鑫元中證800紅利低波動指數(shù)型證券投資基金托管協(xié)議
鑫元中證800紅利低波動指數(shù)型證券投資
基金
托管協(xié)議
基金管理人：鑫元基金管理有限公司
基金托管人：交通銀行股份有限公司
目錄
一、基金托管協(xié)議當事人............................................................................................3
二、基金托管協(xié)議的依據(jù)、目的和原則....................................................................4
三、基金托管人對基金管理人的業(yè)務監(jiān)督和核查....................................................5
四、基金管理人對基金托管人的業(yè)務核查..............................................................13
五、基金財產(chǎn)的保管..................................................................................................14
六、指令的發(fā)送、確認和執(zhí)行..................................................................................18
七、交易及清算交收安排..........................................................................................21
八、基金資產(chǎn)凈值計算和會計核算..........................................................................25
九、基金收益分配......................................................................................................32
十、基金信息披露......................................................................................................33
十一、基金費用..........................................................................................................35
十二、基金份額持有人名冊的保管..........................................................................37
十三、基金有關文件檔案的保存..............................................................................38
十四、基金管理人和基金托管人的更換..................................................................39
十五、禁止行為..........................................................................................................42
十六、基金托管協(xié)議的變更、終止與基金財產(chǎn)的清算..........................................43
十七、違約責任..........................................................................................................45
十八、爭議解決方式..................................................................................................47
十九、基金托管協(xié)議的效力......................................................................................48
二十、其他事項..........................................................................................................49
二十一、基金托管協(xié)議的簽訂..................................................................................50
鑒于鑫元基金管理有限公司系一家依照中國法律合法成立并有效存續(xù)的有
限責任公司，擬募集鑫元中證800紅利低波動指數(shù)型證券投資基金（以下簡稱
“本基金”或“基金”）；
鑒于交通銀行股份有限公司系一家依照中國法律合法成立并有效存續(xù)的銀
行，按照相關法律法規(guī)的規(guī)定具備擔任基金托管人的資格和能力；
鑒于鑫元基金管理有限公司擬擔任鑫元中證800紅利低波動指數(shù)型證券投
資基金的基金管理人，交通銀行股份有限公司擬擔任鑫元中證800紅利低波動
指數(shù)型證券投資基金的基金托管人；
基金管理人承諾其知悉《中華人民共和國反洗錢法》、《金融機構客戶身
份識別和客戶身份資料及交易記錄保存管理辦法》、《金融機構大額交易和可
疑交易報告管理辦法》、《中國人民銀行關于加強反洗錢客戶身份識別有關工
作的通知》（銀發(fā)﹝2017﹞235號）、《中國人民銀行關于進一步做好受益所有
人身份識別工作有關問題的通知》（銀發(fā)﹝2018﹞164號）等反洗錢相關法律法
規(guī)、監(jiān)管規(guī)定，將嚴格遵守上述規(guī)定；承諾投資的資金去向不涉及洗錢、恐怖
融資和逃稅等行為；承諾依據(jù)法律法規(guī)的強制性要求向基金托管人出示真實有
效的身份證件或者其他身份證明文件，提供真實有效的業(yè)務性質與股權或者控
制權結構、在法律法規(guī)允許的范圍內(nèi)提供產(chǎn)品受益所有人的信息和資料，并在
知悉產(chǎn)品受益所有人發(fā)生變化時，及時告知基金托管人并按基金托管人要求完
成更新；承諾積極履行反洗錢職責，不借助本業(yè)務進行洗錢等違法犯罪活動；
基金管理人承諾其不屬于聯(lián)合國及相關國家、組織、機構發(fā)布且得到我國
承認的制裁名單，及中國政府部門或有權機關發(fā)布的涉恐及反洗錢相關風險名
單內(nèi)的企業(yè)或個人；不位于被聯(lián)合國及相關國家、組織、機構制裁且得到我國
承認的國家和地區(qū)；
基金管理人承諾，其已根據(jù)《中華人民共和國個人信息保護法》等適用的
現(xiàn)行法律法規(guī)、監(jiān)管規(guī)定的要求，履行了個人信息處理者應承擔的義務。對于
按規(guī)定應向基金托管人提供的自然人個人信息，其已按照相關法律法規(guī)、監(jiān)管
規(guī)定的要求，履行了必需的手續(xù)，并已取得了自然人的同意或者授權；
在不違反法律法規(guī)規(guī)定且具備充分、適當授權的前提下，基金托管人有權
根據(jù)實際情況將本協(xié)議項下部分或全部運營事項（包括但不限于資產(chǎn)保管、賬
戶管理、資金劃轉、會計核算、投資監(jiān)督、托管報告等）交由交通銀行股份有
限公司其他分支機構處理；
在不違反法律法規(guī)規(guī)定且具備充分、適當授權的前提下，本協(xié)議項下的托
管業(yè)務運營承接行為交通銀行股份有限公司上海市分行，負責本協(xié)議項下資產(chǎn)
保管、賬戶管理、資金劃轉、會計核算、投資監(jiān)督、托管報告等運營事項；
為明確鑫元中證800紅利低波動指數(shù)型證券投資基金（以下簡稱“本基
金”或“基金”）的基金管理人和基金托管人之間的權利義務關系，特制訂本
協(xié)議；
除非文義另有所指，本協(xié)議的所有術語與《鑫元中證800紅利低波動指數(shù)
型證券投資基金基金合同》（以下簡稱“《基金合同》”或“基金合同”）中
定義的相應術語具有相同的含義。若有抵觸應以《基金合同》為準，并依其條
款解釋。
一、基金托管協(xié)議當事人
（一）基金管理人
名稱：鑫元基金管理有限公司
住所：上海市靜安區(qū)中山北路909號12層
辦公地址：上海市靜安區(qū)中山北路909號12層
法定代表人：龍藝
成立時間：2013年8月29日
批準設立機關及批準設立文號：中國證券監(jiān)督管理委員會證監(jiān)許可［2013］
1115號
注冊資本：人民幣17億元
組織形式：有限責任公司
存續(xù)期間：持續(xù)經(jīng)營
（二）基金托管人
名稱：交通銀行股份有限公司（簡稱：交通銀行）
住所：中國（上海）自由貿(mào)易試驗區(qū)銀城中路188號（郵政編碼：200120）
辦公地址：上海市長寧區(qū)仙霞路18號（郵政編碼：200336）
法定代表人：任德奇
成立時間：1987年3月30日
批準設立機關及批準設立文號：國務院國發(fā)（1986）字第81號文和中國人
民銀行銀發(fā)［1987］40號文
基金托管業(yè)務批準文號：中國證監(jiān)會證監(jiān)基字［1998］25號
注冊資本：742.63億元人民幣
組織形式：股份有限公司
存續(xù)期間：持續(xù)經(jīng)營
二、基金托管協(xié)議的依據(jù)、目的和原則
本協(xié)議依據(jù)《中華人民共和國證券投資基金法》（以下簡稱《基金法》）、
《公開募集證券投資基金銷售機構監(jiān)督管理辦法》（以下簡稱《銷售辦法》）、
《公開募集證券投資基金運作管理辦法》（以下簡稱《運作辦法》）、《公開
募集證券投資基金信息披露管理辦法》（以下簡稱《信息披露辦法》）、《公
開募集開放式證券投資基金流動性風險管理規(guī)定》（以下簡稱《流動性風險管
理規(guī)定》）、《基金合同》及其他有關規(guī)定訂立。
本協(xié)議的目的是明確基金管理人和基金托管人之間在基金財產(chǎn)的保管、投
資運作、凈值計算、收益分配、信息披露及相互監(jiān)督等有關事宜中的權利、義
務及職責，以確保基金財產(chǎn)的安全，保護基金份額持有人的合法權益。
基金管理人和基金托管人遵循平等自愿、誠實信用、充分保護投資者合法
利益的原則，經(jīng)協(xié)商一致，簽訂本協(xié)議。
若本基金實施側袋機制的，側袋機制實施期間的相關安排見基金合同和招
募說明書的規(guī)定。
三、基金托管人對基金管理人的業(yè)務監(jiān)督和核查
（一）基金托管人對基金管理人的投資行為行使監(jiān)督權
1、基金托管人根據(jù)有關法律法規(guī)的規(guī)定及《基金合同》和本協(xié)議的約定，
對基金的投資范圍、投資對象進行監(jiān)督。
本基金的投資范圍為具有良好流動性的金融工具，包括標的指數(shù)成份股及
備選成份股（含存托憑證）、除標的指數(shù)成份股及備選成份股以外的其他國內(nèi)
依法發(fā)行或上市的股票（包括主板、創(chuàng)業(yè)板及其他經(jīng)中國證監(jiān)會核準或注冊上
市的股票）、存托憑證、港股通標的股票、債券（包括國債、金融債、央行票
據(jù)、企業(yè)債、公司債、中期票據(jù)、地方政府債、政府支持債券、政府支持機構
債券、次級債、可轉換債券（含交易分離可轉債）、可交換債券、短期融資券、
超短期融資券等）、資產(chǎn)支持證券、債券回購、同業(yè)存單、銀行存款（包括協(xié)
議存款、定期存款及其他銀行存款等）、貨幣市場工具、股指期貨、國債期貨、
股票期權以及法律法規(guī)或中國證監(jiān)會允許基金投資的其他金融工具（但須符合
中國證監(jiān)會相關規(guī)定）。
本基金可根據(jù)法律法規(guī)的規(guī)定參與融資、轉融通證券出借業(yè)務。
如法律法規(guī)或監(jiān)管機構以后允許基金投資其他品種，基金管理人在履行適
當程序后，可以將其納入投資范圍。
基金的投資組合比例為：本基金投資于股票（含存托憑證）資產(chǎn)的比例不
低于基金資產(chǎn)的90%；投資于標的指數(shù)成份股及其備選成份股的資產(chǎn)不低于非
現(xiàn)金基金資產(chǎn)的80%；投資港股通標的股票的比例不超過股票資產(chǎn)的10%；每
個交易日日終在扣除股指期貨、國債期貨和股票期權合約需繳納的交易保證金
后，應當保持現(xiàn)金或者到期日在一年以內(nèi)的政府債券不低于基金資產(chǎn)凈值的5%，
其中現(xiàn)金不包括結算備付金、存出保證金和應收申購款等。
如法律法規(guī)或中國證監(jiān)會變更投資品種的投資比例限制，基金管理人在履
行適當程序后，可以調(diào)整上述投資品種的投資比例。
2、基金托管人根據(jù)有關法律法規(guī)的規(guī)定及《基金合同》和本協(xié)議的約定，
對基金投資比例進行監(jiān)督。根據(jù)《基金合同》的約定，本基金投資組合比例應
符合以下規(guī)定：
（1）本基金投資于股票（含存托憑證）資產(chǎn)的比例不低于基金資產(chǎn)的90%；
投資于標的指數(shù)成份股及其備選成份股的資產(chǎn)不低于非現(xiàn)金基金資產(chǎn)的80%；
投資港股通標的股票的比例不超過股票資產(chǎn)的10%；
（2）每個交易日日終在扣除股指期貨、國債期貨和股票期權合約需繳納的
交易保證金后，應當保持現(xiàn)金或者到期日在一年以內(nèi)的政府債券不低于基金資
產(chǎn)凈值的5%，其中現(xiàn)金不包括結算備付金、存出保證金和應收申購款等；
（3）本基金投資于同一原始權益人的各類資產(chǎn)支持證券的比例，不得超過
基金資產(chǎn)凈值的10%；
（4）本基金持有的全部資產(chǎn)支持證券，其市值不得超過基金資產(chǎn)凈值的
20%；
（5）本基金持有的同一（指同一信用級別）資產(chǎn)支持證券的比例，不得超
過該資產(chǎn)支持證券規(guī)模的10%；
（6）本基金管理人管理的全部基金投資于同一原始權益人的各類資產(chǎn)支持
證券，不得超過其各類資產(chǎn)支持證券合計規(guī)模的10%；
（7）本基金應投資于信用級別評級為BBB以上（含BBB）的資產(chǎn)支持證
券?；鸪钟匈Y產(chǎn)支持證券期間，如果其信用等級下降、不再符合投資標準，
應在評級報告發(fā)布之日起3個月內(nèi)予以全部賣出；
（8）基金財產(chǎn)參與股票發(fā)行申購，本基金所申報的金額不超過本基金的總
資產(chǎn)，本基金所申報的股票數(shù)量不超過擬發(fā)行股票公司本次發(fā)行股票的總量；
（9）本基金主動投資于流動性受限資產(chǎn)的市值合計不得超過基金資產(chǎn)凈值
的15%；因證券市場波動、上市公司股票停牌、基金規(guī)模變動等基金管理人之
外的因素致使基金不符合該比例限制的，基金管理人不得主動新增流動性受限
資產(chǎn)的投資；
（10）本基金與私募類證券資管產(chǎn)品及中國證監(jiān)會認定的其他主體為交易
對手開展逆回購交易的，可接受質押品的資質要求應當與基金合同約定的投資
范圍保持一致；
（11）本基金資產(chǎn)總值不超過基金資產(chǎn)凈值的140%；
（12）本基金參與融資業(yè)務的，每個交易日日終，本基金持有的融資買入
股票與其他有價證券市值之和，不得超過基金資產(chǎn)凈值的95%；
（13）本基金投資股指期貨的，在任何交易日日終，持有的買入股指期貨
合約價值不得超過基金資產(chǎn)凈值的10%；本基金在任何交易日日終，持有的賣
出股指期貨合約價值不得超過基金持有的股票總市值的20%；本基金在任何交
易日內(nèi)交易（不包括平倉）的股指期貨合約的成交金額不得超過上一交易日基
金資產(chǎn)凈值的20%；本基金持有的股票市值和買入、賣出股指期貨合約價值，
合計（軋差計算）應當符合基金合同關于股票投資比例的有關約定；
（14）本基金投資國債期貨的，在任何交易日日終，持有的買入國債期貨
合約價值，不得超過基金資產(chǎn)凈值的15%；本基金在任何交易日日終，持有的
賣出國債期貨合約價值不得超過基金持有的債券總市值的30%；本基金在任何
交易日內(nèi)交易（不包括平倉）的國債期貨合約的成交金額不得超過上一交易日
基金資產(chǎn)凈值的30%；基金所持有的債券（不含到期日在一年以內(nèi)的政府債券）
市值和買入、賣出國債期貨合約價值，合計（軋差計算）應當符合基金合同關
于債券投資比例的有關約定；
（15）在本基金投資期貨的任何交易日日終，本基金持有的買入國債期貨
和股指期貨合約價值與有價證券市值之和，不得超過基金資產(chǎn)凈值的100%，其
中，有價證券指股票、債券（不含到期日在一年以內(nèi)的政府債券）、資產(chǎn)支持
證券、買入返售金融資產(chǎn)（不含質押式回購）等；
（16）本基金參與轉融通證券出借業(yè)務應當符合以下要求：
1）出借證券資產(chǎn)不得超過基金資產(chǎn)凈值的30%，出借期限在10個交易日
以上的出借證券應納入《流動性風險管理規(guī)定》所述流動性受限資產(chǎn)的范圍；
2）參與出借業(yè)務的單只證券不得超過基金持有該證券總量的50%；
3）最近6個月內(nèi)日均基金資產(chǎn)凈值不得低于2億元；
4）證券出借的平均剩余期限不得超過30天，平均剩余期限按照市值加權
平均計算；
5）因證券市場波動、證券發(fā)行人合并、基金規(guī)模變動、標的指數(shù)成份股調(diào)
整、標的指數(shù)成份股流動性限制等基金管理人之外的因素致使基金投資不符合
本條上述規(guī)定的，基金管理人不得新增出借業(yè)務；
（17）本基金投資股票期權的，基金因未平倉的期權合約支付和收取的權
利金總額不得超過基金資產(chǎn)凈值的10%；開倉賣出認購期權的，應持有足額標
的證券；開倉賣出認沽期權的，應持有合約行權所需的全額現(xiàn)金或交易所規(guī)則
認可的可沖抵期權保證金的現(xiàn)金等價物；未平倉的期權合約面值不得超過基金
資產(chǎn)凈值的20%。其中，合約面值按照行權價乘以合約乘數(shù)計算；
（18）本基金投資存托憑證的比例限制依照境內(nèi)上市交易的股票執(zhí)行，與
境內(nèi)上市交易的股票合并計算，法律法規(guī)或監(jiān)管部門另有要求的除外；
（19）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和《基金合同》約定的其他投資限制。
除上述第（2）、（7）、（9）、（10）、（16）條約定以外，因證券或期
貨市場波動、證券發(fā)行人合并、基金規(guī)模變動、標的指數(shù)成份股調(diào)整、標的指
數(shù)成份股流動性限制等基金管理人之外的因素致使基金投資比例不符合上述規(guī)
定投資比例的，基金管理人應當在10個交易日內(nèi)進行調(diào)整，但中國證監(jiān)會規(guī)定
的特殊情形除外。法律法規(guī)另有規(guī)定的，從其規(guī)定。
基金管理人應當自基金合同生效之日起6個月內(nèi)使基金的投資組合比例符
合基金合同的有關約定。在上述期間內(nèi)，本基金的投資范圍、投資策略應當符
合基金合同的約定?；鹜泄苋藢鸬耐顿Y的監(jiān)督與檢查自基金合同生效之
日起開始。
法律法規(guī)或監(jiān)管部門取消或調(diào)整上述限制，如適用于本基金，基金管理人
在履行適當程序后，則本基金投資不再受相關限制或按調(diào)整后的規(guī)定執(zhí)行。
3、基金托管人根據(jù)有關法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同和本協(xié)議的約定，對基
金投資禁止行為進行監(jiān)督。基金財產(chǎn)不得用于下列投資或者活動：
（1）承銷證券；
（2）違反規(guī)定向他人貸款或者提供擔保；
（3）從事承擔無限責任的投資；
（4）買賣其他基金份額，但是中國證監(jiān)會另有規(guī)定的除外；
（5）向其基金管理人、基金托管人出資；
（6）從事內(nèi)幕交易、操縱證券交易價格及其他不正當?shù)淖C券交易活動；
（7）法律、行政法規(guī)和中國證監(jiān)會規(guī)定禁止的其他活動。
基金管理人運用基金財產(chǎn)買賣基金管理人、基金托管人及其控股股東、實
際控制人或者與其有重大利害關系的公司發(fā)行的證券或者承銷期內(nèi)承銷的證券，
或者從事其他重大關聯(lián)交易的，應當符合基金的投資目標和投資策略，遵循基
金份額持有人利益優(yōu)先原則，防范利益沖突，建立健全內(nèi)部審批機制和評估機
制，按照市場公平合理價格執(zhí)行。相關交易必須事先得到基金托管人的同意，
并按法律法規(guī)予以披露。重大關聯(lián)交易應提交基金管理人董事會審議，并經(jīng)過
三分之二以上的獨立董事通過。基金管理人董事會應至少每半年對關聯(lián)交易事
項進行審查。
在基金合同生效后2個工作日內(nèi)，基金管理人和基金托管人應相互提供與
本機構有控股關系的股東、實際控制人或者與本機構有重大利害關系的公司名
單，以上名單發(fā)生變化的，應及時予以更新并通知對方。
法律法規(guī)或監(jiān)管部門取消或變更上述限制，如適用于本基金，在基金管理
人履行適當程序后，則本基金投資不再受相關限制或按照變更后的規(guī)定執(zhí)行。
4、基金托管人根據(jù)有關法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同和本協(xié)議的約定，對基
金管理人參與銀行間債券市場進行監(jiān)督。
（1）基金托管人依據(jù)有關法律法規(guī)的規(guī)定和《基金合同》的約定對于基金
管理人參與銀行間債券市場交易時面臨的交易對手資信風險進行監(jiān)督。
基金管理人向基金托管人提供符合法律法規(guī)及行業(yè)標準的銀行間債券市場
交易對手的名單?；鹜泄苋嗽谑盏矫麊魏?個工作日內(nèi)電話或回函確認收到
該名單?；鸸芾砣藨ㄆ诤筒欢ㄆ趯︺y行間債券市場現(xiàn)券及回購交易對手的
名單進行更新?；鹜泄苋嗽谑盏矫麊魏?個工作日內(nèi)電話或書面回函確認，
新名單自基金托管人確認當日生效。新名單生效前已與本次剔除的交易對手所
進行但尚未結算的交易，仍應按照協(xié)議進行結算。
（2）基金管理人參與銀行間債券市場交易時，有責任控制交易對手的資信
風險，由于交易對手資信風險引起的損失，基金管理人應當負責向相關責任人
追償。
5、基金托管人根據(jù)有關法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同和本協(xié)議的約定，對基
金管理人銀行存款業(yè)務進行監(jiān)督。
本基金投資銀行存款應符合如下規(guī)定：
（1）基金管理人、基金托管人應當與存款銀行建立定期對賬機制，確?；?
金銀行存款業(yè)務賬目及核算的真實、準確。
（2）基金管理人與基金托管人應根據(jù)相關規(guī)定，就本基金銀行存款業(yè)務另
行簽訂書面協(xié)議，明確雙方在相關協(xié)議簽署、賬戶開設與管理、投資指令傳達
與執(zhí)行、資金劃撥、賬目核對、到期兌付、文件保管以及存款證實書的開立、
傳遞、保管等流程中的權利、義務和職責，以確?；鹭敭a(chǎn)的安全，保護基金
份額持有人的合法權益。
（3）基金托管人應加強對基金銀行存款業(yè)務的監(jiān)督與核查，嚴格審查、復
核相關協(xié)議、賬戶資料、投資指令、存款證實書等有關文件，切實履行托管職
責。
（4）基金管理人與基金托管人在開展基金存款業(yè)務時，應嚴格遵守《基金
法》、《運作辦法》等有關法律法規(guī)，以及國家有關賬戶管理、利率管理、支
付結算等的各項規(guī)定。
6、基金托管人對基金投資流通受限證券的監(jiān)督
（1）基金投資流通受限證券，應遵守《關于基金投資非公開發(fā)行股票等流
通受限證券有關問題的通知》等有關法律法規(guī)規(guī)定。
（2）流通受限證券，包括由相關法律法規(guī)規(guī)范的非公開發(fā)行股票、公開發(fā)
行股票網(wǎng)下配售部分等在發(fā)行時明確一定期限鎖定期的可交易證券，不包括由
于發(fā)布重大消息或其他原因而臨時停牌的證券、已發(fā)行未上市證券、回購交易
中的質押券等流通受限證券。
（3）基金管理人應在基金首次投資流通受限證券前，向基金托管人提供經(jīng)
基金管理人董事會批準的有關基金投資流通受限證券的投資決策流程、風險控
制制度?；鹜顿Y非公開發(fā)行股票，基金管理人還應提供基金管理人董事會批
準的流動性風險處置預案。上述資料應包括但不限于基金投資流通受限證券的
投資額度和投資比例控制情況?；鸸芾砣藨辽儆谑状螆?zhí)行投資指令之前兩
個工作日將上述資料書面發(fā)至基金托管人，保證基金托管人有足夠的時間進行
審核。基金托管人應在收到上述資料后兩個工作日內(nèi)，以書面或其他雙方認可
的方式確認收到上述資料。
（4）基金投資流通受限證券前，基金管理人應向基金托管人提供符合法律
法規(guī)要求的有關書面信息，包括但不限于擬發(fā)行證券主體的中國證監(jiān)會批準文
件、發(fā)行證券數(shù)量、發(fā)行價格、鎖定期，基金擬認購的數(shù)量、價格、總成本、
總成本占基金資產(chǎn)凈值的比例、已持有流通受限證券市值占資產(chǎn)凈值的比例、
資金劃付時間等。基金管理人應保證上述信息的真實、完整，并應至少于擬執(zhí)
行投資指令前兩個工作日將上述信息書面發(fā)至基金托管人，保證基金托管人有
足夠的時間進行審核。
（5）基金托管人應對基金管理人提供的有關書面信息進行審核，基金托管
人認為上述資料可能導致基金投資出現(xiàn)風險的，有權要求基金管理人在投資流
通受限證券前就該風險的消除或防范措施進行補充書面說明，并保留查看基金
管理人風險管理部門就基金投資流通受限證券出具的風險評估報告等備查資料
的權利。否則，基金托管人有權拒絕執(zhí)行有關指令。因拒絕執(zhí)行該指令造成基
金財產(chǎn)損失的，基金托管人不承擔任何責任，并有權報告中國證監(jiān)會。
如基金管理人和基金托管人無法達成一致，應及時上報中國證監(jiān)會請求解
決。如果基金托管人切實履行監(jiān)督職責，則不承擔任何責任。
7、基金托管人根據(jù)法律法規(guī)的規(guī)定及《基金合同》和本協(xié)議的約定，對基
金投資其他方面進行監(jiān)督。
（二）基金托管人應根據(jù)有關法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定，對基金
資產(chǎn)凈值計算、各類基金份額凈值計算、應收資金到賬、基金費用開支及收入
確認、基金收益分配、相關信息披露、基金宣傳推介材料中登載基金業(yè)績表現(xiàn)
數(shù)據(jù)等進行監(jiān)督和核查。如果基金管理人未經(jīng)基金托管人的審核擅自將不實的
業(yè)績表現(xiàn)數(shù)據(jù)印制在宣傳推介材料上，則基金托管人對此不承擔相應責任，并
有權在發(fā)現(xiàn)后報告中國證監(jiān)會。
（三）基金管理人應積極配合和協(xié)助基金托管人的監(jiān)督和核查，在規(guī)定時
間內(nèi)答復并改正，就基金托管人的合理疑義進行解釋或舉證。對基金托管人按
照法規(guī)要求需向中國證監(jiān)會報送基金監(jiān)督報告的，基金管理人應積極配合提供
相關數(shù)據(jù)資料和制度等。
基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的投資指令或實際投資運作違反《基金法》及
其他有關法規(guī)、《基金合同》和本協(xié)議規(guī)定的行為，應及時以書面形式通知基
金管理人限期糾正，基金管理人收到通知后應及時核對，并以電話或書面形式
向基金托管人反饋，說明違規(guī)原因及糾正期限，并保證在規(guī)定期限內(nèi)及時改正。
在限期內(nèi)，基金托管人有權隨時對通知事項進行復查，督促基金管理人改正。
基金管理人對基金托管人通知的違規(guī)事項未能在限期內(nèi)糾正的，基金托管人有
權報告中國證監(jiān)會。
基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人有重大違規(guī)行為，應立即報告中國證監(jiān)會，同
時通知基金管理人在限期內(nèi)糾正。
基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的指令違反法律、行政法規(guī)和其他有關規(guī)定，
或者違反《基金合同》約定的，應當拒絕執(zhí)行，立即通知基金管理人，并按規(guī)
定向中國證監(jiān)會報告。
基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人依據(jù)交易程序已經(jīng)生效的指令違反法律、行政
法規(guī)和其他有關規(guī)定，或者違反《基金合同》約定的，應當立即通知基金管理
人，并按規(guī)定向中國證監(jiān)會報告。
（四）當基金持有特定資產(chǎn)且存在或潛在大額贖回申請時，根據(jù)最大限度
保護基金份額持有人利益的原則，基金管理人經(jīng)與基金托管人協(xié)商一致，并咨
詢會計師事務所意見后，可以依照法律法規(guī)及基金合同的約定啟用側袋機制，
無需召開基金份額持有人大會審議。
基金托管人依照相關法律法規(guī)的規(guī)定和基金合同的約定，對側袋機制啟用、
特定資產(chǎn)處置和信息披露等方面進行復核和監(jiān)督。側袋機制實施期間的具體規(guī)
則依照相關法律法規(guī)的規(guī)定和基金合同的約定執(zhí)行。
四、基金管理人對基金托管人的業(yè)務核查
根據(jù)《基金法》及其他有關法規(guī)、《基金合同》和本協(xié)議規(guī)定，基金管理
人對基金托管人履行托管職責的情況進行核查，核查事項包括但不限于基金托
管人是否安全保管基金財產(chǎn)、開立基金財產(chǎn)的資金賬戶、證券賬戶及債券托管
賬戶等投資所需賬戶，是否及時、準確復核基金管理人計算的基金資產(chǎn)凈值和
各類基金份額凈值，是否根據(jù)基金管理人指令辦理清算交收，是否按照法規(guī)規(guī)
定和《基金合同》規(guī)定進行相關信息披露和監(jiān)督基金投資運作等行為。
基金管理人定期和不定期地對基金托管人保管的基金資產(chǎn)進行核查?；?
托管人應積極配合基金管理人的核查行為，包括但不限于：提交相關資料以供
基金管理人核查托管財產(chǎn)的完整性和真實性，在規(guī)定時間內(nèi)答復并改正。
基金管理人發(fā)現(xiàn)基金托管人未對基金資產(chǎn)實行分賬管理、擅自挪用基金資
產(chǎn)、未執(zhí)行或無故延遲執(zhí)行基金管理人資金劃撥指令、泄露基金投資信息等違
反《基金法》、《基金合同》、本協(xié)議及其他有關規(guī)定的，應及時以書面形式
通知基金托管人在限期內(nèi)糾正，基金托管人收到通知后應及時核對并以書面形
式對基金管理人發(fā)出回函。在限期內(nèi)，基金管理人有權隨時對通知事項進行復
查，督促基金托管人改正?；鹜泄苋藢鸸芾砣送ㄖ倪`規(guī)事項未能在限
期內(nèi)糾正的，基金管理人應報告中國證監(jiān)會。對基金管理人按照法規(guī)要求需向
中國證監(jiān)會報送基金監(jiān)督報告的，基金托管人應積極配合提供相關數(shù)據(jù)資料和
制度等。
基金管理人發(fā)現(xiàn)基金托管人有重大違規(guī)行為，應立即報告中國證監(jiān)會，同
時通知基金托管人在限期內(nèi)糾正。
五、基金財產(chǎn)的保管
（一）基金財產(chǎn)保管的原則
1、基金托管人應安全保管基金財產(chǎn)，未經(jīng)基金管理人的指令，不得自行運
用、處分、分配基金的任何資產(chǎn)。
2、基金財產(chǎn)應獨立于基金管理人、基金托管人和證券經(jīng)紀機構的固有財產(chǎn)。
3、基金托管人按照規(guī)定開立基金財產(chǎn)的資金賬戶、證券賬戶和債券托管賬
戶等投資所需賬戶，基金管理人和期貨經(jīng)紀機構按照規(guī)定開立期貨賬戶。
4、基金托管人對所托管的不同基金財產(chǎn)分別設置賬戶，與基金托管人的其
他業(yè)務和其他基金的托管業(yè)務實行嚴格的分賬管理，獨立核算，確保基金財產(chǎn)
的完整和獨立。
5、對于因為基金投資產(chǎn)生的應收資產(chǎn)和基金申購過程中產(chǎn)生的應收資產(chǎn)，
應由基金管理人負責與有關當事人確定到賬日期并通知基金托管人，到賬日基
金資產(chǎn)沒有到達基金銀行存款賬戶的，基金托管人應及時通知基金管理人采取
措施進行催收。由此給基金造成損失的，基金管理人應負責向有關當事人追償
基金的損失。基金托管人對此不承擔任何責任，但應給予積極的協(xié)助。
（二）基金募集資產(chǎn)的驗證
基金募集期滿或基金提前結束募集之日起10日內(nèi)，由基金管理人聘請符合
《中華人民共和國證券法》規(guī)定的會計師事務所進行驗資，出具驗資報告，出
具的驗資報告應由參加驗資的2名以上（含2名）中國注冊會計師簽字有效。
驗資完成，基金管理人應將募集到的全部資金存入基金托管人為基金開立的基
金銀行存款賬戶中，基金托管人在收到資金當日出具相關證明文件。
（三）基金的銀行存款賬戶的開立和管理
1、基金托管人應負責本基金銀行存款賬戶的開立和管理。
2、基金托管人以本基金的名義在其營業(yè)機構開立基金的銀行存款賬戶，并
根據(jù)基金管理人合法合規(guī)的指令辦理資金收付。本基金的銀行預留印鑒由基金
托管人制作、保管和使用。本基金的一切貨幣收支活動，包括但不限于投資、
支付贖回金額、收取申購款、支付基金收益，均需通過本基金的銀行存款賬戶
進行。
3、本基金銀行存款賬戶的開立和使用，限于滿足開展本基金業(yè)務的需要。
基金托管人和基金管理人不得假借本基金的名義開立其他任何銀行存款賬戶；
亦不得使用基金的任何銀行存款賬戶進行本基金業(yè)務以外的活動。
4、基金托管人可以通過申請開通本基金銀行賬戶的企業(yè)網(wǎng)上銀行業(yè)務進行
資金支付，并使用交通銀行企業(yè)網(wǎng)上銀行（簡稱“交通銀行網(wǎng)銀”）辦理托管
資產(chǎn)的資金結算匯劃業(yè)務。
5、基金銀行存款賬戶的管理應符合銀行業(yè)監(jiān)督管理機構的有關規(guī)定。
（四）基金證券賬戶、證券資金賬戶的開立和管理
1、基金托管人以基金托管人和本基金聯(lián)名的方式在中國證券登記結算有限
責任公司開立證券賬戶。
2、基金證券賬戶資產(chǎn)的管理和運用由基金管理人負責。
3、證券賬戶開立后，基金管理人以本基金名義在基金管理人選擇的證券經(jīng)
紀機構營業(yè)網(wǎng)點開立對應的證券資金賬戶，并通知基金托管人。證券資金賬戶
用于本基金證券交易結算資金的存管、場內(nèi)證券交易的結算，并與本基金銀行
存款賬戶之間建立唯一銀證轉賬對應關系，證券經(jīng)紀機構對開立的證券資金賬
戶內(nèi)存放的資金的安全承擔責任，基金托管人不負責保管證券資金賬戶內(nèi)存放
的資金。
4、由基金托管人持基金管理人與證券經(jīng)紀機構簽訂的三方存管相關協(xié)議辦
理證券資金賬戶與本基金銀行存款賬戶的銀證簽約手續(xù)，未經(jīng)基金托管人書面
同意，基金管理人不得將銀證簽約的指定銀行結算賬戶（即本基金銀行存款賬
戶）變更為其他賬戶，否則，因此引起的法律后果及給本基金造成的損失全部
由基金管理人承擔。
5、本基金證券賬戶和證券資金賬戶的開立和使用，限于滿足開展本基金業(yè)
務的需要。基金托管人和基金管理人不得出借或未經(jīng)另一方同意擅自轉讓本基
金的證券賬戶和證券資金賬戶；亦不得使用本基金的證券賬戶和證券資金賬戶
進行本基金業(yè)務以外的活動。
（五）債券托管賬戶的開立和管理
1、基金合同生效后，基金管理人負責向中國人民銀行進行報備，基金托管
人在備案通過后在中央國債登記結算有限責任公司及銀行間市場清算所股份有
限公司以本基金的名義開立債券托管賬戶，并由基金托管人負責基金的債券及
資金的清算。基金管理人負責申請基金進入全國銀行間同業(yè)拆借市場進行交易，
由基金管理人在中國外匯交易中心開設同業(yè)拆借市場交易賬戶。
2、基金管理人代表基金簽訂全國銀行間債券市場債券回購主協(xié)議，協(xié)議正
本由基金管理人保存。
（六）期貨賬戶的開立和管理
基金管理人、證券經(jīng)紀機構應當按照相關規(guī)定開立期貨資金賬戶，在中國
金融期貨交易所獲取交易編碼。期貨資金賬戶名稱及交易編碼對應名稱應按照
有關規(guī)定設立。
基金托管人已取得期貨保證金存管銀行資格，基金管理人授權基金托管人
辦理相關銀期轉賬業(yè)務。
（七）基金投資銀行存款賬戶的開立和管理
存款賬戶必須以基金名義開立，賬戶名稱為基金名稱，存款賬戶開戶文件
上加蓋預留印鑒（須包括基金托管人印章）及基金管理人公章。
本基金投資銀行存款時，基金管理人應當與存款銀行簽訂具體存款協(xié)議或
存款確認單據(jù)，明確存款的類型、期限、利率、金額、賬號、對賬方式、支取
方式、存款到期指定收款賬戶等細則。
為防范特殊情況下的流動性風險，存款協(xié)議中應當約定提前支取條款。
（八）其他賬戶的開立和管理
若中國證監(jiān)會或其他監(jiān)管機構在本協(xié)議訂立日之后允許基金從事其他投資
品種的投資業(yè)務，涉及相關賬戶的開立、使用的，由基金管理人協(xié)助基金托管
人根據(jù)有關法律法規(guī)的規(guī)定和《基金合同》的約定，開立有關賬戶。該賬戶按
有關規(guī)則使用并管理。
（九）基金財產(chǎn)投資的有關實物證券、銀行存款定期存單等有價憑證的保
管
實物證券由基金托管人存放于基金托管人的保管庫。實物證券的購買和轉
讓，由基金托管人根據(jù)基金管理人的指令辦理?；鹜泄苋藢τ苫鹜泄苋艘?
外機構實際有效控制的本基金資產(chǎn)不承擔保管責任。
銀行存款定期存單等有價憑證由基金托管人負責保管。
基金托管人只負責對存款證實書進行保管，不負責對存款證實書真?zhèn)蔚谋?
別，不承擔存款證實書對應存款的本金及收益的安全保管責任。
（十）與基金財產(chǎn)有關的重大合同的保管
由基金管理人代表基金簽署的與基金有關的重大合同的原件分別由基金托
管人、基金管理人保管，相關業(yè)務程序另有限制除外。除本協(xié)議另有規(guī)定外，
基金管理人在代表基金簽署與基金有關的重大合同時應盡可能保證持有二份以
上的正本，以便基金管理人和基金托管人至少各持有一份正本的原件，基金管
理人應及時將正本送達基金托管人處。合同的保管期限不低于法律法規(guī)或監(jiān)管
機關規(guī)定的期限。
對于無法取得二份以上的正本的，基金管理人應向基金托管人提供加蓋授
權業(yè)務章的合同傳真件，未經(jīng)雙方協(xié)商或未在合同約定范圍內(nèi)，原則上合同原
件不得轉移。
六、指令的發(fā)送、確認和執(zhí)行
基金管理人在運用基金財產(chǎn)時，開展場內(nèi)證券交易前，基金管理人通過基
金托管賬戶與證券資金賬戶已建立的第三方存管系統(tǒng)在基金托管賬戶與證券資
金賬戶之間劃款，即銀證互轉；或由基金托管人根據(jù)基金管理人的劃款指令執(zhí)
行銀證互轉。
基金管理人在運用基金財產(chǎn)時向基金托管人發(fā)送場外資金劃撥及其他款項
收付指令，基金托管人執(zhí)行基金管理人的指令、辦理基金名下的資金往來等有
關事項。基金管理人發(fā)送指令應采用電子傳真、郵件、電子指令或雙方認可的
其他方式。
（一）基金管理人對發(fā)送指令人員的書面授權
基金管理人應事先書面通知（以下簡稱“授權通知”）基金托管人有權發(fā)
送指令的人員（以下簡稱“被授權人”）名單、簽章樣本、預留印鑒和啟用日
期，注明相應的權限?；鸸芾砣讼蚧鹜泄苋税l(fā)出的授權通知應加蓋公章。
基金管理人發(fā)出授權通知后，以電話形式或雙方認可的其他形式向基金托管人
確認，授權通知自其上面注明的啟用日期開始生效，在此后三個工作日內(nèi)基金
管理人應將授權通知的正本送交基金托管人。
基金托管人收到授權通知后，將簽章和印鑒與預留樣本核對無誤后，應在
收到授權通知當日以電話或雙方認可的其他形式向基金管理人確認。
基金管理人和基金托管人對授權文件負有保密義務，其內(nèi)容不得向被授權
人及相關操作人員以外的任何人泄露，但法律法規(guī)另有規(guī)定或有權機關另有要
求的除外。
（二）指令的內(nèi)容
指令是基金管理人在運用基金資產(chǎn)時，向基金托管人發(fā)出的資金劃撥及其
他款項收付的指令。指令應寫明款項事由、支付時間、到賬時間、金額、收款
賬戶、大額支付號等執(zhí)行支付所需內(nèi)容，加蓋預留印鑒及被授權人的簽章。
（三）指令的發(fā)送、確認和執(zhí)行的時間和程序
基金管理人應按照《基金法》及其他有關法規(guī)、《基金合同》和本協(xié)議的
規(guī)定，在其合法的經(jīng)營權限和交易權限內(nèi)發(fā)送指令，被授權人應按照其授權權
限發(fā)送指令。指令由“授權通知”確定的被授權人代表基金管理人用電子直連
或傳真的方式向基金托管人發(fā)送。發(fā)送后基金管理人及時通過電話與基金托管
人確認指令內(nèi)容?；鸸芾砣吮仨氃?5：00之前向基金托管人發(fā)送付款指令并
確保基金銀行賬戶有足夠的資金余額，15：00之后發(fā)送付款指令或截至15：00
賬戶資金不足的，基金托管人不能保證在當日完成劃付。對基金管理人在沒有
充足資金的情況下向基金托管人發(fā)出的指令，基金托管人可不予執(zhí)行，并立即
通知基金管理人，基金托管人不承擔因為不執(zhí)行該指令而造成損失的責任。如
基金管理人要求當天某一時點到賬，必須至少提前2小時向基金托管人發(fā)送付
款指令并與基金托管人電話確認?；鸸芾砣酥噶顐鬏敳患皶r或賬戶資金不
足，未能留出足夠的執(zhí)行時間，致使指令未能及時執(zhí)行的，基金托管人不承擔
由此導致的損失?；鸸芾砣藨獙y行間市場成交單加蓋預留印鑒后傳真給基
金托管人。對于被授權人發(fā)出的指令，基金管理人不得否認其效力?；鹜泄?
人依照“授權通知”規(guī)定的方法確認指令有效后，方可執(zhí)行指令。指令執(zhí)行完
畢后，基金托管人應及時通知基金管理人?；鸸芾砣顺兄Z發(fā)送給基金托管人
的指令所加蓋印鑒及被授權人的簽章真實、有效、完整，基金托管人僅根據(jù)基
金管理人的授權文件對指令、印鑒、簽章進行表面相符性的形式審查，對其真
實性不承擔責任。
（四）基金管理人發(fā)送錯誤指令的情形和處理程序
基金管理人發(fā)送錯誤指令的情形包括指令發(fā)送人員無權或超越權限發(fā)送指
令及交割信息錯誤，指令中重要信息模煳不清或不全等?；鹜泄苋嗽诼男斜O(jiān)
督職能時，發(fā)現(xiàn)基金管理人的指令錯誤時，有權視情況暫緩或拒絕執(zhí)行，并及
時通知基金管理人改正。
（五）基金托管人依照法律法規(guī)暫緩、拒絕執(zhí)行指令的情形和處理程序
基金托管人在對基金場外投資指令進行審核時，如發(fā)現(xiàn)基金管理人的投資
指令違反有關基金的法律法規(guī)、《基金合同》、本協(xié)議的規(guī)定，如交易未生效，
則不予執(zhí)行并立即通知基金管理人；如交易已生效，則以書面形式通知基金管
理人限期糾正?；鸸芾砣耸盏酵ㄖ髴皶r核對，并以約定形式向基金托管
人反饋，由此造成的損失由基金管理人承擔。
基金托管人在對基金場外投資指令進行審核時，如發(fā)現(xiàn)投資指令有可能違
反法律法規(guī)、《基金合同》、本協(xié)議的規(guī)定，應暫緩、拒絕執(zhí)行指令，通知基
金管理人改正。如果基金管理人拒不改正，基金托管人有權向中國證監(jiān)會報告。
（六）基金托管人未按照基金管理人指令執(zhí)行的處理方法
基金托管人由于自身原因造成未按照基金管理人發(fā)送的正常指令執(zhí)行，應
在發(fā)現(xiàn)后及時采取措施予以彌補，給基金份額持有人、基金管理人、基金財產(chǎn)
造成損失的，對由此造成的直接經(jīng)濟損失負賠償責任。
（七）被授權人的更換
基金管理人撤換被授權人或改變被授權人的權限，必須提前至少三個工作
日，使用傳真向基金托管人發(fā)出加蓋公章的被授權人變更通知，注明啟用日期，
同時電話通知基金托管人。被授權人變更通知自其上面注明的啟用日期起開始
生效。基金管理人對授權通知的內(nèi)容的修改自啟用日期起生效。基金管理人在
此后三個工作日內(nèi)將被授權人變更通知的正本送交基金托管人。
如果基金管理人已經(jīng)撤銷或更改對指令發(fā)送人員的授權，并且書面通知基
金托管人，則對于在變更通知的啟用日期后該指令發(fā)送人員無權發(fā)送的指令，
或超權限發(fā)送的指令，基金管理人不承擔責任。
七、交易及清算交收安排
（一）選擇代理證券、期貨買賣的證券、期貨經(jīng)紀機構的標準和程序
基金管理人負責選擇代理本基金證券買賣的證券經(jīng)紀機構。
基金管理人應代表基金與被選擇的證券經(jīng)紀機構簽訂證券經(jīng)紀合同或其他
約定的形式，基金管理人應及時以書面形式通知基金托管人，并按法律法規(guī)要
求在法定信息披露公告中披露相關內(nèi)容?；鸸芾砣?、基金托管人和證券經(jīng)紀
機構可就本基金參與場內(nèi)證券交易、結算等具體事項另行簽訂證券經(jīng)紀服務協(xié)
議，明確三方在本基金參與場內(nèi)證券買賣中的各類證券交易、證券交收及相關
資金交收過程中的職責和義務。
基金管理人負責選擇代理本基金期貨交易的期貨經(jīng)紀機構，并與其簽訂期
貨經(jīng)紀合同，其他事宜根據(jù)法律法規(guī)、基金合同的相關規(guī)定執(zhí)行，若無明確規(guī)
定的，可參照有關證券買賣、證券經(jīng)紀機構選擇的規(guī)則執(zhí)行。
（二）基金投資證券后的清算交收安排
1、資金劃撥
對于基金管理人的資金劃撥指令，基金托管人在復核無誤后應在規(guī)定期限
內(nèi)執(zhí)行，不得延誤。基金管理人應保證基金托管人在執(zhí)行基金管理人發(fā)送的資
金劃撥指令時，基金銀行賬戶上有充足的資金?；鸬馁Y金頭寸不足時，基金
托管人有權拒絕基金管理人發(fā)送的劃款指令并及時通知基金管理人。基金管理
人在發(fā)送劃款指令時應充分考慮基金托管人的劃款處理時間和在途時間。在基
金資金頭寸充足的情況下，基金托管人對基金管理人符合法律法規(guī)、《基金合
同》、本協(xié)議的指令不得拖延或拒絕執(zhí)行。對超頭寸的劃款指令，基金托管人
有權止付但應及時電話通知基金管理人，由此造成的損失由基金管理人承擔。
2、結算方式
支付結算以轉賬形式進行。如中國人民銀行有更快捷、安全、可行的結算
方式，基金托管人可根據(jù)需要進行調(diào)整。
3、證券交易所資金結算
本基金的證券交易所證券交易資金結算模式為券商結算模式。證券經(jīng)紀機
構負責根據(jù)中國證券登記結算有限責任公司（以下簡稱“中國結算”）的相關
規(guī)則，作為結算參與人與中國結算辦理本基金投資于證券交易所證券交易及非
交易涉及的證券資金的清算交收?；鸸芾砣藨袷赜嘘P登記結算機構制定的
相關業(yè)務規(guī)則和規(guī)定，該等規(guī)則和規(guī)定自動成為本條款約定的內(nèi)容。
基金管理人、基金托管人和證券經(jīng)紀機構就本基金參與證券交易所證券交
易的具體事項另行簽訂協(xié)議，明確三方在本基金參與證券交易所證券買賣中的
各類證券交易、證券交收及相關資金交收過程中的職責和義務。證券經(jīng)紀機構
負責證券資金賬戶的資金安全和完整，并承擔因證券經(jīng)紀機構原因導致本基金
清算交收業(yè)務無法完成給本基金造成的損失；若由于基金管理人的投資行為造
成基金投資清算困難和風險的，由基金管理人負責解決，由此給本基金、基金
托管人和基金托管人托管的其他資產(chǎn)造成的損失由基金管理人承擔。
基金管理人應根據(jù)證券交易的資金需求，向基金托管人發(fā)送銀證/證銀轉賬
指令，將資金從本基金銀行存款賬戶劃至證券資金賬戶，或將資金從證券資金
賬戶劃至本基金銀行存款賬戶?；鹜泄苋藢鸸芾砣说闹噶罡鶕?jù)本協(xié)議約
定核對無誤后，通過銀證轉賬方式執(zhí)行指令。
4、場外交易資金結算
本基金場外證券投資的清算交割，由基金托管人根據(jù)基金管理人的指令辦
理。如因基金托管人的自身原因在清算上造成基金資產(chǎn)的損失，應由基金托管
人負責賠償基金份額持有人、基金及基金管理人的損失；如果因為基金管理人
的投資運作行為而造成基金投資清算困難和風險的，基金托管人發(fā)現(xiàn)后應立即
通知基金管理人，由基金管理人負責解決，基金托管人應給予必要的配合，由
此給本基金、基金托管人和基金托管人托管的其他資產(chǎn)造成的損失由基金管理
人承擔。
（三）基金投資期貨后的清算交收安排
本基金通過期貨經(jīng)紀機構進行的交易由期貨經(jīng)紀機構作為結算參與人代理
本基金進行結算，并承擔由期貨經(jīng)紀機構原因造成的正常結算、交收業(yè)務無法
完成的責任。
基金管理人、基金托管人和期貨經(jīng)紀機構可就基金參與期貨交易的具體事
項另行簽訂協(xié)議，明確三方在本基金參與期貨交易中的賬戶開立、資金劃撥、
期貨交易、交易費用、數(shù)據(jù)傳輸，以及風險控制與監(jiān)督等方面的職責和義務。
基金管理人應責成其選擇的期貨公司對發(fā)送的數(shù)據(jù)的準確性、完整性、真
實性負責。由于交易結算報告的記載事項出現(xiàn)與實際交易結果和權益不符造成
本基金估值計算錯誤的，應由基金管理人負責向數(shù)據(jù)發(fā)送方追償，基金托管人
不承擔責任。
（四）基金管理人與基金托管人進行資金、證券賬目和交易記錄的核對
對基金的交易記錄，由基金管理人按日進行核對。對外披露基金份額凈值
之前，必須保證當天所有實際交易記錄與基金會計賬簿上的交易記錄完全一致。
如果交易記錄與會計賬簿記錄不一致，造成基金會計核算不完整或不真實，由
此導致的損失由基金的會計責任方承擔。基金管理人每一交易日以雙方認可的
方式在當日全部交易結束后，將編制的基金資金、證券賬目傳送給基金托管人，
基金托管人按日進行賬目核對。
對實物券賬目，相關各方定期進行賬實核對。
基金托管人應定期核對證券賬戶中的證券數(shù)量和種類。
雙方可協(xié)商采用電子對賬方式進行賬目核對。
（五）申購、贖回、轉換開放式基金的資金清算和數(shù)據(jù)傳遞的時間、程序
及托管協(xié)議當事人的責任界定
1、基金份額申購、贖回的確認，清算由基金管理人指定的登記機構負責。
2、基金管理人應將每個開放日的申購、贖回、轉換開放式基金的數(shù)據(jù)傳送
給基金托管人?；鸸芾砣藨獙鬟f的申購、贖回、轉換開放式基金的數(shù)據(jù)真
實性、準確性、完整性負責。基金托管人應及時查收申購資金的到賬情況并根
據(jù)基金管理人指令及時劃付贖回及轉換款項。
3、基金托管賬戶與“基金清算賬戶”間的資金結算遵循“全額清算、凈額
交收”的原則，每日按照托管賬戶應收資金與應付資金的差額來確定托管賬戶
凈應收額或凈應付額，以此確定資金交收額。
4、基金管理人應在與有關當事人約定的到賬日期前將凈應收額（不包含申
購費）劃至托管賬戶。如申購凈額未能如期到賬，基金托管人應及時通知基金
管理人采取措施進行催收，由此給基金造成損失的，由責任方承擔?；鸸芾?
人負責向責任方追償基金的損失，基金托管人應給予積極的協(xié)助。
5、基金管理人應及時向基金托管人發(fā)送贖回及轉換資金的劃撥指令?；?
托管人依據(jù)劃款指令在與有關當事人約定的到賬日期前將凈應付額（包含贖回
產(chǎn)生的應付費用）劃至基金管理人指定賬戶?；鸸芾砣藨皶r通知基金托管
人劃付。若贖回金額未能如期劃撥，由此造成的損失，由責任方承擔?；鸸?
理人負責向責任方追償基金的損失，基金托管人應給予積極的協(xié)助。
（六）基金收益分配的清算交收安排
1、基金管理人決定收益分配方案并通知基金托管人，經(jīng)基金托管人復核后，
依照《信息披露辦法》的有關規(guī)定在規(guī)定媒介公告。
2、基金托管人和基金管理人對基金收益分配進行賬務處理并核對后，基金
管理人應及時向基金托管人發(fā)送分發(fā)現(xiàn)金紅利的劃款指令，基金托管人依據(jù)劃
款指令在指定劃付日及時將資金劃至基金管理人指定賬戶。
3、基金管理人在下達分紅款支付指令時，應給基金托管人留出必需的劃款
時間。
八、基金資產(chǎn)凈值計算和會計核算
（一）基金資產(chǎn)凈值及基金份額凈值的計算與復核
基金資產(chǎn)凈值是指基金資產(chǎn)總值減去負債后的價值。
基金管理人應每個工作日對基金資產(chǎn)估值，但基金管理人根據(jù)法律法規(guī)或
基金合同的規(guī)定暫停估值時除外。估值原則應符合《基金合同》、《中國證監(jiān)
會關于證券投資基金估值業(yè)務的指導意見》及其他法律、法規(guī)的規(guī)定?；鹳Y
產(chǎn)凈值和各類基金份額凈值由基金管理人負責計算，基金托管人復核?；鸸?
理人應于每個工作日交易結束后計算當日的基金資產(chǎn)凈值和各類基金份額凈值，
以約定方式發(fā)送給基金托管人。各類基金份額凈值是按照每個工作日閉市后，
各類基金資產(chǎn)凈值除以當日該類基金份額的余額數(shù)量計算，各類基金份額凈值
均精確到0.0001元，小數(shù)點后第5位四舍五入，由此產(chǎn)生的收益或損失由基金
財產(chǎn)承擔?；鸸芾砣丝梢栽O立大額贖回情形下的凈值精度應急調(diào)整機制。國
家另有規(guī)定的，從其規(guī)定。
基金托管人對基金凈值計算結果復核后，將復核結果反饋給基金管理人，
由基金管理人按規(guī)定對各類基金份額凈值予以公布。
本基金按以下方法估值：
1、證券交易所上市的有價證券的估值
（1）交易所上市的有價證券（包括股票等，另有規(guī)定的除外），以其估值
日在證券交易所掛牌的市價（收盤價）估值；估值日無交易的，最近交易日后
經(jīng)濟環(huán)境未發(fā)生重大變化且證券發(fā)行機構未發(fā)生影響證券價格的重大事件的，
以最近交易日的市價（收盤價）估值；如有充足證據(jù)（最近交易日后經(jīng)濟環(huán)境
發(fā)生了重大變化或證券發(fā)行機構發(fā)生影響證券價格的重大事件的）表明估值日
或最近交易日的報價不能真實反映公允價值的，可參考類似投資品種的現(xiàn)行市
價及重大變化因素，調(diào)整最近交易市價，確定公允價格；
（2）交易所已上市或已掛牌轉讓的不含權固定收益品種（另有規(guī)定的除
外），選取第三方估值基準服務機構提供的相應品種當日的估值全價。交易所
已上市或已掛牌轉讓的含權固定收益品種（另有規(guī)定的除外），選取第三方估
值基準服務機構提供的相應品種當日的唯一估值全價或推薦估值全價；
（3）交易所市場上市交易的公開發(fā)行的可轉換債券等有活躍市場的含轉股
權的債券，實行全價交易的債券選取估值日收盤價作為估值全價；實行凈價交
易的債券選取估值日收盤價并加計每百元稅前應計利息作為估值全價；
（4）本基金投資存托憑證的估值核算，依照境內(nèi)上市交易的股票執(zhí)行。
2、處于未上市期間的有價證券應區(qū)分如下情況處理：
（1）送股、轉增股、配股和公開增發(fā)的新股，按估值日在證券交易所掛牌
的同一股票的市值（收盤價）估值；該日無交易的，以最近一日的市價（收盤
價）估值；
（2）未上市或未掛牌轉讓且不存在活躍市場的固定收益品種，采用在當前
情況下適用并且有足夠可利用數(shù)據(jù)和其他信息支持的估值技術確定其公允價值；
（3）首次公開發(fā)行未上市的股票，采用估值技術確定公允價值，在估值技
術難以可靠計量公允價值的情況下，按成本估值；
（4）在發(fā)行時明確一定期限限售期的股票，包括但不限于非公開發(fā)行股票、
首次公開發(fā)行股票時公司股東公開發(fā)售股份、通過大宗交易取得的帶限售期的
股票等，不包括停牌、新發(fā)行未上市、回購交易中的質押券等流通受限股票，
按監(jiān)管機構或行業(yè)協(xié)會有關規(guī)定確定公允價值。
3、對全國銀行間市場上不含權固定收益品種（另有規(guī)定的除外），選取第
三方估值基準服務機構提供的相應品種當日的估值全價。對銀行間市場上含權
固定收益品種（另有規(guī)定的除外），選取第三方估值基準服務機構提供的相應
品種當日的唯一估值全價或推薦估值全價。
4、對于含投資者回售權的固定收益品種，行使回售權的，在回售登記日至
實際收款日期間選取第三方估值基準服務機構提供的相應品種的唯一估值全價
或推薦估值全價，同時應充分考慮發(fā)行人的信用風險變化對公允價值的影響。
回售登記期截止日（含當日）后未行使回售權的按照長待償期所對應的價格進
行估值。
5、因持有股票而享有的配股權，采用估值技術確定公允價值。
6、同一證券同時在兩個或兩個以上市場交易的，按證券所處的市場分別估
值。
7、本基金投資股指期貨合約，一般以估值當日結算價進行估值，估值當日
無結算價的，且最近交易日后經(jīng)濟環(huán)境未發(fā)生重大變化的，采用最近交易日結
算價估值。
8、本基金投資國債期貨合約，一般以估值當日結算價進行估值，估值當日
無結算價的，且最近交易日后經(jīng)濟環(huán)境未發(fā)生重大變化的，采用最近交易日結
算價估值。
9、本基金投資股票期權合約，根據(jù)相關法律法規(guī)以及監(jiān)管部門的規(guī)定估值。
10、估值計算中涉及港幣對人民幣匯率的，以基金估值日中國人民銀行或
其授權機構公布的人民幣匯率中間價為準。
11、本基金參與融資及轉融通證券出借業(yè)務的，按照相關法律法規(guī)和行業(yè)
協(xié)會的相關規(guī)定進行估值。
12、如有確鑿證據(jù)表明按上述方法進行估值不能客觀反映其公允價值的，
基金管理人可根據(jù)具體情況與基金托管人商定后，按最能反映公允價值的價格
估值。
13、當發(fā)生大額申購或贖回情形時，基金管理人可以采用擺動定價機制，
以確?；鸸乐档墓叫浴?
14、相關法律法規(guī)以及監(jiān)管部門有強制規(guī)定的，從其規(guī)定。如有新增事項，
按國家最新規(guī)定估值。
如基金管理人或基金托管人發(fā)現(xiàn)基金估值違反基金合同訂明的估值方法、
程序及相關法律法規(guī)的規(guī)定或者未能充分維護基金份額持有人利益時，應立即
通知對方，共同查明原因，雙方協(xié)商解決。
根據(jù)有關法律法規(guī)，基金資產(chǎn)凈值計算和基金會計核算的義務由基金管理
人承擔。本基金的基金會計主責任方由基金管理人擔任，基金托管人承擔復核
責任。因此，就與本基金有關的會計問題，如經(jīng)相關各方在平等基礎上充分討
論后，仍無法達成一致的意見，按照基金管理人對基金凈值的計算結果對外予
以公布，由此給基金份額持有人和基金造成的損失以及因該交易日基金資產(chǎn)凈
值計算順延錯誤而引起的損失，基金托管人不承擔相應責任。
（二）估值錯誤的處理
基金管理人和基金托管人將采取必要、適當、合理的措施確保基金資產(chǎn)估
值的準確性、及時性。當任一類基金份額凈值小數(shù)點后4位以內(nèi)（含第4位）
發(fā)生估值錯誤時，視為該類基金份額凈值錯誤。
基金合同的當事人應按照以下約定處理：
1、估值錯誤類型
本基金運作過程中，如果由于基金管理人或基金托管人、或登記機構、或
銷售機構、或投資人自身的過錯造成估值錯誤，導致其他當事人遭受損失的，
過錯的責任人應當對由于該估值錯誤遭受損失當事人（“受損方”）的直接損
失按下述“估值錯誤處理原則”給予賠償，承擔賠償責任。
上述估值錯誤的主要類型包括但不限于：資料申報差錯、數(shù)據(jù)傳輸差錯、
數(shù)據(jù)計算差錯、系統(tǒng)故障差錯、下達指令差錯等。
2、估值錯誤處理原則
（1）估值錯誤已發(fā)生，但尚未給當事人造成損失時，估值錯誤責任方應及
時協(xié)調(diào)各方，及時進行更正，因更正估值錯誤發(fā)生的費用由估值錯誤責任方承
擔；由于估值錯誤責任方未及時更正已產(chǎn)生的估值錯誤，給當事人造成損失的，
由估值錯誤責任方對直接損失承擔賠償責任；若估值錯誤責任方已經(jīng)積極協(xié)調(diào)，
并且有協(xié)助義務的當事人有足夠的時間進行更正而未更正，則其應當承擔相應
賠償責任。估值錯誤責任方應對更正的情況向有關當事人進行確認，確保估值
錯誤已得到更正。
（2）估值錯誤的責任方對有關當事人的直接損失負責，不對間接損失負責，
并且僅對估值錯誤的有關直接當事人負責，不對第三方負責。
（3）因估值錯誤而獲得不當?shù)美漠斒氯素撚屑皶r返還不當?shù)美牧x務。
但估值錯誤責任方仍應對估值錯誤負責。如果由于獲得不當?shù)美漠斒氯瞬环?
還或不全部返還不當?shù)美斐善渌斒氯说睦鎿p失（“受損方”），則估值
錯誤責任方應賠償受損方的損失，并在其支付的賠償金額的范圍內(nèi)對獲得不當
得利的當事人享有要求交付不當?shù)美臋嗬?；如果獲得不當?shù)美漠斒氯艘呀?jīng)
將此部分不當?shù)美颠€給受損方，則受損方應當將其已經(jīng)獲得的賠償額加上已
經(jīng)獲得的不當?shù)美颠€的總和超過其實際損失的差額部分支付給估值錯誤責任
方。
（4）估值錯誤調(diào)整采用盡量恢復至假設未發(fā)生估值錯誤的正確情形的方式。
3、估值錯誤處理程序
估值錯誤被發(fā)現(xiàn)后，有關的當事人應當及時進行處理，處理的程序如下：
（1）查明估值錯誤發(fā)生的原因，列明所有的當事人，并根據(jù)估值錯誤發(fā)生
的原因確定估值錯誤的責任方；
（2）根據(jù)估值錯誤處理原則或當事人協(xié)商的方法對因估值錯誤造成的損失
進行評估；
（3）根據(jù)估值錯誤處理原則或當事人協(xié)商的方法由估值錯誤的責任方進行
更正和賠償損失；
（4）根據(jù)估值錯誤處理的方法，需要修改基金登記機構交易數(shù)據(jù)的，由基
金登記機構進行更正，并就估值錯誤的更正向有關當事人進行確認。
4、基金份額凈值估值錯誤處理的方法如下：
（1）基金份額凈值計算出現(xiàn)錯誤時，基金管理人應當立即予以糾正，通報
基金托管人，并采取合理的措施防止損失進一步擴大。
（2）錯誤偏差達到該類基金份額凈值的0.25%時，基金管理人應當通報基
金托管人并報中國證監(jiān)會備案；錯誤偏差達到該類基金份額凈值的0.5%時，基
金管理人應當公告，并報中國證監(jiān)會備案。
（3）前述內(nèi)容如法律法規(guī)或監(jiān)管機關另有規(guī)定的，從其規(guī)定處理。
5、特殊情形的處理
（1）基金管理人或基金托管人按估值方法第12項條款進行估值時，所造
成的誤差不作為基金份額凈值錯誤處理。
（2）由于不可抗力原因，或由于證券、期貨交易所、指數(shù)編制機構、證券
/期貨經(jīng)紀機構、登記結算公司、第三方估值基準服務機構及存款銀行等第三方
機構發(fā)送的數(shù)據(jù)錯誤、遺漏，或國家會計政策變更、市場規(guī)則變更等非基金管
理人與基金托管人原因，基金管理人和基金托管人雖然已經(jīng)采取必要、適當、
合理的措施進行檢查，但是未能發(fā)現(xiàn)該錯誤的，由此造成的基金資產(chǎn)估值錯誤，
基金管理人和基金托管人免除賠償責任。但基金管理人和基金托管人應當積極
采取必要的措施消除或減輕由此造成的影響。
（三）基金會計制度
按國家有關部門制定的會計制度執(zhí)行。
（四）基金賬冊的建立
基金管理人和基金托管人在《基金合同》生效后，應按照雙方約定的同一
記賬方法和會計處理原則，分別獨立地設置、登錄和保管本基金的全套賬冊，
對雙方各自的賬冊定期進行核對，互相監(jiān)督，以保證基金財產(chǎn)的安全。若雙方
對會計處理方法存在分歧，應以基金管理人的處理方法為準。
（五）會計數(shù)據(jù)和財務指標的核對
雙方應每個交易日核對賬目，如發(fā)現(xiàn)雙方的賬目存在不符的，基金管理人
和基金托管人必須及時查明原因并糾正，確保核對一致。若當日核對不符，暫
時無法查找到錯賬的原因而影響到基金凈值信息的計算和公告的，以基金管理
人的賬冊為準。
（六）基金財務報表、定期報告的編制和復核
基金財務報表由基金管理人和基金托管人每月分別獨立編制。月度報表的
編制，應于每月終了后5個工作日內(nèi)完成。定期報告文件應按中國證監(jiān)會的要
求公告。
在《基金合同》生效后，基金招募說明書、基金產(chǎn)品資料概要的信息發(fā)生
重大變更的，基金管理人應在3個工作日內(nèi)，更新基金招募說明書和基金產(chǎn)品
資料概要，并登載在規(guī)定網(wǎng)站上，其中基金產(chǎn)品資料概要還應當?shù)禽d在基金銷
售機構網(wǎng)站或營業(yè)網(wǎng)點。除重大變更之外，基金招募說明書和基金產(chǎn)品資料概
要其他信息發(fā)生變更的，基金管理人至少每年更新一次?；鸾K止運作的，基
金管理人可以不再更新基金招募說明書和基金產(chǎn)品資料概要?；鸸芾砣嗽诩?
度結束之日起15個工作日內(nèi)完成季度報告編制并公告；在上半年結束之日起兩
個月內(nèi)完成中期報告編制并公告；在每年結束之日起三個月內(nèi)完成年度報告編
制并公告。基金合同生效不足兩個月的，基金管理人可以不編制當期季度報告、
中期報告或者年度報告。
基金管理人在月初3個工作日內(nèi)完成上月度報表的編制，經(jīng)蓋章后，以約
定方式將有關報表提供基金托管人；基金托管人收到后在2個工作日內(nèi)進行復
核，并將復核結果及時以書面或雙方約定的其他方式通知基金管理人。對于季
度報告、中期報告、年度報告、更新招募說明書和基金產(chǎn)品資料概要等，基金
管理人和基金托管人應在上述監(jiān)管部門規(guī)定的時間內(nèi)完成編制、復核及公告。
基金托管人在復核過程中，發(fā)現(xiàn)雙方的報表存在不符時，基金管理人和基金托
管人應共同查明原因，進行調(diào)整，調(diào)整以雙方認可的賬務處理方式為準。如果
基金管理人與基金托管人不能于應當發(fā)布公告之日前就相關報表達成一致，基
金管理人有權按照其編制的報表對外發(fā)布公告，基金托管人有權就相關情況報
中國證監(jiān)會備案。
基金托管人在對財務報表、季度報告、中期報告或年度報告復核完畢后，
需向基金管理人進行書面或電子確認，以備有權機構對相關文件審核檢查。
九、基金收益分配
基金收益分配是指將本基金的可分配收益根據(jù)持有各類基金份額的數(shù)量按
比例向基金份額持有人進行分配。
（一）基金收益分配應該符合基金合同中收益分配原則的規(guī)定，具體規(guī)定
如下：
1、在符合有關基金分紅條件的前提下，本基金管理人可以根據(jù)實際情況進
行收益分配，具體分配方案以公告為準，若《基金合同》生效不滿3個月可不
進行收益分配；
2、本基金收益分配方式分兩種：現(xiàn)金分紅與紅利再投資，投資者可選擇現(xiàn)
金紅利或將現(xiàn)金紅利自動轉為相應類別的基金份額進行再投資，且基金份額持
有人可對A類、C類基金份額分別選擇不同的分紅方式；若投資者不選擇，本
基金默認的收益分配方式是現(xiàn)金分紅；
3、基金收益分配后各類基金份額凈值不能低于面值；即基金收益分配基準
日的各類基金份額凈值減去每單位該類基金份額收益分配金額后不能低于面值；
4、由于本基金A類基金份額不收取銷售服務費，而C類基金份額收取銷售
服務費，各基金份額類別對應的可分配收益將有所不同；本基金同一類別每一
基金份額享有同等分配權；
5、法律法規(guī)或監(jiān)管機關另有規(guī)定的，從其規(guī)定。
在不違反法律法規(guī)的規(guī)定、《基金合同》的約定以及對基金份額持有人利
益無實質性不利影響的前提下，基金管理人可對基金收益分配原則進行調(diào)整，
不需召開基金份額持有人大會。
（二）基金收益分配方案的確定與公告
本基金收益分配方案由基金管理人擬定，并由基金托管人復核，依照《信
息披露辦法》的有關規(guī)定在規(guī)定媒介公告。
基金收益分配時所發(fā)生的銀行轉賬或其他手續(xù)費用由投資者自行承擔。當
投資者的現(xiàn)金紅利小于一定金額，不足以支付銀行轉賬或其他手續(xù)費用時，基
金登記機構可將基金份額持有人的現(xiàn)金紅利自動轉為相應類別的基金份額。紅
利再投資的計算方法，依照《業(yè)務規(guī)則》執(zhí)行。
十、基金信息披露
（一）保密義務
除按照《基金法》、《運作辦法》、《基金合同》、《信息披露辦法》、
《流動性風險管理規(guī)定》及中國證監(jiān)會關于基金信息披露的有關規(guī)定進行披露
以外，基金管理人和基金托管人對公開披露前的基金信息、從對方獲得的業(yè)務
信息及其他不宜公開披露的基金信息應予保密，不得向任何第三方泄露。法律
法規(guī)另有規(guī)定的以及向監(jiān)管機構、司法機關等有權機關或審計、法律等外部專
業(yè)顧問提供的情況除外。
如下情況不應視為基金管理人或基金托管人違反保密義務：
1、非因基金管理人和基金托管人的原因導致保密信息被披露、泄露或公開；
2、基金管理人和基金托管人為遵守和服從法院判決、仲裁裁決或中國證監(jiān)
會等監(jiān)管機構的命令決定所做出的信息披露或公開。
（二）基金管理人和基金托管人在基金信息披露中的職責和信息披露程序
基金管理人和基金托管人應根據(jù)相關法律法規(guī)、《基金合同》的規(guī)定各自
承擔相應的信息披露職責?；鸸芾砣撕突鹜泄苋素撚蟹e極配合、互相督促、
彼此監(jiān)督，保證其履行按照法定方式和時限披露的義務。
本基金信息披露的文件，包括基金招募說明書、《基金合同》、基金托管
協(xié)議、基金產(chǎn)品資料概要、基金份額發(fā)售公告、《基金合同》生效公告、基金
凈值信息、基金份額申購、贖回價格、基金定期報告（包括基金年度報告、基
金中期報告和基金季度報告（含資產(chǎn)組合季度報告）），以及臨時報告、澄清
公告、基金份額持有人大會決議、清算報告、基金投資股指期貨、國債期貨相
關信息、基金投資股票期權相關信息、基金投資資產(chǎn)支持證券相關信息、基金
投資港股通標的股票相關信息、實施側袋機制期間的信息披露、基金參與融資
及轉融通證券出借業(yè)務相關信息、基金投資存托憑證相關信息及中國證監(jiān)會規(guī)
定的其他信息，由基金管理人擬定并公布。
基金托管人應按本協(xié)議第八條第（六）款的規(guī)定對相關報告進行復核?；?
金年度報告中的財務會計報告應當經(jīng)過符合《中華人民共和國證券法》規(guī)定的
會計師事務所審計后方可披露。
本基金的信息披露公告，必須在中國證監(jiān)會規(guī)定媒介發(fā)布。
（三）暫?；蜓舆t信息披露的情形
1、基金投資所涉及的證券、期貨交易所或外匯市場遇法定節(jié)假日或因其他
原因暫停營業(yè)時；
2、因不可抗力或其他情形致使基金管理人、基金托管人無法準確評估基金
資產(chǎn)價值時；
3、出現(xiàn)《基金合同》約定的暫停估值的情形時；
4、法律法規(guī)規(guī)定、中國證監(jiān)會或《基金合同》認定的其他情形。
（四）基金托管人報告
基金托管人應按《基金法》和中國證監(jiān)會的有關規(guī)定出具基金托管情況報
告?；鹜泄苋藞蟾嬲f明該半年度/年度基金托管人和基金管理人履行《基金合
同》的情況，是基金中期報告和年度報告的組成部分。
十一、基金費用
（一）基金管理人的管理費
本基金的管理費按前一日基金資產(chǎn)凈值的0.50%年費率計提。管理費的計
算方法如下：
H＝E×0.50%÷當年天數(shù)
H為每日應計提的基金管理費
E為前一日的基金資產(chǎn)凈值
基金管理費每日計提，逐日累計至每月月末，按月支付。由雙方核對一致
后，基金托管人根據(jù)與基金管理人協(xié)商一致的方式于次月首日起前5個工作日
內(nèi)從基金財產(chǎn)中一次性支付給基金管理人。若遇法定節(jié)假日、休息日或不可抗
力致使無法按時支付的，順延至最近可支付日支付。
（二）基金托管人的托管費
本基金的托管費按前一日基金資產(chǎn)凈值的0.10%年費率計提。托管費的計
算方法如下：
H＝E×0.10%÷當年天數(shù)
H為每日應計提的基金托管費
E為前一日的基金資產(chǎn)凈值
基金托管費每日計提，逐日累計至每月月末，按月支付。由雙方核對一致
后，基金托管人根據(jù)與基金管理人協(xié)商一致的方式于次月首日起前5個工作日
內(nèi)從基金財產(chǎn)中一次性支取。若遇法定節(jié)假日、休息日或不可抗力致使無法按
時支付的，順延至最近可支付日支付。
（三）銷售服務費
本基金A類基金份額不收取銷售服務費，C類基金份額的銷售服務費年費
率為0.40%。
本基金銷售服務費按前一日C類基金資產(chǎn)凈值的0.40%年費率計提。銷售
服務費的計算方法如下：
H＝E×0.40%÷當年天數(shù)
H為C類基金份額每日應計提的銷售服務費
E為C類基金份額前一日基金資產(chǎn)凈值
銷售服務費每日計提，逐日累計至每月月末，按月支付。由雙方核對一致
后，基金托管人按照與基金管理人協(xié)商一致的方式于次月首日起前5個工作日
內(nèi)從基金財產(chǎn)中一次性劃出，由登記機構代收，登記機構收到后按相關合同規(guī)
定支付給基金銷售機構。若遇法定節(jié)假日、休息日或不可抗力致使無法按時支
付的，順延至最近可支付日支付。
銷售服務費主要用于本基金持續(xù)銷售以及基金份額持有人服務等各項費用。
（四）從基金資產(chǎn)中列支基金管理人的管理費、基金托管人的托管費、銷
售服務費之外的其他基金費用，應當依據(jù)有關法律法規(guī)、《基金合同》的規(guī)定
執(zhí)行；基金管理人和基金托管人因未履行或未完全履行義務導致的費用支出或
基金財產(chǎn)的損失，以及處理與基金運作無關的事項發(fā)生的費用等不列入基金費
用；標的指數(shù)許可使用費由基金管理人承擔，基金合同生效之前的律師費、會
計師費和信息披露費用等不得從基金財產(chǎn)中列支；基金托管人對不符合《基金
法》、《運作辦法》等有關規(guī)定以及《基金合同》的其他費用有權拒絕執(zhí)行。
如果基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人違反有關法律法規(guī)的有關規(guī)定和《基金合同》、
本協(xié)議的約定，從基金財產(chǎn)中列支費用，有權要求基金管理人做出書面解釋，
如果基金托管人認為基金管理人無正當或合理的理由，可以拒絕支付。
十二、基金份額持有人名冊的保管
基金份額持有人名冊至少應包括基金份額持有人的名稱和持有的基金份額。
基金份額持有人名冊由基金登記機構根據(jù)基金管理人的指令編制和保管，基金
管理人和基金托管人應分別保管基金份額持有人名冊，基金登記機構保存期不
低于法律法規(guī)規(guī)定的最低期限。如不能妥善保管，則按相關法律法規(guī)承擔責任。
在基金托管人要求或編制中期報告和年度報告前，基金管理人應將有關資
料送交基金托管人，不得無故拒絕或延誤提供，并保證其的真實性、準確性和
完整性。基金托管人不得將所保管的基金份額持有人名冊用于基金托管業(yè)務以
外的其他用途，并應遵守保密義務。
十三、基金有關文件檔案的保存
基金管理人應保存基金財產(chǎn)管理業(yè)務活動的記錄、賬冊、報表和其他相關
資料，基金托管人應保存基金托管業(yè)務活動的記錄、賬冊、報表和其他相關資
料。
基金管理人和基金托管人應按各自職責完整保存原始憑證、記賬憑證、基
金賬冊、會計報告、交易記錄和重要合同等，保存期限不低于法律法規(guī)或監(jiān)管
機關規(guī)定的期限。
除本協(xié)議另有約定外，基金管理人簽署重大合同文本后，應及時將合同文
本正本送達基金托管人處?；鸸芾砣藨皶r將與本基金賬務處理、資金劃撥
等有關的合同、協(xié)議傳真給基金托管人。
基金管理人或基金托管人變更后，未變更的一方有義務協(xié)助接任人接收基
金的有關文件。
十四、基金管理人和基金托管人的更換
（一）基金管理人的更換
1、基金管理人職責終止的條件
有下列情形之一的，基金管理人職責終止：
（1）被依法取消基金管理資格；
（2）被基金份額持有人大會解任；
（3）依法解散、被依法撤銷或被依法宣告破產(chǎn)；
（4）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和《基金合同》約定的其他情形。
2、基金管理人的更換程序
（1）提名：新任基金管理人由基金托管人或由單獨或合計持有10%以上
（含10%）基金份額的基金份額持有人提名；
（2）決議：基金份額持有人大會在基金管理人職責終止后6個月內(nèi)對被提
名的基金管理人形成決議，該決議需經(jīng)參加大會的基金份額持有人或其代理人
所持表決權的三分之二以上（含三分之二）表決通過，決議自表決通過之日起
生效；
（3）臨時基金管理人：新任基金管理人產(chǎn)生之前，由中國證監(jiān)會指定臨時
基金管理人；
（4）備案：基金份額持有人大會更換基金管理人的決議須報中國證監(jiān)會備
案；
（5）公告：基金管理人更換后，由基金托管人在更換基金管理人的基金份
額持有人大會決議生效后依照《信息披露辦法》的有關規(guī)定在規(guī)定媒介公告；
（6）交接：基金管理人職責終止的，基金管理人應妥善保管基金管理業(yè)務
資料，及時向臨時基金管理人或新任基金管理人辦理基金管理業(yè)務的移交手續(xù)，
臨時基金管理人或新任基金管理人應及時接收。新任基金管理人或臨時基金管
理人應與基金托管人核對基金資產(chǎn)總值和基金資產(chǎn)凈值；
（7）審計：基金管理人職責終止的，應當按照法律法規(guī)規(guī)定聘請符合《中
華人民共和國證券法》規(guī)定的會計師事務所對基金財產(chǎn)進行審計，并將審計結
果予以公告，同時報中國證監(jiān)會備案，審計費從基金財產(chǎn)中列支；
（8）基金名稱變更：基金管理人更換后，如果原任或新任基金管理人要求，
應按其要求替換或刪除基金名稱中與原基金管理人有關的名稱字樣。
（二）基金托管人的更換
1、基金托管人職責終止的條件
有下列情形之一的，基金托管人職責終止：
（1）被依法取消基金托管資格；
（2）被基金份額持有人大會解任；
（3）依法解散、被依法撤銷或被依法宣告破產(chǎn)；
（4）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和《基金合同》約定的其他情形。
2、基金托管人的更換程序
（1）提名：新任基金托管人由基金管理人或由單獨或合計持有10%以上
（含10%）基金份額的基金份額持有人提名；
（2）決議：基金份額持有人大會在基金托管人職責終止后6個月內(nèi)對被提
名的基金托管人形成決議，該決議需經(jīng)參加大會的基金份額持有人或其代理人
所持表決權的三分之二以上（含三分之二）表決通過，決議自表決通過之日起
生效；
（3）臨時基金托管人：新任基金托管人產(chǎn)生之前，由中國證監(jiān)會指定臨時
基金托管人；
（4）備案：基金份額持有人大會更換基金托管人的決議須報中國證監(jiān)會備
案；
（5）公告：基金托管人更換后，由基金管理人在更換基金托管人的基金份
額持有人大會決議生效后依照《信息披露辦法》的有關規(guī)定在規(guī)定媒介公告；
（6）交接：基金托管人職責終止的，應當妥善保管基金財產(chǎn)和基金托管業(yè)
務資料，及時辦理基金財產(chǎn)和基金托管業(yè)務的移交手續(xù)，新任基金托管人或者
臨時基金托管人應當及時接收。新任基金托管人或臨時基金托管人應與基金管
理人核對基金資產(chǎn)總值和基金資產(chǎn)凈值；
（7）審計：基金托管人職責終止的，應當按照法律法規(guī)規(guī)定聘請符合《中
華人民共和國證券法》規(guī)定的會計師事務所對基金財產(chǎn)進行審計，并將審計結
果予以公告，同時報中國證監(jiān)會備案，審計費從基金財產(chǎn)中列支。
（三）基金管理人與基金托管人同時更換
原基金管理人和基金托管人分別按上述程序職責終止后，基金份額持有人
大會需在六個月內(nèi)選任新基金管理人和基金托管人。在新基金管理人和基金托
管人產(chǎn)生前，中國證監(jiān)會可指定臨時基金管理人和基金托管人。
1、提名：如果基金管理人和基金托管人同時更換，由單獨或合計持有基金
總份額10%以上（含10%）的基金份額持有人提名新的基金管理人和基金托管
人；
2、基金管理人和基金托管人的更換分別按上述程序進行；
3、公告：新任基金管理人和新任基金托管人應在更換基金管理人和基金托
管人的基金份額持有人大會決議生效后依照《信息披露辦法》的有關規(guī)定在規(guī)
定媒介上聯(lián)合公告。
（四）新任或臨時基金管理人接收基金管理業(yè)務，或新任或臨時基金托管
人接收基金財產(chǎn)和基金托管業(yè)務前，原基金管理人或原基金托管人應依據(jù)法律
法規(guī)和基金合同的規(guī)定繼續(xù)履行相關職責，并保證不做出對基金份額持有人的
利益造成損害的行為。原基金管理人或原基金托管人在繼續(xù)履行相關職責期間，
仍有權按照基金合同的規(guī)定收取基金管理費或基金托管費。
（五）本部分關于基金管理人、基金托管人更換條件和程序的約定，凡是
直接引用法律法規(guī)或監(jiān)管規(guī)則的部分，如將來法律法規(guī)或監(jiān)管規(guī)則修改導致相
關內(nèi)容被取消或變更的，基金管理人與基金托管人協(xié)商一致并提前公告后，可
直接對相應內(nèi)容進行修改和調(diào)整，無需召開基金份額持有人大會審議。
十五、禁止行為
本協(xié)議項下的基金管理人和基金托管人不得從事以下禁止行為：
（一）《基金法》禁止的行為。
（二）除非法律法規(guī)及中國證監(jiān)會另有規(guī)定，托管協(xié)議當事人用基金財產(chǎn)
從事《基金法》禁止的投資或活動。
（三）除《基金法》及其他有關法規(guī)、《基金合同》及中國證監(jiān)會另有規(guī)
定，基金管理人、基金托管人利用基金財產(chǎn)或職務之便為自身和任何第三人謀
取利益。
（四）基金管理人與基金托管人對基金運作過程中任何尚未按有關法規(guī)規(guī)
定的方式公開披露的信息，對他人泄露。
（五）基金管理人在資金頭寸不足的情況下，向基金托管人發(fā)送劃款指令。
（六）在資金頭寸充足且為基金托管人執(zhí)行指令留出足夠時間的情況下，
基金托管人對基金管理人符合法律法規(guī)、《基金合同》、本協(xié)議的指令拖延或
拒絕執(zhí)行。
（七）除根據(jù)基金管理人指令或《基金合同》另有規(guī)定的，基金托管人動
用或處分基金財產(chǎn)。
（八）基金管理人與基金托管人為同一機構，相互出資或者持有股份?；?
金托管人、基金管理人在行政上、財務上沒有互相獨立，其高級管理人員或其
他從業(yè)人員相互兼職。
（九）《基金合同》投資限制中禁止投資的行為。
（十）法律法規(guī)、《基金合同》和本協(xié)議禁止的其他行為。
法律法規(guī)或監(jiān)管部門取消或變更上述禁止性規(guī)定的，如適用于本基金，在
基金管理人履行適當程序后，則本基金不受上述相關限制或按照變更后的規(guī)定
執(zhí)行。
十六、基金托管協(xié)議的變更、終止與基金財產(chǎn)的清算
（一）基金托管協(xié)議的變更
本協(xié)議雙方當事人經(jīng)協(xié)商一致，可以對協(xié)議進行修改。修改后的新協(xié)議，
其內(nèi)容不得與《基金合同》的規(guī)定有任何沖突。修改后的新協(xié)議，應按規(guī)定報
中國證監(jiān)會備案。
（二）基金托管協(xié)議的終止
1、《基金合同》終止；
2、基金托管人解散、依法被撤銷、破產(chǎn)，被依法取消基金托管資格或因其
他事由造成其他基金托管人接管基金財產(chǎn)；
3、基金管理人解散、依法被撤銷、破產(chǎn)，被依法取消基金管理資格或因其
他事由造成其他基金管理人接管基金管理權；
4、發(fā)生《基金法》、《銷售辦法》、《運作辦法》或其他法律法規(guī)規(guī)定的
終止事項。
（三）基金財產(chǎn)的清算
1、基金財產(chǎn)清算小組
自出現(xiàn)《基金合同》終止事由之日起30個工作日內(nèi)成立基金財產(chǎn)清算小組，
基金管理人組織基金財產(chǎn)清算小組并在中國證監(jiān)會的監(jiān)督下進行基金清算。
（1）基金財產(chǎn)清算小組組成：基金財產(chǎn)清算小組成員由基金管理人、基金
托管人、符合《中華人民共和國證券法》規(guī)定的注冊會計師、律師以及中國證
監(jiān)會指定的人員組成?；鹭敭a(chǎn)清算小組可以聘用必要的工作人員。
（2）基金財產(chǎn)清算小組職責：基金財產(chǎn)清算小組負責基金財產(chǎn)的保管、清
理、估價、變現(xiàn)和分配?；鹭敭a(chǎn)清算小組可以依法進行必要的民事活動。
2、基金財產(chǎn)清算程序
（1）《基金合同》終止情形出現(xiàn)時，由基金財產(chǎn)清算小組統(tǒng)一接管基金財
產(chǎn)；
（2）對基金財產(chǎn)和債權債務進行清理和確認；
（3）對基金財產(chǎn)進行估值和變現(xiàn)；
（4）制作清算報告；
（5）聘請會計師事務所對清算報告進行外部審計，聘請律師事務所對清算
報告出具法律意見書；
（6）將清算報告報中國證監(jiān)會備案并公告；
（7）對基金剩余財產(chǎn)進行分配。
基金財產(chǎn)清算的期限為6個月，但因本基金所持證券的流動性受到限制而
不能及時變現(xiàn)的，清算期限相應順延。
3、清算費用
清算費用是指基金財產(chǎn)清算小組在進行基金財產(chǎn)清算過程中發(fā)生的所有合
理費用，清算費用由基金財產(chǎn)清算小組優(yōu)先從基金剩余財產(chǎn)中支付。
4、基金財產(chǎn)清算剩余資產(chǎn)的分配
依據(jù)基金財產(chǎn)清算的分配方案，將基金財產(chǎn)清算后的全部剩余資產(chǎn)扣除基
金財產(chǎn)清算費用、交納所欠稅款并清償基金債務后，按基金份額持有人持有的
基金份額比例進行分配。
5、基金財產(chǎn)清算的公告
清算過程中的有關重大事項須及時公告；基金財產(chǎn)清算報告經(jīng)符合《中華
人民共和國證券法》規(guī)定的會計師事務所審計并由律師事務所出具法律意見書
后報中國證監(jiān)會備案并公告?；鹭敭a(chǎn)清算公告于基金財產(chǎn)清算報告報中國證
監(jiān)會備案后5個工作日內(nèi)由基金財產(chǎn)清算小組進行公告，基金財產(chǎn)清算小組應
當將清算報告登載在規(guī)定網(wǎng)站上，并將清算報告提示性公告登載在規(guī)定報刊上。
6、基金財產(chǎn)清算賬冊及文件的保存
基金財產(chǎn)清算賬冊及有關文件由基金托管人保存，保存期限不低于法律法
規(guī)規(guī)定的最低期限。
十七、違約責任
（一）基金管理人或基金托管人不履行本協(xié)議或履行本協(xié)議不符合約定的，
應當承擔違約責任。
（二）基金管理人、基金托管人在履行各自職責的過程中，違反《基金法》
等法律法規(guī)或者本協(xié)議約定，給基金財產(chǎn)或者基金份額持有人造成損害的，應
當分別對各自的行為依法承擔賠償責任；因共同行為給基金財產(chǎn)或者基金份額
持有人造成損害的，應當承擔連帶賠償責任，對損失的賠償，僅限于直接損失。
一方承擔連帶責任后有權根據(jù)另一方過錯程度向另一方追償。但是發(fā)生下列情
況，當事人免責：
1、不可抗力；
2、基金管理人和/或基金托管人按照當時有效的法律法規(guī)、市場交易規(guī)則
或中國證監(jiān)會的規(guī)定作為或不作為而造成的損失等；
3、基金管理人由于按照基金合同規(guī)定的投資原則行使或不行使其投資權而
造成的損失等。
如果由于本協(xié)議一方當事人（“違約方”）的違約行為給基金資產(chǎn)或基金
投資者造成損失，而另一方當事人（“守約方”）賠償了基金資產(chǎn)或基金投資
者的損失，則守約方有權向違約方追索由此遭受的所有直接損失。
當事人一方違約，另一方在職責范圍內(nèi)有義務及時采取必要的措施，盡力
防止損失的擴大。沒有采取適當措施致使損失進一步擴大的，不得就擴大的損
失要求賠償。非違約方因防止損失擴大而支出的合理費用由違約方承擔。
由于基金管理人、基金托管人不可控制的因素導致業(yè)務出現(xiàn)差錯，基金管
理人和基金托管人雖然已經(jīng)采取必要、適當、合理的措施進行檢查，但是未能
發(fā)現(xiàn)該錯誤或未能避免錯誤發(fā)生的，由此造成基金資產(chǎn)或基金投資者損失，基
金管理人和基金托管人免除賠償責任。但基金管理人和基金托管人應當積極采
取必要的措施消除或減輕由此造成的影響。
（三）托管協(xié)議當事人違反托管協(xié)議，給另一方當事人造成損失的，應承
擔賠償責任。
（四）違約行為雖已發(fā)生，但本協(xié)議能夠繼續(xù)履行的，在最大限度地保護
基金份額持有人利益的前提下，基金管理人和基金托管人應當繼續(xù)履行本協(xié)議。
（五）本協(xié)議所指損失均為直接損失。
十八、爭議解決方式
雙方當事人同意，因本協(xié)議而產(chǎn)生的或與本協(xié)議有關的一切爭議，應通過
友好協(xié)商或者調(diào)解解決。托管協(xié)議當事人不愿通過協(xié)商、調(diào)解解決或者協(xié)商、
調(diào)解不成的，任何一方當事人均有權將爭議提交上海國際經(jīng)濟貿(mào)易仲裁委員會，
根據(jù)該會屆時有效的仲裁規(guī)則進行仲裁，仲裁的地點在上海市，仲裁裁決是終
局的，并對雙方當事人均有約束力。除非仲裁裁決另有決定，仲裁費由敗訴方
承擔。
爭議處理期間，相關各方當事人應恪守各自的職責，繼續(xù)忠實、勤勉、盡
責地履行《基金合同》和本協(xié)議規(guī)定的義務，維護基金份額持有人的合法權益。
本協(xié)議受中華人民共和國法律（為本協(xié)議之目的，在此不包括香港特別行
政區(qū)、澳門特別行政區(qū)和臺灣地區(qū)法律）管轄并從其解釋。
十九、基金托管協(xié)議的效力
（一）基金管理人在向中國證監(jiān)會申請募集注冊時提交的基金托管協(xié)議草
案，應經(jīng)托管協(xié)議當事人雙方加蓋公章或合同專用章以及雙方法定代表人或授
權代表簽字或蓋章，協(xié)議當事人雙方根據(jù)中國證監(jiān)會的意見修改托管協(xié)議草案。
托管協(xié)議以報中國證監(jiān)會注冊的文本為正式文本。
（二）基金托管協(xié)議自《基金合同》成立之日起成立，自《基金合同》生
效之日起生效。基金托管協(xié)議的有效期自其生效之日起至基金財產(chǎn)清算結果報
中國證監(jiān)會備案并公告之日止。
（三）基金托管協(xié)議自生效之日起對托管協(xié)議當事人具有同等的法律約束
力。
（四）基金托管協(xié)議正本一式3份，除上報有關監(jiān)管機構1份外，基金管
理人和基金托管人各持有1份，每份具有同等的法律效力。
二十、其他事項
本協(xié)議未盡事宜，當事人依據(jù)基金合同、有關法律法規(guī)等規(guī)定協(xié)商辦理。
二十一、基金托管協(xié)議的簽訂
《鑫元中證800紅利低波動指數(shù)型證券投資基金托管協(xié)議》當事人蓋章及其法
定代表人或授權代表簽字/蓋章、簽訂地點、簽訂日期
鑫元中證800紅利低波動指數(shù)型證券投資基金托管協(xié)議.pdf