%以上（含50%）選

舉產(chǎn)生一名基金份額持有人作為該次基金份額持有人大會的主持人；

6、一般決議須經(jīng)參加大會的基金份額持有人或其代理人所持表決權(quán)的二分之一以上（含

二分之一）通過；

7、特別決議應(yīng)當(dāng)經(jīng)參加大會的基金份額持有人或其代理人所持表決權(quán)的三分之二以上

（含三分之二）通過。

側(cè)袋機制實施期間，基金份額持有人大會審議事項涉及主袋賬戶和側(cè)袋賬戶的，應(yīng)分別

由主袋賬戶、側(cè)袋賬戶的基金份額持有人進(jìn)行表決，同一主側(cè)袋賬戶內(nèi)的每份基金份額具

有平等的表決權(quán)。表決事項未涉及側(cè)袋賬戶的，側(cè)袋賬戶份額無表決權(quán)。

側(cè)袋機制實施期間，關(guān)于基金份額持有人大會的相關(guān)規(guī)定以本節(jié)特殊約定內(nèi)容為準(zhǔn)，本

節(jié)沒有規(guī)定的適用上文相關(guān)約定。

十）本部分關(guān)于基金份額持有人大會召開事由、召開條件、議事程序、表決條件等規(guī)定，

凡是直接引用法律法規(guī)或監(jiān)管規(guī)則的部分，如將來法律法規(guī)或監(jiān)管規(guī)則修改導(dǎo)致相關(guān)內(nèi)容被

取消或變更的，基金管理人與基金托管人協(xié)商一致并提前公告后，可直接對本部分內(nèi)容進(jìn)行

修改和調(diào)整，無需召開基金份額持有人大會審議。

（三）基金合同解除和終止的事由、程序

一）《基金合同》的變更

1、變更基金合同涉及法律法規(guī)規(guī)定或本基金合同約定應(yīng)經(jīng)基金份額持有人大會決議通

過的事項的，應(yīng)召開基金份額持有人大會決議通過。對于法律法規(guī)規(guī)定和基金合同約定可不

經(jīng)基金份額持有人大會決議通過的事項，由基金管理人和基金托管人同意后變更并公告。

2、關(guān)于《基金合同》變更的基金份額持有人大會決議自生效后方可執(zhí)行，自決議生效

后兩日內(nèi)在規(guī)定媒介公告。

二）《基金合同》的終止事由

有下列情形之一的，經(jīng)履行相關(guān)程序后，《基金合同》應(yīng)當(dāng)終止：

1、基金份額持有人大會決定終止的；

2、基金管理人、基金托管人職責(zé)終止，在6個月內(nèi)沒有新基金管理人、新基金托管人

承接的；

3、《基金合同》約定的其他情形；

4、相關(guān)法律法規(guī)和中國證監(jiān)會規(guī)定的其他情況。

三）基金財產(chǎn)的清算

1、基金財產(chǎn)清算小組：自出現(xiàn)《基金合同》終止事由之日起30個工作日內(nèi)成立清算小

組，基金管理人組織基金財產(chǎn)清算小組并在中國證監(jiān)會的監(jiān)督下進(jìn)行基金清算。

2、基金財產(chǎn)清算小組組成：基金財產(chǎn)清算小組成員由基金管理人、基金托管人、符合

《中華人民共和國證券法》規(guī)定的注冊會計師、律師以及中國證監(jiān)會指定的人員組成?；?
財產(chǎn)清算小組可以聘用必要的工作人員。

3、基金財產(chǎn)清算小組職責(zé)：基金財產(chǎn)清算小組負(fù)責(zé)基金財產(chǎn)的保管、清理、估價、變

現(xiàn)和分配?；鹭敭a(chǎn)清算小組可以依法進(jìn)行必要的民事活動。

4、基金財產(chǎn)清算程序：

（1）《基金合同》終止情形出現(xiàn)時，由基金財產(chǎn)清算小組統(tǒng)一接管基金財產(chǎn)；

（2）對基金財產(chǎn)和債權(quán)債務(wù)進(jìn)行清理和確認(rèn)；

（3）對基金財產(chǎn)進(jìn)行估值和變現(xiàn)；

（4）制作清算報告；

（5）聘請會計師事務(wù)所對清算報告進(jìn)行外部審計，聘請律師事務(wù)所對清算報告出具法

律意見書；

（6）將清算報告報中國證監(jiān)會備案并公告；

（7）對基金剩余財產(chǎn)進(jìn)行分配。

5、基金財產(chǎn)清算的期限為6個月，但因本基金所持證券的流動性受到限制而不能及時

變現(xiàn)的，清算期限相應(yīng)順延。

四）清算費用

清算費用是指基金財產(chǎn)清算小組在進(jìn)行基金清算過程中發(fā)生的所有合理費用，清算費用

由基金財產(chǎn)清算小組優(yōu)先從基金剩余財產(chǎn)中支付。

五）基金財產(chǎn)清算剩余資產(chǎn)的分配

依據(jù)基金財產(chǎn)清算的分配方案，將基金財產(chǎn)清算后的全部剩余資產(chǎn)扣除基金財產(chǎn)清算費

用、交納所欠稅款并清償基金債務(wù)后，按基金份額持有人持有的基金份額比例進(jìn)行分配。

六）基金財產(chǎn)清算的公告

清算過程中的有關(guān)重大事項須及時公告；基金財產(chǎn)清算報告經(jīng)符合《中華人民共和國證

券法》規(guī)定的會計師事務(wù)所審計并由律師事務(wù)所出具法律意見書后報中國證監(jiān)會備案并公告。

基金財產(chǎn)清算公告于基金財產(chǎn)清算報告報中國證監(jiān)會備案后5個工作日內(nèi)由基金財產(chǎn)清算

小組進(jìn)行公告，基金財產(chǎn)清算小組應(yīng)當(dāng)將清算報告登載在規(guī)定網(wǎng)站上，并將清算報告提示性

公告登載在規(guī)定報刊上。

七）基金財產(chǎn)清算賬冊及文件的保存

基金財產(chǎn)清算賬冊及有關(guān)文件由基金托管人保存，保存時間不低于法律法規(guī)規(guī)定的最低

期限。

（四）爭議解決方式

各方當(dāng)事人同意，因《基金合同》而產(chǎn)生的或與《基金合同》有關(guān)的一切爭議，如經(jīng)友

好協(xié)商未能解決的，應(yīng)提交深圳國際仲裁院，按照深圳國際仲裁院屆時有效的仲裁規(guī)則進(jìn)行

仲裁。仲裁地點為深圳市。仲裁裁決是終局的，對當(dāng)事人均有約束力。除非仲裁裁決另有決

定，仲裁費用由敗訴方承擔(dān)。

爭議處理期間，基金管理人和基金托管人應(yīng)恪守各自的職責(zé)，繼續(xù)忠實、勤勉、盡責(zé)地

履行基金合同規(guī)定的義務(wù)，維護基金份額持有人的合法權(quán)益。

《基金合同》受中國法律（不含港澳臺地區(qū)法律）管轄。

（五）基金合同存放地和投資者取得基金合同的方式

《基金合同》可印制成冊，供投資者在基金管理人、基金托管人、銷售機構(gòu)的辦公場所

和營業(yè)場所查閱。

二十、基金托管協(xié)議內(nèi)容摘要

（一）基金托管協(xié)議當(dāng)事人

一）基金管理人

名稱：大成基金管理有限公司

住所：廣東省深圳市南山區(qū)海德三道1236號大成基金總部大廈5層、27-33層

辦公地址：廣東省深圳市南山區(qū)海德三道1236號大成基金總部大廈5層、27-33層

法定代表人：吳慶斌

設(shè)立日期：1999年4月12日

批準(zhǔn)設(shè)立機關(guān)及批準(zhǔn)設(shè)立文號：中國證券監(jiān)督管理委員會，中國證監(jiān)會證監(jiān)基金字〔1999〕

10號

組織形式：有限責(zé)任公司

注冊資本：貳億元人民幣

存續(xù)期限：持續(xù)經(jīng)營

聯(lián)系電話：0755-83183388

經(jīng)營范圍：基金管理業(yè)務(wù)、發(fā)起設(shè)立基金及中國證券監(jiān)督管理委員會批準(zhǔn)的其他業(yè)務(wù)。

二）基金托管人

名稱：江蘇銀行股份有限公司

注冊地址：中國江蘇省南京市中華路26號

辦公地址：中國江蘇省南京市中華路26號

法定代表人：葛仁余

成立日期：2007年1月22日

批準(zhǔn)設(shè)立機關(guān)和批準(zhǔn)設(shè)立文號：銀監(jiān)復(fù)[2006]379號、蘇銀復(fù)[2006]423號

組織形式：股份有限公司

注冊資本：人民幣1476965.67萬元

存續(xù)期間：持續(xù)經(jīng)營

基金托管資格批文及文號：證監(jiān)許可【2014】619號

（二）基金托管人對基金管理人的業(yè)務(wù)監(jiān)督和核查

一）基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及《基金合同》、本協(xié)議的約定，對基金投資

范圍、投資對象進(jìn)行監(jiān)督?！痘鸷贤访鞔_約定基金投資風(fēng)格或證券選擇標(biāo)準(zhǔn)的，基金管

理人應(yīng)按照基金托管人要求的格式提供投資品種池，以便基金托管人運用相關(guān)技術(shù)系統(tǒng)，對

基金實際投資是否符合《基金合同》關(guān)于證券選擇標(biāo)準(zhǔn)的約定進(jìn)行監(jiān)督，對存在疑義的事項

進(jìn)行核查。

本基金的投資范圍為：

本基金投資于具有良好流動性的金融工具，包括債券（國債、政策性金融債券、央行票

據(jù)）、債券回購、銀行活期存款、現(xiàn)金以及法律法規(guī)或中國證監(jiān)會允許基金投資的其他金融

工具，但須符合中國證監(jiān)會的相關(guān)規(guī)定。

本基金不投資于股票、可轉(zhuǎn)換債券和可交換債券，也不投資信用債券。

如法律法規(guī)或監(jiān)管機構(gòu)以后允許基金投資其他品種，基金管理人在履行適當(dāng)程序后，可

以將其納入投資范圍。

本基金的投資組合比例為：本基金投資于債券資產(chǎn)的比例不低于基金資產(chǎn)的80%，其中

投資于利率債資產(chǎn)的比例不低于非現(xiàn)金基金資產(chǎn)的80%。本基金持有現(xiàn)金或者到期日在一年

以內(nèi)的政府債券投資比例合計不低于基金資產(chǎn)凈值的5%。現(xiàn)金不包括結(jié)算備付金、存出保

證金、應(yīng)收申購款等。

本基金所指利率債是指國債、央行票據(jù)和政策性金融債券。

如果法律法規(guī)或中國證監(jiān)會允許基金變更投資品種的投資比例限制，基金管理人在履行

適當(dāng)程序后，可以調(diào)整上述投資品種的投資比例。

二）基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及《基金合同》、本協(xié)議的約定，對基金投資

比例進(jìn)行監(jiān)督。基金托管人按下述比例和調(diào)整期限進(jìn)行監(jiān)督：

（1）本基金投資于債券資產(chǎn)的比例不低于基金資產(chǎn)的80%，其中投資于利率債資產(chǎn)的

比例不低于非現(xiàn)金基金資產(chǎn)的80%；

（2）本基金持有現(xiàn)金或者到期日在一年以內(nèi)的政府債券投資比例合計不低于基金資產(chǎn)

凈值的5%?，F(xiàn)金不包括結(jié)算備付金、存出保證金、應(yīng)收申購款等；

（3）本基金持有一家公司發(fā)行的證券，其市值不超過基金資產(chǎn)凈值的10％；

（4）本基金管理人管理的全部基金持有一家公司發(fā)行的證券，不超過該證券的10％；

（5）本基金總資產(chǎn)不得超過基金凈資產(chǎn)的140%；

（6）本基金主動投資于流動性受限資產(chǎn)的市值合計不得超過基金資產(chǎn)凈值的15%；因

證券市場波動、基金規(guī)模變動等基金管理人之外的因素致使基金不符合本款所規(guī)定比例限制

的，本基金管理人不得主動新增流動性受限資產(chǎn)的投資；

（7）本基金與私募類證券資管產(chǎn)品及中國證監(jiān)會認(rèn)定的其他主體為交易對手開展逆回

購交易的，可接受質(zhì)押品的資質(zhì)要求應(yīng)當(dāng)與基金合同約定的投資范圍保持一致；

（8）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和《基金合同》約定的其他投資限制。

除上述第（2）、（6）、（7）項外，因證券市場波動、證券發(fā)行人合并、基金規(guī)模變動等

基金管理人之外的因素致使基金投資比例不符合上述規(guī)定投資比例的，基金管理人應(yīng)當(dāng)在

10個交易日內(nèi)進(jìn)行調(diào)整，但中國證監(jiān)會規(guī)定的特殊情形除外。

基金管理人應(yīng)當(dāng)自基金合同生效之日起6個月內(nèi)使基金的投資組合比例符合基金合同

的有關(guān)約定。在上述期間內(nèi)，本基金的投資范圍、投資策略應(yīng)當(dāng)符合基金合同的約定?；?
托管人對基金的投資的監(jiān)督與檢查自基金合同生效之日起開始。

法律法規(guī)或監(jiān)管部門取消或調(diào)整上述限制，如適用于本基金，基金管理人在履行適當(dāng)程

序后，則本基金投資不再受相關(guān)限制或按調(diào)整后的規(guī)定執(zhí)行。

三）基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及《基金合同》、本協(xié)議的約定，對基金投資

禁止行為通過事后監(jiān)督方式進(jìn)行監(jiān)督。

1）承銷證券；

2）違反規(guī)定向他人貸款或者提供擔(dān)保；

3）從事承擔(dān)無限責(zé)任的投資；

4）買賣其他基金份額，但是中國證監(jiān)會另有規(guī)定的除外；

5）向其基金管理人、基金托管人出資；

6）從事內(nèi)幕交易、操縱證券交易價格及其他不正當(dāng)?shù)淖C券交易活動；

7）法律、行政法規(guī)和中國證監(jiān)會規(guī)定禁止的其他活動。

對于基金管理人開展基金投資禁止行為，基金托管人對此無法提前知曉或阻止的，基金

托管人不承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任并有權(quán)向中國證監(jiān)會報告。

基金管理人運用基金財產(chǎn)買賣基金管理人、基金托管人及其控股股東、實際控制人或者

與其有重大利害關(guān)系的公司發(fā)行的證券或者承銷期內(nèi)承銷的證券，或者從事其他重大關(guān)聯(lián)交

易的，應(yīng)當(dāng)符合基金的投資目標(biāo)和投資策略，遵循基金份額持有人利益優(yōu)先的原則，防范利

益沖突，建立健全內(nèi)部審批機制和評估機制，按照市場公平合理價格執(zhí)行。相關(guān)交易必須事

先得到基金托管人的同意，并按法律法規(guī)予以披露。重大關(guān)聯(lián)交易應(yīng)提交基金管理人董事會

審議，并經(jīng)過三分之二以上的獨立董事通過?；鸸芾砣硕聲?yīng)至少每半年對關(guān)聯(lián)交易事

項進(jìn)行審查。

法律、行政法規(guī)或監(jiān)管部門取消或調(diào)整上述禁止性規(guī)定的，如適用于本基金，基金管理

人在履行適當(dāng)程序后，則本基金投資不再受相關(guān)限制或按調(diào)整后的規(guī)定執(zhí)行。

根據(jù)法律法規(guī)有關(guān)基金從事關(guān)聯(lián)交易的規(guī)定，基金管理人和基金托管人應(yīng)事先相互提供

與本機構(gòu)有控股關(guān)系的股東或與本機構(gòu)有重大利害關(guān)系的公司名單及其更新，并確保所提供

的關(guān)聯(lián)交易名單的真實性、完整性、全面性?；鸸芾砣擞胸?zé)任保管真實、完整、全面的關(guān)

聯(lián)交易名單，并負(fù)責(zé)及時更新該名單。

若基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人與關(guān)聯(lián)交易名單中列示的關(guān)聯(lián)方進(jìn)行關(guān)聯(lián)交易時(基金管

理人應(yīng)及時完整將關(guān)聯(lián)交易名單提供基金托管人并保持持續(xù)及時更新)，基金托管人應(yīng)及時

提醒基金管理人采取必要措施，履行信息披露義務(wù)。對于基金管理人已成交的關(guān)聯(lián)交易，由

于基金托管人事前無法知曉該關(guān)聯(lián)交易發(fā)生，只能進(jìn)行事后結(jié)算，基金托管人不承擔(dān)由此造

成的相應(yīng)損失，并有權(quán)向中國證監(jiān)會報告。

四）基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及《基金合同》以及本協(xié)議的約定，對基金管

理人參與銀行間債券市場進(jìn)行監(jiān)督?；鸸芾砣藨?yīng)在基金投資運作之前向基金托管人提供符

合法律法規(guī)及行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)的、經(jīng)慎重選擇的、本基金適用的銀行間債券市場交易對手名單，并

約定各交易對手所適用的交易結(jié)算方式?；鸸芾砣藨?yīng)嚴(yán)格按照交易對手名單的范圍在銀行

間債券市場選擇交易對手?；鹜泄苋艘罁?jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定和《基金合同》的約定對于

基金管理人參與銀行間市場交易的交易對手是否符合交易對手庫進(jìn)行事后監(jiān)督，如基金管理

人在基金投資運作之前未向基金托管人提供銀行間債券市場交易對手名單的，視為基金管理

人認(rèn)可全市場交易對手?；鸸芾砣丝梢远ㄆ趯︺y行間債券市場交易對手名單及結(jié)算方式進(jìn)

行更新，新名單確定前已與本次剔除的交易對手所進(jìn)行但尚未結(jié)算的交易，仍應(yīng)按照協(xié)議進(jìn)

行結(jié)算。

基金管理人負(fù)責(zé)對交易對手的資信控制，按銀行間債券市場的交易規(guī)則進(jìn)行交易，并負(fù)

責(zé)處理因交易對手不履行合同而造成的糾紛，基金托管人不承擔(dān)由此造成的相應(yīng)法律責(zé)任及

損失。若未履約的交易對手在基金托管人與基金管理人確定的時間前仍未承擔(dān)違約責(zé)任及其

他相關(guān)法律責(zé)任的，基金管理人可以對相應(yīng)損失先行予以承擔(dān)，然后再向相關(guān)交易對手追償，

基金托管人應(yīng)予以必要的協(xié)助與配合?；鹜泄苋藙t根據(jù)銀行間債券市場成交單對合同履行

情況進(jìn)行監(jiān)督，基金托管人僅根據(jù)銀行間債券市場成交單對本基金銀行間債券交易的交易對

手及其結(jié)算方式進(jìn)行監(jiān)督。如基金托管人事后發(fā)現(xiàn)基金管理人沒有按照事先約定的交易對手

或交易方式進(jìn)行交易時，基金托管人應(yīng)及時提醒基金管理人，基金托管人不承擔(dān)由此造成的

相應(yīng)損失和責(zé)任。

五）基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同和本協(xié)議的約定，對基金管理人選

擇存款銀行進(jìn)行監(jiān)督?；鹜顿Y銀行存款的，基金管理人應(yīng)根據(jù)法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同

的約定，確定符合條件的所有存款銀行的名單，并及時提供給基金托管人，基金托管人應(yīng)據(jù)

以對基金投資銀行存款的交易對手是否符合有關(guān)規(guī)定進(jìn)行監(jiān)督。如基金管理人在基金投資運

作之前未向基金托管人提供存款銀行名單的，視為基金管理人認(rèn)可所有銀行。

六）基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及《基金合同》、本協(xié)議的約定，對基金資產(chǎn)

凈值計算、各類基金份額的基金份額凈值計算、應(yīng)收資金到賬、基金費用開支及收入確定、

基金收益分配、相關(guān)信息披露、基金宣傳推介材料中登載基金業(yè)績表現(xiàn)數(shù)據(jù)等進(jìn)行監(jiān)督和核

查,如果基金管理人未經(jīng)基金托管人的審核擅自將不實的業(yè)績表現(xiàn)數(shù)據(jù)印制在宣傳推介材

料上，則基金托管人對此不承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任，并有權(quán)在發(fā)現(xiàn)后報告中國證監(jiān)會。

七）基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的上述事項及投資指令或?qū)嶋H投資運作違反法律法規(guī)、

《基金合同》和本托管協(xié)議的規(guī)定，應(yīng)及時以電話提醒或書面提示等方式通知基金管理人限

期糾正?；鸸芾砣藨?yīng)積極配合和協(xié)助基金托管人的監(jiān)督和核查?；鸸芾砣耸盏綍嫱ㄖ?
后應(yīng)及時核對并以書面形式給基金托管人發(fā)出回函，就基金托管人的疑義進(jìn)行解釋或舉證，

說明違規(guī)原因及糾正期限，并保證在規(guī)定期限內(nèi)及時改正。在上述規(guī)定期限內(nèi)，基金托管人

有權(quán)隨時對通知事項進(jìn)行復(fù)查，督促基金管理人改正?；鸸芾砣藢鹜泄苋送ㄖ倪`規(guī)

事項未能在限期內(nèi)糾正的，基金托管人有權(quán)報告中國證監(jiān)會。

八）基金管理人有義務(wù)配合和協(xié)助基金托管人依照法律法規(guī)、《基金合同》和本托管協(xié)

議對基金業(yè)務(wù)執(zhí)行核查。對基金托管人發(fā)出的書面提示，基金管理人應(yīng)在規(guī)定時間內(nèi)答復(fù)并

改正，或就基金托管人的疑義進(jìn)行解釋或舉證；對基金托管人按照法律法規(guī)、《基金合同》

和本托管協(xié)議的要求需向中國證監(jiān)會報送基金監(jiān)督報告的事項，基金管理人應(yīng)積極配合提供

相關(guān)數(shù)據(jù)資料和制度等。

九）若基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人依據(jù)交易程序已經(jīng)生效的指令違反法律、行政法規(guī)和

其他有關(guān)規(guī)定，或者違反《基金合同》約定的，應(yīng)當(dāng)立即通知基金管理人，基金托管人在及

時履行其通知義務(wù)后，由此造成的損失由基金管理人承擔(dān)。

十）基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人有重大違規(guī)行為，有權(quán)及時報告中國證監(jiān)會，同時通知

基金管理人限期糾正?；鸸芾砣藷o正當(dāng)理由，拒絕、阻撓基金托管人根據(jù)本托管協(xié)議規(guī)定

行使監(jiān)督權(quán)，或采取拖延、欺詐等手段妨礙基金托管人進(jìn)行有效監(jiān)督，情節(jié)嚴(yán)重或經(jīng)基金托

管人提出警告仍不改正的，基金托管人有權(quán)報告中國證監(jiān)會。

（三）基金管理人對基金托管人的業(yè)務(wù)核查

一）基金管理人對基金托管人履行托管職責(zé)情況進(jìn)行核查，核查事項包括基金托管人安

全保管基金財產(chǎn)、開設(shè)基金財產(chǎn)的資金賬戶和證券賬戶等投資所需賬戶、復(fù)核基金管理人計

算的基金資產(chǎn)凈值和各類基金份額的基金份額凈值、根據(jù)基金管理人指令辦理清算交收、相

關(guān)信息披露和監(jiān)督基金投資運作等行為。

二）基金管理人發(fā)現(xiàn)基金托管人擅自挪用基金財產(chǎn)、未對基金財產(chǎn)實行分賬管理、未執(zhí)

行或無故延遲執(zhí)行基金管理人資金劃撥指令、泄露基金投資信息等違反《基金法》、《基金合

同》、本協(xié)議及其他有關(guān)規(guī)定時，應(yīng)及時以電話提醒或書面提示等形式通知基金托管人限期

糾正?；鹜泄苋耸盏綍嫱ㄖ髴?yīng)及時核對并以書面形式給基金管理人發(fā)出回函，說明違

規(guī)原因及糾正期限，并保證在規(guī)定期限內(nèi)及時改正。在上述規(guī)定期限內(nèi)，基金管理人有權(quán)隨

時對通知事項進(jìn)行復(fù)查，督促基金托管人改正?；鹜泄苋藨?yīng)積極配合基金管理人的核查行

為，包括但不限于：提交相關(guān)資料以供基金管理人核查托管財產(chǎn)的完整性和真實性，在規(guī)定

時間內(nèi)答復(fù)基金管理人并改正。

三）基金管理人發(fā)現(xiàn)基金托管人有重大違規(guī)行為，應(yīng)及時報告中國證監(jiān)會，同時通知基

金托管人限期糾正，并將糾正結(jié)果報告中國證監(jiān)會?；鹜泄苋藷o正當(dāng)理由，拒絕、阻撓基

金管理人根據(jù)本協(xié)議規(guī)定行使監(jiān)督權(quán)，或采取拖延、欺詐等手段妨礙基金管理人進(jìn)行有效監(jiān)

督，情節(jié)嚴(yán)重或經(jīng)基金管理人提出警告仍不改正的，基金管理人應(yīng)報告中國證監(jiān)會。

（四）基金財產(chǎn)的保管

一）基金財產(chǎn)保管的原則

1.基金財產(chǎn)應(yīng)獨立于基金管理人、基金托管人的固有財產(chǎn)。

2.基金托管人應(yīng)安全保管基金財產(chǎn)，不對處于基金托管人實際控制之外的賬戶或財產(chǎn)承

擔(dān)責(zé)任。

3.基金托管人按照規(guī)定開設(shè)基金財產(chǎn)的資金賬戶、證券賬戶等投資所需賬戶。

4.基金托管人對所托管的不同基金財產(chǎn)分別設(shè)置賬戶，分賬管理，獨立核算，確保基金

財產(chǎn)的完整與獨立。

5.基金托管人按照《基金合同》和本協(xié)議的約定保管基金財產(chǎn)，如有特殊情況雙方可另

行協(xié)商解決。基金托管人未經(jīng)基金管理人的指令，不得自行運用、處分、分配本基金的任何

資產(chǎn)（不包含基金托管人依據(jù)中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司結(jié)算數(shù)據(jù)完成場內(nèi)交易交收、

托管資產(chǎn)開戶銀行扣收結(jié)算費和賬戶維護費等費用）。

6.對于因為基金投資產(chǎn)生的應(yīng)收資產(chǎn)，應(yīng)由基金管理人負(fù)責(zé)與有關(guān)當(dāng)事人確定到賬日期

并通知基金托管人，到賬日基金財產(chǎn)沒有到達(dá)基金賬戶的，基金托管人應(yīng)及時通知基金管理

人采取措施進(jìn)行催收。由此給基金財產(chǎn)造成損失的，基金管理人應(yīng)負(fù)責(zé)向有關(guān)當(dāng)事人追償基

金財產(chǎn)的損失，基金托管人對此不承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任，但基金托管人應(yīng)予以必要的協(xié)助和配合。

7.除依據(jù)法律法規(guī)和《基金合同》的規(guī)定外，基金托管人不得委托第三人托管基金財產(chǎn)。

二）基金募集期間及募集資金的驗資

1.基金募集期間募集的資金應(yīng)存于基金管理人在具有托管資格的商業(yè)銀行開立的“基金

募集專戶”。該賬戶由基金管理人開立并管理。

2.基金募集期滿或基金停止募集時，募集的基金份額總額、基金募集金額、基金份額持

有人人數(shù)符合《基金法》、《運作辦法》等有關(guān)規(guī)定后，基金管理人應(yīng)將屬于基金財產(chǎn)的全部

資金劃入基金托管人開立的基金銀行賬戶，同時在規(guī)定時間內(nèi)，聘請符合《中華人民共和國

證券法》規(guī)定的會計師事務(wù)所進(jìn)行驗資，出具驗資報告。出具的驗資報告由參加驗資的2

名或2名以上中國注冊會計師簽字方為有效。

3.若基金募集期限屆滿，未能達(dá)到《基金合同》生效的條件，由基金管理人按規(guī)定辦理

退款等事宜，基金托管人應(yīng)當(dāng)予以必要的協(xié)助和配合。

三）基金銀行賬戶的開立和管理

1.基金托管人應(yīng)以本基金的名義在其營業(yè)機構(gòu)開立基金的銀行賬戶，并根據(jù)基金管理人

合法合規(guī)的指令辦理資金收付。

2.基金銀行賬戶的開立和使用，限于滿足開展本基金業(yè)務(wù)的需要?；鹜泄苋撕突鸸?
理人不得假借本基金的名義開立任何其他銀行賬戶；亦不得使用基金的任何賬戶進(jìn)行本基金

業(yè)務(wù)以外的活動。

3.基金銀行賬戶的開立和管理應(yīng)符合法律法規(guī)及銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)的有關(guān)規(guī)定。

4.在符合法律法規(guī)規(guī)定的條件下，基金托管人可以通過基金托管人專用賬戶辦理基金資

產(chǎn)的支付。

四）基金證券賬戶和結(jié)算備付金賬戶的開立和管理

1.基金托管人在中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司為基金開立證券賬戶。

2.基金證券賬戶的開立和使用，僅限于滿足開展本基金業(yè)務(wù)的需要?；鹜泄苋撕突?
管理人不得出借或未經(jīng)對方同意擅自轉(zhuǎn)讓基金的任何證券賬戶，亦不得使用基金的任何賬戶

進(jìn)行本基金業(yè)務(wù)以外的活動。

3.基金證券賬戶的開立和證券賬戶卡的保管由基金托管人負(fù)責(zé)，賬戶資產(chǎn)的管理和運用

由基金管理人負(fù)責(zé)。

證券賬戶開戶費由本基金財產(chǎn)承擔(dān)，若因基金銀行存款余額不足導(dǎo)致證券賬戶開戶費無

法扣收，由基金管理人先行墊付。

4.基金托管人以基金托管人的名義在中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司開立結(jié)算備付金

賬戶，并代表所托管的基金完成與中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司的一級法人清算工作，基

金管理人應(yīng)予以積極協(xié)助。結(jié)算備付金、結(jié)算保證金、交收價差資金等的收取按照中國證券

登記結(jié)算有限責(zé)任公司的規(guī)定執(zhí)行。

5.若中國證監(jiān)會或其他監(jiān)管機構(gòu)在本托管協(xié)議訂立日之后允許基金從事其他投資品種

的投資業(yè)務(wù)，涉及相關(guān)賬戶的開立、使用的，若無相關(guān)規(guī)定，則基金托管人比照上述關(guān)于賬

戶開立、使用的規(guī)定執(zhí)行。

五）債券托管賬戶的開設(shè)和管理

《基金合同》生效后，基金管理人負(fù)責(zé)以基金的名義申請并取得進(jìn)入全國銀行間同業(yè)拆

借市場的交易資格，并代表基金進(jìn)行交易；基金托管人根據(jù)中國人民銀行、銀行間市場登記

結(jié)算機構(gòu)的有關(guān)規(guī)定，在銀行間市場登記結(jié)算機構(gòu)開立債券托管賬戶，持有人賬戶和資金結(jié)

算賬戶，并代表基金進(jìn)行銀行間市場債券的結(jié)算?；鸸芾砣舜砘鸷炗喨珖y行間債券

市場債券回購主協(xié)議。

六）其他賬戶的開立和管理

1.在本托管協(xié)議訂立日之后，本基金被允許從事符合法律法規(guī)規(guī)定和《基金合同》約定

的其他投資品種的投資業(yè)務(wù)時，如果涉及相關(guān)賬戶的開設(shè)和使用，按有關(guān)規(guī)則進(jìn)行開立和使

用。

2.法律法規(guī)等有關(guān)規(guī)定對相關(guān)賬戶的開立和管理另有規(guī)定的，從其規(guī)定辦理。

七）基金財產(chǎn)投資的有關(guān)有價憑證等的保管

基金財產(chǎn)投資的有關(guān)實物證券、銀行存款開戶證實書等有價憑證由基金托管人存放于基

金托管人的保管庫，也可存入中央國債登記結(jié)算有限責(zé)任公司、中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任

公司、中央國債登記結(jié)算有限責(zé)任公司銀行間市場清算所股份有限公司或票據(jù)營業(yè)中心的代

保管庫，保管憑證由基金托管人持有。實物證券、銀行存款證實書等有價憑證的購買和轉(zhuǎn)讓，

按基金管理人和基金托管人雙方約定辦理。基金托管人對由基金托管人以外機構(gòu)實際有效控

制的資產(chǎn)不承擔(dān)保管責(zé)任。

八）與基金財產(chǎn)有關(guān)的重大合同的保管

與基金財產(chǎn)有關(guān)的重大合同的簽署，由基金管理人負(fù)責(zé)。由基金管理人代表基金簽署的、

與基金財產(chǎn)有關(guān)的重大合同的原件分別由基金管理人、基金托管人保管。除本協(xié)議另有規(guī)定

外，基金管理人代表基金簽署的與基金財產(chǎn)有關(guān)的重大合同及基金投資業(yè)務(wù)中產(chǎn)生的重大合

同，基金管理人應(yīng)保證基金管理人和基金托管人至少各持有一份正本的原件?；鸸芾砣藨?yīng)

在重大合同簽署后及時將重大合同傳真給基金托管人，并在三十個工作日內(nèi)將正本送達(dá)基金

托管人處。重大合同的保管期限不低于法律法規(guī)規(guī)定的期限。

對于無法取得二份以上的正本的，基金管理人應(yīng)向基金托管人提供合同復(fù)印件，并在復(fù)

印件上加蓋公章，未經(jīng)雙方協(xié)商或未在合同約定范圍內(nèi)，合同原件不得轉(zhuǎn)移。

（五）基金資產(chǎn)凈值計算和會計核算

一）基金資產(chǎn)凈值的計算、復(fù)核與完成的時間及程序

1.基金資產(chǎn)凈值是指基金資產(chǎn)總值減去基金負(fù)債后的金額。本基金各類基金份額凈值是

按照每個估值日閉市后，該類基金資產(chǎn)凈值除以當(dāng)日該類基金份額的余額數(shù)量計算，均精確

到0.0001元，小數(shù)點后第5位四舍五入?；鸸芾砣丝梢栽O(shè)立大額贖回情形下的凈值精度

應(yīng)急調(diào)整機制。國家法律法規(guī)另有規(guī)定的，從其規(guī)定。

基金管理人應(yīng)每個估值日計算基金資產(chǎn)凈值及各類基金份額凈值，并按規(guī)定進(jìn)行公告。

2.基金管理人應(yīng)每個估值日對基金資產(chǎn)估值。但基金管理人根據(jù)法律法規(guī)或基金合同的

規(guī)定暫停估值時除外?；鸸芾砣嗣總€估值日對基金資產(chǎn)估值后，將各類基金份額凈值結(jié)果

發(fā)送基金托管人，經(jīng)基金托管人復(fù)核無誤后，由基金管理人按約定對外公布。

二）基金資產(chǎn)估值方法和特殊情形的處理

1.估值對象

基金所擁有的債券、銀行存款本息、應(yīng)收款項、其它投資等資產(chǎn)及負(fù)債。

2.估值原則

基金管理人在確定相關(guān)金融資產(chǎn)和金融負(fù)債的公允價值時，應(yīng)符合《企業(yè)會計準(zhǔn)則》、

監(jiān)管部門有關(guān)規(guī)定。

①對存在活躍市場且能夠獲取相同資產(chǎn)或負(fù)債報價的投資品種，在估值日有報價的，除

會計準(zhǔn)則規(guī)定的例外情況外，應(yīng)將該報價不加調(diào)整地應(yīng)用于該資產(chǎn)或負(fù)債的公允價值計量。

估值日無報價且最近交易日后未發(fā)生影響公允價值計量的重大事件的，應(yīng)采用最近交易日的

報價確定公允價值。有充足證據(jù)表明估值日或最近交易日的報價不能真實反映公允價值的，

應(yīng)對報價進(jìn)行調(diào)整，確定公允價值。

與上述投資品種相同，但具有不同特征的，應(yīng)以相同資產(chǎn)或負(fù)債的公允價值為基礎(chǔ)，并

在估值技術(shù)中考慮不同特征因素的影響。特征是指對資產(chǎn)出售或使用的限制等，如果該限制

是針對資產(chǎn)持有者的，那么在估值技術(shù)中不應(yīng)將該限制作為特征考慮。此外，基金管理人不

應(yīng)考慮因其大量持有相關(guān)資產(chǎn)或負(fù)債所產(chǎn)生的溢價或折價。

②對不存在活躍市場的投資品種，應(yīng)采用在當(dāng)前情況下適用并且有足夠可利用數(shù)據(jù)和其

他信息支持的估值技術(shù)確定公允價值。采用估值技術(shù)確定公允價值時，應(yīng)優(yōu)先使用可觀察輸

入值，只有在無法取得相關(guān)資產(chǎn)或負(fù)債可觀察輸入值或取得不切實可行的情況下，才可以使

用不可觀察輸入值。

③如經(jīng)濟環(huán)境發(fā)生重大變化或證券發(fā)行人發(fā)生影響證券價格的重大事件，使?jié)撛诠乐嫡{(diào)

整對前一估值日的基金資產(chǎn)凈值的影響在0.25%以上的，應(yīng)對估值進(jìn)行調(diào)整并確定公允價值。

④對于發(fā)行人已破產(chǎn)、發(fā)行人未能按時足額償付本金或利息，或者有其它可靠信息表明

本金或利息無法按時足額償付的債券投資品種，基金管理人在與托管人協(xié)商一致后，可采用

第三方估值基準(zhǔn)服務(wù)機構(gòu)提供的推薦價格或者價格區(qū)間中的數(shù)據(jù)作為該債券投資品種的公

允價值。

3.估值方法

（1）對于已上市或已掛牌轉(zhuǎn)讓的不含權(quán)固定收益品種，選取第三方估值基準(zhǔn)服務(wù)機構(gòu)

提供的相應(yīng)品種當(dāng)日的估值全價；對于已上市或已掛牌轉(zhuǎn)讓的含權(quán)固定收益品種，選取第三

方估值基準(zhǔn)服務(wù)機構(gòu)提供的相應(yīng)品種當(dāng)日的唯一估值全價或推薦估值全價。

（2）對于未上市或未掛牌轉(zhuǎn)讓且不存在活躍市場的固定收益品種，應(yīng)采用在當(dāng)前情況

下適用并且有足夠可利用數(shù)據(jù)和其他信息支持的估值技術(shù)確定其公允價值。

（3）同一債券同時在兩個或兩個以上市場交易的，按債券所處的市場分別估值。

（4）本基金存入銀行或其他金融機構(gòu)的各種款項以本金列示，按協(xié)議或約定利率逐日

確認(rèn)利息收入。

（5）債券回購以協(xié)議金額列示，按協(xié)議利率在實際持有期內(nèi)逐日計提利息。

（6）當(dāng)發(fā)生大額申購或贖回情形時，基金管理人可以采用擺動定價機制，以確?；?
估值的公平性。

（7）如有確鑿證據(jù)表明按上述方法進(jìn)行估值不能客觀反映其公允價值的，基金管理人

可根據(jù)具體情況與基金托管人商定后，按最能反映公允價值的價格估值。

（8）相關(guān)法律法規(guī)以及監(jiān)管部門有強制規(guī)定的，從其規(guī)定。如有新增事項，按國家最

新規(guī)定估值。

如基金管理人或基金托管人發(fā)現(xiàn)基金估值違反基金合同訂明的估值方法、程序及相關(guān)法

律法規(guī)的規(guī)定或者未能充分維護基金份額持有人利益時，應(yīng)立即通知對方，共同查明原因，

雙方協(xié)商解決。

根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)，基金資產(chǎn)凈值計算和基金會計核算的義務(wù)由基金管理人承擔(dān)。本基

金的基金會計責(zé)任方由基金管理人擔(dān)任，因此，就與本基金有關(guān)的會計問題，如經(jīng)相關(guān)各方

在平等基礎(chǔ)上充分討論后，仍無法達(dá)成一致的意見，按照基金管理人對基金凈值的計算結(jié)果

對外予以公布。

4.估值錯誤的處理

基金管理人和基金托管人將采取必要、適當(dāng)、合理的措施確?；鹳Y產(chǎn)估值的準(zhǔn)確性、

及時性。當(dāng)任一類基金份額凈值小數(shù)點后4位以內(nèi)(含第4位)發(fā)生估值錯誤時，視為該類基

金份額凈值錯誤。

基金合同的當(dāng)事人應(yīng)按照以下約定處理：

①估值錯誤類型

本基金運作過程中，如果由于基金管理人或基金托管人、或登記機構(gòu)、或銷售機構(gòu)、或

投資人自身的過錯造成估值錯誤，導(dǎo)致其他當(dāng)事人遭受損失的，過錯的責(zé)任人應(yīng)當(dāng)對由于該

估值錯誤遭受損失當(dāng)事人(“受損方”)的直接損失按下述“估值錯誤處理原則”給予賠償，

承擔(dān)賠償責(zé)任。

上述估值錯誤的主要類型包括但不限于：資料申報差錯、數(shù)據(jù)傳輸差錯、數(shù)據(jù)計算差錯、

系統(tǒng)故障差錯、下達(dá)指令差錯等。對于因技術(shù)原因引起的差錯，若系同行業(yè)現(xiàn)有技術(shù)水平不

能預(yù)見、不能避免、不能克服，則屬不可抗力，按照下述規(guī)定執(zhí)行。

由于不可抗力原因造成投資人的交易資料滅失或被錯誤處理或造成其他差錯，因不可抗

力原因出現(xiàn)差錯的當(dāng)事人不對其他當(dāng)事人承擔(dān)賠償責(zé)任，但因該差錯取得不當(dāng)?shù)美漠?dāng)事人

仍應(yīng)負(fù)有返還不當(dāng)?shù)美牧x務(wù)。

②估值錯誤處理原則

（1）估值錯誤已發(fā)生，但尚未給當(dāng)事人造成損失時，估值錯誤責(zé)任方應(yīng)及時協(xié)調(diào)各方，

及時進(jìn)行更正，因更正估值錯誤發(fā)生的費用由估值錯誤責(zé)任方承擔(dān)；由于估值錯誤責(zé)任方未

及時更正已產(chǎn)生的估值錯誤，給當(dāng)事人造成損失的，由估值錯誤責(zé)任方對直接損失承擔(dān)賠償

責(zé)任；若估值錯誤責(zé)任方已經(jīng)積極協(xié)調(diào)，并且有協(xié)助義務(wù)的當(dāng)事人有足夠的時間進(jìn)行更正而

未更正，則當(dāng)事人應(yīng)當(dāng)承擔(dān)相應(yīng)賠償責(zé)任。估值錯誤責(zé)任方應(yīng)對更正的情況向有關(guān)當(dāng)事人進(jìn)

行確認(rèn)，確保估值錯誤已得到更正。

（2）估值錯誤的責(zé)任方對有關(guān)當(dāng)事人的直接損失負(fù)責(zé)，不對間接損失負(fù)責(zé)，并且僅對

估值錯誤的有關(guān)直接當(dāng)事人負(fù)責(zé)，不對第三方負(fù)責(zé)。

（3）因估值錯誤而獲得不當(dāng)?shù)美漠?dāng)事人負(fù)有及時返還不當(dāng)?shù)美牧x務(wù)。但估值錯誤

責(zé)任方仍應(yīng)對估值錯誤負(fù)責(zé)。如果由于獲得不當(dāng)?shù)美漠?dāng)事人不返還或不全部返還不當(dāng)?shù)美?
造成其他當(dāng)事人的利益損失(“受損方”)，則估值錯誤責(zé)任方應(yīng)賠償受損方的損失，并在其

支付的賠償金額的范圍內(nèi)對獲得不當(dāng)?shù)美漠?dāng)事人享有要求交付不當(dāng)?shù)美臋?quán)利；如果獲得

不當(dāng)?shù)美漠?dāng)事人已經(jīng)將此部分不當(dāng)?shù)美颠€給受損方，則受損方應(yīng)當(dāng)將其已經(jīng)獲得的賠償

額加上已經(jīng)獲得的不當(dāng)?shù)美颠€的總和超過其實際損失的差額部分支付給估值錯誤責(zé)任方。

（4）估值錯誤調(diào)整采用盡量恢復(fù)至假設(shè)未發(fā)生估值錯誤的正確情形的方式。

③估值錯誤處理程序

估值錯誤被發(fā)現(xiàn)后，有關(guān)的當(dāng)事人應(yīng)當(dāng)及時進(jìn)行處理，處理的程序如下：

（1）查明估值錯誤發(fā)生的原因，列明所有的當(dāng)事人，并根據(jù)估值錯誤發(fā)生的原因確定

估值錯誤的責(zé)任方；

（2）根據(jù)估值錯誤處理原則或當(dāng)事人協(xié)商的方法對因估值錯誤造成的損失進(jìn)行評估；

（3）根據(jù)估值錯誤處理原則或當(dāng)事人協(xié)商的方法由估值錯誤的責(zé)任方進(jìn)行更正和賠償

損失；

（4）根據(jù)估值錯誤處理的方法，需要修改基金登記機構(gòu)交易數(shù)據(jù)的，由基金登記機構(gòu)

進(jìn)行更正，并就估值錯誤的更正向有關(guān)當(dāng)事人進(jìn)行確認(rèn)。

④基金份額凈值估值錯誤處理的方法如下：

（1）基金份額凈值計算出現(xiàn)錯誤時，基金管理人應(yīng)當(dāng)立即予以糾正，通報基金托管人，

并采取合理的措施防止損失進(jìn)一步擴大。

（2）各類基金份額的基金份額凈值計算錯誤偏差達(dá)到該類基金份額凈值的0.25%時，

基金管理人應(yīng)當(dāng)通報基金托管人并報中國證監(jiān)會備案；錯誤偏差達(dá)到該類基金份額凈值的

0.5%時，基金管理人應(yīng)當(dāng)公告，并報中國證監(jiān)會備案。

（3）當(dāng)基金份額凈值計算差錯給基金和基金份額持有人造成損失需要進(jìn)行賠償時，基

金管理人和基金托管人應(yīng)根據(jù)實際情況界定雙方承擔(dān)的責(zé)任，經(jīng)確認(rèn)后按以下條款進(jìn)行賠償：

1）本基金的基金會計責(zé)任方由基金管理人擔(dān)任，與本基金有關(guān)的會計問題，如經(jīng)雙方

在平等基礎(chǔ)上充分討論后，尚不能達(dá)成一致時，按基金管理人的建議執(zhí)行，由此給基金份額

持有人和基金財產(chǎn)造成的損失，由基金管理人負(fù)責(zé)賠付。

2）若基金管理人計算的基金份額凈值已由基金托管人復(fù)核確認(rèn)后公告，由此給基金份

額持有人造成損失的，應(yīng)根據(jù)法律法規(guī)的規(guī)定對投資者或基金支付賠償金，就實際向投資者

或基金支付的賠償金額，基金管理人與基金托管人按照過錯程度各自承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任。

3）如基金管理人和基金托管人對基金份額凈值的計算結(jié)果，雖然多次重新計算和核對，

尚不能達(dá)成一致時，為避免不能按時公布基金份額凈值的情形，以基金管理人的計算結(jié)果對

外公布，由此給基金份額持有人和基金造成的損失，由基金管理人負(fù)責(zé)賠付。

4）由于基金管理人提供的信息錯誤（包括但不限于基金申購或贖回金額等），進(jìn)而導(dǎo)致

基金份額凈值計算錯誤而引起的基金份額持有人和基金財產(chǎn)的損失，由基金管理人負(fù)責(zé)賠付。

（4）前述內(nèi)容如法律法規(guī)或者監(jiān)管部門另有規(guī)定的，從其規(guī)定。如果行業(yè)另有通行做

法，基金管理人和基金托管人應(yīng)本著平等和保護基金份額持有人利益的原則進(jìn)行協(xié)商。

5.暫停估值的情形

（1）基金投資所涉及的證券交易市場遇法定節(jié)假日或因其他原因暫停營業(yè)時；

（2）因不可抗力致使基金管理人、基金托管人無法準(zhǔn)確評估基金資產(chǎn)價值時；

（3）當(dāng)特定資產(chǎn)占前一估值日基金資產(chǎn)凈值50%以上的，經(jīng)與基金托管人協(xié)商確認(rèn)后，

基金管理人應(yīng)當(dāng)暫停估值；

（4）法律法規(guī)規(guī)定、中國證監(jiān)會規(guī)定和基金合同認(rèn)定的其它情形。

6.基金凈值的確認(rèn)

基金資產(chǎn)凈值和各類基金份額凈值由基金管理人負(fù)責(zé)計算，基金托管人負(fù)責(zé)進(jìn)行復(fù)核。

基金管理人應(yīng)于每個估值日交易結(jié)束后按基金類別計算當(dāng)日的基金資產(chǎn)凈值和各類基金份

額凈值并發(fā)送給基金托管人?；鹜泄苋藢糁涤嬎憬Y(jié)果復(fù)核確認(rèn)后發(fā)送給基金管理人，由

基金管理人對基金凈值按約定予以公布。

7.特殊情況的處理方法

（1）基金管理人或基金托管人按估值方法的第（7）項進(jìn)行估值時，所造成的誤差不作

為基金資產(chǎn)估值錯誤處理。

（2）由于不可抗力原因，或由于證券交易場所、登記結(jié)算公司及存款銀行等第三方機

構(gòu)發(fā)送的數(shù)據(jù)錯誤，或國家會計政策變更、市場規(guī)則變更等非基金管理人與基金托管人原因，

基金管理人和基金托管人雖然已經(jīng)采取必要、適當(dāng)、合理的措施進(jìn)行檢查，但未能發(fā)現(xiàn)錯誤

的，由此造成的基金資產(chǎn)估值錯誤，基金管理人和基金托管人免除賠償責(zé)任，但基金管理人、

基金托管人應(yīng)當(dāng)積極采取必要的措施消除或減輕由此造成的影響。

8.實施側(cè)袋機制期間的基金資產(chǎn)估值

本基金實施側(cè)袋機制的，應(yīng)根據(jù)本部分的約定對主袋賬戶資產(chǎn)進(jìn)行估值并披露主袋賬戶

的各類基金份額凈值和基金份額累計凈值，暫停披露側(cè)袋賬戶的基金凈值信息。

三）基金會計制度

按國家有關(guān)部門規(guī)定的會計制度執(zhí)行。

四）基金賬冊的建立

基金管理人進(jìn)行基金會計核算并編制基金財務(wù)會計報告。基金管理人、基金托管人分別

獨立地設(shè)置、記錄和保管本基金的全套賬冊。若基金管理人和基金托管人對會計處理方法存

在分歧，應(yīng)以基金管理人的處理方法為準(zhǔn)。若當(dāng)日核對不符，暫時無法查找到錯賬的原因而

影響到基金凈值信息的計算和公告的，以基金管理人的賬冊為準(zhǔn)。

五）基金財務(wù)報表與報告的編制和復(fù)核

1.財務(wù)報表的編制

基金財務(wù)報表由基金管理人編制，基金托管人復(fù)核。

2.報表復(fù)核

基金托管人在收到基金管理人編制的基金財務(wù)報表后，進(jìn)行獨立的復(fù)核。核對不符時，

應(yīng)及時通知基金管理人共同查出原因，進(jìn)行調(diào)整，直至雙方數(shù)據(jù)完全一致。

3.財務(wù)報表的編制與復(fù)核時間安排

（1）報表的編制

基金管理人應(yīng)當(dāng)在每月結(jié)束后5個工作日內(nèi)完成月度報表的編制；在季度結(jié)束之日起

15個工作日內(nèi)完成基金季度報告的編制；在上半年結(jié)束之日起兩個月內(nèi)完成基金中期報告

的編制；在每年結(jié)束之日起三個月內(nèi)完成基金年度報告的編制?；鹉甓葓蟾嬷械呢攧?wù)會計

報告應(yīng)當(dāng)經(jīng)符合《中華人民共和國證券法》規(guī)定的會計師事務(wù)所審計?！痘鸷贤飞Р?
足兩個月的，基金管理人可以不編制當(dāng)期季度報告、中期報告或者年度報告。

如報告期內(nèi)出現(xiàn)單一投資者持有基金份額達(dá)到或超過基金總份額20%的情形，為保障其

他投資者的權(quán)益，基金管理人至少應(yīng)當(dāng)在季度報告、中期報告、年度報告等定期報告文件中

“影響投資者決策的其他重要信息”項下披露該投資者的類別、報告期末持有份額及占比、

報告期內(nèi)持有份額變化情況及本基金的特有風(fēng)險，中國證監(jiān)會認(rèn)定的特殊情形除外。

基金管理人應(yīng)當(dāng)在基金年度報告和中期報告中披露基金組合資產(chǎn)情況及其流動性風(fēng)險

分析等。

（2）報表的復(fù)核

基金管理人應(yīng)及時完成報表編制，將有關(guān)報表提供基金托管人復(fù)核；基金托管人在復(fù)核

過程中，發(fā)現(xiàn)雙方的報表存在不符時，基金管理人和基金托管人應(yīng)共同查明原因，進(jìn)行調(diào)整，

調(diào)整以國家有關(guān)規(guī)定為準(zhǔn)。如果基金管理人與基金托管人不能于應(yīng)當(dāng)發(fā)布公告之日前就相關(guān)

報表達(dá)成一致，基金管理人有權(quán)按照其編制的報表對外發(fā)布公告，基金托管人有權(quán)就相關(guān)情

況報證監(jiān)會備案。

基金管理人應(yīng)留足充分的時間，便于基金托管人復(fù)核相關(guān)報表及報告。

（六）基金份額持有人名冊的保管

基金份額持有人名冊至少應(yīng)包括基金份額持有人的名稱和持有的基金份額。基金份額持

有人名冊由基金登記機構(gòu)根據(jù)基金管理人的指令編制和保管，保管期限自基金賬戶銷戶之日

起不少于20年?；鸸芾砣藨?yīng)保管基金份額持有人名冊，保存期不低于法律法規(guī)規(guī)定的期

限。如不能妥善保管，則按相關(guān)法規(guī)承擔(dān)責(zé)任。

在基金托管人要求或編制中期報告和年度報告前，基金管理人應(yīng)將有關(guān)資料送交基金托

管人，不得無故拒絕或延誤提供，并保證其的真實性、準(zhǔn)確性和完整性?；鸸芾砣瞬坏脤?
所保管的基金份額持有人名冊用于基金托管業(yè)務(wù)以外的其他用途，并應(yīng)遵守保密義務(wù)，除非

法律、法規(guī)、規(guī)章另有規(guī)定，有權(quán)機關(guān)另有要求。

（七）爭議解決方式

雙方當(dāng)事人同意，因《托管協(xié)議》而產(chǎn)生的或與《托管協(xié)議》有關(guān)的一切爭議，如不愿

或者不能通過協(xié)商、調(diào)解解決的，任何一方應(yīng)將爭議提交深圳國際仲裁院，按照深圳國際仲

裁院屆時有效的仲裁規(guī)則進(jìn)行仲裁。仲裁地點為深圳市。仲裁裁決是終局的，對雙方當(dāng)事人

均有約束力。除非仲裁裁決另有規(guī)定，仲裁費用由敗訴方承擔(dān)。

爭議處理期間，雙方當(dāng)事人應(yīng)恪守基金管理人和基金托管人職責(zé)，各自繼續(xù)忠實、勤勉、

盡責(zé)地履行基金合同和托管協(xié)議規(guī)定的義務(wù)，維護基金份額持有人的合法權(quán)益。

《托管協(xié)議》受中華人民共和國法律（不含港澳臺立法）管轄。

（八）托管協(xié)議的變更、終止與基金財產(chǎn)的清算

一）托管協(xié)議的變更程序

本協(xié)議雙方當(dāng)事人經(jīng)協(xié)商一致，可以對協(xié)議進(jìn)行修改。修改后的新協(xié)議，其內(nèi)容不得與

《基金合同》的規(guī)定有任何沖突。

二）基金托管協(xié)議終止出現(xiàn)的情形

1.《基金合同》終止；

2.基金托管人因解散、破產(chǎn)、撤銷等事由，不能繼續(xù)擔(dān)任基金托管人的職務(wù)，而在6

個月內(nèi)無其他適當(dāng)?shù)耐泄軝C構(gòu)承接其原有權(quán)利義務(wù)；

3.基金管理人因解散、破產(chǎn)、撤銷等事由，不能繼續(xù)擔(dān)任基金管理人的職務(wù)，而在6

個月內(nèi)無其他適當(dāng)?shù)幕鸸芾砉境薪悠湓袡?quán)利義務(wù)；

4.發(fā)生法律法規(guī)規(guī)定或《基金合同》約定的其他終止事項。

三）基金財產(chǎn)的清算

1.基金財產(chǎn)清算小組：自出現(xiàn)基金合同終止事由之日起30個工作日內(nèi)成立基金財產(chǎn)清

算小組，基金管理人組織基金財產(chǎn)清算小組并在中國證監(jiān)會的監(jiān)督下進(jìn)行基金清算。

2.基金財產(chǎn)清算小組組成：基金財產(chǎn)清算小組成員由基金管理人、基金托管人、符合《中

華人民共和國證券法》規(guī)定的注冊會計師、律師以及中國證監(jiān)會指定的人員組成?；鹭敭a(chǎn)

清算小組可以聘用必要的工作人員。

3.基金財產(chǎn)清算小組職責(zé)：基金財產(chǎn)清算小組負(fù)責(zé)基金財產(chǎn)的保管、清理、估價、變現(xiàn)

和分配。基金財產(chǎn)清算小組可以依法進(jìn)行必要的民事活動。

4.基金財產(chǎn)清算程序：

（1）基金合同終止情形出現(xiàn)時，由基金財產(chǎn)清算小組統(tǒng)一接管基金；

（2）對基金財產(chǎn)和債權(quán)債務(wù)進(jìn)行清理和確認(rèn)；

（3）對基金財產(chǎn)進(jìn)行估值和變現(xiàn)；

（4）制作清算報告；

（5）聘請會計師事務(wù)所對清算報告進(jìn)行外部審計，聘請律師事務(wù)所對清算報告出具法

律意見書；

（6）將清算報告報中國證監(jiān)會備案并公告；

（7）對基金剩余財產(chǎn)進(jìn)行分配。

5.基金財產(chǎn)清算的期限為6個月，但因本基金所持證券的流動性受到限制而不能及時變

現(xiàn)的，清算期限相應(yīng)順延。

6.清算費用

清算費用是指基金財產(chǎn)清算小組在進(jìn)行基金清算過程中發(fā)生的所有合理費用，清算費用

由基金財產(chǎn)清算小組優(yōu)先從基金剩余財產(chǎn)中支付。

7.基金財產(chǎn)清算剩余資產(chǎn)的分配：

依據(jù)基金財產(chǎn)清算的分配方案，將基金財產(chǎn)清算后的全部剩余資產(chǎn)扣除基金財產(chǎn)清算費

用、交納所欠稅款并清償基金債務(wù)后，按基金份額持有人持有的基金份額比例進(jìn)行分配。

8.基金財產(chǎn)清算的公告

清算過程中的有關(guān)重大事項須及時公告；基金財產(chǎn)清算報告應(yīng)當(dāng)經(jīng)符合《中華人民共和

國證券法》規(guī)定的會計師事務(wù)所審計、并由律師事務(wù)所出具法律意見書后，報中國證監(jiān)會備

案并公告?；鹭敭a(chǎn)清算公告于基金財產(chǎn)清算報告報中國證監(jiān)會備案后5個工作日內(nèi)由基金

財產(chǎn)清算小組進(jìn)行公告?；鹭敭a(chǎn)清算小組應(yīng)當(dāng)將清算報告登載在規(guī)定網(wǎng)站上，并將清算報

告提示性公告登載在規(guī)定報刊上。

9.基金財產(chǎn)清算賬冊及文件的保存

基金財產(chǎn)清算賬冊及有關(guān)文件由基金托管人保存，保存時間不低于法律法規(guī)規(guī)定的最低

期限。

二十一、對基金份額持有人的服務(wù)

對于本基金份額持有人和潛在投資者，基金管理人將根據(jù)具體情況提供一系列的服務(wù)，

并將根據(jù)基金份額持有人的需要和市場的變化，增加或變更服務(wù)項目。主要服務(wù)內(nèi)容如下：

（一）客服中心電話服務(wù)

投資者撥打基金管理人客服熱線400-888-5558（國內(nèi)免長途話費）可享有如下服務(wù)：A、

自助語音服務(wù)：提供7×24小時電話自助語音的服務(wù)，可進(jìn)行賬戶查詢、基金凈值、基金產(chǎn)

品等自助查詢服務(wù)。B、人工坐席服務(wù)：提供每周五天,每天不少于8小時的人工坐席服務(wù)（法

定節(jié)假日除外）。投資者可以通過該熱線獲得業(yè)務(wù)咨詢、基金賬戶查詢、交易情況查詢、服

務(wù)投訴及建議、信息定制、資料修改等專項服務(wù)。

（二）綜合對賬單服務(wù)

大成基金按季度和年度為基金份額持有人提供綜合對賬單服務(wù)，服務(wù)形式包括網(wǎng)站自助

查詢、電子郵件賬單、手機短信賬單、客服熱線查詢、紙質(zhì)對賬單郵寄等。其中，紙質(zhì)對賬

單郵寄僅限70歲以上持有人、或確有需要并已訂制紙質(zhì)對賬單的持有人。

（三）財經(jīng)匯資訊服務(wù)

大成財經(jīng)匯是專為大成旗下持有人提供的資訊服務(wù)平臺，財經(jīng)匯提供專業(yè)、獨家、一手

的理財資訊。投資者可登錄基金管理人網(wǎng)站（www.dcfund.com.cn）財經(jīng)匯平臺免費使用。

（四）網(wǎng)站自助服務(wù)

基金管理人網(wǎng)站（www.dcfund.com.cn）為投資者提供基金賬戶及交易情況查詢、個人

資料修改、手機短信和電子郵件信息定制等自助服務(wù)，提供理財刊物查閱、公司公告、熱點

問答、市場點評等信息資訊服務(wù)。同時，網(wǎng)站還設(shè)有電子郵箱服務(wù)（客戶服務(wù)郵箱：

callcenter@dcfund.com.cn）和網(wǎng)上在線答疑服務(wù)。

（五）網(wǎng)上交易服務(wù)

本基金管理人已開通個人投資者網(wǎng)上交易業(yè)務(wù)。個人投資者通過基金管理人網(wǎng)站

www.dcfund.com.cn可以辦理基金認(rèn)購、申購、贖回、轉(zhuǎn)換、撤單、基金定投、分紅方式修

改、賬戶資料修改、交易密碼修改、交易情況查詢和賬戶信息查詢等各類業(yè)務(wù)。其中，基金

定投、轉(zhuǎn)換等業(yè)務(wù)的開通時間，以另行公告為準(zhǔn)。

（六）財富俱樂部

財富俱樂部是為基金份額持有人中的高端（VIP）客戶專門設(shè)立的服務(wù)體系，將為高端

（VIP）客戶提供專項的個性化服務(wù)。

（七）投資理財中心

大成基金深圳投資理財中心負(fù)責(zé)所轄區(qū)域高端（VIP）客戶的柜臺式服務(wù)工作。

（八）客戶投訴建議受理服務(wù)

投資者可以通過基金管理人或銷售機構(gòu)的柜臺、投資理財中心、客服熱線、網(wǎng)站在線欄

目、電子郵件及信函等渠道進(jìn)行投訴或提出建議。對于受理的投訴或建議，基金管理人承諾

最遲T+1日內(nèi)給予回復(fù)；不能及時回復(fù)的，在約定的最晚主動聯(lián)系客戶時間內(nèi)告知客戶。

二十二、招募說明書的存放及查閱方式

（一）招募說明書的存放地點

本招募說明書存放在基金管理人、基金托管人、代銷機構(gòu)和登記機構(gòu)的辦公場所，并刊

登在基金管理人、基金托管人的網(wǎng)站上。

（二）招募說明書的查閱方式

投資者可在辦公時間免費查閱本基金的招募說明書，也可按工本費購買本招募說明書的

復(fù)印件，但應(yīng)以本基金招募說明書的正本為準(zhǔn)。

二十三、備查文件

備查文件等文本存放在基金管理人、基金托管人和銷售機構(gòu)的辦公場所和營業(yè)場所，在

辦公時間內(nèi)可供免費查閱。

（一）中國證監(jiān)會關(guān)于大成景蘇利率債債券型證券投資基金予以注冊的文件

（二）《大成景蘇利率債債券型證券投資基金基金合同》

（三）《大成景蘇利率債債券型證券投資基金托管協(xié)議》

（四）法律意見書

（五）基金管理人業(yè)務(wù)資格批件和營業(yè)執(zhí)照

（六）基金托管人業(yè)務(wù)資格批件和營業(yè)執(zhí)照

（七）中國證監(jiān)會要求的其他文件


              

                

               大成景蘇利率債債券型證券投資基金招募說明書.pdf