中航中證智選均衡配置指數(shù)型發(fā)起式證券投資基金托管協(xié)議
中航中證智選均衡配置指數(shù)型發(fā)起式
證券投資基金托管協(xié)議
基金管理人： 中航基金管理有限公司
基金托管人： 興業(yè)銀行股份有限公司
二〇二五年三月
目錄
一、基金托管協(xié)議當(dāng)事人..................................2
二、基金托管協(xié)議的依據(jù)、目的和原則 ......................4
三、基金托管人對基金管理人的業(yè)務(wù)監(jiān)督和核查 ..............5
四、基金管理人對基金托管人的業(yè)務(wù)核查 ...................14
五、基金財產(chǎn)的保管.....................................15
六、指令的發(fā)送、確認(rèn)和執(zhí)行.............................19
七、交易及清算交收安排.................................23
八、基金資產(chǎn)凈值計算和會計核算 .........................28
九、基金收益分配.......................................36
十、基金信息披露.......................................37
十一、基金費(fèi)用.........................................39
十二、基金份額持有人名冊的保管 .........................42
十三、基金有關(guān)文件檔案的保存 ...........................43
十四、基金管理人和基金托管人的更換 .....................44
十五、禁止行為.........................................47
十六、基金托管協(xié)議的變更、終止與基金財產(chǎn)的清算 .........49
十七、違約責(zé)任.........................................51
十八、爭議解決方式.....................................52
十九、基金托管協(xié)議的效力...............................53
二十、其他事項(xiàng).........................................54
二十一、基金托管協(xié)議的簽訂.............................551
鑒于中航基金管理有限公司系一家依照中國法律合法成立并有效存續(xù)的有
限責(zé)任公司，按照相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定具備擔(dān)任基金管理人的資格和能力，擬募
集發(fā)行中航中證智選均衡配置指數(shù)型發(fā)起式證券投資基金；
鑒于興業(yè)銀行股份有限公司系一家依照中國法律合法成立并有效存續(xù)的銀
行，并且按照相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定具備擔(dān)任基金托管人的資格和能力；
鑒于中航基金管理有限公司擬擔(dān)任中航中證智選均衡配置指數(shù)型發(fā)起式證
券投資基金的基金管理人， 興業(yè)銀行股份有限公司擬擔(dān)任中航中證智選均衡配置
指數(shù)型發(fā)起式證券投資基金的基金托管人；
為明確中航中證智選均衡配置指數(shù)型發(fā)起式證券投資基金（以下簡稱“本基
金”） 的基金管理人和基金托管人之間的權(quán)利義務(wù)關(guān)系，特制訂本托管協(xié)議。
除非另有約定，《中航中證智選均衡配置指數(shù)型發(fā)起式證券投資基金基金合
同》 （以下簡稱“基金合同”或“《基金合同》” ） 中定義的術(shù)語在用于本托管
協(xié)議時應(yīng)具有相同的含義；若有抵觸應(yīng)以《基金合同》為準(zhǔn)，并依其條款解釋。
若本基金實(shí)施側(cè)袋機(jī)制的，側(cè)袋機(jī)制實(shí)施期間的相關(guān)安排詳見《基金合同》
和招募說明書的規(guī)定。2
一、基金托管協(xié)議當(dāng)事人
（一）基金管理人
名稱：中航基金管理有限公司
住所：北京市朝陽區(qū)天辰東路 1 號院 1 號樓 1 層 101 內(nèi) 10 層 B1001 號
辦公地址：北京市朝陽區(qū)天辰東路 1 號院亞洲金融大廈 D 座第 8 層
801\805\806 單元
郵政編碼： 100101
法定代表人：楊彥偉
成立時間： 2016 年 06 月 16 日
批準(zhǔn)設(shè)立機(jī)關(guān)及批準(zhǔn)設(shè)立文號：中國證監(jiān)會證監(jiān)基金字[2016]1249 號
組織形式：有限責(zé)任公司
注冊資本：人民幣 3 億元
存續(xù)期間：持續(xù)經(jīng)營
（二）基金托管人
名稱：興業(yè)銀行股份有限公司（簡稱：興業(yè)銀行）
注冊地址： 福建省福州市臺江區(qū)江濱中大道 398 號興業(yè)銀行大廈
法定代表人：呂家進(jìn)
郵政編碼： 200120
成立日期： 1988 年 8 月 22 日
批準(zhǔn)設(shè)立機(jī)關(guān)和批準(zhǔn)設(shè)立文號：中國人民銀行總行，銀復(fù)〔 1988〕 347 號
基金托管業(yè)務(wù)批準(zhǔn)文號：中國證監(jiān)會證監(jiān)基金字〔 2005〕 74 號
組織形式：股份有限公司
注冊資本： 207.74 億元人民幣
存續(xù)期間：持續(xù)經(jīng)營
經(jīng)營范圍： 吸收公眾存款；發(fā)放短期、中期和長期貸款；辦理國內(nèi)外結(jié)算；
辦理票據(jù)承兌與貼現(xiàn)；發(fā)行金融債券；代理發(fā)行、代理兌付、承銷政府債券；買
賣政府債券、金融債券；代理發(fā)行股票以外的有價證券；買賣、代理買賣股票以
外的有價證券；資產(chǎn)托管業(yè)務(wù)；從事同業(yè)拆借；買賣、代理買賣外匯；結(jié)匯、售
匯業(yè)務(wù)；從事銀行卡業(yè)務(wù)；提供信用證服務(wù)及擔(dān)保；代理收付款項(xiàng)及代理保險業(yè)3
務(wù)；提供保管箱服務(wù)；財務(wù)顧問、資信調(diào)查、咨詢、見證業(yè)務(wù)；經(jīng)中國銀行保險
監(jiān)督管理委員會批準(zhǔn)的其他業(yè)務(wù)；保險兼業(yè)代理業(yè)務(wù)；黃金及其制品進(jìn)出口；公
募證券投資基金銷售；證券投資基金托管。（依法須經(jīng)批準(zhǔn)的項(xiàng)目，經(jīng)相關(guān)部門
批準(zhǔn)后方可開展經(jīng)營活動，經(jīng)營項(xiàng)目以相關(guān)部門批準(zhǔn)文件或許可證件為準(zhǔn)） 。4
二、基金托管協(xié)議的依據(jù)、目的和原則
（一）訂立托管協(xié)議的依據(jù)
本協(xié)議依據(jù)《中華人民共和國證券投資基金法》 （以下簡稱《基金法》 ）、
《公開募集證券投資基金運(yùn)作管理辦法》（以下簡稱《運(yùn)作辦法》）、《公開募
集證券投資基金銷售機(jī)構(gòu)監(jiān)督管理辦法》、《公開募集證券投資基金信息披露管
理辦法》（以下簡稱《信息披露辦法》）、《公開募集開放式證券投資基金流動
性風(fēng)險管理規(guī)定》（以下簡稱《流動性風(fēng)險管理規(guī)定》）、《公開募集證券投資
基金運(yùn)作指引第 3 號——指數(shù)基金指引》、《證券投資基金托管業(yè)務(wù)管理辦法》、
《證券投資基金信息披露內(nèi)容與格式準(zhǔn)則第 7 號〈托管協(xié)議的內(nèi)容與格式〉》 、
《基金合同》 及其他有關(guān)規(guī)定制訂。
（二）訂立托管協(xié)議的目的
訂立本協(xié)議的目的是明確基金管理人與基金托管人之間在基金財產(chǎn)的保管、
投資運(yùn)作、凈值計算、收益分配、信息披露及相互監(jiān)督等相關(guān)事宜中的權(quán)利義務(wù)
及職責(zé)，確保基金財產(chǎn)的安全，保護(hù)基金份額持有人的合法權(quán)益。
（三）訂立托管協(xié)議的原則
基金管理人和基金托管人本著平等自愿、誠實(shí)信用、充分保護(hù)基金份額持有
人合法權(quán)益的原則，經(jīng)協(xié)商一致，簽訂本協(xié)議。5
三、基金托管人對基金管理人的業(yè)務(wù)監(jiān)督和核查
（一）基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及《基金合同》的約定，對基金
投資范圍、投資對象進(jìn)行監(jiān)督。
本基金主要投資于標(biāo)的指數(shù)成份股及備選成份股，為更好地實(shí)現(xiàn)投資目標(biāo)，
還可以少量投資于國內(nèi)依法發(fā)行上市的其他股票（包括主板、創(chuàng)業(yè)板、存托憑證
及其他經(jīng)中國證監(jiān)會允許上市的股票）、債券（包括國內(nèi)依法發(fā)行上市的國債、
央行票據(jù)、政策性金融債、金融債、地方政府債、企業(yè)債、公司債、可交換債券、
可轉(zhuǎn)換債券（包括分離交易可轉(zhuǎn)債）、短期融資券、超短期融資券、中期票據(jù)、
公開發(fā)行的次級債、證券公司短期公司債券、政府支持機(jī)構(gòu)債券、政府支持債券）、
債券回購、同業(yè)存單、貨幣市場工具、資產(chǎn)支持證券、銀行存款（包括協(xié)議存款、
定期存款及其他銀行存款）、現(xiàn)金、國債期貨、股指期貨以及法律法規(guī)或中國證
監(jiān)會允許基金投資的其他金融工具，但須符合中國證監(jiān)會相關(guān)規(guī)定。
本基金可根據(jù)法律法規(guī)的規(guī)定參與融資及轉(zhuǎn)融通證券出借業(yè)務(wù)。
如法律法規(guī)或監(jiān)管機(jī)構(gòu)以后允許基金投資其他品種，基金管理人在履行適當(dāng)
程序后，可以將其納入投資范圍。
（二）基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及《基金合同》的約定，對基金
投資比例進(jìn)行監(jiān)督?；鹜泄苋税聪率霰壤驼{(diào)整期限進(jìn)行監(jiān)督：
1、基金的投資組合比例為：
基金投資于股票的資產(chǎn)不低于基金資產(chǎn)的 90%，投資于標(biāo)的指數(shù)成份股、備
選成份股資產(chǎn)的比例不低于非現(xiàn)金基金資產(chǎn)的 80%；每個交易日日終在扣除股指
期貨、國債期貨合約需繳納的交易保證金后，本基金保留的現(xiàn)金或投資于到期日
在一年以內(nèi)的政府債券的比例合計不低于基金資產(chǎn)凈值的 5%，其中現(xiàn)金不包括
結(jié)算備付金、存出保證金、應(yīng)收申購款等。
如果法律法規(guī)或中國證監(jiān)會變更投資品種的投資比例限制，基金管理人在履
行適當(dāng)程序后，可以調(diào)整上述投資品種的投資比例。
2、本基金的投資組合應(yīng)遵循以下限制：
（1）本基金投資于股票的資產(chǎn)不低于基金資產(chǎn)的 90%，投資于標(biāo)的指數(shù)成
份股、備選成份股資產(chǎn)的比例不低于非現(xiàn)金基金資產(chǎn)的 80%；
（2）每個交易日日終在扣除股指期貨合約、國債期貨合約需繳納的交易保6
證金后，本基金保持不低于基金資產(chǎn)凈值 5％的現(xiàn)金（不包括結(jié)算備付金、存出
保證金、應(yīng)收申購款等）或者到期日在一年以內(nèi)的政府債券；
（3）本基金投資于同一原始權(quán)益人的各類資產(chǎn)支持證券的比例，不得超過
基金資產(chǎn)凈值的 10％；
（ 4）本基金持有的全部資產(chǎn)支持證券，其市值不得超過基金資產(chǎn)凈值的
20％；
（5）本基金持有的同一（指同一信用級別） 資產(chǎn)支持證券的比例，不得超
過該資產(chǎn)支持證券規(guī)模的 10％；
（6）本基金管理人管理的全部基金投資于同一原始權(quán)益人的各類資產(chǎn)支持
證券，不得超過其各類資產(chǎn)支持證券合計規(guī)模的 10％；
（7）本基金應(yīng)投資于信用級別評級為 BBB 以上（含 BBB） 的資產(chǎn)支持證券。
基金持有資產(chǎn)支持證券期間，如果其信用等級下降、不再符合投資標(biāo)準(zhǔn)，應(yīng)在評
級報告發(fā)布之日起 3 個月內(nèi)予以全部賣出；
（8）基金財產(chǎn)參與股票發(fā)行申購，本基金所申報的金額不超過本基金的總
資產(chǎn)，本基金所申報的股票數(shù)量不超過擬發(fā)行股票公司本次發(fā)行股票的總量；
（9）基金總資產(chǎn)不得超過基金凈資產(chǎn)的 140%；
（10）本基金參與股指期貨交易后，應(yīng)當(dāng)遵守下列要求：
1）本基金在任何交易日日終，持有的買入股指期貨合約價值，不得超過基
金資產(chǎn)凈值的 10%；
2）本基金在任何交易日日終，持有的賣出期貨合約價值不得超過基金持有
的股票總市值的 20%；
3）本基金所持有的股票市值和買入、賣出股指期貨合約價值，合計（軋差
計算）應(yīng)當(dāng)符合基金合同關(guān)于股票投資比例的有關(guān)約定；
4）本基金在任何交易日內(nèi)交易（不包括平倉）的股指期貨合約的成交金額
不得超過上一交易日基金資產(chǎn)凈值的 20%；
（11）本基金參與國債期貨交易后，應(yīng)當(dāng)遵守下列要求：
1）本基金在任何交易日日終，持有的買入國債期貨合約價值，不得超過基
金資產(chǎn)凈值的 15%；
2）本基金在任何交易日日終，持有的賣出國債期貨合約價值不得超過基金7
持有的債券總市值的 30%；
3）本基金在任何交易日內(nèi)交易（不包括平倉）的國債期貨合約的成交金額
不得超過上一交易日基金資產(chǎn)凈值的 30%；
4）本基金所持有的債券（不含到期日在一年以內(nèi)的政府債券）市值和買入、
賣出國債期貨合約價值，合計（軋差計算）應(yīng)當(dāng)符合基金合同關(guān)于債券投資比例
的有關(guān)約定；
（12）本基金參與國債期貨、股指期貨交易后，在任何交易日日終，持有的
買入股指期貨和國債期貨合約價值與有價證券市值之和，不得超過基金資產(chǎn)凈值
的 100%；其中，有價證券指股票、債券（不含到期日在一年以內(nèi)的政府債券）、
資產(chǎn)支持證券、買入返售金融資產(chǎn)（不含質(zhì)押式回購）等；
（13）本基金參與融資，每個交易日日終，本基金持有的融資買入股票與其
他有價證券市值之和，不得超過基金資產(chǎn)凈值的 95%；
（14）本基金參與轉(zhuǎn)融通證券出借業(yè)務(wù)，需遵守下列規(guī)定：
1）出借證券資產(chǎn)不得超過基金資產(chǎn)凈值的 30%；出借期限在 10 個交易日以
上的出借證券應(yīng)納入《流動性風(fēng)險管理規(guī)定》所述流動性受限證券的范圍；
2）參與出借業(yè)務(wù)的單只證券不得超過基金持有該證券總量的 50%；
3）最近 6 個月內(nèi)日均基金資產(chǎn)凈值不得低于 2 億元；
4）證券出借的平均剩余期限不得超過 30 天，平均剩余期限按照市值加權(quán)平
均計算；
因證券、期貨市場波動、上市公司合并、基金規(guī)模變動等基金管理人之外的
因素致使基金投資不符合上述規(guī)定的，基金管理人不得新增出借業(yè)務(wù)；
（15）本基金主動投資于流動性受限資產(chǎn)的市值合計不得超過基金資產(chǎn)凈值
的 15%；因證券市場波動、上市公司股票停牌、基金規(guī)模變動等基金管理人之外
的因素致使基金不符合該比例限制的，基金管理人不得主動新增流動性受限資產(chǎn)
的投資；
（16）本基金與私募類證券資管產(chǎn)品及中國證監(jiān)會認(rèn)定的其他主體為交易對
手開展逆回購交易的，可接受質(zhì)押品的資質(zhì)要求應(yīng)當(dāng)與基金合同約定的投資范圍
保持一致；
（17）本基金投資存托憑證的比例限制依照境內(nèi)上市交易的股票執(zhí)行，與境8
內(nèi)上市交易的股票合并計算；
（18）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和《基金合同》約定的其他投資限制。
除上述第（2）、（7）、（14）、（15）、（16）項(xiàng)外，因證券/期貨市場波
動、證券發(fā)行人合并、基金規(guī)模變動、標(biāo)的指數(shù)成份股調(diào)整、標(biāo)的指數(shù)成份股流
動性限制等基金管理人之外的因素致使基金投資比例不符合上述規(guī)定投資比例
的，基金管理人應(yīng)當(dāng)在 10 個交易日內(nèi)進(jìn)行調(diào)整，但中國證監(jiān)會規(guī)定的特殊情形
除外。法律法規(guī)另有規(guī)定的，從其規(guī)定。
基金管理人應(yīng)當(dāng)自基金合同生效之日起 6 個月內(nèi)使基金的投資組合比例符
合基金合同的有關(guān)約定。在上述期間內(nèi)，本基金的投資范圍、投資策略應(yīng)當(dāng)符合
基金合同的約定?；鹜泄苋藢鸬耐顿Y的監(jiān)督與檢查自基金合同生效之日起
開始。
法律法規(guī)或監(jiān)管部門取消或調(diào)整上述限制，如適用于本基金，基金管理人在
履行適當(dāng)程序后，則本基金投資不再受相關(guān)限制或按照調(diào)整后的規(guī)定執(zhí)行。
（三）基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及《基金合同》的約定，對基金
投資禁止行為進(jìn)行監(jiān)督。
為維護(hù)基金份額持有人的合法權(quán)益，基金財產(chǎn)不得用于下列投資或者活動：
（1）承銷證券；
（2）違反規(guī)定向他人貸款或者提供擔(dān)保；
（3）從事承擔(dān)無限責(zé)任的投資；
（4）買賣其他基金份額，但是法律法規(guī)或中國證監(jiān)會另有規(guī)定的除外；
（5）向其基金管理人、基金托管人出資；
（6）從事內(nèi)幕交易、操縱證券交易價格及其他不正當(dāng)?shù)淖C券交易活動；
（7）法律、行政法規(guī)和中國證監(jiān)會規(guī)定禁止的其他活動。
法律、行政法規(guī)或監(jiān)管部門取消或變更上述限制，如適用于本基金，則本基
金投資不再受相關(guān)限制或以變更后的規(guī)定為準(zhǔn)。
（四）基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及《基金合同》的約定，對基金
管理人參與銀行間債券市場進(jìn)行監(jiān)督。
基金管理人應(yīng)在基金投資運(yùn)作之前向基金托管人提供符合法律法規(guī)及行業(yè)
標(biāo)準(zhǔn)的、經(jīng)慎重選擇的、本基金適用的銀行間債券市場交易對手名單，并約定各9
交易對手所適用的交易結(jié)算方式。基金管理人應(yīng)嚴(yán)格按照交易對手名單的范圍在
銀行間債券市場選擇交易對手?；鹜泄苋吮O(jiān)督基金管理人是否按事前提供的銀
行間債券市場交易對手名單進(jìn)行交易，如基金管理人在基金首次投資銀行間債券
市場之前仍未向基金托管人提供銀行間債券市場交易對手名單的，視為基金管理
人認(rèn)可全市場交易對手?；鸸芾砣丝梢詫︺y行間債券市場交易對手名單及結(jié)算
方式進(jìn)行更新，新名單確定前已與本次剔除的交易對手所進(jìn)行但尚未結(jié)算的交易，
仍應(yīng)按照協(xié)議進(jìn)行結(jié)算。如基金管理人根據(jù)市場情況需要臨時調(diào)整銀行間債券市
場交易對手名單及結(jié)算方式的，應(yīng)向基金托管人說明理由，并在與交易對手發(fā)生
交易前與基金托管人協(xié)商解決。
基金管理人負(fù)責(zé)對交易對手的資信控制，按銀行間債券市場的交易規(guī)則進(jìn)行
交易，并負(fù)責(zé)處理因交易對手不履行合同而造成的糾紛。若未履約的交易對手在
基金托管人與基金管理人確定的時間前仍未承擔(dān)違約責(zé)任及其他相關(guān)法律責(zé)任
的，基金管理人有權(quán)向相關(guān)交易對手追償，基金托管人應(yīng)予以必要的協(xié)助與配合。
基金托管人根據(jù)銀行間債券市場成交單對本基金銀行間債券交易的交易對手及
其結(jié)算方式進(jìn)行監(jiān)督。如基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人沒有按照事先約定的交易對
手或交易方式進(jìn)行交易時，基金托管人應(yīng)及時書面或以雙方認(rèn)可的其他方式提醒
基金管理人，經(jīng)提醒后仍未改正，造成基金財產(chǎn)損失的，基金托管人不承擔(dān)由此
造成的相應(yīng)損失和責(zé)任。如果基金托管人未能切實(shí)履行監(jiān)督職責(zé)，導(dǎo)致基金出現(xiàn)
風(fēng)險或造成基金資產(chǎn)損失的，基金托管人應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任。
（五）基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及《基金合同》的約定，對基金
管理人投資流通受限證券進(jìn)行監(jiān)督。
基金管理人投資流通受限證券，應(yīng)事先根據(jù)中國證監(jiān)會相關(guān)規(guī)定，明確基金
投資流通受限證券的比例，制訂嚴(yán)格的投資決策流程和風(fēng)險控制制度，防范流動
性風(fēng)險、法律風(fēng)險和操作風(fēng)險等各種風(fēng)險?；鹜泄苋藢鸸芾砣耸欠褡袷叵?br/>關(guān)制度、流動性風(fēng)險處置預(yù)案以及相關(guān)投資額度和比例等的情況進(jìn)行監(jiān)督。
1、 本基金投資的流通受限證券須為經(jīng)中國證監(jiān)會批準(zhǔn)的非公開發(fā)行股票、
公開發(fā)行股票網(wǎng)下配售部分等在發(fā)行時明確一定期限鎖定期的可交易證券，不包
括由于發(fā)布重大消息或其他原因而臨時停牌的證券、已發(fā)行未上市證券、回購交
易中的質(zhì)押券等流通受限證券。10
本基金投資的流通受限證券限于可由中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司或中
央國債登記結(jié)算有限責(zé)任公司、銀行間市場清算所股份有限公司負(fù)責(zé)登記和存管，
并可在證券交易所或全國銀行間債券市場交易的證券。
本基金投資的流通受限證券應(yīng)保證登記存管在本基金名下，基金管理人負(fù)責(zé)
相關(guān)工作的落實(shí)和協(xié)調(diào)，并確保基金托管人能夠正常查詢。因基金管理人原因產(chǎn)
生的流通受限證券登記存管問題，造成基金托管人無法安全保管本基金資產(chǎn)的責(zé)
任與損失，及因流通受限證券存管直接影響本基金安全的責(zé)任及損失，由基金管
理人承擔(dān)。
2、 基金管理人投資非公開發(fā)行股票，應(yīng)制訂流動性風(fēng)險處置預(yù)案并經(jīng)其董
事會批準(zhǔn)。風(fēng)險處置預(yù)案應(yīng)包括但不限于因投資流通受限證券需要解決的基金投
資比例限制失調(diào)、基金流動性困難以及相關(guān)損失的應(yīng)對解決措施，以及有關(guān)異常
情況的處置?；鸸芾砣藨?yīng)在首次投資流通受限證券前向基金托管人提供基金投
資非公開發(fā)行股票相關(guān)流動性風(fēng)險處置預(yù)案。
基金管理人對本基金投資流通受限證券的流動性風(fēng)險負(fù)責(zé)，確保對相關(guān)風(fēng)險
采取積極有效的措施，在合理的時間內(nèi)有效解決基金運(yùn)作的流動性問題。
3、 本基金投資非公開發(fā)行股票，基金管理人應(yīng)于投資前向基金托管人提交
有關(guān)資料，并保證向基金托管人提供的有關(guān)資料真實(shí)、準(zhǔn)確、完整。有關(guān)資料如
有調(diào)整，基金管理人應(yīng)及時提供調(diào)整后的資料。上述書面資料包括但不限于如下
文件（如有） ：
（1）中國證監(jiān)會批準(zhǔn)發(fā)行非公開發(fā)行股票的批準(zhǔn)文件。
（2）非公開發(fā)行股票有關(guān)發(fā)行數(shù)量、發(fā)行價格、鎖定期等發(fā)行資料。
（3）非公開發(fā)行股票發(fā)行人與中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司或中央國債
登記結(jié)算有限責(zé)任公司簽訂的證券登記及服務(wù)協(xié)議。
（4）基金擬認(rèn)購的數(shù)量、價格、總成本、賬面價值。
4、 基金管理人應(yīng)在本基金投資非公開發(fā)行股票后兩個交易日內(nèi)，在中國證
監(jiān)會規(guī)定媒介披露所投資非公開發(fā)行股票的名稱、數(shù)量、總成本、賬面價值，以
及總成本和賬面價值占基金資產(chǎn)凈值的比例、鎖定期等信息。
本基金有關(guān)投資流通受限證券比例如違反有關(guān)限制規(guī)定，在合理期限內(nèi)未能
進(jìn)行及時調(diào)整，基金管理人應(yīng)在兩日內(nèi)編制臨時報告書，予以公告。11
5、 基金托管人根據(jù)有關(guān)規(guī)定有權(quán)對基金管理人進(jìn)行以下事項(xiàng)監(jiān)督：
（1）本基金投資流通受限證券時的法律法規(guī)遵守情況。
（2）在基金投資流通受限證券管理工作方面有關(guān)制度、流動性風(fēng)險處置預(yù)
案的建立與完善情況。
（3）有關(guān)比例限制的執(zhí)行情況。
（4）信息披露情況。
6、 相關(guān)法律法規(guī)對基金投資流通受限證券有新規(guī)定的，從其規(guī)定。
（六）基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及《基金合同》的約定，對基金
資產(chǎn)凈值計算、 各類基金份額凈值計算、應(yīng)收資金到賬、基金費(fèi)用開支及收入確
定、基金收益分配、相關(guān)信息披露、基金宣傳推介材料中登載基金業(yè)績表現(xiàn)數(shù)據(jù)
等進(jìn)行監(jiān)督和核查。
（七） 基金托管人依據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定、基金合同和本托管協(xié)議的約定
對于基金關(guān)聯(lián)交易進(jìn)行監(jiān)督。
基金管理人運(yùn)用基金財產(chǎn)買賣基金管理人、基金托管人及其控股股東、實(shí)際
控制人或者與其有其他重大利害關(guān)系的公司發(fā)行的證券或者承銷期內(nèi)承銷的證
券，或者從事其他重大關(guān)聯(lián)交易的，應(yīng)當(dāng)符合基金的投資目標(biāo)和投資策略，遵循
基金份額持有人利益優(yōu)先原則，防范利益沖突，建立健全內(nèi)部審批機(jī)制和評估機(jī)
制，按照市場公平合理價格執(zhí)行。相關(guān)交易必須事先得到基金托管人的同意，并
按法律法規(guī)予以披露。重大關(guān)聯(lián)交易應(yīng)提交基金管理人董事會審議，并經(jīng)過三分
之二以上的獨(dú)立董事通過。基金管理人董事會應(yīng)至少每半年對關(guān)聯(lián)交易事項(xiàng)進(jìn)行
審查。
根據(jù)法律法規(guī)有關(guān)基金從事的關(guān)聯(lián)交易的規(guī)定，基金管理人和基金托管人應(yīng)
事先相互提供與本機(jī)構(gòu)有控股關(guān)系的股東、實(shí)際控制人或者與其有重大利害關(guān)系
的公司名單及有關(guān)關(guān)聯(lián)方發(fā)行的證券名單，并確保所提供的關(guān)聯(lián)交易名單的真實(shí)
性、完整性、全面性?；鸸芾砣思盎鹜泄苋擞胸?zé)任保管真實(shí)、完整、全面的
關(guān)聯(lián)交易名單，并負(fù)責(zé)及時更新該名單。名單變更后基金管理人及基金托管人應(yīng)
及時發(fā)送另一方，另一方于 2 個工作日內(nèi)進(jìn)行回函確認(rèn)已知名單的變更。一方收
到另一方書面確認(rèn)后，新的關(guān)聯(lián)交易名單開始生效。
法律法規(guī)或監(jiān)管部門取消或變更上述限制，如適用于本基金，則本基金投資12
不再受相關(guān)限制或按變更后的規(guī)定執(zhí)行。
（八）基金托管人對基金投資銀行存款進(jìn)行監(jiān)督。
基金管理人應(yīng)當(dāng)與基金托管人、存款銀行建立定期對賬機(jī)制，確?；疸y行
存款業(yè)務(wù)賬目及核算的真實(shí)、準(zhǔn)確?；鸸芾砣藨?yīng)當(dāng)按照有關(guān)法規(guī)規(guī)定，與基金
托管人、存款機(jī)構(gòu)簽訂相關(guān)書面協(xié)議?；鹜泄苋藨?yīng)根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)及協(xié)議對
基金銀行存款業(yè)務(wù)進(jìn)行監(jiān)督與核查，嚴(yán)格審查、復(fù)核相關(guān)協(xié)議、賬戶資料、投資
指令、存款證實(shí)書等有關(guān)文件，切實(shí)履行托管職責(zé)。
基金管理人與基金托管人在開展基金存款業(yè)務(wù)時，應(yīng)嚴(yán)格遵守《基金法》、
《運(yùn)作辦法》等有關(guān)法律法規(guī)，以及國家有關(guān)賬戶管理、利率管理、支付結(jié)算等
的各項(xiàng)規(guī)定。
基金投資銀行存款的，基金管理人應(yīng)根據(jù)法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定，
確定符合條件的所有存款銀行的名單，并及時提供給基金托管人，基金托管人應(yīng)
據(jù)以對基金投資銀行存款的交易對手是否符合有關(guān)規(guī)定進(jìn)行監(jiān)督。如基金管理人
在基金投資運(yùn)作之前未向基金托管人提供存款銀行名單的，視為基金管理人認(rèn)可
所有銀行。
基金管理人對定期存款提前支取的損失由其承擔(dān)。
（九） 若基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人依據(jù)交易程序已經(jīng)生效的指令違反法律、
行政法規(guī)和其他有關(guān)規(guī)定，或者違反《基金合同》約定的，應(yīng)當(dāng)立即書面或以雙
方認(rèn)可的其他方式通知基金管理人， 由此造成的相應(yīng)損失不由基金托管人承擔(dān)。
（十）基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人有重大違規(guī)行為，應(yīng)及時報告中國證監(jiān)會，
同時通知基金管理人限期糾正，并將糾正結(jié)果報告中國證監(jiān)會。
基金管理人無正當(dāng)理由，拒絕、阻撓對方根據(jù)本托管協(xié)議規(guī)定行使監(jiān)督權(quán)，
或采取拖延、欺詐等手段妨礙對方進(jìn)行有效監(jiān)督，情節(jié)嚴(yán)重或經(jīng)基金托管人提出
警告仍不改正的，基金托管人應(yīng)報告中國證監(jiān)會。
（十一）基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的上述事項(xiàng)及投資指令或?qū)嶋H投資運(yùn)作
違反法律法規(guī)、基金合同和本托管協(xié)議的規(guī)定，應(yīng)及時以電話提醒或書面提示等
方式通知基金管理人限期糾正。
基金管理人應(yīng)積極配合和協(xié)助基金托管人的監(jiān)督和核查?；鸸芾砣耸盏綍?br/>面通知后應(yīng)在下一工作日前及時核對并以書面形式給基金托管人發(fā)出回函，就基13
金托管人的合理疑義進(jìn)行解釋或舉證，說明違規(guī)原因及糾正期限，并保證在規(guī)定
期限內(nèi)及時改正。在上述規(guī)定期限內(nèi)，基金托管人有權(quán)隨時對通知事項(xiàng)進(jìn)行復(fù)查，
督促基金管理人改正?；鸸芾砣藢鹜泄苋送ㄖ倪`規(guī)事項(xiàng)未能在限期內(nèi)糾
正的，基金托管人應(yīng)報告中國證監(jiān)會。如果基金托管人未能切實(shí)履行監(jiān)督職責(zé)，
導(dǎo)致基金出現(xiàn)風(fēng)險或造成基金資產(chǎn)損失的，基金托管人應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任。
（十二）當(dāng)基金持有特定資產(chǎn)且存在或潛在大額贖回申請時，根據(jù)最大限度
保護(hù)基金份額持有人利益的原則，基金管理人經(jīng)與基金托管人協(xié)商一致，并咨詢
會計師事務(wù)所意見后，可以依照法律法規(guī)及基金合同的約定啟用側(cè)袋機(jī)制，無需
召開基金份額持有人大會審議。
側(cè)袋機(jī)制實(shí)施期間，本基金的投資組合比例、投資策略、組合限制、業(yè)績比
較基準(zhǔn)、風(fēng)險收益特征等約定僅適用于主袋賬戶。
側(cè)袋賬戶的實(shí)施條件、實(shí)施程序、運(yùn)作安排、投資安排、特定資產(chǎn)的處置變
現(xiàn)和支付等對投資者權(quán)益有重大影響的事項(xiàng)詳見基金合同和招募說明書的規(guī)定。
基金托管人依照相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定以及基金合同和招募說明書的約定，對
側(cè)袋機(jī)制啟用、特定資產(chǎn)處置和信息披露等方面進(jìn)行監(jiān)督。14
四、基金管理人對基金托管人的業(yè)務(wù)核查
（一）基金管理人對基金托管人履行托管職責(zé)情況進(jìn)行核查，核查事項(xiàng)包括
但不限于基金托管人是否安全保管基金財產(chǎn)、是否開立基金財產(chǎn)的基金托管專戶、
證券賬戶等投資所需賬戶、是否及時、準(zhǔn)確復(fù)核基金管理人計算的基金資產(chǎn)凈值
和各類基金份額的基金份額凈值、根據(jù)基金管理人指令辦理清算交收且如遇到問
題應(yīng)及時反饋，是否對非公開信息保密，是否按照法規(guī)規(guī)定和《基金合同》規(guī)定
進(jìn)行相關(guān)信息披露和是否監(jiān)督基金投資運(yùn)作等行為。
（二）基金管理人發(fā)現(xiàn)基金托管人擅自挪用基金財產(chǎn)、未對基金財產(chǎn)實(shí)行分
賬管理、未執(zhí)行或無故延遲執(zhí)行基金管理人資金劃撥指令、泄露基金投資信息等
違反《基金法》、《基金合同》、本托管協(xié)議及其他有關(guān)規(guī)定時， 基金管理人應(yīng)
及時以書面形式通知基金托管人限期糾正?；鹜泄苋耸盏酵ㄖ髴?yīng)在下一工作
日前及時核對并以書面形式給基金管理人發(fā)出回函，說明違規(guī)原因及糾正期限，
并保證在規(guī)定期限內(nèi)及時改正。在上述規(guī)定期限內(nèi)，基金管理人有權(quán)隨時對通知
事項(xiàng)進(jìn)行復(fù)查，督促基金托管人改正。基金托管人應(yīng)積極配合基金管理人的核查
行為，包括但不限于：提交相關(guān)資料以供基金管理人核查托管財產(chǎn)的完整性和真
實(shí)性，在規(guī)定時間內(nèi)答復(fù)基金管理人并改正。
（三）基金管理人發(fā)現(xiàn)基金托管人有重大違規(guī)行為，應(yīng)及時報告中國證監(jiān)會
和銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)，同時通知基金托管人限期糾正，并將糾正結(jié)果報告中國
證監(jiān)會。 基金托管人對基金管理人通知的違規(guī)事項(xiàng)未能在限期內(nèi)糾正的，基金管
理人應(yīng)報告中國證監(jiān)會?；鸸芾砣擞袡?quán)利要求基金托管人賠償基金以及基金管
理人因此所遭受的損失。 基金托管人無正當(dāng)理由，拒絕、阻撓對方根據(jù)本協(xié)議規(guī)
定行使監(jiān)督權(quán)，或采取拖延、欺詐等手段妨礙對方進(jìn)行有效監(jiān)督，情節(jié)嚴(yán)重或經(jīng)
基金管理人提出警告仍不改正的，基金管理人有權(quán)報告中國證監(jiān)會。15
五、基金財產(chǎn)的保管
（一）基金財產(chǎn)保管的原則
1、 基金財產(chǎn)應(yīng)獨(dú)立于基金管理人、基金托管人和證券經(jīng)紀(jì)商的固有財產(chǎn)。
2、 基金托管人應(yīng)安全保管基金財產(chǎn)。
3、 基金托管人按照規(guī)定開設(shè)基金財產(chǎn)的基金托管專戶、證券賬戶、期貨結(jié)
算賬戶等投資所需賬戶。
4、 基金托管人對所托管的不同基金財產(chǎn)分別設(shè)置賬戶，與基金托管人的其
他業(yè)務(wù)和其他基金的托管業(yè)務(wù)實(shí)行嚴(yán)格的獨(dú)立核算與分賬管理，確保基金財產(chǎn)的
完整與獨(dú)立。
5、 基金托管人按照《基金合同》和本托管協(xié)議的約定保管基金財產(chǎn)，如有
特殊情況雙方可另行協(xié)商解決?；鹜泄苋宋唇?jīng)基金管理人的合法合規(guī)指令，不
得自行運(yùn)用、處分、分配本基金的任何資產(chǎn)（不包含托管資產(chǎn)開戶銀行扣收結(jié)算
費(fèi)和賬戶維護(hù)費(fèi)等費(fèi)用）。
6、 對于因?yàn)榛鹫J(rèn)（申）購、 投資產(chǎn)生的應(yīng)收資產(chǎn)， 若基金托管人無法從
公開信息或基金管理人提供的書面資料中獲取到賬日期信息， 應(yīng)由基金管理人負(fù)
責(zé)與有關(guān)當(dāng)事人確定到賬日期并通知基金托管人。 到賬日基金財產(chǎn)沒有到達(dá)基金
賬戶的，基金托管人應(yīng)及時書面通知并配合基金管理人采取措施進(jìn)行催收。 基金
管理人未及時催收給基金財產(chǎn)造成損失的，基金管理人應(yīng)負(fù)責(zé)向有關(guān)當(dāng)事人追償
基金財產(chǎn)的損失，基金托管人對基金管理人的追償行為應(yīng)予以必要的協(xié)助和配合。
7、 除依據(jù)法律法規(guī)和《基金合同》的規(guī)定外，基金托管人不得委托第三人
托管基金財產(chǎn)。
（二）募集資金的驗(yàn)證
1、 基金募集期間募集的資金應(yīng)存于基金管理人在具有托管資格的商業(yè)銀行
開設(shè)的“基金募集專戶” 。該賬戶由基金管理人開立并管理。 在基金募集行為結(jié)
束前，任何人不得動用。
2、 基金募集期滿或基金管理人依據(jù)法律法規(guī)及招募說明書可以決定停止基
金發(fā)售時， 發(fā)起資金提供方認(rèn)購金額、發(fā)起資金提供方承諾其認(rèn)購的基金份額持
有期限符合《基金法》、《運(yùn)作辦法》等有關(guān)規(guī)定后，基金管理人應(yīng)將募集的屬
于本基金財產(chǎn)的全部資金劃入基金托管人為基金開立的基金托管專戶， 基金托管16
人在收到資金當(dāng)日出具書面文件確認(rèn)資金到賬情況。由基金管理人聘請符合《中
華人民共和國證券法》規(guī)定的會計師事務(wù)所對基金進(jìn)行驗(yàn)資，出具驗(yàn)資報告。 驗(yàn)
資報告需對發(fā)起資金提供方及其持有份額進(jìn)行專門說明。 出具的驗(yàn)資報告由參加
驗(yàn)資的 2 名以上（含 2 名） 中國注冊會計師簽字方為有效。
3、 若基金募集期限屆滿，未能達(dá)到基金合同生效的條件，由基金管理人按
規(guī)定辦理退款等事宜，基金托管人應(yīng)提供充分協(xié)助。
（三）基金的基金托管專戶的開立和管理
1、基金托管人應(yīng)負(fù)責(zé)本基金的基金托管專戶的開設(shè)和管理。
2、基金托管人應(yīng)以本基金的名義在其營業(yè)機(jī)構(gòu)開立本基金的基金托管專戶，
并根據(jù)基金管理人合法合規(guī)的指令辦理資金收付。本基金的基金托管專戶的銀行
預(yù)留印鑒為基金托管人指定印章，由基金托管人刻制、 保管和使用。本基金的一
切貨幣收支活動，均需通過本基金的基金托管專戶進(jìn)行。
3、基金托管專戶的開立和使用，限于滿足開展本基金業(yè)務(wù)的需要?；鹜?br/>管人和基金管理人不得假借本基金的名義開立其他任何銀行賬戶；亦不得使用本
基金的任何銀行賬戶進(jìn)行本基金業(yè)務(wù)以外的活動。
4、基金托管專戶的開立和管理應(yīng)符合法律法規(guī)和銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)的有
關(guān)規(guī)定。
（四）基金證券賬戶的開設(shè)和管理
1、 基金托管人在中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司為基金開立基金托管人與
本基金聯(lián)名的證券賬戶，賬戶名稱以實(shí)際開立為準(zhǔn)。
2、 基金證券賬戶的開立和使用，僅限于滿足開展本基金業(yè)務(wù)的需要?；?br/>托管人和基金管理人不得出借或未經(jīng)對方同意擅自轉(zhuǎn)讓基金的任何證券賬戶，亦
不得使用本基金的任何賬戶進(jìn)行本基金業(yè)務(wù)以外的活動。
3、 基金證券賬戶的開立由基金托管人負(fù)責(zé)，賬戶資產(chǎn)的管理和運(yùn)用由基金
管理人負(fù)責(zé)。
4、 若中國證監(jiān)會或其他監(jiān)管機(jī)構(gòu)在本托管協(xié)議訂立日之后允許基金從事其
他投資品種的投資業(yè)務(wù)，涉及相關(guān)賬戶的開立、使用的， 按有關(guān)規(guī)定開設(shè)、使用
并管理； 若無相關(guān)規(guī)定， 則基金托管人應(yīng)當(dāng)比照并遵守上述關(guān)于賬戶開設(shè)、使用
的規(guī)定。17
（五）債券托管賬戶的開立和管理
《基金合同》生效后，基金托管人根據(jù)中國人民銀行、 中央國債登記結(jié)算有
限責(zé)任公司、銀行間市場清算所股份有限公司的有關(guān)規(guī)定，以本基金的名義在中
央國債登記結(jié)算有限責(zé)任公司和銀行間市場清算所股份有限公司開立債券托管
賬戶、 持有人賬戶和資金結(jié)算賬戶，并代表基金進(jìn)行銀行間市場債券的結(jié)算。 基
金托管人協(xié)助基金管理人完成銀行間債券市場準(zhǔn)入備案。
（六）基金投資銀行存款賬戶的開立和管理
存款賬戶必須以基金名義開立，賬戶名稱為基金名稱，存款賬戶開戶文件上
加蓋預(yù)留印鑒（須包括基金托管人印章）及基金管理人公章。
本基金投資銀行存款時，基金管理人應(yīng)當(dāng)與存款銀行簽訂具體存款協(xié)議，明
確存款的類型、期限、利率、金額、賬號、對賬方式、支取方式、賬戶管理等細(xì)
則。 存款證實(shí)書不得被質(zhì)押或以任何方式被抵押，并不得用于轉(zhuǎn)讓和背書。在取
得存款證實(shí)書后，托管人保管證實(shí)書正本或者復(fù)印件。管理人應(yīng)該在合理的時間
內(nèi)進(jìn)行定期存款的投資和支取事宜，本息到期歸還或提前支取的所有款項(xiàng)必須劃
至托管賬戶，不得劃入其他任何賬戶。若管理人提前支取或部分提前支取定期存
款，若產(chǎn)生息差（即本基金財產(chǎn)已計提的資金利息和提前支取時收到的資金利息
差額），該息差的處理方法由管理人和托管人雙方協(xié)商解決。
為防范特殊情況下的流動性風(fēng)險，定期存款協(xié)議中應(yīng)當(dāng)約定提前支取條款。
基金所投資定期存款存續(xù)期間，基金管理人應(yīng)當(dāng)與基金托管人、存款銀行建
立定期對賬機(jī)制，確?；疸y行存款業(yè)務(wù)賬目及核對的真實(shí)、準(zhǔn)確。
（ 七） 期貨賬戶的開設(shè)和管理
基金管理人應(yīng)依據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定和《基金合同》的約定，開設(shè)和管理
期貨賬戶。
（ 八） 證券交易資金賬戶的開立和管理
1、基金管理人以本基金的名義在代理證券買賣的證券經(jīng)紀(jì)商處開立證券交
易資金賬戶，用于辦理基金托管人所托管的本基金在證券交易所進(jìn)行證券投資所
涉及的資金結(jié)算業(yè)務(wù)。
2、證券交易資金賬戶與基金托管專戶建立三方存管關(guān)系。證券交易資金賬
戶內(nèi)的資金，只能通過證銀轉(zhuǎn)賬方式將資金劃轉(zhuǎn)至基金托管專戶，不得將資金劃
轉(zhuǎn)至其他任何銀行賬戶。18
3、如因基金管理人、證券經(jīng)紀(jì)商原因致使對應(yīng)關(guān)系無法建立，基金托管人
不承擔(dān)任何責(zé)任?；鹜泄苋瞬回?fù)責(zé)辦理場內(nèi)的證券交易資金清算，也不負(fù)責(zé)保
管證券交易資金賬戶內(nèi)存放的資金。
（九）其他賬戶的開設(shè)和管理
1、 因業(yè)務(wù)發(fā)展需要而開立的其他賬戶，可以根據(jù)法律法規(guī)和《基金合同》
的規(guī)定， 在基金管理人和基金托管人協(xié)商一致后，由基金托管人負(fù)責(zé)為基金開立。
新賬戶按有關(guān)規(guī)定使用并管理。
2、 法律法規(guī)等有關(guān)規(guī)定對相關(guān)賬戶的開立和管理另有規(guī)定的，從其規(guī)定辦
理。
（十）基金財產(chǎn)投資的有關(guān)有價憑證等的保管
基金財產(chǎn)投資的有關(guān)實(shí)物證券由基金托管人存放于基金托管人的保管庫，也
可存入中央國債登記結(jié)算有限責(zé)任公司、銀行間市場清算所股份有限公司、中國
證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司或票據(jù)營業(yè)中心的代保管庫，保管憑證由基金托管人
持有。有價憑證的購買和轉(zhuǎn)讓，由基金管理人和基金托管人共同辦理。 屬于基金
托管人實(shí)際有效控制下的實(shí)物證券在基金托管人保管期間的損壞、滅失，由此產(chǎn)
生的責(zé)任應(yīng)由基金托管人承擔(dān)； 基金托管人對由基金托管人以外機(jī)構(gòu)實(shí)際有效控
制的資產(chǎn)不承擔(dān)保管責(zé)任。
（十一）與基金財產(chǎn)有關(guān)的重大合同的保管
由基金管理人代表基金簽署的與基金有關(guān)的重大合同的原件應(yīng)由基金管理
人保管。重大合同的保管期限不低于法律法規(guī)的規(guī)定。
基金管理人應(yīng)向基金托管人提供與合同原件核對一致的并加蓋基金管理人
公章的合同傳真件或復(fù)印件，未經(jīng)雙方協(xié)商一致，合同原件不得轉(zhuǎn)移。19
六、指令的發(fā)送、確認(rèn)和執(zhí)行
基金管理人在運(yùn)用基金財產(chǎn)時，開展場內(nèi)證券交易前，基金管理人通過基金
托管專戶與證券交易資金賬戶已建立的第三方存管系統(tǒng)在基金托管專戶與證券
交易資金賬戶之間劃款，即銀證互轉(zhuǎn)?；鸸芾砣送ㄟ^基金托管人進(jìn)行銀證互轉(zhuǎn)，
由基金管理人向基金托管人發(fā)送指令，基金托管人操作。
基金管理人在運(yùn)用基金財產(chǎn)時向基金托管人發(fā)送場外交易資金劃撥及其他
款項(xiàng)收付指令，基金托管人執(zhí)行基金管理人的指令、辦理基金名下的資金往來等
有關(guān)事項(xiàng)。 基金管理人發(fā)送指令應(yīng)采用電子直連、傳真、郵件或雙方共同確認(rèn)的
方式。
（一）基金管理人對發(fā)送指令人員的書面授權(quán)
1、 基金管理人應(yīng)指定專人向基金托管人發(fā)送指令。
2、 基金管理人應(yīng)向基金托管人提供加蓋公章的書面授權(quán)文件，內(nèi)容包括被
授權(quán)人名單、預(yù)留印鑒及被授權(quán)人名章樣本和簽章樣本，授權(quán)文件應(yīng)注明被授權(quán)
人相應(yīng)的權(quán)限。
3、 基金托管人在收到授權(quán)文件原件并經(jīng)書面或電話確認(rèn)無異議后，授權(quán)文
件即生效。如果授權(quán)文件中載明具體生效時間的，該生效時間不得早于基金托管
人收到授權(quán)文件并經(jīng)書面或電話確認(rèn)的時點(diǎn)。如早于前述時間，則以基金托管人
收到授權(quán)文件并經(jīng)書面或電話確認(rèn)的時點(diǎn)為授權(quán)文件的生效時間。
4、 基金管理人和基金托管人對授權(quán)文件負(fù)有保密義務(wù)，其內(nèi)容不得向被授
權(quán)人及相關(guān)操作人員以外的任何人泄露。但法律法規(guī)規(guī)定或有權(quán)機(jī)關(guān)要求的除外。
（二）指令的內(nèi)容
1、 指令包括基金管理人在運(yùn)用基金財產(chǎn)時向基金托管人發(fā)送的付款指令（含
贖回、分紅付款指令、銀行間業(yè)務(wù)劃款指令、與投資有關(guān)的付款指令） 以及其他
資金劃撥指令等。
2、 基金管理人通過傳真或者郵件提供掃描件等方式發(fā)給基金托管人的指令
應(yīng)寫明款項(xiàng)事由、支付時間、到賬時間、金額、賬戶等，加蓋預(yù)留印鑒并由被授
權(quán)人簽字或蓋章。對電子直連劃款指令或者網(wǎng)銀形式發(fā)送的指令應(yīng)包括但不限于
款項(xiàng)事由、支付時間、金額、賬戶等，基金托管人以收到電子指令為合規(guī)有效指
令。20
（三）指令的發(fā)送、確認(rèn)及執(zhí)行的時間和程序
1、 指令的發(fā)送
基金管理人發(fā)送指令應(yīng)采用電子直連、傳真、郵件方式或雙方協(xié)商一致的其
他方式。
基金管理人應(yīng)按照法律法規(guī)和《基金合同》的規(guī)定，在其合法的經(jīng)營權(quán)限和
交易權(quán)限內(nèi)發(fā)送指令；被授權(quán)人應(yīng)嚴(yán)格按照其授權(quán)權(quán)限發(fā)送指令。對于被授權(quán)人
依約定程序發(fā)出的合法合規(guī)指令，基金管理人不得否認(rèn)其效力。但如果基金管理
人已經(jīng)撤銷或更改對交易指令發(fā)送人員的授權(quán)，并且基金托管人根據(jù)本協(xié)議確認(rèn)
后，則對于此后該交易指令發(fā)送人員無權(quán)發(fā)送的指令，或超權(quán)限發(fā)送的指令，基
金管理人不承擔(dān)責(zé)任，授權(quán)已更改但未經(jīng)基金托管人確認(rèn)的情況除外。
指令發(fā)出后，基金管理人應(yīng)及時以電話或雙方認(rèn)可的方式向基金托管人確認(rèn)。
基金管理人應(yīng)在交易結(jié)束后將銀行間同業(yè)市場債券交易成交單加蓋預(yù)留印
鑒后及時發(fā)送給基金托管人，并電話確認(rèn)。如果銀行間簿記系統(tǒng)已經(jīng)生成的交易
需要取消或終止，基金管理人要書面通知基金托管人。
在每個工作日的 15:30 以后接收基金管理人發(fā)出的銀期轉(zhuǎn)賬及銀證轉(zhuǎn)賬劃
款指令的，基金托管人應(yīng)盡力執(zhí)行，但不保證當(dāng)日完成劃轉(zhuǎn)流程。
對于要求當(dāng)天到賬的指令，盡力在當(dāng)天 15:30 前向基金托管人發(fā)送， 15:30
之后發(fā)送的，基金托管人盡力執(zhí)行，但不能保證劃賬成功。 如果要求當(dāng)天某一時
點(diǎn)到賬的指令，則指令需要提前 2 個工作小時發(fā)送， 且相關(guān)付款條件已經(jīng)具備。
基金托管人將視付款條件具備時為指令送達(dá)時間。 有效劃款指令是指指令要素
（包括付款人、付款賬號、收款人、收款賬號、金額（大、小寫）、款項(xiàng)事由、
支付時間）準(zhǔn)確無誤、預(yù)留印鑒相符、相關(guān)的指令附件齊全且頭寸充足的劃款指
令。因基金管理人自身原因造成的指令傳輸不及時、未能留出足夠的劃款時間，
致使資金未能及時到賬所造成的損失不由基金托管人承擔(dān)。 對新股申購網(wǎng)下發(fā)行
業(yè)務(wù)，基金管理人指令發(fā)送時間最遲不應(yīng)晚于申購繳款日上午 12:00。
為履行本協(xié)議之目的， 基金托管人可以要求基金管理人提供相關(guān)交易憑證、
合同或其他有效會計資料，以確?；鹜泄苋擞凶銐虻馁Y料來判斷指令的有效性。
基金管理人應(yīng)保證上述資料合法、真實(shí)、完整和有效。
2、 指令的確認(rèn)21
基金托管人應(yīng)指定專人接收基金管理人的指令，預(yù)先通知基金管理人其名單，
并與基金管理人商定指令發(fā)送和接收方式。指令到達(dá)基金托管人后，基金托管人
應(yīng)指定專人根據(jù)基金管理人提供的授權(quán)文件進(jìn)行表面相符的形式審查， 立即審慎
驗(yàn)證有關(guān)內(nèi)容及印鑒，如有疑問必須及時以書面或以雙方認(rèn)可的其他方式通知基
金管理人。
3、 指令的時間和執(zhí)行
基金托管人對指令驗(yàn)證后，應(yīng)及時執(zhí)行。
基金管理人應(yīng)確保基金托管人在執(zhí)行指令時，基金托管專戶有足夠的資金余
額，對基金管理人在沒有充足資金的情況下向基金托管人發(fā)出的指令，基金托管
人可不予執(zhí)行，但應(yīng)立即以書面或以雙方認(rèn)可的其他方式通知基金管理人，由基
金管理人審核、查明原因，出具書面文件確認(rèn)此交易指令無效，基金托管人不承
擔(dān)因未執(zhí)行該指令造成損失的責(zé)任。
（四）基金管理人發(fā)送錯誤指令的情形和處理程序
基金管理人發(fā)送錯誤指令的情形包括指令違反法律法規(guī)和《基金合同》的約
定，指令發(fā)送人員無權(quán)或超越權(quán)限發(fā)送指令及交割信息錯誤，指令中重要信息模
糊不清或不全。
基金托管人在履行監(jiān)督職能時，發(fā)現(xiàn)基金管理人的指令錯誤時，有權(quán)拒絕執(zhí)
行，并及時以書面或以雙方認(rèn)可的其他方式通知基金管理人改正。如需撤銷指令，
基金管理人應(yīng)出具書面說明，并加蓋預(yù)留印鑒。
（五）基金托管人依照法律法規(guī)暫緩、拒絕執(zhí)行指令的情形和處理程序
若基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的指令違反法律法規(guī)，或者違反《基金合同》
約定的，應(yīng)當(dāng)視情況暫緩或拒絕執(zhí)行，并立即以雙方認(rèn)可的方式通知基金管理人。
（六）基金托管人未按照基金管理人指令執(zhí)行的處理方法
基金托管人由于自身原因， 未按照基金管理人發(fā)送的指令執(zhí)行，應(yīng)在發(fā)現(xiàn)后
及時采取措施予以彌補(bǔ)并及時通知基金管理人；若對基金管理人、 基金財產(chǎn)或投
資人造成的直接損失的，由基金托管人依法賠償由此造成的直接損失。
（七）更換被授權(quán)人的程序
1、基金管理人若對授權(quán)通知的內(nèi)容進(jìn)行修改，應(yīng)當(dāng)提前至少一個工作日通
知基金托管人?；鸸芾砣诵杼峁娴淖兏跈?quán)通知文件，在加蓋公章后發(fā)送22
給基金托管人，同時以電話形式向基金托管人確認(rèn)。變更授權(quán)通知文件在基金托
管人收到相關(guān)文件掃描件和基金管理人的電話確認(rèn)時生效。基金管理人在此后三
個工作日內(nèi)將變更授權(quán)通知文件原件送交基金托管人。若原件與掃描件不一致，
基金托管人應(yīng)及時與基金管理人聯(lián)系予以確認(rèn)。如此前基金托管人已經(jīng)按照掃描
件執(zhí)行的，由過錯方承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任。
2、基金托管人更改接收基金管理人指令的人員及聯(lián)系方式，應(yīng)提前通過郵
件、傳真、 錄音電話或通過書面或以雙方認(rèn)可其他方式通知基金管理人。
（八）其他事項(xiàng)
基金托管人在接收指令時，應(yīng)對指令的要素是否齊全、印鑒與被授權(quán)人是否
與預(yù)留的授權(quán)文件內(nèi)容相符進(jìn)行表面一致性檢查，如發(fā)現(xiàn)問題，應(yīng)及時報告基金
管理人，基金托管人對按照正常程序執(zhí)行基金管理人的合法指令對基金財產(chǎn)造成
的損失不承擔(dān)賠償責(zé)任，但基金托管人未能依照相關(guān)法律法規(guī)、《基金合同》和
本托管協(xié)議約定切實(shí)履行相關(guān)審查與監(jiān)督職責(zé)的除外。23
七、交易及清算交收安排
（一）選擇證券、期貨買賣的證券、期貨經(jīng)紀(jì)商
基金管理人應(yīng)制定選擇證券、期貨買賣的證券、期貨經(jīng)紀(jì)商的標(biāo)準(zhǔn)和程序。
基金管理人負(fù)責(zé)選擇證券經(jīng)紀(jì)商，由基金管理人與基金托管人及證券經(jīng)紀(jì)商簽訂
本基金的證券經(jīng)紀(jì)服務(wù)協(xié)議，明確三方在本基金參與場內(nèi)證券買賣中的各類證券
交易、證券交收及相關(guān)資金交收過程中的職責(zé)和義務(wù)?；鸸芾砣藨?yīng)及時將本基
金財產(chǎn)的傭金費(fèi)率等基本信息以及變更情況及時以書面形式通知基金托管人，以
便基金托管人估值核算使用。因相關(guān)法律法規(guī)或交易規(guī)則的修改帶來的變化以屆
時有效的法律法規(guī)和相關(guān)交易規(guī)則為準(zhǔn)。
基金管理人負(fù)責(zé)選擇代理本基金期貨交易的期貨經(jīng)紀(jì)商，并與其簽訂期貨經(jīng)
紀(jì)合同，其他事宜根據(jù)法律法規(guī)、《基金合同》的相關(guān)規(guī)定執(zhí)行，若無明確規(guī)定
的，可參照有關(guān)證券買賣、證券經(jīng)紀(jì)商選擇的規(guī)則執(zhí)行。
（二）基金投資證券后的清算交收安排
1、 清算與交割
本基金通過證券經(jīng)紀(jì)商進(jìn)行的交易由證券經(jīng)紀(jì)商作為結(jié)算參與人代理本基
金進(jìn)行結(jié)算；本基金其他證券交易由基金托管人或相關(guān)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)結(jié)算。
基金托管人、基金管理人應(yīng)共同遵守中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司制定的
相關(guān)業(yè)務(wù)規(guī)則和規(guī)定，該等規(guī)則和規(guī)定自動成為本條款約定的內(nèi)容。
基金管理人在投資前，應(yīng)充分知曉與理解中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司針
對各類交易品種制定結(jié)算業(yè)務(wù)規(guī)則和規(guī)定。
證券經(jīng)紀(jì)商代理本基金財產(chǎn)與中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司完成證券交
易及非交易涉及的證券資金結(jié)算業(yè)務(wù)，并承擔(dān)由證券經(jīng)紀(jì)商原因造成的正常結(jié)算、
交收業(yè)務(wù)無法完成的責(zé)任；若由于基金管理人原因造成的正常結(jié)算業(yè)務(wù)無法完成，
責(zé)任由基金管理人承擔(dān)。如果因基金托管人原因在清算和交收中造成基金財產(chǎn)的
損失，應(yīng)由基金托管人負(fù)責(zé)賠償基金的損失。
對于任何原因發(fā)生的證券資金交收違約事件，相關(guān)各方應(yīng)當(dāng)及時協(xié)商解決。
本基金投資于期貨發(fā)生的資金交割清算由基金管理人選定的期貨經(jīng)紀(jì)商負(fù)
責(zé)辦理，基金托管人對由于期貨交易所期貨保證金制度和清算交割的需要而存放
在期貨經(jīng)紀(jì)商的資金不行使保管職責(zé)和交收職責(zé)，基金管理人應(yīng)在期貨經(jīng)紀(jì)協(xié)議24
或其它協(xié)議中約定由選定的期貨經(jīng)紀(jì)商承擔(dān)資金安全保管責(zé)任和交收責(zé)任。
場外資金對外投資劃款由基金托管人憑基金管理人符合本托管協(xié)議約定的
有效資金劃撥指令和相關(guān)投資合同（如有）進(jìn)行資金劃撥；場外投資本金及收益
的劃回，由基金管理人負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)相關(guān)資金劃撥回基金托管專戶事宜。
2、 交易記錄、資金和證券賬目核對的時間和方式
（1）交易記錄的核對
基金管理人按日進(jìn)行交易記錄的核對。對外披露凈值之前，必須保證當(dāng)天所
有實(shí)際交易記錄與基金會計賬簿上的交易記錄完全一致。
（2）資金賬目的核對
對于基金的資金賬目，由相關(guān)各方每日對賬一次，確保賬賬相符、賬實(shí)相符。
（3）證券賬目的核對
基金管理人和基金托管人每日核對證券賬目余額。證券交易所證券賬目每個
交易日結(jié)束后核對一次，確保賬實(shí)相符。
（4）基金管理人和基金托管人每月月末核對實(shí)物證券賬目。
（三）銀行間債券交易的清算交收安排
1、基金管理人負(fù)責(zé)對交易對手的資信控制，按銀行間債券市場的交易規(guī)則
進(jìn)行交易，并負(fù)責(zé)解決因交易對手不履行合同或不及時履行合同而造成的糾紛及
損失，基金托管人不承擔(dān)由此造成的任何法律責(zé)任及損失，但應(yīng)給予基金管理人
必要的配合和協(xié)助。
2、基金管理人發(fā)送有效指令（包括原指令被撤銷、變更后再次發(fā)送的新指
令）的截止時間為當(dāng)天的 15:00。對于基金管理人于 15:00 以后發(fā)送至基金托管
人的指令，基金托管人應(yīng)盡力配合。如基金管理人要求當(dāng)天某一時點(diǎn)出款，則交
易結(jié)算指令需提前 2 個工作小時發(fā)送，并進(jìn)行電話確認(rèn)。 因基金管理人原因?qū)е?br/>指令、成交單傳輸不及時、未能留出足夠的操作時間，致使資金未能及時到賬、
債券未能及時交割所造成的損失由基金管理人承擔(dān)。
3、基金管理人向基金托管人下達(dá)指令時，應(yīng)確?；鹭敭a(chǎn)托管專戶有足夠
的資金余額，對基金管理人在沒有充足資金的情況下向基金托管人發(fā)出的指令，
基金托管人可不予執(zhí)行，并立即通知基金管理人，基金托管人不承擔(dān)因?yàn)椴粓?zhí)行
該指令而造成損失的責(zé)任?；鸸芾砣舜_認(rèn)該指令不予取消的，資金備足并通知25
基金托管人的時間視為指令收到時間。
4、銀行間交易結(jié)算方式采用券款對付的，托管專戶與基金在登記結(jié)算機(jī)構(gòu)
開立的 DVP 資金賬戶之間的資金調(diào)撥，除了登記結(jié)算機(jī)構(gòu)系統(tǒng)自動將 DVP 資金賬
戶資金退回至托管專戶的之外，應(yīng)當(dāng)由基金管理人出具資金劃款指令，基金托管
人審核無誤后執(zhí)行。由于基金管理人未及時出具指令導(dǎo)致基金在托管專戶的頭寸
不足或者 DVP 資金賬戶頭寸不足導(dǎo)致的損失，基金托管人不承擔(dān)責(zé)任。
（四）期貨的清算交收安排
本基金相關(guān)期貨投資的具體操作按照《期貨投資操作備忘錄》（以實(shí)際簽署
的相關(guān)協(xié)議文本名稱為準(zhǔn)）的約定執(zhí)行。
本基金在進(jìn)行國債期貨實(shí)物交割前，基金管理人須事先與基金托管人就國債
期貨實(shí)物交割的具體運(yùn)營操作達(dá)成一致意見。
（五）投資銀行存款的特別約定
1、本基金投資銀行存款，采用雙方認(rèn)可的方式辦理。因投資需要在托管銀
行以外的其他銀行開立活期賬戶進(jìn)行存款投資的，基金管理人、基金托管人和存
款行需在投資前另行簽署三方協(xié)議。
2、基金管理人投資銀行存款或辦理存款支取時，應(yīng)提前書面通知基金托管
人，以便基金托管人有足夠的時間履行相應(yīng)的業(yè)務(wù)操作程序。
（六）基金申購和贖回業(yè)務(wù)處理的基本規(guī)定
1、 基金份額申購、贖回的確認(rèn)、清算由基金管理人或其委托的登記機(jī)構(gòu)負(fù)
責(zé)。
2、 基金管理人應(yīng)將每個開放日的申購、贖回、轉(zhuǎn)換開放式基金的數(shù)據(jù)傳送
給基金托管人。基金管理人應(yīng)對傳遞的申購、贖回、轉(zhuǎn)換開放式基金的數(shù)據(jù)真實(shí)
性負(fù)責(zé)?；鹜泄苋藨?yīng)及時查收申購及轉(zhuǎn)入資金的到賬情況并根據(jù)基金管理人指
令及時劃付贖回及轉(zhuǎn)出款項(xiàng)。
3、 基金管理人應(yīng)保證本基金（或本基金管理人委托）的登記機(jī)構(gòu)每個開放
日 15:00 前向基金托管人發(fā)送前一開放日上述有關(guān)數(shù)據(jù)，并保證相關(guān)數(shù)據(jù)的準(zhǔn)
確、完整。
4、 登記機(jī)構(gòu)應(yīng)通過與基金托管人建立的共同約定的數(shù)據(jù)傳送系統(tǒng)發(fā)送有關(guān)
數(shù)據(jù)（包括電子數(shù)據(jù)和蓋章生效的紙質(zhì)清算匯總表），如因各種原因，該系統(tǒng)無26
法正常發(fā)送，雙方可協(xié)商解決處理方式并根據(jù)雙方的過錯承擔(dān)責(zé)任?；鸸芾砣?br/>向基金托管人發(fā)送的數(shù)據(jù)，雙方各自按有關(guān)規(guī)定保存。
5、 如基金管理人委托其他機(jī)構(gòu)辦理本基金的注冊登記業(yè)務(wù)，應(yīng)保證上述相
關(guān)事宜按時進(jìn)行。否則，由基金管理人承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任。
6、 關(guān)于清算專用賬戶的設(shè)立和管理
為滿足申購、贖回及分紅資金匯劃的需要，由基金管理人開立資金清算賬戶，
該賬戶由登記機(jī)構(gòu)管理。
7、 對于基金申購過程中產(chǎn)生的應(yīng)收款，應(yīng)由基金管理人負(fù)責(zé)與有關(guān)當(dāng)事人確
定到賬日期并通知基金托管人，到賬日應(yīng)收款沒有到達(dá)基金托管專戶的，基金托
管人應(yīng)及時通知基金管理人采取措施進(jìn)行催收，由此造成基金損失的，基金管理
人應(yīng)負(fù)責(zé)向有關(guān)當(dāng)事人追償基金的損失，基金托管人予以必要的配合。
8、 贖回和分紅資金劃撥規(guī)定
撥付贖回款或進(jìn)行基金分紅時，如基金托管專戶有足夠的資金，基金托管人
應(yīng)按時撥付；因基金托管專戶沒有足夠的資金，導(dǎo)致基金托管人不能按時撥付，
如系基金管理人的單方原因造成， 相關(guān)責(zé)任由基金管理人承擔(dān)，基金托管人不承
擔(dān)墊款義務(wù)。
9、 資金指令
除申購款項(xiàng)到達(dá)基金托管專戶需雙方按約定方式對賬外，回購到期付款和與
投資有關(guān)的付款、贖回和分紅資金劃撥時，基金管理人需向基金托管人下達(dá)指令。
資金指令的格式、內(nèi)容、發(fā)送、接收和確認(rèn)方式等與投資指令相同。
10、暫停贖回和巨額贖回處理
基金管理人應(yīng)嚴(yán)格按照相關(guān)法律法規(guī)以及基金合同的規(guī)定，對暫停贖回的情
形進(jìn)行相應(yīng)處理，并在發(fā)生暫停贖回的當(dāng)日及時以雙方認(rèn)可的形式通知基金托管
人?；鸸芾砣藨?yīng)嚴(yán)格按照相關(guān)法律法規(guī)以及基金合同的規(guī)定，對巨額贖回的情
形進(jìn)行相應(yīng)處理，并在決定延緩支付贖回款項(xiàng)或延期辦理的當(dāng)日及時以雙方認(rèn)可
的形式通知基金托管人。
（七） 滬、深交易所數(shù)據(jù)傳輸和接收
基金管理人和基金托管人從證券經(jīng)紀(jì)商處接收本基金的場內(nèi)交易電子清算
數(shù)據(jù)，基金管理人、基金托管人和證券經(jīng)紀(jì)商之間的場內(nèi)交易電子清算數(shù)據(jù)的傳27
輸采用專線（深證通等）或雙方協(xié)商一致的方式。關(guān)于滬、深交易所數(shù)據(jù)傳輸和
接收的具體相關(guān)條款、各方當(dāng)事人權(quán)利、責(zé)任及義務(wù)的具體約定以三方簽署的經(jīng)
紀(jì)服務(wù)協(xié)議為準(zhǔn)。
（八）申贖凈額結(jié)算
基金托管專戶與“基金清算賬戶”間的資金結(jié)算遵循“全額清算、凈額交收”
的原則，每日按照基金托管專戶應(yīng)收資金與應(yīng)付資金的差額來確定基金托管專戶
凈應(yīng)收額或凈應(yīng)付額，以此確定資金交收額。當(dāng)存在基金托管專戶凈應(yīng)收額時，
基金管理人應(yīng)在交收日從基金清算賬戶劃往基金托管專戶，基金托管人在資金到
賬后按約定方式通知基金管理人；當(dāng)存在基金托管專戶凈應(yīng)付額時，基金托管人
按照基金管理人的劃款指令將基金托管專戶凈應(yīng)付額在交收日劃往基金清算賬
戶，基金托管人在資金劃出后立即通知基金管理人，便于基金管理人進(jìn)行賬務(wù)管
理。
當(dāng)存在基金托管專戶凈應(yīng)付額時，如基金托管專戶有足夠的資金，基金托管
人應(yīng)按時撥付；因基金托管專戶沒有足夠的資金，導(dǎo)致基金托管人不能按時撥付，
基金托管人應(yīng)及時通知基金管理人，如系基金管理人的原因造成，責(zé)任由基金管
理人承擔(dān)，基金托管人不承擔(dān)墊款義務(wù)。
（九）基金轉(zhuǎn)換
1、在本基金與基金管理人管理的其它基金開展轉(zhuǎn)換業(yè)務(wù)之前，基金管理人
應(yīng)及時告知基金托管人。
2、 基金托管人將根據(jù)基金管理人傳送的基金轉(zhuǎn)換數(shù)據(jù)進(jìn)行賬務(wù)處理，具體
資金清算和數(shù)據(jù)傳遞的時間、程序及托管協(xié)議當(dāng)事人承擔(dān)的權(quán)責(zé)按基金管理人屆
時的公告執(zhí)行。
3、 本基金開展基金轉(zhuǎn)換業(yè)務(wù)應(yīng)按相關(guān)法律法規(guī)規(guī)定及《基金合同》的約定
進(jìn)行公告。28
八、基金資產(chǎn)凈值計算和會計核算
（一）基金資產(chǎn)凈值的計算、復(fù)核與完成的時間及程序
1、 基金資產(chǎn)凈值是指基金資產(chǎn)總值減去基金負(fù)債后的價值。
某一類別基金份額凈值是按照每個工作日閉市后，該類別基金份額的基金資
產(chǎn)凈值除以當(dāng)日該類別基金份額的余額數(shù)量計算，各類基金份額凈值的計算均精
確到 0.0001 元，小數(shù)點(diǎn)后第 5 位四舍五入，由此產(chǎn)生的收益或損失由基金財產(chǎn)
承擔(dān)?；鸸芾砣丝梢栽O(shè)立大額贖回情形下的凈值精度應(yīng)急調(diào)整機(jī)制，具體請參
見相關(guān)公告。 國家法律法規(guī)另有規(guī)定的，從其規(guī)定。
基金管理人于每個工作日計算基金資產(chǎn)凈值及各類基金份額凈值， 經(jīng)基金托
管人復(fù)核，并按規(guī)定公告。
2、 基金管理人應(yīng)每個工作日對基金資產(chǎn)估值。但基金管理人根據(jù)法律法規(guī)
或《基金合同》的規(guī)定暫停估值時除外?；鸸芾砣嗣總€工作日對基金資產(chǎn)估值
后，將各類基金份額凈值結(jié)果發(fā)送基金托管人，經(jīng)基金托管人復(fù)核無誤后，由基
金管理人按規(guī)定對外公布。
（二）基金資產(chǎn)估值方法和特殊情形的處理
1、 估值對象
基金所擁有的股票、存托憑證、股指期貨合約、國債期貨合約、債券、資產(chǎn)
支持證券和銀行存款本息、應(yīng)收款項(xiàng)、其它投資等資產(chǎn)及負(fù)債。
2、估值原則
基金管理人在確定相關(guān)金融資產(chǎn)和金融負(fù)債的公允價值時，應(yīng)符合《企業(yè)會
計準(zhǔn)則》、監(jiān)管部門有關(guān)規(guī)定。
（1）對存在活躍市場且能夠獲取相同資產(chǎn)或負(fù)債報價的投資品種，在估值
日有報價的，除會計準(zhǔn)則規(guī)定的例外情況外，應(yīng)將該報價不加調(diào)整地應(yīng)用于該資
產(chǎn)或負(fù)債的公允價值計量。估值日無報價且最近交易日后未發(fā)生影響公允價值計
量的重大事件的，應(yīng)采用最近交易日的報價確定公允價值。有充足證據(jù)表明估值
日或最近交易日的報價不能真實(shí)反映公允價值的，應(yīng)對報價進(jìn)行調(diào)整，確定公允
價值。
與上述投資品種相同，但具有不同特征的，應(yīng)以相同資產(chǎn)或負(fù)債的公允價值
為基礎(chǔ)，并在估值技術(shù)中考慮不同特征因素的影響。特征是指對資產(chǎn)出售或使用29
的限制等，如果該限制是針對資產(chǎn)持有者的，那么在估值技術(shù)中不應(yīng)將該限制作
為特征考慮。此外，基金管理人不應(yīng)考慮因其大量持有相關(guān)資產(chǎn)或負(fù)債所產(chǎn)生的
溢價或折價。
（2）對不存在活躍市場的投資品種，應(yīng)采用在當(dāng)前情況下適用并且有足夠
可利用數(shù)據(jù)和其他信息支持的估值技術(shù)確定公允價值。采用估值技術(shù)確定公允價
值時，應(yīng)優(yōu)先使用可觀察輸入值，只有在無法取得相關(guān)資產(chǎn)或負(fù)債可觀察輸入值
或取得不切實(shí)可行的情況下，才可以使用不可觀察輸入值。
（3）如經(jīng)濟(jì)環(huán)境發(fā)生重大變化或證券發(fā)行人發(fā)生影響證券價格的重大事件，
使?jié)撛诠乐嫡{(diào)整對前一估值日的基金資產(chǎn)凈值的影響在 0.25%以上的，應(yīng)對估值
進(jìn)行調(diào)整并確定公允價值。
3、 估值方法
（1）證券交易所上市的有價證券的估值
1）交易所上市的有價證券（包括股票等），以其估值日在證券交易所掛
牌的市價（收盤價）估值；估值日無交易的，且最近交易日后經(jīng)濟(jì)環(huán)境未發(fā)生重
大變化或證券發(fā)行機(jī)構(gòu)未發(fā)生影響證券價格的重大事件的，以最近交易日的市價
（收盤價）估值；如最近交易日后經(jīng)濟(jì)環(huán)境發(fā)生了重大變化或證券發(fā)行機(jī)構(gòu)發(fā)生
影響證券價格的重大事件的，可參考類似投資品種的現(xiàn)行市價及重大變化因素，
調(diào)整最近交易市價，確定公允價格；
2）在交易所市場上市交易或掛牌轉(zhuǎn)讓的債券（另有規(guī)定的除外），選取
第三方估值基準(zhǔn)服務(wù)機(jī)構(gòu)提供的相應(yīng)品種當(dāng)日的唯一估值全價或推薦估值全價
估值；
3）對在交易所市場上市交易的可轉(zhuǎn)換債券，選取每日收盤價作為估值全
價；
4）對在交易所市場掛牌轉(zhuǎn)讓的資產(chǎn)支持證券，采用第三方估值基準(zhǔn)服務(wù)
機(jī)構(gòu)估值日提供的價格估值。
（2）處于未上市期間及流通受限的有價證券應(yīng)區(qū)分如下情況處理：
1）送股、轉(zhuǎn)增股、配股和公開增發(fā)的新股，按估值日在證券交易所掛牌
的同一股票的估值方法估值；該日無交易的，以最近一日的市價（收盤價）估值；
2）首次公開發(fā)行未上市的股票，采用估值技術(shù)確定公允價值，在估值技30
術(shù)難以可靠計量公允價值的情況下，按成本估值。
3）對在交易所市場發(fā)行未上市或未掛牌轉(zhuǎn)讓的債券，對存在活躍市場的
情況下，應(yīng)以活躍市場上未經(jīng)調(diào)整的報價作為計量日的公允價值進(jìn)行估值；對于
活躍市場報價未能代表計量日公允價值的情況下，應(yīng)對市場報價進(jìn)行調(diào)整，確認(rèn)
計量日的公允價值；對于不存在市場活動或市場活動很少的情況下，則采用估值
技術(shù)確定公允價值；
4）在發(fā)行時明確一定期限限售期的股票，包括但不限于非公開發(fā)行股票、
首次公開發(fā)行股票時公司股東公開發(fā)售股份、通過大宗交易取得的帶限售期的股
票等，不包括停牌、新發(fā)行未上市、回購交易中的質(zhì)押券等流通受限股票，按監(jiān)
管機(jī)構(gòu)或行業(yè)協(xié)會有關(guān)規(guī)定確定公允價值。
（3）對全國銀行間市場上不含權(quán)的固定收益品種，按照第三方估值基準(zhǔn)服
務(wù)機(jī)構(gòu)提供的相應(yīng)品種當(dāng)日的估值全價估值。對銀行間市場上含權(quán)的固定收益品
種，按照第三方估值基準(zhǔn)服務(wù)機(jī)構(gòu)提供的相應(yīng)品種當(dāng)日的唯一估值全價或推薦估
值全價估值。對于含投資人回售權(quán)的固定收益品種，回售登記截止日（含當(dāng)日）
后未行使回售權(quán)的按照長待償期所對應(yīng)的價格進(jìn)行估值。對銀行間市場未上市，
且第三方估值基準(zhǔn)服務(wù)機(jī)構(gòu)未提供估值價格的債券，在發(fā)行利率與二級市場利率
不存在明顯差異，未上市期間市場利率沒有發(fā)生大的變動的情況下，采用估值技
術(shù)確定其公允價值。具體第三方估值基準(zhǔn)服務(wù)機(jī)構(gòu)由管理人與托管人共同確定。
（4）存款的估值方法
持有的銀行定期存款或通知存款以本金列示，按協(xié)議或合同利率逐日確認(rèn)
利息收入。
（5）投資證券衍生品的估值方法
股指期貨合約和國債期貨合約，一般以估值當(dāng)日結(jié)算價進(jìn)行估值，估值當(dāng)
日無結(jié)算價的，且最近交易日后經(jīng)濟(jì)環(huán)境未發(fā)生重大變化的，采用最近交易日結(jié)
算價估值。
（6）同一債券同時在兩個或兩個以上市場交易的，按債券所處的市場分別
估值。
（7）本基金可以采用第三方估值基準(zhǔn)服務(wù)機(jī)構(gòu)按照上述公允價值確定原則
提供的估值價格數(shù)據(jù)。31
（ 8）本基金參與轉(zhuǎn)融通證券出借業(yè)務(wù)的，按照相關(guān)法律法規(guī)和行業(yè)協(xié)會的
相關(guān)規(guī)定進(jìn)行估值。
（ 9）存托憑證的估值
本基金投資存托憑證的估值核算，依照境內(nèi)上市交易的股票執(zhí)行。
（ 10） 回購交易以成本列示，按商定利率在實(shí)際持有期間內(nèi)逐日計提利息。
（ 11）如有確鑿證據(jù)表明按上述方法進(jìn)行估值不能客觀反映其公允價值的，
基金管理人可根據(jù)具體情況與基金托管人商定后，按最能反映公允價值的價格估
值。
（ 12）當(dāng)發(fā)生大額申購或贖回情形時，基金管理人可以采用擺動定價機(jī)制，
以確?；鸸乐档墓叫浴?br/>（ 13）相關(guān)法律法規(guī)以及監(jiān)管部門有強(qiáng)制規(guī)定的，從其規(guī)定。如有新增事項(xiàng)，
按國家最新規(guī)定估值。
如基金管理人或基金托管人發(fā)現(xiàn)基金估值違反基金合同訂明的估值方法、程
序及相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定或者未能充分維護(hù)基金份額持有人利益時，應(yīng)立即通知
對方，共同查明原因，雙方協(xié)商解決。
根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)，基金資產(chǎn)凈值計算和基金會計核算的義務(wù)由基金管理人
承擔(dān)。本基金的基金會計責(zé)任方由基金管理人擔(dān)任，因此，就與本基金有關(guān)的會
計問題，如經(jīng)相關(guān)各方在平等基礎(chǔ)上充分討論后，仍無法達(dá)成一致的意見，基金
管理人向基金托管人出具加蓋公章的書面說明后，按照基金管理人對基金凈值信
息的計算結(jié)果對外予以公布，基金托管人不承擔(dān)基金管理人未接受基金托管人的
復(fù)核意見進(jìn)行信息披露的責(zé)任。
4、 特殊情況的處理
（ 1）基金管理人或基金托管人按估值方法的第 11 項(xiàng)進(jìn)行估值時，所造成的
誤差不作為基金資產(chǎn)估值錯誤處理。
（ 2）由于不可抗力原因，或由于證券/期貨交易場所、證券經(jīng)紀(jì)商、期貨經(jīng)
紀(jì)機(jī)構(gòu)及其登記結(jié)算公司等發(fā)送的數(shù)據(jù)錯誤等原因，基金管理人和基金托管人雖
然已經(jīng)采取必要、適當(dāng)、合理的措施進(jìn)行檢查，但是未能發(fā)現(xiàn)該錯誤的，由此造
成的基金資產(chǎn)估值錯誤，基金管理人和基金托管人免除賠償責(zé)任。但基金管理人
和基金托管人應(yīng)當(dāng)積極采取必要的措施消除或減輕由此造成的影響。32
（三） 估值錯誤的處理
基金管理人和基金托管人將采取必要、適當(dāng)、合理的措施確?；鹳Y產(chǎn)估值
的準(zhǔn)確性、及時性。當(dāng)任一類基金份額凈值小數(shù)點(diǎn)后 4 位以內(nèi)（ 含第 4 位） 發(fā)生
估值錯誤時，視為該類基金份額凈值錯誤。
基金合同的當(dāng)事人應(yīng)按照以下約定處理：
1、估值錯誤類型
本基金運(yùn)作過程中，如果由于基金管理人或基金托管人、或登記機(jī)構(gòu)、或銷
售機(jī)構(gòu)、或投資者自身的過錯造成估值錯誤，導(dǎo)致其他當(dāng)事人遭受損失的，過錯
的責(zé)任人應(yīng)當(dāng)對由于該估值錯誤遭受損失當(dāng)事人（“受損方” ） 的直接損失按下
述“估值錯誤處理原則”給予賠償，承擔(dān)賠償責(zé)任。
上述估值錯誤的主要類型包括但不限于：資料申報差錯、數(shù)據(jù)傳輸差錯、數(shù)
據(jù)計算差錯、系統(tǒng)故障差錯、下達(dá)指令差錯等。對于因技術(shù)原因引起的差錯，若
系同行業(yè)現(xiàn)有技術(shù)水平不能預(yù)見、不能避免、不能克服，則屬不可抗力，按照下
述規(guī)定執(zhí)行：
由于不可抗力原因造成投資人的交易資料滅失或被錯誤處理或造成其他差
錯，因不可抗力原因出現(xiàn)差錯的當(dāng)事人不對其他當(dāng)事人承擔(dān)賠償責(zé)任，但因該差
錯取得不當(dāng)?shù)美漠?dāng)事人仍應(yīng)負(fù)有返還不當(dāng)?shù)美牧x務(wù)。
2、估值錯誤處理原則
（ 1）估值錯誤已發(fā)生，但尚未給當(dāng)事人造成損失時，估值錯誤責(zé)任方應(yīng)及
時協(xié)調(diào)各方，及時進(jìn)行更正，因更正估值錯誤發(fā)生的費(fèi)用由估值錯誤責(zé)任方承擔(dān)；
由于估值錯誤責(zé)任方未及時更正已產(chǎn)生的估值錯誤，給當(dāng)事人造成損失的，由估
值錯誤責(zé)任方對直接損失承擔(dān)賠償責(zé)任；若估值錯誤責(zé)任方已經(jīng)積極協(xié)調(diào)，并且
有協(xié)助義務(wù)的當(dāng)事人有足夠的時間進(jìn)行更正而未更正，則其應(yīng)當(dāng)承擔(dān)相應(yīng)賠償責(zé)
任。估值錯誤責(zé)任方應(yīng)對更正的情況向有關(guān)當(dāng)事人進(jìn)行確認(rèn)，確保估值錯誤已得
到更正。
（ 2）估值錯誤的責(zé)任方對有關(guān)當(dāng)事人的直接損失負(fù)責(zé)，不對間接損失負(fù)責(zé)，
并且僅對估值錯誤的有關(guān)直接當(dāng)事人負(fù)責(zé)，不對第三方負(fù)責(zé)。
（ 3）因估值錯誤而獲得不當(dāng)?shù)美漠?dāng)事人負(fù)有及時返還不當(dāng)?shù)美牧x務(wù)。
但估值錯誤責(zé)任方仍應(yīng)對估值錯誤負(fù)責(zé)。如果由于獲得不當(dāng)?shù)美漠?dāng)事人不返還33
或不全部返還不當(dāng)?shù)美斐善渌?dāng)事人的利益損失（“受損方” ） ，則估值錯誤
責(zé)任方應(yīng)賠償受損方的損失，并在其支付的賠償金額的范圍內(nèi)對獲得不當(dāng)?shù)美?br/>當(dāng)事人享有要求交付不當(dāng)?shù)美臋?quán)利；如果獲得不當(dāng)?shù)美漠?dāng)事人已經(jīng)將此部分
不當(dāng)?shù)美颠€給受損方，則受損方應(yīng)當(dāng)將其已經(jīng)獲得的賠償額加上已經(jīng)獲得的不
當(dāng)?shù)美颠€的總和超過其實(shí)際損失的差額部分支付給估值錯誤責(zé)任方。
（4）估值錯誤調(diào)整采用盡量恢復(fù)至假設(shè)未發(fā)生估值錯誤的正確情形的方式。
3、估值錯誤處理程序
估值錯誤被發(fā)現(xiàn)后，有關(guān)的當(dāng)事人應(yīng)當(dāng)及時進(jìn)行處理，處理的程序如下：
（1）查明估值錯誤發(fā)生的原因，列明所有的當(dāng)事人，并根據(jù)估值錯誤發(fā)生
的原因確定估值錯誤的責(zé)任方；
（2）根據(jù)估值錯誤處理原則或當(dāng)事人協(xié)商的方法對因估值錯誤造成的損失
進(jìn)行評估；
（3）根據(jù)估值錯誤處理原則或當(dāng)事人協(xié)商的方法由估值錯誤的責(zé)任方進(jìn)行
更正和賠償損失；
（4）根據(jù)估值錯誤處理的方法，需要修改基金登記機(jī)構(gòu)交易數(shù)據(jù)的，由基
金登記機(jī)構(gòu)進(jìn)行更正，并就估值錯誤的更正向有關(guān)當(dāng)事人進(jìn)行確認(rèn)。
4、基金份額凈值估值錯誤處理的方法如下：
（1）基金份額凈值計算出現(xiàn)錯誤時，基金管理人應(yīng)當(dāng)立即予以糾正，通報
基金托管人，并采取合理的措施防止損失進(jìn)一步擴(kuò)大。
（2）錯誤偏差達(dá)到該類基金份額凈值的 0.25%時，基金管理人應(yīng)當(dāng)通報基
金托管人并報中國證監(jiān)會備案；錯誤偏差達(dá)到該類基金份額凈值的 0.5%時，基
金管理人應(yīng)當(dāng)報中國證監(jiān)會備案并公告。
（3）前述內(nèi)容如法律法規(guī)或監(jiān)管機(jī)關(guān)另有規(guī)定的，從其規(guī)定處理。如果行
業(yè)另有通行做法，基金管理人、基金托管人應(yīng)本著平等和保護(hù)基金份額持有人利
益的原則進(jìn)行協(xié)商。
（四）暫停估值的情形
（1） 基金投資所涉及的證券/期貨交易市場遇法定節(jié)假日或因其他原因暫停
營業(yè)時；
（2） 因不可抗力或其他情形致使基金管理人、基金托管人無法準(zhǔn)確評估基34
金資產(chǎn)價值時；
（3）當(dāng)特定資產(chǎn)占前一估值日基金資產(chǎn)凈值 50%以上的，經(jīng)與基金托管人
協(xié)商確認(rèn)后，基金管理人應(yīng)當(dāng)暫停估值；
（4）法律法規(guī)、中國證監(jiān)會和基金合同認(rèn)定的其它情形。
（五）實(shí)施側(cè)袋機(jī)制期間的基金資產(chǎn)估值
本基金實(shí)施側(cè)袋機(jī)制的，應(yīng)根據(jù)本部分的約定對主袋賬戶資產(chǎn)進(jìn)行估值并披
露主袋賬戶的基金凈值信息，暫停披露側(cè)袋賬戶份額凈值。
（六） 基金會計制度
按國家有關(guān)部門規(guī)定的會計制度執(zhí)行。
（七）基金賬冊的建立
基金管理人進(jìn)行基金會計核算并編制基金財務(wù)會計報告?；鸸芾砣?、基金
托管人分別獨(dú)立地設(shè)置、記錄和保管本基金的全套賬冊。若基金管理人和基金托
管人對會計處理方法存在分歧，應(yīng)以基金管理人的處理方法為準(zhǔn)。若當(dāng)日核對不
符，暫時無法查找到錯賬的原因而影響到基金凈值信息的計算和公告的，以基金
管理人的賬冊為準(zhǔn)。
（八）基金財務(wù)報表與報告的編制和復(fù)核
1、 財務(wù)報表的編制
基金財務(wù)報表由基金管理人編制，基金托管人復(fù)核。
2、 報表復(fù)核
基金托管人在收到基金管理人編制的基金財務(wù)報表后，進(jìn)行獨(dú)立的復(fù)核。核
對不符時，應(yīng)及時通知基金管理人共同查出原因，進(jìn)行調(diào)整，直至雙方數(shù)據(jù)完全
一致。
3、 財務(wù)報表的編制與復(fù)核時間安排
（1）報表的編制
基金管理人應(yīng)當(dāng)在每月結(jié)束后 5 個工作日內(nèi)完成月度報表的編制；在季度結(jié)
束之日起 15 個工作日內(nèi)完成基金季度報告的編制；在上半年結(jié)束之日起兩個月
內(nèi)完成基金中期報告的編制；在每年結(jié)束之日起三個月內(nèi)完成基金年度報告的編
制?；鹉甓葓蟾嬷械呢攧?wù)會計報告應(yīng)當(dāng)經(jīng)過符合《中華人民共和國證券法》規(guī)
定的會計師事務(wù)所審計?！痘鸷贤飞Р蛔銉蓚€月的，基金管理人可以不編35
制當(dāng)期季度報告、 中期報告或者年度報告。
（2）報表的復(fù)核
基金管理人應(yīng)及時完成報表編制，將有關(guān)報表提供基金托管人復(fù)核。管理人
應(yīng)預(yù)留足夠時間供托管人復(fù)核相關(guān)報告。 基金托管人在復(fù)核過程中，發(fā)現(xiàn)雙方的
報表存在不符時，基金管理人和基金托管人應(yīng)共同查明原因，進(jìn)行調(diào)整，調(diào)整以
國家有關(guān)規(guī)定為準(zhǔn)。 核對無誤后，基金托管人在基金管理人提供的報告上加蓋印
鑒或者出具加蓋托管業(yè)務(wù)部門業(yè)務(wù)章的復(fù)核意見書，或進(jìn)行電子確認(rèn)，相關(guān)各方
各自留存一份。如果基金管理人與基金托管人不能于應(yīng)當(dāng)發(fā)布公告之日之前就相
關(guān)報表達(dá)成一致，基金管理人有權(quán)按照其編制的報表對外發(fā)布公告，基金托管人
有權(quán)就相關(guān)情況報中國證監(jiān)會備案。
基金管理人應(yīng)留足充分的時間，便于基金托管人復(fù)核相關(guān)報表及報告。36
九、基金收益分配
基金管理人與基金托管人按照《基金合同》的約定處理基金收益分配。37
十、基金信息披露
（一）保密義務(wù)
基金托管人和基金管理人應(yīng)按法律法規(guī)、《基金合同》的有關(guān)規(guī)定進(jìn)行信息
披露，擬公開披露的信息在公開披露之前應(yīng)予保密。除按《基金法》、 《運(yùn)作辦
法》 、《流動性風(fēng)險管理規(guī)定》、 《信息披露辦法》 、《基金合同》 及其他有關(guān)
規(guī)定進(jìn)行信息披露外，基金管理人和基金托管人對基金運(yùn)作中產(chǎn)生的信息以及從
對方獲得的業(yè)務(wù)信息應(yīng)予保密。
基金管理人和基金托管人除了為合法履行法律法規(guī)、《基金合同》及本協(xié)議
規(guī)定的義務(wù)所必要之外，不得為其他目的使用、利用其所知悉的基金的保密信息，
并且應(yīng)當(dāng)將保密信息限制在為履行前述義務(wù)而需要了解該保密信息的職員范圍
之內(nèi)。 但是，如下情況不應(yīng)視為基金管理人或基金托管人違反保密義務(wù)：
1、 非因基金管理人和基金托管人的原因?qū)е卤Ｃ苄畔⒈慌丁⑿孤痘蚬_；
2、 基金管理人和基金托管人為遵守和服從法院判決或裁定、仲裁裁決或中
國證監(jiān)會等監(jiān)管機(jī)構(gòu)的命令、決定所做出的信息披露或公開；
3、基金管理人或基金托管人在要求保密的前提下對自身聘請的外部法律顧
問、財務(wù)顧問、審計人員、技術(shù)顧問等做出的必要信息披露。
（二）信息披露的內(nèi)容
本基金信息披露的文件，包括基金招募說明書、基金產(chǎn)品資料概要、《基金
合同》、基金托管協(xié)議、基金份額發(fā)售公告、基金合同生效公告、基金凈值信息、
基金份額申購、贖回價格、基金定期報告（包括基金年度報告、基金中期報告和
基金季度報告）、臨時報告、澄清公告、基金份額持有人大會決議、清算報告、
實(shí)施側(cè)袋機(jī)制期間的信息披露及中國證監(jiān)會規(guī)定的其他信息，由基金管理人擬定
并公布。
（三）基金托管人和基金管理人在信息披露中的職責(zé)和信息披露程序
1、 職責(zé)
基金托管人和基金管理人在信息披露過程中應(yīng)以保護(hù)基金份額持有人利益
為宗旨，誠實(shí)信用，嚴(yán)守秘密。基金管理人負(fù)責(zé)辦理與基金有關(guān)的信息披露事宜，
基金托管人應(yīng)當(dāng)按照相關(guān)法律法規(guī)和《基金合同》的約定，對于本章第（二）條
規(guī)定的應(yīng)由基金托管人復(fù)核的事項(xiàng)進(jìn)行復(fù)核，基金托管人復(fù)核無誤后，由基金管38
理人予以公布。
對于不需要基金托管人（或基金管理人）復(fù)核的信息，基金管理人（或基金
托管人）在公告前應(yīng)告知基金托管人（或基金管理人）。
基金管理人和基金托管人應(yīng)積極配合、互相監(jiān)督，保證其履行按照法定方式
和時限披露的義務(wù)。 根據(jù)法律法規(guī)應(yīng)由基金托管人公開披露的信息，基金托管人
將通過中國證監(jiān)會規(guī)定媒介公開披露。
基金管理人、基金托管人應(yīng)當(dāng)向中國證監(jiān)會基金電子披露網(wǎng)站報送擬披露的
基金信息，并保證相關(guān)報送信息的真實(shí)、準(zhǔn)確、完整、及時。 當(dāng)出現(xiàn)下述情況時，
基金管理人和基金托管人可暫?；蜓舆t披露基金相關(guān)信息：
（1） 不可抗力；
（2）發(fā)生《基金合同》約定的暫停估值的情形；
（3） 法律法規(guī)、 《基金合同》或中國證監(jiān)會規(guī)定的情況。
2、 程序
按有關(guān)規(guī)定須經(jīng)基金托管人復(fù)核的信息披露文件，由基金管理人起草、并經(jīng)
基金托管人復(fù)核后由基金管理人公告。發(fā)生《基金合同》中規(guī)定需要披露的事項(xiàng)
時，按《基金合同》規(guī)定公布。
3、 信息文本的存放
依法必須披露的信息發(fā)布后，基金管理人、基金托管人應(yīng)當(dāng)按照相關(guān)法律法
規(guī)規(guī)定將信息置備于各自住所，供社會公眾查閱、復(fù)制。39
十一、基金費(fèi)用
（一）基金費(fèi)用的種類
1、基金管理人的管理費(fèi)；
2、基金托管人的托管費(fèi)；
3、從 C 類基金份額的基金財產(chǎn)中計提的銷售服務(wù)費(fèi)；
4、《基金合同》生效后與基金相關(guān)的信息披露費(fèi)用，但法律法規(guī)、中國證
監(jiān)會另有規(guī)定的除外；
5、《基金合同》生效后與基金相關(guān)的會計師費(fèi)、律師費(fèi)、仲裁費(fèi)和訴訟費(fèi)；
6、基金份額持有人大會費(fèi)用；
7、基金的證券、期貨交易費(fèi)用；
8、基金的銀行匯劃費(fèi)用、賬戶開戶及維護(hù)費(fèi)用；
9、按照國家有關(guān)規(guī)定和《基金合同》約定，可以在基金財產(chǎn)中列支的其他
費(fèi)用。
（二）基金費(fèi)用計提方法、計提標(biāo)準(zhǔn)和支付方式
1、基金管理人的管理費(fèi)
本基金的管理費(fèi)按前一日基金資產(chǎn)凈值的 0.50%年費(fèi)率計提。管理費(fèi)的計算
方法如下：
H＝E× 0.50%÷當(dāng)年實(shí)際天數(shù)
H 為每日應(yīng)計提的基金管理費(fèi)
E 為前一日的基金資產(chǎn)凈值
基金管理費(fèi)每日計提，逐日累計至每月月末，按月支付。由基金托管人根據(jù)
與基金管理人核對一致的財務(wù)數(shù)據(jù)，自動在次月首日起 5 個工作日內(nèi)、按照指定
的賬戶路徑進(jìn)行資金支付，基金管理人無需再出具資金劃撥指令。費(fèi)用自動扣劃
后，基金管理人應(yīng)進(jìn)行核對，如發(fā)現(xiàn)數(shù)據(jù)不符，及時聯(lián)系基金托管人協(xié)商解決。
若遇法定節(jié)假日、休息日或不可抗力致使無法按時支付的，順延至最近可支付日
支付。
2、基金托管人的托管費(fèi)
本基金的托管費(fèi)按前一日基金資產(chǎn)凈值的 0.10%的年費(fèi)率計提。托管費(fèi)的計
算方法如下：40
H＝E× 0.10%÷當(dāng)年實(shí)際天數(shù)
H 為每日應(yīng)計提的基金托管費(fèi)
E 為前一日的基金資產(chǎn)凈值
基金托管費(fèi)每日計提，逐日累計至每月月末，按月支付。由基金托管人根據(jù)
與基金管理人核對一致的財務(wù)數(shù)據(jù)，自動在次月首日起 5 個工作日內(nèi)、按照指定
的賬戶路徑進(jìn)行資金支取，基金管理人無需再出具資金劃撥指令。費(fèi)用自動扣劃
后，基金管理人應(yīng)進(jìn)行核對，如發(fā)現(xiàn)數(shù)據(jù)不符，及時聯(lián)系基金托管人協(xié)商解決。
若遇法定節(jié)假日、休息日或不可抗力致使無法按時支付的，順延至最近可支付日
支付。
3、 C 類基金份額的銷售服務(wù)費(fèi)
本基金 A 類基金份額不收取銷售服務(wù)費(fèi)， C 類基金份額的銷售服務(wù)費(fèi)年費(fèi)率
為 0.40%。
C 類基金份額的銷售服務(wù)費(fèi)按前一日 C 類基金份額的基金資產(chǎn)凈值的 0.40%
年費(fèi)率計提。計算方法如下：
H＝E× 0.40%÷當(dāng)年實(shí)際天數(shù)
H 為 C 類基金份額每日應(yīng)計提的基金銷售服務(wù)費(fèi)
E 為 C 類基金份額前一日基金資產(chǎn)凈值
銷售服務(wù)費(fèi)每日計提，逐日累計至每月月末，按月支付。由基金托管人根據(jù)
與基金管理人核對一致的財務(wù)數(shù)據(jù)，自動在次月首日起 5 個工作日內(nèi)、按照指定
的賬戶路徑進(jìn)行資金支付，基金管理人無需再出具資金劃撥指令。費(fèi)用自動扣劃
后，基金管理人應(yīng)進(jìn)行核對，如發(fā)現(xiàn)數(shù)據(jù)不符，及時聯(lián)系基金托管人協(xié)商解決。
若遇法定節(jié)假日、休息日或不可抗力致使無法按時支付的，順延至最近可支付日
支付。
上述“（一）基金費(fèi)用的種類”中第 4－9 項(xiàng)費(fèi)用，根據(jù)有關(guān)法規(guī)及相應(yīng)協(xié)
議規(guī)定，按費(fèi)用實(shí)際支出金額列入當(dāng)期費(fèi)用，由基金托管人從基金財產(chǎn)中支付。
（三）不列入基金費(fèi)用的項(xiàng)目
下列費(fèi)用不列入基金費(fèi)用：
1、基金管理人和基金托管人因未履行或未完全履行義務(wù)導(dǎo)致的費(fèi)用支出或
基金財產(chǎn)的損失；41
2、基金管理人和基金托管人處理與基金運(yùn)作無關(guān)的事項(xiàng)發(fā)生的費(fèi)用；
3、《基金合同》生效前的相關(guān)費(fèi)用；
4、標(biāo)的指數(shù)許可使用費(fèi)。標(biāo)的指數(shù)許可使用費(fèi)由基金管理人承擔(dān)，不從基
金財產(chǎn)中列支；
5、其他根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)及中國證監(jiān)會的有關(guān)規(guī)定不得列入基金費(fèi)用的項(xiàng)
目。
（四）實(shí)施側(cè)袋機(jī)制期間的基金費(fèi)用
本基金實(shí)施側(cè)袋機(jī)制的，與側(cè)袋賬戶有關(guān)的費(fèi)用可以從側(cè)袋賬戶中列支，但
應(yīng)待側(cè)袋賬戶資產(chǎn)變現(xiàn)后方可列支，有關(guān)費(fèi)用可酌情收取或減免，但不得收取管
理費(fèi)，詳見招募說明書的規(guī)定。
（五）基金稅收
本基金支付給基金管理人、基金托管人的各項(xiàng)費(fèi)用均為含稅價格，具體稅率
適用中國稅務(wù)主管機(jī)關(guān)的規(guī)定。
本基金運(yùn)作過程中涉及的各納稅主體，其納稅義務(wù)按國家稅收法律、法規(guī)執(zhí)
行。基金財產(chǎn)投資的相關(guān)稅收，由基金份額持有人承擔(dān)，基金管理人或者其他扣
繳義務(wù)人按照國家有關(guān)稅收征收的規(guī)定代扣代繳。
（六）違規(guī)處理方式
基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人違反《基金法》、基金合同、《運(yùn)作辦法》及其
他有關(guān)規(guī)定從基金財產(chǎn)中列支費(fèi)用時，基金托管人可要求基金管理人予以說明解
釋，如基金管理人無正當(dāng)理由，基金托管人可拒絕支付。42
十二、基金份額持有人名冊的保管
本基金的基金管理人和基金托管人須分別妥善保管的基金份額持有人名冊。
基金份額持有人名冊至少應(yīng)包括基金份額持有人的名稱和持有的基金份額?；?br/>份額持有人名冊由基金登記機(jī)構(gòu)根據(jù)基金管理人的指令編制和保管， 基金管理人
和基金托管人應(yīng)分別保管基金份額持有人名冊， 各機(jī)構(gòu)的保存期限不低于法律法
規(guī)規(guī)定的最低期限。如不能妥善保管，則按相關(guān)法規(guī)承擔(dān)責(zé)任。
基金托管人有權(quán)因編制基金定期報告等合理原因要求基金管理人提供基金
份額持有人名冊，基金管理人應(yīng)及時提供，不得拖延或拒絕提供。 基金托管人不
得將所保管的基金份額持有人名冊用于基金托管業(yè)務(wù)以外的其他用途，并應(yīng)遵守
保密義務(wù)， 法律法規(guī)或有權(quán)機(jī)關(guān)另有規(guī)定的除外。43
十三、基金有關(guān)文件檔案的保存
（一）檔案保存
基金管理人和基金托管人應(yīng)按各自職責(zé)完整保存本基金的基金賬冊、原始憑
證、記賬憑證、交易記錄、公告、重要合同等相關(guān)資料，承擔(dān)保密義務(wù)并按規(guī)定
的期限保管。 基金管理人應(yīng)保存基金財產(chǎn)管理業(yè)務(wù)活動的記錄、賬冊、報表和其
他相關(guān)資料?；鹜泄苋藨?yīng)保存基金托管業(yè)務(wù)活動的記錄、賬冊、報表和其他相
關(guān)資料?；鸸芾砣撕突鹜泄苋硕紤?yīng)當(dāng)按規(guī)定的期限保管。 保存期限不低于法
律法規(guī)的規(guī)定。
（二）合同檔案的建立
1、 基金管理人簽署與本基金有關(guān)的重大合同文本后， 應(yīng)及時將合同文本正
本送達(dá)基金托管人處。
2、 基金管理人應(yīng)及時將與本基金賬務(wù)處理、資金劃撥等有關(guān)的合同、協(xié)議
傳真基金托管人。
（三）變更與協(xié)助
若基金管理人/基金托管人發(fā)生變更，未變更的一方有義務(wù)協(xié)助變更后的接
任人接收相應(yīng)文件。
（四）基金管理人和基金托管人應(yīng)按各自職責(zé)完整保存原始憑證、記賬憑證、
基金賬冊、交易記錄和重要合同等， 保存期限不低于法律法規(guī)的規(guī)定。44
十四、基金管理人和基金托管人的更換
（一）基金管理人職責(zé)終止的情形
有下列情形之一的，基金管理人職責(zé)終止：
1、被依法取消基金管理資格；
2、被基金份額持有人大會解任；
3、依法解散、被依法撤銷或被依法宣告破產(chǎn)；
4、法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和《基金合同》約定的其他情形。
（二） 基金托管人職責(zé)終止的情形
有下列情形之一的，基金托管人職責(zé)終止：
1、被依法取消基金托管資格；
2、被基金份額持有人大會解任；
3、依法解散、被依法撤銷或被依法宣告破產(chǎn)；
4、法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和《基金合同》約定的其他情形。
（三） 基金管理人的更換程序
1、提名：新任基金管理人由基金托管人或由單獨(dú)或合計持有 10%以上（含
10%）基金份額的基金份額持有人提名；
2、決議：基金份額持有人大會在基金管理人職責(zé)終止后 6 個月內(nèi)對被提名
的基金管理人形成決議，該決議需經(jīng)參加大會的基金份額持有人所持表決權(quán)的三
分之二以上（含三分之二）表決通過，決議自表決通過之日起生效；
3、臨時基金管理人：新任基金管理人產(chǎn)生之前，由中國證監(jiān)會指定臨時基
金管理人；
4、備案：基金份額持有人大會更換基金管理人的決議須報中國證監(jiān)會備案；
5、公告：基金管理人更換后，由基金托管人在更換基金管理人的基金份額
持有人大會決議生效后 2 日內(nèi)在規(guī)定媒介公告；
6、交接：基金管理人職責(zé)終止的，基金管理人應(yīng)妥善保管基金管理業(yè)務(wù)資
料，及時向臨時基金管理人或新任基金管理人辦理基金管理業(yè)務(wù)的移交手續(xù)，臨
時基金管理人或新任基金管理人應(yīng)及時接收。新任基金管理人或者臨時基金管理
人應(yīng)與基金托管人核對基金資產(chǎn)總值和凈值；
7、審計：基金管理人職責(zé)終止的，應(yīng)當(dāng)按照法律法規(guī)規(guī)定聘請會計師事務(wù)45
所對基金財產(chǎn)進(jìn)行審計，并將審計結(jié)果予以公告，同時報中國證監(jiān)會備案。審計
費(fèi)用由基金財產(chǎn)承擔(dān)；
8、基金名稱變更：基金管理人更換后，如果原任或新任基金管理人要求，
應(yīng)按其要求替換或刪除基金名稱中與原基金管理人有關(guān)的名稱字樣。
（四） 基金托管人的更換程序
1、提名：新任基金托管人由基金管理人或由單獨(dú)或合計持有 10%以上（含
10%）基金份額的基金份額持有人提名；
2、決議：基金份額持有人大會在基金托管人職責(zé)終止后 6 個月內(nèi)對被提名
的基金托管人形成決議，該決議需經(jīng)參加大會的基金份額持有人所持表決權(quán)的三
分之二以上（含三分之二）表決通過，決議自表決通過之日起生效；
3、臨時基金托管人：新任基金托管人產(chǎn)生之前，由中國證監(jiān)會指定臨時基
金托管人；
4、備案：基金份額持有人大會更換基金托管人的決議須報中國證監(jiān)會備案；
5、公告：基金托管人更換后，由基金管理人在更換基金托管人的基金份額
持有人大會決議生效后 2 日內(nèi)在規(guī)定媒介公告；
6、交接：基金托管人職責(zé)終止的，應(yīng)當(dāng)妥善保管基金財產(chǎn)和基金托管業(yè)務(wù)
資料，及時辦理基金財產(chǎn)和基金托管業(yè)務(wù)的移交手續(xù)，新任基金托管人或者臨時
基金托管人應(yīng)當(dāng)及時接收。新任基金托管人或者臨時基金托管人應(yīng)與基金管理人
核對基金資產(chǎn)總值和凈值；
7、審計：基金托管人職責(zé)終止的，應(yīng)當(dāng)按照法律法規(guī)規(guī)定聘請會計師事務(wù)
所對基金財產(chǎn)進(jìn)行審計，并將審計結(jié)果予以公告，同時報中國證監(jiān)會備案。審計
費(fèi)用由基金財產(chǎn)承擔(dān)。
（五）基金管理人與基金托管人同時更換的條件和程序
1、提名：如果基金管理人和基金托管人同時更換，由單獨(dú)或合計持有基金
總份額 10%以上（含 10%）的基金份額持有人提名新的基金管理人和基金托管人；
2、基金管理人和基金托管人的更換分別按上述程序進(jìn)行；
3、公告：新任基金管理人和新任基金托管人應(yīng)在更換基金管理人和基金托
管人的基金份額持有人大會決議生效后 2 日內(nèi)在規(guī)定媒介上聯(lián)合公告。
（六）本部分關(guān)于基金管理人、基金托管人更換條件和程序的約定，凡是直46
接引用法律法規(guī)或監(jiān)管規(guī)則的部分，如將來法律法規(guī)或監(jiān)管規(guī)則修改導(dǎo)致相關(guān)內(nèi)
容被取消或變更的，基金管理人與基金托管人協(xié)商一致并提前公告后，可直接對
相應(yīng)內(nèi)容進(jìn)行修改和調(diào)整，無需召開基金份額持有人大會審議。
（七）新任基金管理人或臨時基金管理人接收基金管理業(yè)務(wù)或新任基金托管
人或臨時基金托管人接收基金財產(chǎn)和基金托管業(yè)務(wù)前，原基金管理人或原基金托
管人應(yīng)繼續(xù)履行相關(guān)職責(zé)，并保證不做出對基金份額持有人的利益造成損害的行
為。47
十五、禁止行為
本托管協(xié)議當(dāng)事人禁止從事的行為，包括但不限于：
（一）基金管理人、基金托管人將其固有財產(chǎn)或者他人財產(chǎn)混同于基金財產(chǎn)
從事證券投資。
（二）基金管理人不公平地對待其管理的不同基金財產(chǎn)，基金托管人不公平
地對待其托管的不同基金財產(chǎn)。
（三） 基金管理人、基金托管人利用基金財產(chǎn)或職務(wù)之便為基金份額持有人
以外的第三人牟取利益。
（四）基金管理人、基金托管人向基金份額持有人違規(guī)承諾收益或者承擔(dān)損
失。
（五）基金管理人、基金托管人對他人泄露基金運(yùn)作和管理過程中任何尚未
按法律法規(guī)規(guī)定的方式公開披露的信息。
（六）基金管理人在沒有充足資金的情況下向基金托管人發(fā)出投資指令和贖
回、分紅資金的劃撥指令，或違規(guī)向基金托管人發(fā)出指令。
（七）基金管理人、基金托管人在行政上、財務(wù)上不獨(dú)立， 其高級管理人員
和其他從業(yè)人員相互兼職。
（八）基金托管人私自動用或處分基金財產(chǎn)，根據(jù)基金管理人的合法指令、
《基金合同》或托管協(xié)議的規(guī)定進(jìn)行處分的除外。
（九）基金托管人對基金管理人的符合本托管協(xié)議約定的有效指令拖延或拒
絕執(zhí)行。
（十）基金財產(chǎn)用于下列投資或者活動：
1、 承銷證券；
2、 違反規(guī)定向他人貸款或者提供擔(dān)保；
3、 從事承擔(dān)無限責(zé)任的投資；
4、 買賣其他基金份額，但是法律法規(guī)或中國證監(jiān)會另有規(guī)定的除外；
5、 向其基金管理人、基金托管人出資；
6、 從事內(nèi)幕交易、操縱證券交易價格及其他不正當(dāng)?shù)淖C券交易活動；
7、 法律、行政法規(guī)和中國證監(jiān)會規(guī)定禁止的其他活動。
（十一）法律法規(guī)和《基金合同》禁止的其他行為，以及依照法律、行政法48
規(guī)有關(guān)規(guī)定，由中國證監(jiān)會規(guī)定禁止基金管理人、基金托管人從事的其他行為。
法律、行政法規(guī)或監(jiān)管部門取消或變更上述限制，如適用于本基金則本基金
不再受相關(guān)限制或以變更后的規(guī)定為準(zhǔn)。49
十六、基金托管協(xié)議的變更、終止與基金財產(chǎn)的清算
（一）托管協(xié)議的變更程序
本協(xié)議雙方當(dāng)事人經(jīng)協(xié)商一致，可以對協(xié)議進(jìn)行修改。修改后的新協(xié)議，其
內(nèi)容不得與《基金合同》的規(guī)定有任何沖突，并需經(jīng)基金管理人、基金托管人加
蓋公章或合同專用章以及雙方法定代表人或授權(quán)代表簽字（或蓋章）確認(rèn)。
（二）基金托管協(xié)議終止出現(xiàn)的情形
1、 《基金合同》終止；
2、 基金托管人解散、依法被撤銷、破產(chǎn)，被依法取消基金托管資格或因其
他事由造成其他基金托管人接管基金財產(chǎn)；
3、 基金管理人解散、依法被撤銷、破產(chǎn)，被依法取消基金管理資格或因其
他事由造成其他基金管理人接管基金管理權(quán)；
4、 發(fā)生法律法規(guī)、中國證監(jiān)會或《基金合同》規(guī)定的終止事項(xiàng)。
（三）基金財產(chǎn)的清算
1、基金財產(chǎn)清算小組：自出現(xiàn)《基金合同》終止事由之日起 30 個工作日內(nèi)
成立基金財產(chǎn)清算小組，基金管理人組織基金財產(chǎn)清算小組并在中國證監(jiān)會的監(jiān)
督下進(jìn)行基金清算。
2、基金財產(chǎn)清算小組組成：基金財產(chǎn)清算小組成員由基金管理人、基金托
管人、符合《中華人民共和國證券法》規(guī)定的注冊會計師、律師以及中國證監(jiān)會
指定的人員組成?；鹭敭a(chǎn)清算小組可以聘用必要的工作人員。
3、基金財產(chǎn)清算小組職責(zé)：基金財產(chǎn)清算小組負(fù)責(zé)基金財產(chǎn)的保管、清理、
估價、變現(xiàn)和分配?；鹭敭a(chǎn)清算小組可以依法進(jìn)行必要的民事活動。
4、基金財產(chǎn)清算程序：
（1）《基金合同》終止情形出現(xiàn)時，由基金財產(chǎn)清算小組統(tǒng)一接管基金財
產(chǎn)；
（2）對基金財產(chǎn)和債權(quán)債務(wù)進(jìn)行清理和確認(rèn)；
（3）對基金財產(chǎn)進(jìn)行估值和變現(xiàn)；
（4）制作清算報告；
（5）聘請會計師事務(wù)所對清算報告進(jìn)行外部審計，聘請律師事務(wù)所對清算
報告出具法律意見書；50
（ 6）將清算報告報中國證監(jiān)會備案并公告；
（ 7）對基金剩余財產(chǎn)進(jìn)行分配。
5、基金財產(chǎn)清算的期限為 6 個月，但因本基金所持證券的流動性受到限制
而不能及時變現(xiàn)的，清算期限相應(yīng)順延。
（四）清算費(fèi)用
清算費(fèi)用是指基金財產(chǎn)清算小組在進(jìn)行基金財產(chǎn)清算過程中發(fā)生的所有合
理費(fèi)用，清算費(fèi)用由基金財產(chǎn)清算小組優(yōu)先從基金剩余財產(chǎn)中支付。
（五）基金財產(chǎn)清算剩余資產(chǎn)的分配
依據(jù)基金財產(chǎn)清算的分配方案，將基金財產(chǎn)清算后的全部剩余資產(chǎn)扣除基金
財產(chǎn)清算費(fèi)用、交納所欠稅款并清償基金債務(wù)后，按基金份額持有人持有的各類
基金份額比例進(jìn)行分配。
（六）基金財產(chǎn)清算的公告
清算過程中的有關(guān)重大事項(xiàng)須及時公告；基金財產(chǎn)清算報告經(jīng)符合《中華人
民共和國證券法》規(guī)定的會計師事務(wù)所審計并由律師事務(wù)所出具法律意見書后報
中國證監(jiān)會備案并公告?；鹭敭a(chǎn)清算公告于基金財產(chǎn)清算報告報中國證監(jiān)會備
案后 5 個工作日內(nèi)由基金財產(chǎn)清算小組進(jìn)行公告，基金財產(chǎn)清算小組應(yīng)當(dāng)將清算
報告登載在規(guī)定網(wǎng)站上，并將清算報告提示性公告登載在規(guī)定報刊上。
（七）基金財產(chǎn)清算賬冊及文件的保存
基金財產(chǎn)清算賬冊及有關(guān)文件由基金托管人保存不低于法律法規(guī)規(guī)定的最
低期限。51
十七、違約責(zé)任
（一） 基金管理人、基金托管人在履行各自職責(zé)的過程中，違反《基金法》
等法律法規(guī)的規(guī)定或者《基金合同》、本協(xié)議約定，給基金財產(chǎn)或者基金份額持
有人造成損害的，應(yīng)當(dāng)分別對各自的行為依法承擔(dān)賠償責(zé)任；因共同行為給基金
財產(chǎn)或者基金份額持有人造成損害的，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)連帶賠償責(zé)任。對損失的賠償，
僅限于直接損失。但是發(fā)生下列情況的，當(dāng)事人免責(zé)：
1、不可抗力；
2、基金管理人和/或基金托管人按照屆時有效的法律法規(guī)或中國證監(jiān)會的規(guī)
定作為或不作為而造成的損失等；
3、基金管理人由于按照基金合同規(guī)定的投資原則行使或不行使其投資權(quán)而
造成的損失等。
（二） 在發(fā)生一方或多方違約的情況下，在最大限度地保護(hù)基金份額持有人
利益的前提下，《基金合同》、本協(xié)議能夠繼續(xù)履行的應(yīng)當(dāng)繼續(xù)履行。非違約方
當(dāng)事人在職責(zé)范圍內(nèi)有義務(wù)及時采取必要的措施，防止損失的擴(kuò)大。沒有采取適
當(dāng)措施致使損失進(jìn)一步擴(kuò)大的，不得就擴(kuò)大的損失要求賠償。非違約方因防止損
失擴(kuò)大而支出的合理費(fèi)用由違約方承擔(dān)。
（三） 由于基金管理人、基金托管人不可控制的因素導(dǎo)致業(yè)務(wù)出現(xiàn)差錯，基
金管理人和基金托管人雖然已經(jīng)采取必要、適當(dāng)、合理的措施進(jìn)行檢查，但是未
能發(fā)現(xiàn)錯誤的，由此造成基金財產(chǎn)或投資者損失，基金管理人和基金托管人免除
賠償責(zé)任。但是基金管理人和基金托管人應(yīng)積極采取必要的措施消除或減輕由此
造成的影響。52
十八、爭議解決方式
雙方當(dāng)事人同意，因本托管協(xié)議而產(chǎn)生的或與本協(xié)議有關(guān)的一切爭議，如經(jīng)
友好協(xié)商、調(diào)解未能解決的， 應(yīng)將爭議提交中國國際經(jīng)濟(jì)貿(mào)易仲裁委員會，按照
該會屆時有效的仲裁規(guī)則進(jìn)行仲裁。 仲裁地點(diǎn)為北京市。 仲裁裁決是終局的，對
雙方當(dāng)事人均有約束力。除非仲裁裁決另有決定，仲裁費(fèi)用由敗訴方承擔(dān)。
爭議處理期間，雙方當(dāng)事人應(yīng)恪守基金管理人和基金托管人職責(zé)，各自繼續(xù)
忠實(shí)、勤勉、盡責(zé)地履行《基金合同》和本托管協(xié)議規(guī)定的義務(wù)，維護(hù)基金份額
持有人的合法權(quán)益。
本托管協(xié)議受中國法律（為本協(xié)議之目的，不包括香港特別行政區(qū)、澳門特
別行政區(qū)和臺灣地區(qū)法律） 管轄并從其解釋。53
十九、基金托管協(xié)議的效力
雙方對托管協(xié)議的效力約定如下：
（一）基金管理人在向中國證監(jiān)會申請發(fā)售基金份額時提交的托管協(xié)議草案，
應(yīng)經(jīng)托管協(xié)議當(dāng)事人雙方加蓋公章或合同專用章并經(jīng)雙方法定代表人或授權(quán)代
表簽字或蓋章，協(xié)議當(dāng)事人雙方根據(jù)中國證監(jiān)會的意見修改托管協(xié)議草案。托管
協(xié)議以中國證監(jiān)會注冊的文本為正式文本。
（二） 本托管協(xié)議自《基金合同》成立之日起成立，自《基金合同》生效之
日起生效。托管協(xié)議的有效期自其生效之日起至基金財產(chǎn)清算結(jié)果報中國證監(jiān)會
備案并公告之日止。
（三） 本托管協(xié)議自生效之日起對托管協(xié)議當(dāng)事人具有同等的法律約束力。
（四）本協(xié)議一式叁份，基金管理人持有壹份，基金托管人持有壹份， 上報
中國證監(jiān)會壹份， 每份具有同等的法律效力。54
二十、其他事項(xiàng)
雙方在此確認(rèn)，雙方均已充分了解和知悉對方反對其員工利用職務(wù)之便謀取
任何形式利益之立場，并承諾將本著廉潔公平原則避免此類情形，不向?qū)Ψ降膯T
工私自提供任何形式的回扣、禮金、有價證券、貴重物品、各種獎勵、私人費(fèi)用
補(bǔ)償、私人旅游、高消費(fèi)娛樂等不當(dāng)利益。
除本托管協(xié)議有明確定義外，本托管協(xié)議的用語定義適用《基金合同》的約
定。本托管協(xié)議未盡事宜， 雙方當(dāng)事人依據(jù)《基金合同》、有關(guān)法律法規(guī)等規(guī)定
協(xié)商辦理。55
二十一、基金托管協(xié)議的簽訂
本協(xié)議雙方法定代表人或授權(quán)代表簽字或蓋章、 雙方當(dāng)事人加蓋公章或合同
專用章，并列明簽訂地、簽訂日。56
本頁無正文，為《中航中證智選均衡配置指數(shù)型發(fā)起式證券投資基金托管協(xié)
議》的簽字蓋章頁。
基金管理人： 中航基金管理有限公司（蓋章）
法定代表人或授權(quán)代表（簽字或蓋章）：
簽訂日： 年 月 日
基金托管人：興業(yè)銀行股份有限公司（蓋章）
法定代表人或授權(quán)代表（簽字或蓋章）：
簽訂地：中國北京
簽訂日： 年 月 日
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