中歐港股數(shù)字經(jīng)濟混合型發(fā)起式證券投資基金(QDII)托管協(xié)議(修訂)
中歐港股數(shù)字經(jīng)濟混合型發(fā)起式證券投資
基金（QDII）托管協(xié)議（修訂）
基金管理人：中歐基金管理有限公司
基金托管人：中國工商銀行股份有限公司
二零二五年二月
目錄
1.基金托管協(xié)議當事人........................................................................................................3
2.基金托管協(xié)議的依據(jù)、目的和原則................................................................................5
3.基金托管人的托管職責(zé)....................................................................................................6
4.基金托管人對基金管理人的業(yè)務(wù)監(jiān)督和核查................................................................7
5.基金管理人對基金托管人的業(yè)務(wù)監(jiān)督和核查..............................................................14
6.基金財產(chǎn)保管..................................................................................................................15
7.指令的發(fā)送、確認和執(zhí)行..............................................................................................19
8.交易及清算交收安排......................................................................................................22
9.基金資產(chǎn)凈值計算和會計核算......................................................................................25
10.基金收益分配..................................................................................................................30
11.信息披露..........................................................................................................................32
12.基金費用..........................................................................................................................33
13.基金份額持有人名冊的保管..........................................................................................36
14.基金有關(guān)文件和檔案的保存..........................................................................................37
15.基金管理人和基金托管人的更換..................................................................................38
16.禁止行為..........................................................................................................................41
17.基金托管協(xié)議的變更、終止與基金財產(chǎn)的清算..........................................................43
18.違約責(zé)任..........................................................................................................................45
19.爭議解決方式..................................................................................................................47
20.基金托管協(xié)議的效力......................................................................................................48
21.基金托管協(xié)議的簽訂......................................................................................................49
1.基金托管協(xié)議當事人
1.1基金管理人
名稱：中歐基金管理有限公司
住所：中國（上海）自由貿(mào)易試驗區(qū)陸家嘴環(huán)路479號8層
法定代表人：竇玉明
設(shè)立日期：2006年7月19日
批準設(shè)立機關(guān)及批準設(shè)立文號：中國證監(jiān)會證監(jiān)基金字[2006]102號
組織形式：有限責(zé)任公司
注冊資本：2.20億元
存續(xù)期限：持續(xù)經(jīng)營
聯(lián)系電話：021-68609600
1.2基金托管人
名稱：中國工商銀行股份有限公司
住所：北京市西城區(qū)復(fù)興門內(nèi)大街55號（100032）
法定代表人：廖林
電話：（010）66105799
傳真：（010）66105798
聯(lián)系人：郭明
成立時間：1984年1月1日
組織形式：股份有限公司
注冊資本：人民幣35,640,625.7089萬元
批準設(shè)立機關(guān)和設(shè)立文號：國務(wù)院《關(guān)于中國人民銀行專門行使中央銀行職能的決定》
（國發(fā)[1983]146號）
存續(xù)期間：持續(xù)經(jīng)營
基金托管資格批文及文號：中國人民銀行證監(jiān)基字【1998】3號
經(jīng)營范圍：辦理人民幣存款、貸款、同業(yè)拆借業(yè)務(wù)；國內(nèi)外結(jié)算；辦理票據(jù)承兌、貼現(xiàn)、
轉(zhuǎn)貼現(xiàn)、各類匯兌業(yè)務(wù)；代理資金清算；提供信用證服務(wù)及擔(dān)保；代理銷售業(yè)務(wù)；代理發(fā)行、
代理承銷、代理兌付政府債券；代收代付業(yè)務(wù)；代理證券投資基金清算業(yè)務(wù)（銀證轉(zhuǎn)賬）；
保險代理業(yè)務(wù)；代理政策性銀行、外國政府和國際金融機構(gòu)貸款業(yè)務(wù)；保管箱服務(wù)；發(fā)行金
融債券；買賣政府債券、金融債券；證券投資基金、企業(yè)年金托管業(yè)務(wù)；企業(yè)年金受托管理
服務(wù)；年金賬戶管理服務(wù)；開放式基金的注冊登記、認購、申購和贖回業(yè)務(wù)；資信調(diào)查、咨
詢、見證業(yè)務(wù)；貸款承諾；企業(yè)、個人財務(wù)顧問服務(wù)；組織或參加銀團貸款；外匯存款；外
匯貸款；外幣兌換；出口托收及進口代收；外匯票據(jù)承兌和貼現(xiàn)；外匯借款；外匯擔(dān)保；發(fā)
行、代理發(fā)行、買賣或代理買賣股票以外的外幣有價證券；自營、代客外匯買賣；外匯金融
衍生業(yè)務(wù)；銀行卡業(yè)務(wù)；電話銀行、網(wǎng)上銀行、手機銀行業(yè)務(wù)；辦理結(jié)匯、售匯業(yè)務(wù)；經(jīng)國
務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)批準的其他業(yè)務(wù)。
2.基金托管協(xié)議的依據(jù)、目的和原則
2.1訂立托管協(xié)議的依據(jù)
訂立本協(xié)議的依據(jù)是《中華人民共和國證券投資基金法》(以下簡稱《基金法》)、《公
開募集證券投資基金信息披露管理辦法》(以下簡稱《信息披露辦法》)、《公開募集證券投
資基金運作管理辦法》(以下簡稱《運作辦法》)、《合格境內(nèi)機構(gòu)投資者境外證券投資管理
試行辦法》（以下簡稱《試行辦法》）及《關(guān)于實施＜合格境內(nèi)機構(gòu)投資者境外證券投資管理
試行辦法〉有關(guān)問題的通知》（以下簡稱《通知》）、《公開募集開放式證券投資基金流動性風(fēng)
險管理規(guī)定》（以下簡稱《流動性風(fēng)險管理規(guī)定》）等相關(guān)法律法規(guī)和《中歐港股數(shù)字經(jīng)濟混
合型發(fā)起式證券投資基金（QDII）基金合同》（以下簡稱《基金合同》）及其他有關(guān)規(guī)定。
2.2訂立托管協(xié)議的目的
訂立本協(xié)議的目的是明確中歐港股數(shù)字經(jīng)濟混合型發(fā)起式證券投資基金（QDII）（以下
簡稱基金或本基金）基金托管人與基金管理人在基金財產(chǎn)的保管、投資運作、凈值計算、收
益分配、信息披露及相互監(jiān)督等相關(guān)事宜中的權(quán)利義務(wù)及職責(zé)，確?；鹭敭a(chǎn)的安全，保護
基金份額持有人的合法權(quán)益。
2.3訂立托管協(xié)議的原則
基金管理人和基金托管人本著平等自愿、誠實信用、充分保護基金份額持有人合法權(quán)益
的原則，經(jīng)協(xié)商一致，簽訂本協(xié)議。
除非本協(xié)議另有約定，本協(xié)議所使用的詞語或簡稱與其在《基金合同》的釋義部分具有
相同含義。
對基金的境外財產(chǎn)，基金托管人可授權(quán)境外托管人代為履行其承擔(dān)的職責(zé)，并對境外托
管人處理有關(guān)本基金事務(wù)的行為承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任。境外托管人在履行職責(zé)過程中，因本身過錯、
疏忽等原因而導(dǎo)致基金財產(chǎn)受損的，基金托管人應(yīng)當承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任。除非基金合同和本托管
協(xié)議另有規(guī)定，若因境外托管人的行為導(dǎo)致基金托管人違反本托管協(xié)議，則基金托管人應(yīng)根
據(jù)本托管協(xié)議的規(guī)定承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任。
若本基金實施側(cè)袋機制的，側(cè)袋機制實施期間的相關(guān)安排見基金合同和招募說明書的規(guī)
定。
3.基金托管人的托管職責(zé)
3.1基金托管人應(yīng)當按照有關(guān)法律法規(guī)履行下列職責(zé)：
1、保護持有人利益，按照規(guī)定對基金日常投資行為和資金匯出入情況實施監(jiān)督，如發(fā)
現(xiàn)投資指令或資金匯出入違法、違規(guī)，應(yīng)當及時向中國證監(jiān)會、外管局報告；
2、安全保管基金財產(chǎn)，為基金財產(chǎn)開設(shè)資金賬戶、證券賬戶及其他投資所需賬戶，將
其自有資產(chǎn)和基金管理人管理的財產(chǎn)分賬管理；
3、及時將公司行為信息通知基金管理人（或其授權(quán)境外投資顧問）；
4、監(jiān)督基金按照有關(guān)法律法規(guī)、托管協(xié)議約定的投資范圍和限制進行管理；
5、按照有關(guān)法律法規(guī)、《基金合同》的約定執(zhí)行基金管理人（或其授權(quán)境外投資顧問）
的指令，及時辦理清算、交割事宜；
6、監(jiān)督基金的份額凈值按照有關(guān)法律法規(guī)、《基金合同》規(guī)定的方法進行計算；
7、監(jiān)督基金按照有關(guān)法律法規(guī)、《基金合同》的規(guī)定進行認購、申購、贖回等日常交
易；
8、監(jiān)督基金根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)、《基金合同》確定并實施收益分配方案；
9、按照基金財產(chǎn)所在地法律法規(guī)、監(jiān)管要求、證券交易所規(guī)則或市場慣例的規(guī)定以受
托人名義或其指定的代理人名義登記資產(chǎn)；
10、辦理基金管理人就管理本基金的有關(guān)結(jié)匯、售匯、收匯、付匯和人民幣資金結(jié)算業(yè)
務(wù)；每月結(jié)束后7個工作日內(nèi)，向中國證監(jiān)會和外管局報告基金管理人境外投資情況，并按
相關(guān)規(guī)定進行國際收支申報；
11、保存基金管理人就管理本基金的資金匯出、匯入、兌換、收匯、付匯、資金往來、
委托及成交記錄等相關(guān)資料，其保存的時間應(yīng)當不少于20年；其他基金托管業(yè)務(wù)活動的相
關(guān)資料的保存時間應(yīng)不少于法律法規(guī)規(guī)定的最低期限；
12、《基金法》和相關(guān)法律法規(guī)以及中國證監(jiān)會、外管局根據(jù)審慎監(jiān)管原則規(guī)定的其他
職責(zé)。
3.2對于基金境外財產(chǎn)的職責(zé)履行
對基金的境外財產(chǎn)，基金托管人可授權(quán)境外托管人代為履行其承擔(dān)的職責(zé)。境外托管人
依據(jù)基金財產(chǎn)投資地法律法規(guī)、監(jiān)管要求、證券交易所規(guī)則、市場慣例以及其與基金托管人
之間的主次托管協(xié)議持有、保管基金財產(chǎn)，并履行資金清算等職責(zé)。境外托管人在履行職責(zé)
過程中，因本身過錯、疏忽等原因而導(dǎo)致基金財產(chǎn)受損的，基金托管人應(yīng)當承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任。
在決定境外托管人是否有過錯、疏忽等不當行為，應(yīng)根據(jù)基金托管人與境外托管人之間的協(xié)
議的適用法律及當?shù)胤煞ㄒ?guī)和市場慣例決定。
4.基金托管人對基金管理人的業(yè)務(wù)監(jiān)督和核查
4.1基金托管人對基金管理人的投資行為行使監(jiān)督權(quán)
1、基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定和《基金合同》的約定，對下述基金投資范圍、
投資對象進行監(jiān)督。
本基金可投資于境內(nèi)市場和境外市場依法發(fā)行的金融工具。
境內(nèi)市場投資工具包括內(nèi)地依法發(fā)行、上市的股票（包括主板、創(chuàng)業(yè)板以及其他依法發(fā)
行、上市的股票）、存托憑證、港股通標的股票、內(nèi)地依法發(fā)行、上市的債券（包括國債、
央行票據(jù)、地方政府債、金融債、企業(yè)債、公司債、次級債、中期票據(jù)、短期融資券、可轉(zhuǎn)
換債券、可交換債券等）、資產(chǎn)支持證券、貨幣市場工具（包括債券回購、銀行存款、同業(yè)
存單等）、衍生工具（包括股指期貨、國債期貨、股票期權(quán)等）、信用衍生品（不含合約
類信用衍生品）及法律法規(guī)或中國證監(jiān)會允許基金投資的其他金融工具。
境外市場投資工具包括已與中國證監(jiān)會簽署雙邊監(jiān)管合作諒解備忘錄的國家或地區(qū)證
券市場掛牌交易的普通股、優(yōu)先股、全球存托憑證和美國存托憑證、房地產(chǎn)信托憑證；已與
中國證監(jiān)會簽署雙邊監(jiān)管合作諒解備忘錄的國家或地區(qū)證券監(jiān)管機構(gòu)登記注冊的公募基金；
政府債券、公司債券、可轉(zhuǎn)換債券、住房按揭支持證券、資產(chǎn)支持證券等及經(jīng)中國證監(jiān)會認
可的國際金融組織發(fā)行的證券；銀行存款、可轉(zhuǎn)讓存單、銀行承兌匯票、銀行票據(jù)、商業(yè)票
據(jù)、回購協(xié)議、短期政府債券等貨幣市場工具；與固定收益、股權(quán)、信用、商品指數(shù)、基金
等標的物掛鉤的結(jié)構(gòu)性投資產(chǎn)品；遠期合約、互換及經(jīng)中國證監(jiān)會認可的境外交易所上市交
易的權(quán)證、期權(quán)、期貨等金融衍生產(chǎn)品；以及法律法規(guī)或中國證監(jiān)會允許基金投資的其他金
融工具。
如法律法規(guī)或監(jiān)管機構(gòu)以后允許基金投資其他品種，基金管理人在履行適當程序后，可
以將其納入投資范圍。
基金的投資組合比例為：股票投資占基金資產(chǎn)的比例為60%-95%；其中投資于本基金界
定的港股數(shù)字經(jīng)濟主題相關(guān)的股票的比例不低于非現(xiàn)金基金資產(chǎn)的80%；每個交易日日終在
扣除股指期貨、國債期貨和股票期權(quán)需繳納的交易保證金后，保持不低于基金資產(chǎn)凈值5%
的現(xiàn)金或者到期日在一年以內(nèi)的政府債券，其中，現(xiàn)金不包括結(jié)算備付金、存出保證金、應(yīng)
收申購款等。
本基金投資于境內(nèi)外市場，包括境內(nèi)市場和境外市場，其中境外市場包括但不限于：美
國、香港、臺灣、新加坡、歐洲和日本等國家或地區(qū)。
香港市場可通過合格境內(nèi)機構(gòu)投資者（QDII）境外投資額度和港股通機制進行投資。
2、根據(jù)法律法規(guī)的規(guī)定及《基金合同》的約定，本基金投資組合遵循以下投資限制：
（1）本基金投資組合中股票投資占基金資產(chǎn)的比例為60-95%；其中投資于港股數(shù)字經(jīng)
濟主題相關(guān)的股票不低于非現(xiàn)金基金資產(chǎn)的80%；
（2）每個交易日日終在扣除股指期貨、國債期貨、股票期權(quán)合約需繳納的交易保證金
后，基金保留的現(xiàn)金或者投資于到期日在一年以內(nèi)的政府債券的比例不低于基金資產(chǎn)凈值的
5%，其中現(xiàn)金不包括結(jié)算備付金、存出保證金、應(yīng)收申購款等；
（3）本基金持有一家公司發(fā)行的證券（同一家公司在境內(nèi)和境外同時上市的，持股比
例合并計算），其市值不超過基金資產(chǎn)凈值的10%；
（4）本基金管理人管理的全部基金持有一家公司發(fā)行的證券（同一家公司在境內(nèi)和境
外同時上市的，持股比例合并計算），不超過該證券的10%，完全按照有關(guān)指數(shù)的構(gòu)成比例
進行證券投資的基金品種可以不受此條款規(guī)定的比例限制；
（5）本基金境內(nèi)投資應(yīng)遵循以下限制：
1）本基金投資于同一原始權(quán)益人的各類資產(chǎn)支持證券的比例，不得超過基金資產(chǎn)凈值
的10%；
2）本基金持有的全部資產(chǎn)支持證券，其市值不得超過基金資產(chǎn)凈值的20%，中國證監(jiān)
會規(guī)定的特殊品種除外；
3）本基金持有的同一(指同一信用級別)資產(chǎn)支持證券的比例，不得超過該資產(chǎn)支持證
券規(guī)模的10%；
4）本基金管理人管理的全部基金投資于同一原始權(quán)益人的各類資產(chǎn)支持證券，不得超
過其各類資產(chǎn)支持證券合計規(guī)模的10%；
5）本基金應(yīng)投資于信用級別評級為BBB以上(含BBB)的資產(chǎn)支持證券?；鸪钟匈Y產(chǎn)
支持證券期間，如果其信用等級下降、不再符合投資標準，應(yīng)在評級報告發(fā)布之日起3個月
內(nèi)予以全部賣出；
6）基金財產(chǎn)參與股票發(fā)行申購，本基金所申報的金額不超過本基金的總資產(chǎn)，本基金
所申報的股票數(shù)量不超過擬發(fā)行股票公司本次發(fā)行股票的總量；
7）本基金進入全國銀行間同業(yè)市場進行債券回購的資金余額不得超過基金資產(chǎn)凈值的
40%，進入全國銀行間同業(yè)市場進行債券回購的最長期限為1年，債券回購到期后不得展期；
8）本基金參與股指期貨與國債期貨交易，應(yīng)當遵守下列要求：
a.本基金在任何交易日日終，持有的買入股指期貨合約價值，不得超過基金資產(chǎn)凈值的
10%；
b.本基金在任何交易日日終，持有的買入股指期貨合約、國債期貨合約價值與有價證券
市值之和，不得超過基金資產(chǎn)凈值的95%。其中，有價證券指股票、債券（不含到期日在
一年以內(nèi)的政府債券）、資產(chǎn)支持證券、買入返售金融資產(chǎn)（不含質(zhì)押式回購）等；
c.本基金在任何交易日日終，持有的賣出股指期貨合約價值不得超過基金持有的股票總
市值的20%；
d.本基金所持有的股票市值和買入、賣出股指期貨合約價值，合計（軋差計算）應(yīng)當符
合基金合同關(guān)于股票投資比例的有關(guān)約定；
e.本基金在任何交易日內(nèi)交易（不包括平倉）的股指期貨合約的成交金額不得超過上一
交易日基金資產(chǎn)凈值的20%；
f.本基金在任何交易日日終，持有的買入國債期貨合約價值，不得超過基金資產(chǎn)凈值的
15%；
g.本基金在任何交易日日終，持有的賣出國債期貨合約價值不得超過基金持有的債券
總市值的30%；
h.本基金在任何交易日內(nèi)交易（不包括平倉）的國債期貨合約的成交金額不得超過上
一交易日基金資產(chǎn)凈值的30%；
9）本基金若參與股票期權(quán)交易的，應(yīng)當遵守下列要求：
a.本基金因未平倉的期權(quán)合約支付和收取的權(quán)利金總額不得超過基金資產(chǎn)凈值的10%；
b.本基金開倉賣出認購期權(quán)的，應(yīng)持有足額標的證券；開倉賣出認沽期權(quán)的，應(yīng)持有合
約行權(quán)所需的全額現(xiàn)金或交易所規(guī)則認可的可沖抵期權(quán)保證金的現(xiàn)金等價物；
c.本基金未平倉的期權(quán)合約面值不得超過基金資產(chǎn)凈值的20%。其中，合約面值按照行
權(quán)價乘以合約乘數(shù)計算；
10）本基金不得持有信用保護賣方屬性的信用衍生品，持有的信用衍生品的名義本金不
得超過本基金對應(yīng)受保護債券面值的100%；
11）本基金投資于同一信用保護賣方的各類信用衍生品的名義本金合計不得超過基金資
產(chǎn)凈值的10%。
因證券、期貨市場波動、證券發(fā)行人合并、基金規(guī)模變動等基金管理人之外的因素致使
基金不符合前述10）、11）所規(guī)定比例限制的，基金管理人應(yīng)在3個月之內(nèi)進行調(diào)整；
12）本基金投資存托憑證的比例限制依照境內(nèi)上市交易的股票執(zhí)行，與境內(nèi)上市交易的
股票合并計算；
（6）本基金的境外投資應(yīng)遵循以下限制：
①本基金持有同一家銀行的存款不得超過基金資產(chǎn)凈值的20%，其中境外銀行中，銀
行應(yīng)當是中資商業(yè)銀行在境外設(shè)立的分行或在最近一個會計年度達到中國證監(jiān)會認可的信
用評級機構(gòu)評級的境外銀行。在基金托管賬戶的存款可以不受上述限制；
②本基金持有同一機構(gòu)（政府、國際金融組織除外）發(fā)行的證券市值（同一家機構(gòu)在境
內(nèi)和境外同時上市的證券合計計算）不得超過基金資產(chǎn)凈值的10%；
③本基金持有與中國證監(jiān)會簽署雙邊監(jiān)管合作諒解備忘錄國家或地區(qū)以外的其他國家
或地區(qū)證券市場掛牌交易的證券資產(chǎn)不得超過基金資產(chǎn)凈值的10%，其中持有任一國家或
地區(qū)市場的證券資產(chǎn)不得超過基金資產(chǎn)凈值的3%；
④本基金管理人管理且由本基金托管人托管的全部基金不得持有同一機構(gòu)10%以上具
有投票權(quán)的證券發(fā)行總量；前述投資比例限制應(yīng)當合并計算同一機構(gòu)境內(nèi)外上市的總股本，
同時應(yīng)當一并計算全球存托憑證和美國存托憑證所代表的基礎(chǔ)證券，并假設(shè)對持有的股本權(quán)
證行使轉(zhuǎn)換；
⑤本基金持有非流動性資產(chǎn)市值不得超過基金資產(chǎn)凈值的10%。前項非流動性資產(chǎn)是
指法律或基金合同規(guī)定的流通受限證券以及中國證監(jiān)會認定的其他資產(chǎn)；
⑥本基金持有境外基金的市值合計不得超過基金資產(chǎn)凈值的10%，但持有貨幣市場基
金不受此限制；
⑦本基金基金管理人管理且由本基金托管人托管的全部基金持有任何一只境外基金，不
得超過該境外基金總份額的20％；
⑧為應(yīng)付贖回、交易清算等臨時用途借入現(xiàn)金的比例不得超過基金資產(chǎn)凈值的10%，
臨時借入現(xiàn)金的期限以中國證監(jiān)會規(guī)定為準；
（7）本基金主動投資于流動性受限資產(chǎn)的市值合計不得超過該基金資產(chǎn)凈值的15%；
因證券市場波動、上市公司股票停牌、基金規(guī)模變動等基金管理人之外的因素致使基金不符
合該比例限制的，基金管理人不得主動新增流動性受限資產(chǎn)的投資；
（8）本基金與私募類證券資管產(chǎn)品及中國證監(jiān)會認定的其他主體為交易對手開展逆回
購交易的，可接受質(zhì)押品的資質(zhì)要求應(yīng)當與基金合同約定的投資范圍保持一致；
（9）本基金管理人管理且由本基金托管人托管的全部開放式基金持有一家上市公司發(fā)
行的可流通股票，不得超過該上市公司可流通股票的15%；本基金管理人管理的全部投資
組合持有一家上市公司發(fā)行的可流通股票，不得超過該上市公司可流通股票的30%；完全
按照有關(guān)指數(shù)的構(gòu)成比例進行證券投資的開放式基金以及中國證監(jiān)會認定的特殊投資組合
可不受前述比例限制；
（10）本基金資產(chǎn)總值不超過基金資產(chǎn)凈值的140%。
因證券/期貨市場波動、證券發(fā)行人合并、基金規(guī)模變動等基金管理人之外的因素致使
基金投資比例不符合第（1）條、第（3）-（4）條、第（5）條中第1）-4）、8）9）項及第
12）項、第（9）-（11）條規(guī)定的投資比例的，基金管理人應(yīng)當在10個交易日內(nèi)進行調(diào)整；
因證券/期貨市場波動、證券發(fā)行人合并、基金規(guī)模變動等基金管理人之外的因素致使基金
投資比例不符合第（6）條中第1）-7）項規(guī)定的投資比例的，基金管理人應(yīng)當在30個交易
日內(nèi)進行調(diào)整；但中國證監(jiān)會規(guī)定的特殊情形除外。
基金管理人應(yīng)當自基金合同生效之日起6個月內(nèi)使基金的投資組合比例符合基金合同
的有關(guān)約定。在上述期間內(nèi)，本基金的投資范圍、投資策略應(yīng)當符合基金合同的約定。
法律法規(guī)或監(jiān)管部門取消上述限制，如適用于本基金，基金管理人在履行適當程序后，
則本基金投資不再受相關(guān)限制。
3、境外金融衍生品投資
本基金投資衍生品應(yīng)當僅限于投資組合避險或有效管理，不得用于投機或放大交易，同
時應(yīng)當嚴格遵守下列規(guī)定：
（1）本基金的金融衍生品全部敞口不得高于基金資產(chǎn)凈值的100%；
（2）本基金投資期貨支付的初始保證金、投資期權(quán)支付或收取的期權(quán)費、投資柜臺交
易衍生品支付的初始費用的總額不得高于基金資產(chǎn)凈值的10%；
（3）本基金投資于遠期合約、互換等柜臺交易金融衍生品，應(yīng)當符合以下要求：
1）所有參與交易的對手方（中資商業(yè)銀行除外）應(yīng)當具有不低于中國證監(jiān)會認可的信
用評級機構(gòu)評級；
2）交易對手方應(yīng)當至少每個工作日對交易進行估值，并且基金可在任何時候以公允價
值終止交易；
3）任一交易對手方的市值計價敞口不得超過基金資產(chǎn)凈值的20％。
4、本基金可以參與境外證券借貸交易，并且應(yīng)當遵守下列規(guī)定：
（1）所有參與交易的對手方（中資商業(yè)銀行除外）應(yīng)當具有中國證監(jiān)會認可的信用評
級機構(gòu)評級；
（2）應(yīng)當采取市值計價制度進行調(diào)整以確保擔(dān)保物市值不低于已借出證券市值的
102％；
（3）借方應(yīng)當在交易期內(nèi)及時向本基金支付已借出證券產(chǎn)生的所有股息、利息和分紅。
一旦借方違約，本基金根據(jù)協(xié)議和有關(guān)法律有權(quán)保留和處置擔(dān)保物以滿足索賠需要；
（4）除中國證監(jiān)會另有規(guī)定外，擔(dān)保物可以是以下金融工具或品種：
1）現(xiàn)金；
2）存款證明；
3）商業(yè)票據(jù)；
4）政府債券；
5）中資商業(yè)銀行或由不低于中國證監(jiān)會認可的信用評級機構(gòu)評級的境外金融機構(gòu)（作
為交易對手方或其關(guān)聯(lián)方的除外）出具的不可撤銷信用證。
（5）本基金有權(quán)在任何時候終止證券借貸交易并在正常市場慣例的合理期限內(nèi)要求歸
還任一或所有已借出的證券；
（6）基金管理人應(yīng)當對基金參與證券借貸交易中發(fā)生的任何損失負相應(yīng)責(zé)任；
5、基金可以根據(jù)正常市場慣例參與境外正回購交易、逆回購交易，并且應(yīng)當遵守下列
規(guī)定：
（1）所有參與正回購交易的對手方（中資商業(yè)銀行除外）應(yīng)當具有中國證監(jiān)會認可的
信用評級機構(gòu)信用評級；
（2）參與正回購交易，應(yīng)當采取市值計價制度對賣出收益進行調(diào)整以確?，F(xiàn)金不低于
已售出證券市值的102％。一旦買方違約，本基金根據(jù)協(xié)議和有關(guān)法律有權(quán)保留或處置賣出
收益以滿足索賠需要；
（3）買方應(yīng)當在正回購交易期內(nèi)及時向本基金支付售出證券產(chǎn)生的所有股息、利息和
分紅；
（4）參與逆回購交易，應(yīng)當對購入證券采取市值計價制度進行調(diào)整以確保已購入證券
市值不低于支付現(xiàn)金的102％。一旦賣方違約，本基金根據(jù)協(xié)議和有關(guān)法律有權(quán)保留或處置
已購入證券以滿足索賠需要；
（5）基金管理人應(yīng)當對基金參與證券正回購交易、逆回購交易中發(fā)生的任何損失負相
應(yīng)責(zé)任；
6、基金參與境外證券借貸交易、正回購交易，所有已借出而未歸還證券總市值或所有
已售出而未回購證券總市值均不得超過基金總資產(chǎn)的50％。前項比例限制計算，基金因參
與證券借貸交易、正回購交易而持有的擔(dān)保物、現(xiàn)金不得計入基金總資產(chǎn)；
7、禁止行為：
為維護基金份額持有人的合法權(quán)益，基金財產(chǎn)不得用于下列投資或者活動：
（1）為維護基金份額持有人的合法權(quán)益，除中國證監(jiān)會另有規(guī)定外，本基金禁止從事
下列行為：
1）承銷證券；
2）違反規(guī)定向他人貸款或提供擔(dān)保；
3）從事承擔(dān)無限責(zé)任的投資；
4）購買不動產(chǎn)；
5）購買房地產(chǎn)抵押按揭；
6）購買貴重金屬或代表貴重金屬的憑證；
7）購買實物商品；
8）除應(yīng)付贖回、交易清算等臨時用途以外，借入現(xiàn)金。臨時用途借入現(xiàn)金的比例不得
超過基金資產(chǎn)凈值的10%；
9）利用融資購買證券，但投資金融衍生品以及法律法規(guī)及中國證監(jiān)會另有規(guī)定的除外；
10）參與未持有基礎(chǔ)資產(chǎn)的賣空交易；
11）直接投資與實物商品相關(guān)的衍生品；
12）向基金管理人、基金托管人出資.
基金管理人運用基金財產(chǎn)買賣基金管理人、基金托管人及其控股股東、實際控制人或者
與其有重大利害關(guān)系的公司發(fā)行的證券或者承銷期內(nèi)承銷的證券，或者從事其他重大關(guān)聯(lián)交
易的，應(yīng)當符合基金的投資目標和投資策略，遵循基金份額持有人利益優(yōu)先的原則，防范利
益沖突，建立健全內(nèi)部審批機制和評估機制，按照市場公平合理價格執(zhí)行。相關(guān)交易必須事
先得到基金托管人的同意，并按法律法規(guī)予以披露。由于基金管理人向基金托管人提供的數(shù)
據(jù)不準確、不及時，導(dǎo)致監(jiān)管報告數(shù)據(jù)不準確,由基金管理人承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任。重大關(guān)聯(lián)交易
應(yīng)提交基金管理人董事會審議，并經(jīng)過三分之二以上的獨立董事通過。基金管理人董事會應(yīng)
至少每半年對關(guān)聯(lián)交易事項進行審查。
如法律法規(guī)或監(jiān)管部門取消上述禁止性規(guī)定，本基金管理人在履行適當程序后可不受上
述規(guī)定的限制，不需經(jīng)基金份額持有人大會審議。
8、基金托管人對基金的投資的監(jiān)督與檢查自基金合同生效之日起開始。
4.2基金托管人應(yīng)根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及《基金合同》的約定，對基金資產(chǎn)凈值計
算、各類基金份額凈值計算、應(yīng)收資金到賬、基金費用開支及收入確定、基金收益分配、相
關(guān)信息披露、基金宣傳推介材料中登載基金業(yè)績表現(xiàn)數(shù)據(jù)等進行監(jiān)督和核查。
4.3對于承諾監(jiān)督的事項，基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人或其授權(quán)境外投資顧問的投資
運作和投資指令違反法律法規(guī)或《基金合同》的規(guī)定，應(yīng)及時以書面或電話或雙方認可的其
他方式通知基金管理人，由基金管理人限期糾正；基金管理人收到通知后應(yīng)及時進行核對確
認并回函；在限期內(nèi)，基金托管人有權(quán)對通知事項進行復(fù)查，如基金管理人未予糾正，基金
托管人應(yīng)報告監(jiān)管部門。
對于承諾監(jiān)督的事項，基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人或其授權(quán)投資機構(gòu)有重大違法違規(guī)
行為，應(yīng)立即報告有關(guān)監(jiān)管機構(gòu)，同時通知基金管理人；由基金管理人限期糾正，并將糾正
結(jié)果報告有關(guān)監(jiān)管機構(gòu)。
基金管理人應(yīng)積極配合和協(xié)助基金托管人的監(jiān)督和核查，必須在規(guī)定時間內(nèi)答復(fù)基金
托管人并改正，就基金托管人的疑義進行解釋或舉證，對基金托管人按照法規(guī)要求需向中國
證監(jiān)會報送基金監(jiān)督報告的，基金管理人應(yīng)積極配合提供相關(guān)數(shù)據(jù)資料和制度等?；鸸芾?br/>人無正當理由，拒絕、阻撓基金托管人根據(jù)本協(xié)議規(guī)定行使監(jiān)督權(quán)，或采取拖延、欺詐等手
段妨礙基金托管人進行有效監(jiān)督，情節(jié)嚴重或經(jīng)基金托管人提出警告仍不改正的，基金托管
人應(yīng)報告中國證監(jiān)會。
4.4基金管理人認可，合規(guī)投資責(zé)任方為基金管理人，基金托管人及其境外托管人的
合規(guī)監(jiān)管系統(tǒng)的準確性和完整性受限于基金管理人、經(jīng)紀人及其他中介機構(gòu)提供用于該系統(tǒng)
的數(shù)據(jù)和信息?；鹜泄苋思捌渚惩馔泄苋藢@些機構(gòu)的信息的準確性和完整性不作任何擔(dān)
保、暗示或表示，并對這些機構(gòu)的信息的準確性和完整性所引起的損失不負任何責(zé)任。
4.5無投資責(zé)任
基金管理人應(yīng)理解，基金托管人對于基金管理人的交易監(jiān)督服務(wù)是一種加工應(yīng)用信息
的服務(wù)，而非投資服務(wù)。除下列第4.6項及法律法規(guī)明確另有規(guī)定外，基金托管人及其境外
托管人將不會因為提供交易監(jiān)督服務(wù)而承擔(dān)任何因基金管理人違規(guī)投資所產(chǎn)生的責(zé)任，也沒
有義務(wù)采取任何手段回應(yīng)任何與合規(guī)分析服務(wù)有關(guān)的信息和報道，除非接到基金管理人或其
授權(quán)境外投資顧問要求基金托管人或其境外托管人針對某個信息和報道作回應(yīng)的書面指示。
4.6基金托管人及其境外托管人應(yīng)本著誠實盡責(zé)的原則，采取合理的手段、方法和實施
工具，來提高交易監(jiān)督服務(wù)的質(zhì)量，除非基金托管人或其境外托管人因疏忽、過失或故意而
未能盡職盡責(zé)，造成交易監(jiān)督結(jié)果不準確，并進而給基金資產(chǎn)或基金管理人造成損失，否則
基金托管人或其境外托管人不應(yīng)就交易監(jiān)督服務(wù)承擔(dān)任何責(zé)任。
5.基金管理人對基金托管人的業(yè)務(wù)監(jiān)督和核查
5.1在本協(xié)議有效期內(nèi)，在不違反公平、合理原則，以及不導(dǎo)致基金托管人的接受基金
管理人監(jiān)督與檢查與相關(guān)法律法規(guī)及其行業(yè)監(jiān)管要求相沖突的基礎(chǔ)上，基金管理人有權(quán)對基
金托管人履行本協(xié)議的情況進行必要的監(jiān)督與檢查?；鸸芾砣藢鹜泄苋寺男型泄苈氊?zé)
情況進行核查，核查事項包括但不限于基金托管人安全保管基金財產(chǎn)、開設(shè)基金財產(chǎn)的資金
賬戶、證券賬戶和期貨賬戶等投資所需賬戶、復(fù)核基金管理人計算的基金資產(chǎn)凈值和基金份
額凈值、根據(jù)基金管理人指令辦理清算交收、相關(guān)信息披露和監(jiān)督基金投資運作等行為。
5.2基金管理人發(fā)現(xiàn)基金托管人擅自挪用基金財產(chǎn)、未對基金財產(chǎn)實行分賬管理、未執(zhí)
行或無故延遲執(zhí)行基金管理人資金劃撥指令、泄露基金投資信息等違反《基金法》、《基金合
同》、本托管協(xié)議及其他有關(guān)規(guī)定時，基金管理人須向基金托管人作出書面提示；基金托管
人在接到提示后，應(yīng)及時對提示內(nèi)容予以確認，如無異議，應(yīng)在基金管理人給定的合理期限
內(nèi)改進，如有異議，應(yīng)作出書面解釋。
5.3基金托管人應(yīng)積極配合基金管理人的核查行為，包括但不限于：提交相關(guān)資料以供
基金管理人核查托管財產(chǎn)的完整性和真實性，在規(guī)定時間內(nèi)答復(fù)基金管理人并改正。
5.4基金管理人須盡其最大努力保證其對基金托管人的業(yè)務(wù)核查不影響基金托管人的正
常營業(yè)活動。
6.基金財產(chǎn)保管
6.1基金財產(chǎn)保管的原則
1、基金財產(chǎn)應(yīng)獨立于基金管理人、基金托管人、境外托管人的固有財產(chǎn)。
2、基金托管人應(yīng)安全保管基金財產(chǎn)；基金托管人按照規(guī)定開設(shè)基金財產(chǎn)的資金賬戶、
證券賬戶及投資所需的其他賬戶。境外托管人根據(jù)基金財產(chǎn)所在地法律法規(guī)、證券交易所規(guī)
則、市場慣例以及其與基金托管人簽訂的主次托管協(xié)議為本基金在境外開立資金賬戶、證券
賬戶以及投資所需的其他專用賬戶。
3、基金托管人對所托管的不同基金財產(chǎn)分別設(shè)置賬戶，確?；鹭敭a(chǎn)的完整與獨立。
4、境外托管人根據(jù)基金財產(chǎn)所在地法律法規(guī)、證券/期貨交易所規(guī)則、市場慣例及其與
基金托管簽訂的主次托管協(xié)議持有并保管基金財產(chǎn)。基金托管人在已根據(jù)《試行辦法》的要
求謹慎、盡職的原則選擇、委任和監(jiān)督境外托管人，且境外托管人已按照當?shù)胤煞ㄒ?guī)、基
金合同、托管協(xié)議、證券交易所規(guī)則及市場慣例的要求保管托管資產(chǎn)的前提下，基金托管人
對境外托管人破產(chǎn)產(chǎn)生的損失不承擔(dān)責(zé)任。在符合基金合同和托管協(xié)議有關(guān)資產(chǎn)保管的要求
下，對境外托管人的破產(chǎn)而產(chǎn)生的損失，基金托管人應(yīng)根據(jù)基金管理人的指令采取合理措施
進行追償，基金管理人配合基金托管人進行追償。除非基金管理人、基金托管人及其境外托
管人存在過失、疏忽、欺詐或故意不當行為，基金管理人、基金托管人將不保證基金托管人
或境外托管人所接收基金財產(chǎn)中的證券的所有權(quán)、合法性或真實性（包括是否以良好形式轉(zhuǎn)
讓）及其他效力瑕疵?；鸸芾砣?、基金托管人不對境外托管人依據(jù)當?shù)胤煞ㄒ?guī)、證券/
期貨交易所規(guī)則、市場慣例的作為或不作為承擔(dān)責(zé)任。
5、基金托管人自身，并盡商業(yè)上的合理努力確保境外托管人不得自行運用、處分、分
配托管證券。
6、除非根據(jù)基金管理人書面同意，基金托管人自身，并應(yīng)盡商業(yè)上的合理努力確保境
外托管人不得在任何基金資產(chǎn)上設(shè)立任何擔(dān)保權(quán)利，包括但不限于抵押、質(zhì)押、留置等，但
根據(jù)基金財產(chǎn)所在地法律法規(guī)的規(guī)定而產(chǎn)生的擔(dān)保權(quán)利除外。
7、對于因為基金管理人進行本協(xié)議項下基金投資產(chǎn)生的應(yīng)收資產(chǎn)，應(yīng)由基金管理人負
責(zé)與有關(guān)當事人確定到賬日期并通知基金托管人。如因基金持有的資產(chǎn)所產(chǎn)生的應(yīng)收資產(chǎn)，
并由基金托管人作為資產(chǎn)持有人，基金托管人應(yīng)負責(zé)與有關(guān)當事人確定到賬日期并通知基金
管理人。到賬日沒有到達托管賬戶的，基金托管人應(yīng)及時通知并配合基金管理人采取措施進
行催收，由此給基金造成損失的，基金管理人應(yīng)負責(zé)向有關(guān)當事人追償基金的損失。
6.2募集資金的驗資與劃轉(zhuǎn)
1、基金募集期滿，募集的基金份額總額、基金募集金額、基金份額持有人人數(shù)符合《基
金法》、《運作辦法》等有關(guān)規(guī)定后，由基金管理人聘請具有從事證券業(yè)務(wù)資格的會計師事務(wù)
所進行驗資，出具驗資報告，驗資報告需對發(fā)起資金提供方及其持有份額進行專門說明。出
具的驗資報告應(yīng)由參加驗資的2名以上（含2名）中國注冊會計師簽字有效。
2、驗資完成，基金管理人應(yīng)將募集的屬于本基金財產(chǎn)的全部資金劃入基金托管人為基
金開立的資產(chǎn)托管專戶中。基金托管人自基金財產(chǎn)劃入資產(chǎn)托管專戶之日起履行本協(xié)議項下
托管職責(zé)。
6.3資產(chǎn)保管內(nèi)容和約定事項
基金管理人同意，現(xiàn)金賬戶中的現(xiàn)金將由基金托管人或其境外托管人以基金托管人或其
境外托管人的銀行身份持有。
除非基金管理人按指令程序發(fā)送的指令另有規(guī)定，否則，基金托管人和其境外托管人應(yīng)
在收到基金管理人的指令后，按下述方式收付現(xiàn)金、或收付證券：(a)按照交易發(fā)生的司法
管轄區(qū)或市場的有關(guān)慣常和既定慣例和程序作出；或(b)就通過證券系統(tǒng)進行的買賣而言，
按照管轄該系統(tǒng)運營的規(guī)則、條例和條件作出?；鹜泄苋撕推渚惩馔泄苋藨?yīng)不時將該等有
關(guān)慣例、程序、規(guī)則、條例和條件及時通知基金管理人。
基金托管人在因依法解散、被依法撤銷或者被依法宣告清盤或破產(chǎn)等原因進行終止清算
時，不得將基金財產(chǎn)歸入其清算財產(chǎn)?；鹜泄苋藨?yīng)自身，并盡商業(yè)上的合理努力確保其境
外托管人建立安全的數(shù)據(jù)管理機制，安全完整地保存基金管理人與基金財產(chǎn)相關(guān)的業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)
和信息。
6.4基金資金賬戶的開立和管理
1、基金托管人應(yīng)以基金或者基金托管人與基金聯(lián)名的形式在其營業(yè)機構(gòu)或其境外托管
人處開立基金的資金賬戶，并根據(jù)基金管理人合法合規(guī)的指令辦理資金收付?；鹳Y金賬戶
的銀行預(yù)留印鑒由基金托管人或其境外托管人的營業(yè)機構(gòu)保管和使用。
2、基金資金賬戶的開立和使用，限于滿足開展基金業(yè)務(wù)的需要?；鹜泄苋?、基金管
理人不得假借基金的名義開立任何其他銀行賬戶；亦不得使用基金的任何賬戶進行基金業(yè)務(wù)
以外的活動。
3、基金資金賬戶的開立和管理應(yīng)符合賬戶所在國家或地區(qū)相關(guān)監(jiān)管機構(gòu)的有關(guān)規(guī)定。
6.5基金證券賬戶的開立和管理
1、基金托管人按照投資地法律法規(guī)要求或行業(yè)慣例需要，在基金所投資市場或證券交
易所適用的登記結(jié)算機構(gòu)為基金開立以本基金名義或基金托管人名義或境外托管人名義或
境外托管人的代理人名義，或以上任何一方與本基金聯(lián)名名義的證券賬戶。由基金托管人或
其境外托管人負責(zé)辦理與開立證券賬戶有關(guān)的手續(xù)，基金管理人提供所有必要協(xié)助。
2、基金證券賬戶的開立和使用，僅限于滿足開展基金業(yè)務(wù)的需要。基金托管人和基金
管理人以及境外托管人均不得出借或未經(jīng)基金托管人、基金管理人雙方同意擅自轉(zhuǎn)讓基金的
任何證券賬戶，亦不得使用基金的任何賬戶進行基金業(yè)務(wù)以外的活動。
3、基金證券賬戶的開立和證券賬戶相關(guān)證明文件的保管由基金托管人負責(zé)，賬戶資產(chǎn)
的管理和運用由基金管理人負責(zé)。
4、基金管理人投資于合法合規(guī)、符合基金合同的其他非交易所市場的投資品種時，基
金托管人或其境外托管人根據(jù)投資所在市場以及國家或地區(qū)的相關(guān)規(guī)定，開立進行基金的投
資活動所需要的各類證券和結(jié)算賬戶，并協(xié)助辦理與各類證券和結(jié)算賬戶相關(guān)的投資資格。
5、基金證券賬戶的開立和管理應(yīng)符合賬戶所在國家或地區(qū)有關(guān)法律的規(guī)定。
6.6其他賬戶的開立和管理
1、因業(yè)務(wù)發(fā)展需要而開立的其他賬戶，可以根據(jù)投資市場所在國家或地區(qū)法律法規(guī)和
基金合同的規(guī)定，由基金托管人或其境外托管人負責(zé)開立，基金管理人應(yīng)提供所有必要協(xié)助。
2、投資市場所在國家或地區(qū)法律法規(guī)等有關(guān)規(guī)定對相關(guān)賬戶的開立和管理另有規(guī)定的，
從其規(guī)定辦理。
6.7證券登記
1、境外證券的注冊登記方式應(yīng)符合投資當?shù)厥袌龅挠嘘P(guān)法律、法規(guī)和市場慣例。
2、基金托管人應(yīng)確?；鸸芾砣怂芾淼幕鸹蚧鸱蓊~持有人始終是以所有證券的
實益所有人(beneficial owner)的方式持有基金財產(chǎn)中的所有證券。
3、基金托管人應(yīng)該：(a)在其賬目和記錄中單獨列記屬于本基金的證券，并且(b)要求
和盡商業(yè)上的合理努力確保其境外托管人在其賬目和記錄中單獨清楚列記證券不屬于境外
托管人，不論證券以何人的名義登記。而且，若證券由基金托管人、境外托管人以無記名方
式實際持有，要求和盡商業(yè)上的合理努力確保其境外托管人將這些證券和基金托管人、其境
外托管人自有資產(chǎn)分別獨立存放。
4、除非基金托管人及其境外托管人存在過失、疏忽、欺詐或故意不當行為，基金托管
人將不保證其或其境外托管人所接收基金財產(chǎn)中的證券的所有權(quán)、合法性或真實性（包括是
否以良好形式轉(zhuǎn)讓）。
5、基金托管人及其境外托管人應(yīng)指示存放在證券系統(tǒng)的證券為基金的實益所有人持有，
但須遵守管轄該系統(tǒng)運營的規(guī)則、條例和條件。
6、由基金托管人及其境外托管人為基金的利益而持有的證券(無記名證券和在證券系統(tǒng)
持有的證券除外)應(yīng)按本協(xié)議約定登記，投資當?shù)厥袌龅挠嘘P(guān)法律、法規(guī)和市場慣例另有規(guī)
定的除外。
7、基金托管人及其境外托管人應(yīng)就其為基金利益而持有證券的市場有關(guān)證券登記方式
的重大改變通知基金管理人。若基金管理人要求改變本協(xié)議約定的證券登記方式，基金托管
人及其境外托管人應(yīng)就此予以充分配合。
6.8基金財產(chǎn)投資的有關(guān)實物證券、銀行定期存款存單等有價憑證的保管
基金財產(chǎn)投資的有關(guān)實物證券可存放于基金托管人或其境外托管人的保管庫或其他機
構(gòu)。實物證券的購買和轉(zhuǎn)讓，由基金托管人根據(jù)基金管理人（或其授權(quán)的境外投資顧問）的
指令辦理。屬于基金托管人及其境外托管人實際有效控制下的實物證券在基金托管人保管期
間的損壞、滅失，由此產(chǎn)生的責(zé)任應(yīng)由基金托管人承擔(dān)。基金托管人對基金托管人及其境外
托管人以外機構(gòu)實際有效控制的證券不承擔(dān)保管責(zé)任。
6.9與基金財產(chǎn)有關(guān)的重大合同的保管
基金管理人應(yīng)及時向基金托管人提供涉及基金財產(chǎn)投資運作的書面協(xié)議的副本或相關(guān)
證明文件。
由基金管理人代表基金簽署的與基金有關(guān)的重大合同的原件分別應(yīng)由基金托管人、基金
管理人保管。除本協(xié)議另有規(guī)定外，基金管理人在代表基金簽署與基金有關(guān)的重大合同時應(yīng)
盡可能保證基金一方持有兩份以上的正本，以便基金管理人和基金托管人至少各持有一份正
本的原件。合同原件應(yīng)存放于基金管理人和基金托管人各自文件保管部門，保存時間應(yīng)符合
相關(guān)法律、法規(guī)要求。
7.指令的發(fā)送、確認和執(zhí)行
基金管理人在運用基金財產(chǎn)時向基金托管人發(fā)送資金劃撥、其他款項收付指令、資金清
算、代為行權(quán)等指令，基金托管人執(zhí)行基金管理人的指令、辦理基金的資金往來、行使基金
財產(chǎn)投資于證券所產(chǎn)生的權(quán)利等有關(guān)事項。本協(xié)議項下基金管理人境外投資指令僅通過基金
托管人發(fā)送境外托管人，除非經(jīng)基金托管人授權(quán)基金管理人不得直接向境外托管人發(fā)送指令。
7.1指令相關(guān)詞語釋義
授權(quán)通知：基金管理人按事先約定的格式向基金托管人提供的注明被授權(quán)人
的名單、權(quán)限、期限、預(yù)留印鑒和簽字樣本等事項的書面授權(quán)通
知；
被授權(quán)人：基金管理人的授權(quán)通知所指定的有權(quán)就托管資產(chǎn)按指令程序向基
金托管人發(fā)出指令的人士，可包括境外投資顧問及其被授權(quán)人；
指令：指基金管理人通過被授權(quán)人根據(jù)指令程序就托管資產(chǎn)向基金托管
人或其境外托管人發(fā)送的指令要求，包括但不限于現(xiàn)金匯劃指令、
交易結(jié)算指令及代為行權(quán)指令等；
指令程序：指本協(xié)議規(guī)定以及基金托管人和基金管理人雙方不時以書面方式
修改的基金管理人被授權(quán)人就托管資產(chǎn)向基金托管人發(fā)送指令的
程序和方式。
7.2基金管理人對發(fā)送指令人員的書面授權(quán)
1、基金管理人應(yīng)當事先向基金托管人發(fā)出授權(quán)通知，載明被授權(quán)人名單、各被授權(quán)人
的權(quán)限范圍、授權(quán)生效日期、基金管理人向基金托管人發(fā)送指令時基金托管人確認被授權(quán)人
身份的方法?；鸸芾砣藨?yīng)向基金托管人提供被授權(quán)人人名印鑒的預(yù)留印鑒樣本和簽字樣本。
基金管理人向基金托管人發(fā)出的授權(quán)通知應(yīng)加蓋公章并由法定代表人、負責(zé)人或授權(quán)代表簽
署，若由授權(quán)代表簽署，還應(yīng)附上授權(quán)書。授權(quán)通知應(yīng)當以加密傳真的形式發(fā)送給基金托管
人，基金托管人在收到授權(quán)通知后向基金管理人發(fā)出確認回復(fù)。授權(quán)通知自其載明的生效日
期生效，基金托管人收到授權(quán)通知的日期晚于載明日期的，自基金托管人向基金管理人發(fā)出
確認回復(fù)后生效。基金管理人在基金托管人確認后三個工作日內(nèi)將通知原件送交基金托管人，
原件與之前發(fā)送的授權(quán)通知/變更通知不一致的以之前發(fā)送的授權(quán)通知/變更通知為準，相關(guān)
責(zé)任由基金管理人承擔(dān)。
2、若基金管理人改變?nèi)魏伪皇跈?quán)人的名單或權(quán)限時，應(yīng)以書面形式將變動提前通知基
金托管人，基金托管人在收到通知后向基金管理人發(fā)出確認回復(fù)。變更通知應(yīng)載明新被授權(quán)
人的信息、預(yù)留印鑒和簽字樣本，及授權(quán)變更生效日期。被授權(quán)人變更通知自其載明的日期
生效，基金托管人收到變更通知的日期晚于載明日期的，自基金托管人向基金管理人發(fā)出確
認回復(fù)后生效?；鸸芾砣嗽诨鹜泄苋舜_認后三個工作日內(nèi)將通知原件送交基金托管人，
原件與之前發(fā)送的授權(quán)通知/變更通知不一致的以之前發(fā)送的授權(quán)通知/變更通知為準。被授
權(quán)人變更通知生效后，對于已被撤換的被授權(quán)人無權(quán)發(fā)送的指令，或被改變授權(quán)人員超權(quán)限
發(fā)送的指令，基金托管人不予執(zhí)行。
3、基金管理人和基金托管人對授權(quán)通知及其更改負有保密義務(wù)，其內(nèi)容不得向被授權(quán)
人及相關(guān)操作人員以外的任何人披露、泄露。法律法規(guī)另有規(guī)定或有權(quán)機關(guān)另有要求的除外。
7.3指令的內(nèi)容
基金管理人發(fā)給基金托管人或境外托管人的指令應(yīng)寫明款項事由、支付時間、到賬時間、
金額、賬戶等所有指令執(zhí)行的必需要素。
7.4指令的發(fā)送、確認和執(zhí)行的時間和程序
1、指令的發(fā)送
基金管理人應(yīng)按照《試行辦法》和有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定，在其合法的經(jīng)營權(quán)限和交易權(quán)
限內(nèi)，依據(jù)相關(guān)業(yè)務(wù)規(guī)則和指令程序發(fā)送指令。指令發(fā)出后，基金管理人應(yīng)及時電話通知基
金托管人?；鹜泄苋艘勒帐跈?quán)通知規(guī)定的方法及授權(quán)范圍確認指令有效后，方可執(zhí)行指令。
對于被授權(quán)人發(fā)出的指令，基金管理人不得否認其效力?；鸸芾砣嗽诎l(fā)送指令時，應(yīng)為基
金托管人執(zhí)行指令留出所必需的時間?；鸸芾砣宋茨芰舫鲎銐虻膱?zhí)行時間，致使指令未能
及時執(zhí)行，基金托管人不承擔(dān)責(zé)任。
2、指令程序
被授權(quán)人應(yīng)以下述任何一種方式向基金托管人及其境外托管人發(fā)送指令：
（1）S.W.I.F.T.指示，經(jīng)雙方認證的S.W.I.F.T.安排；
（2）加密傳真；
（3）按基金管理人與基金托管人書面約定的程序和安全措施發(fā)送的電傳；
（4）電腦可讀指令，通常用于基金管理人與基金托管人書面約定的某些信息的傳送；
（5）被授權(quán)人簽署的書面指令；
（6）基金管理人與基金托管人書面約定的根據(jù)基金管理人規(guī)定的條件經(jīng)測試鑒定的其
他通訊方式。
3、指令的確認和執(zhí)行
基金托管人收到被授權(quán)人按本協(xié)議約定的方式發(fā)出的指令后，對于電子指令應(yīng)根據(jù)雙方
同意的方式驗證指令的表面真實性，對于紙質(zhì)的其他指令，基金托管人對有關(guān)內(nèi)容及印鑒和
簽名驗證其表面真實性。經(jīng)查驗無誤后，基金托管人或其境外托管人將按相關(guān)市場慣例盡合
理努力執(zhí)行，并將執(zhí)行結(jié)果按本協(xié)議約定通知基金管理人和授權(quán)范圍內(nèi)的境外投資顧問?；?br/>金托管人如有疑問應(yīng)及時通知基金管理人和授權(quán)范圍內(nèi)的境外投資顧問?；鸸芾砣舜_認基
金托管人在收到基金管理人撤銷或變更其指令前，按基金管理人指令根據(jù)本協(xié)議條款代表基
金管理人簽署文件或做出適當行動。雙方同意，如有關(guān)指令違反相關(guān)法律法規(guī)或當?shù)厥袌鰬T
例或本協(xié)議及相關(guān)附件約定，基金托管人無須執(zhí)行該指令，但基金托管人應(yīng)在無不合理的延
誤下盡快通知基金管理人有關(guān)情況，基金托管人無須就該延誤負責(zé)。
7.5基金管理人發(fā)送錯誤指令的情形和處理程序
若被授權(quán)人沒有按照7.4中2條規(guī)定的方式向基金托管人發(fā)送指令或指令未經(jīng)被授權(quán)人
適當簽署或基金托管人無法按基金管理人和基金托管人雙方同意的方式驗證指令的表面真
實性，基金托管人有權(quán)拒絕執(zhí)行該指令。因基金托管人執(zhí)行基金管理人發(fā)送的錯誤指令(該
錯誤指令指基金托管人無法根據(jù)本協(xié)議約定檢查出錯誤的指令)對基金造成的損失,由基金
管理人負責(zé)。涉及外匯遠期合約、外匯期貨等衍生品以及實物票據(jù)、回購等，為防范交收風(fēng)險，
管理人應(yīng)與托管人就投資流程、交收細節(jié)等內(nèi)容進行明確并協(xié)商一致后再進行投資。
7.6基金托管人依照法律法規(guī)暫緩、拒絕執(zhí)行指令的情形和處理程序
基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人發(fā)送的指令違反《基金法》、《基金合同》、本協(xié)議或有關(guān)基
金法規(guī)的有關(guān)規(guī)定，可不予執(zhí)行，并應(yīng)及時以書面形式通知基金管理人糾正，基金管理人收
到通知后應(yīng)及時核對，并以書面形式對基金托管人發(fā)出回函確認，由此造成的損失由基金管
理人承擔(dān)。
7.7基金托管人未按照基金管理人指令執(zhí)行的處理方法
基金托管人由于自身原因造成未按照或者未及時按照基金管理人發(fā)送的正常有效指令
執(zhí)行，給基金份額持有人造成損失的，應(yīng)負賠償責(zé)任。
7.8其他事項
1、除因故意或重大過失致使基金的利益受到損害而負賠償責(zé)任外，基金托管人對執(zhí)行
基金管理人的指令對基金財產(chǎn)造成的損失不承擔(dān)賠償責(zé)任?；鹜泄苋艘罁?jù)本協(xié)議約定正確
執(zhí)行基金管理人投資指令而產(chǎn)生的相關(guān)法律責(zé)任，由基金管理人承擔(dān)，基金托管人不承擔(dān)該
責(zé)任。
2、基金管理人向基金托管人下達指令時，基金管理人應(yīng)確保銀行托管賬戶有足夠的資
金余額，對超頭寸的投資指令，基金托管人可不予執(zhí)行，由此造成的損失，由基金管理人負
責(zé)賠償。
8.交易及清算交收安排
8.1基金交易后的清算交收安排
1、基金托管人清算職責(zé)
基金托管人應(yīng)執(zhí)行基金管理人被授權(quán)人按指令程序發(fā)送的現(xiàn)金匯劃指令，辦理基金財產(chǎn)
在境內(nèi)托管賬戶和境外托管賬戶之間的匯入、匯出以及相關(guān)匯兌手續(xù)，或?qū)⒒鹭敭a(chǎn)劃回基
金管理人指定的賬戶，或完成投資相關(guān)的資金交收與證券交割，或支付相關(guān)費用。
2、基金出現(xiàn)超買或超賣的責(zé)任認定及處理程序
基金托管人在履行監(jiān)督職能時，如果發(fā)現(xiàn)基金投資證券過程中出現(xiàn)超買或超賣現(xiàn)象，應(yīng)
立即提醒基金管理人，由基金管理人負責(zé)解決，基金托管人與境外托管人應(yīng)配合解決。由基
金管理人原因?qū)е碌某I或超賣所造成的損失，由基金管理人承擔(dān)。如果因基金管理人原因
發(fā)生超買行為，應(yīng)按當?shù)刈C券交易市場規(guī)則或市場慣例完成融資，用以完成清算交收，由此
給基金及基金托管人造成的損失或由此所產(chǎn)生的相關(guān)費用應(yīng)由基金管理人承擔(dān)。由基金托管
人提供的資金和證券余額不正確導(dǎo)致的超買或超賣所造成的損失，由基金托管人承擔(dān)。由境
外投資顧問或境外經(jīng)紀人原因?qū)е碌某I或超賣所造成的損失，由基金管理人先行承擔(dān)后向
境外投資顧問或境外經(jīng)紀人進行追索。由境外托管人提供的資金和證券余額不正確導(dǎo)致的超
買或超賣所造成的損失，由基金托管人先行承擔(dān)后向境外托管人進行追索。
3、境內(nèi)現(xiàn)金清算的實施
境內(nèi)現(xiàn)金匯劃指令是基金管理人在運用托管資產(chǎn)時，由被授權(quán)人按指令程序向基金托管
人發(fā)出的在境內(nèi)托管賬戶與境外托管賬戶之間的現(xiàn)金匯入、匯出、或?qū)F(xiàn)金匯回基金管理人
指定的賬戶以及其他現(xiàn)金劃撥的指令。境內(nèi)現(xiàn)金匯劃指令的發(fā)送、確認和執(zhí)行適用本協(xié)議第
7條的約定。
4、境外現(xiàn)金清算的實施
（1）基金托管人及境外托管人根據(jù)基金管理人的指令，根據(jù)行業(yè)慣例，售出、轉(zhuǎn)讓、
轉(zhuǎn)移或存托基金財產(chǎn),接收或交付所買賣證券或其它工具，并支付或收取相應(yīng)款項。
（2）基金管理人可授權(quán)，但基金托管人及其境外托管人沒有義務(wù)，在賬戶現(xiàn)金不足的
情況下墊付完成交易所需現(xiàn)金。基金管理人認可，境外托管人有權(quán)向本基金收回所墊付的現(xiàn)
金，并收取與所墊付現(xiàn)金有關(guān)的合理費用?；鸸芾砣藨?yīng)認可，基金托管人及境外托管人可
以根據(jù)不同國家、市場以及投資品種，做出相應(yīng)決定，在賬戶現(xiàn)金不足的情況下墊付交易所
需現(xiàn)金?；鸸芾砣苏J可，基金托管人及其境外托管人有權(quán)從貸記或應(yīng)付本基金的款項中扣
除其所墊付的現(xiàn)金及相關(guān)的合理費用。若相應(yīng)賬戶中的金額不足，基金管理人應(yīng)當按照基金
托管人及其境外托管人的通知，從基金資產(chǎn)向境外托管人補足所需現(xiàn)金缺額，否則境外托管
人對基金托管賬戶中與已墊付現(xiàn)金和相關(guān)合理費用額度相當?shù)幕鹭敭a(chǎn)享有留置權(quán)或相關(guān)
適用法律規(guī)定的其他權(quán)利，并享有處置相應(yīng)證券的權(quán)利?；鸸芾砣苏J可，該通知并非基金
托管人及境外托管人行使相關(guān)權(quán)利的前提。當境外托管人從本基金收回所墊付現(xiàn)金和相關(guān)合
理費用時，應(yīng)當相應(yīng)地解除該留置權(quán)。
（3）基金托管人自身、并盡商業(yè)上的合理努力確保境外托管人按基金管理人的指令，
向特定對象、按指定金額、時間和方式劃撥托管資產(chǎn)。在沒有關(guān)于接收對象變化情況的實際
信息或通知的情況下，基金托管人及其境外托管人對其根據(jù)基金管理人指令或善意原則做出
的資產(chǎn)劃撥不負責(zé)任。若劃撥的資產(chǎn)因無人領(lǐng)取被退回，基金托管人應(yīng)及時通知基金管理人，
并按基金管理人的指令處置資產(chǎn)。在上述劃撥資產(chǎn)的過程中，在途現(xiàn)金不計利息。
8.2資金、證券賬目及交易記錄的核對
1.交易記錄的核對
基金管理人、基金托管人應(yīng)按工作日或與基金管理人約定的時間進行交易記錄的核對。
2、資金賬目的核對
基金托管人按工作日對境內(nèi)、境外托管賬戶進行核實，確保賬實相符。
基金托管人每工作日或按照基金管理人要求的時間向基金管理人提供基金資產(chǎn)資金交
易及余額表，并保證其所記錄的資金余額、幣種與實際相符。
3、證券賬目的核對
基金管理人和基金托管人每工作日結(jié)束后或與基金管理人約定的時間核對托管資產(chǎn)的
證券賬目，確?；鸸芾砣撕突鹜泄苋穗p方賬目相符。
8.3基金申購和贖回業(yè)務(wù)處理的基本規(guī)定
1、基金份額申購、贖回的確認、清算由基金管理人指定的登記機構(gòu)負責(zé)。
2、基金管理人應(yīng)將每個開放日的申購、贖回、轉(zhuǎn)換等的數(shù)據(jù)傳送給基金托管人?；?br/>管理人應(yīng)對傳遞的申購、贖回、轉(zhuǎn)換等數(shù)據(jù)真實性負責(zé)?；鹜泄苋藨?yīng)及時查收凈申購資金
的到賬情況并根據(jù)基金管理人指令及時劃付凈贖回款項。
3、基金管理人應(yīng)確保本基金（或基金管理人委托）的登記機構(gòu)于每個基金份額申請確
認日的15:00前向基金托管人發(fā)送前一開放日上述有關(guān)數(shù)據(jù)，并保證相關(guān)數(shù)據(jù)的準確、完整。
4、登記機構(gòu)應(yīng)通過與基金托管人建立的加密系統(tǒng)發(fā)送有關(guān)數(shù)據(jù)(包括電子數(shù)據(jù))，如因
各種原因，該系統(tǒng)無法正常發(fā)送，雙方可協(xié)商解決處理方式?；鸸芾砣讼蚧鹜泄苋税l(fā)送
的數(shù)據(jù)，雙方各自按有關(guān)規(guī)定保存。
5、如基金管理人委托其他機構(gòu)辦理本基金的登記業(yè)務(wù)，應(yīng)保證上述相關(guān)事宜按時進行。
否則，由基金管理人承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任。
6、如果當日基金為凈應(yīng)收款，基金托管人應(yīng)及時查收資金是否到賬，對于未準時到賬
的資金，應(yīng)及時通知基金管理人劃付。對于未準時劃付的資金，基金托管人應(yīng)及時通知基金
管理人劃付，由此產(chǎn)生的責(zé)任應(yīng)由基金管理人承擔(dān)。后果嚴重的基金托管人應(yīng)向中國證監(jiān)會
報告。如果當日基金為凈應(yīng)付款，基金托管人應(yīng)根據(jù)基金管理人的指令及時進行劃付。對于
未準時劃付的資金，基金管理人應(yīng)及時通知基金托管人劃付，由此產(chǎn)生的責(zé)任應(yīng)由基金托管
人承擔(dān)。后果嚴重的基金管理人應(yīng)向中國證監(jiān)會報告。
9.基金資產(chǎn)凈值計算和會計核算
9.1基金資產(chǎn)估值方法和特殊情形的處理
1、會計核算和估值的處理原則
（1）托管資產(chǎn)的會計責(zé)任主體為基金管理人，基金托管人對本基金的凈值計算進行復(fù)
核?；鸸芾砣藨?yīng)于每個估值日（T日）計算T日的基金財產(chǎn)凈值并以電話、郵件或其他雙
方認可的合適方式與基金托管人核對。基金管理人應(yīng)向基金托管人提供基金托管人進行本基
金的凈值計算復(fù)核和本基金進行信息披露所需要的相關(guān)信息?；鸸芾砣藨?yīng)依據(jù)與基金托管
人及其境外托管人協(xié)商確定的會計原則和會計準則進行會計處理。
（2）基金托管人應(yīng)按國家規(guī)定和基金管理人要求對托管資產(chǎn)中的證券賬戶和現(xiàn)金賬戶
進行賬實核對。
（3）基金管理人有權(quán)委托第三方獨立機構(gòu)進行會計核算，并認可其委托的第三方獨立
機構(gòu)所計算的基金凈值，基金托管人對基金管理人認可的第三方獨立機構(gòu)所計算的凈值進行
復(fù)核。
2、基金托管人的會計核算處理
（1）在遵守相關(guān)會計法律法規(guī)的前提下，基金托管人應(yīng)按基金管理人和基金托管人協(xié)
商確定的會計核算方法和處理原則進行會計核算，并對基金單獨建賬、獨立核算，并應(yīng)指定
專門人員負責(zé)會計核算與會計資料保管。屬于基金財產(chǎn)的收益應(yīng)全額計入會計賬簿，不得與
其他托管資產(chǎn)的收益相混淆。
（2）托管資產(chǎn)核算的內(nèi)容包括但不限于：證券買賣業(yè)務(wù)的核算、持有資產(chǎn)的付息、兌
付、分紅等業(yè)務(wù)的核算、證券發(fā)行認購業(yè)務(wù)的核算、貨幣市場產(chǎn)品買賣業(yè)務(wù)的核算、銀行存
款計息、存款賬戶間的資金劃付業(yè)務(wù)的核算、支付費用的核算、匯兌損益的核算等。
3、本基金的估值方法遵照基金合同的相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。
4、凈值計算
（1）基金資產(chǎn)凈值是指基金資產(chǎn)總值減去基金負債后的價值。各基金份額類別中的人
民幣基金份額凈值是按照每個估值日各基金份額類別的基金資產(chǎn)凈值除以估值日該類基金
份額的份額余額數(shù)量計算，美元份額凈值為當日人民幣份額的基金份額凈值除以中國人民銀
行最新公布的人民幣對美元匯率中間價，人民幣份額的基金份額凈值精確到0.0001人民幣，
小數(shù)點后第5位四舍五入，美元份額的基金份額凈值精確到0.0001美元，小數(shù)點后第五位
四舍五入?；鸸芾砣丝梢栽O(shè)立大額贖回情形下的凈值精度應(yīng)急調(diào)整機制。國家法律法規(guī)另
有規(guī)定的，從其規(guī)定。
（2）基金資產(chǎn)凈值的估值日為每一基金開放日以及國家法律法規(guī)規(guī)定需要對外披露基
金凈值的非開放日，基金管理人和基金托管人在收集凈值估值日估值價格截止時點所估值證
券的最近市場價格后，按基金管理人和基金托管人雙方協(xié)商確定的估值方法和處理原則對各
類估值對象進行估值，如監(jiān)管有相關(guān)規(guī)定的，按相關(guān)規(guī)定進行估值，計算出基金資產(chǎn)凈值及
各類基金份額凈值，并按規(guī)定公告。
9.2基金份額凈值錯誤的處理方式
基金份額凈值的計算采用四舍五入的方法保留小數(shù)點后4位。當基金份額凈值小數(shù)點后
4位以內(nèi)(含第4位)發(fā)生估值錯誤時，視為基金份額凈值錯誤。
當基金管理人將其義務(wù)委托第三方處理時，應(yīng)當對第三方處理有關(guān)基金事務(wù)的行為承擔(dān)
責(zé)任。
關(guān)于差錯處理，本協(xié)議的當事人按照以下約定處理：
1、估值錯誤類型
本基金運作過程中，如果由于基金管理人或基金托管人、或登記機構(gòu)、或銷售機構(gòu)、或
投資人自身的過錯造成估值錯誤，導(dǎo)致其他當事人遭受損失的，過錯的責(zé)任人應(yīng)當對由于該
估值錯誤遭受損失當事人（“受損方”）的直接損失按下述“估值錯誤處理原則”給予賠償，
承擔(dān)賠償責(zé)任。
上述估值錯誤的主要類型包括但不限于：資料申報差錯、數(shù)據(jù)傳輸差錯、數(shù)據(jù)計算差錯、
系統(tǒng)故障差錯、下達指令差錯等。對于因技術(shù)原因引起的差錯，若系同行業(yè)現(xiàn)有技術(shù)水平不
能預(yù)見、不能避免、不能克服，則屬不可抗力，按照下述規(guī)定執(zhí)行。
由于不可抗力原因造成投資人的交易資料滅失或被錯誤處理或造成其他差錯，因不可抗
力原因出現(xiàn)差錯的當事人不對其他當事人承擔(dān)賠償責(zé)任，但因該差錯取得不當?shù)美漠斒氯?br/>仍應(yīng)負有返還不當?shù)美牧x務(wù)。
2、估值錯誤處理原則
因基金估值錯誤給投資者造成損失，在基金管理人可承擔(dān)的范圍內(nèi)應(yīng)先由基金管理人承
擔(dān)，基金管理人對不應(yīng)由其承擔(dān)的責(zé)任，有權(quán)根據(jù)過錯原則，向過錯人追償，本協(xié)議的當事
人應(yīng)將按照以下約定處理。
（1）估值錯誤已發(fā)生，但尚未給當事人造成損失時，估值錯誤責(zé)任方應(yīng)及時協(xié)調(diào)各方，
及時進行更正，因更正估值錯誤發(fā)生的費用由估值錯誤責(zé)任方承擔(dān)；由于估值錯誤責(zé)任方未
及時更正已產(chǎn)生的估值錯誤，給當事人造成損失的，由估值錯誤責(zé)任方對直接損失承擔(dān)賠償
責(zé)任；若估值錯誤責(zé)任方已經(jīng)積極協(xié)調(diào)，并且有協(xié)助義務(wù)的當事人有足夠的時間進行更正而
未更正，則其應(yīng)當承擔(dān)相應(yīng)賠償責(zé)任。估值錯誤責(zé)任方應(yīng)對更正的情況向有關(guān)當事人進行確
認，確保估值錯誤已得到更正。
（2）估值錯誤的責(zé)任方對有關(guān)當事人的直接損失負責(zé)，不對間接損失負責(zé)，并且僅對
估值錯誤的有關(guān)直接當事人負責(zé)，不對第三方負責(zé)。
（3）因估值錯誤而獲得不當?shù)美漠斒氯素撚屑皶r返還不當?shù)美牧x務(wù)。但估值錯誤
責(zé)任方仍應(yīng)對估值錯誤負責(zé)。如果由于獲得不當?shù)美漠斒氯瞬环颠€或不全部返還不當?shù)美?br/>造成其他當事人的利益損失（“受損方”），則估值錯誤責(zé)任方應(yīng)賠償受損方的損失，并在其
支付的賠償金額的范圍內(nèi)對獲得不當?shù)美漠斒氯讼碛幸蠼桓恫划數(shù)美臋?quán)利；如果獲得
不當?shù)美漠斒氯艘呀?jīng)將此部分不當?shù)美颠€給受損方，則受損方應(yīng)當將其已經(jīng)獲得的賠償
額加上已經(jīng)獲得的不當?shù)美颠€的總和超過其實際損失的差額部分支付給估值錯誤責(zé)任方。
（4）估值錯誤調(diào)整采用盡量恢復(fù)至假設(shè)未發(fā)生估值錯誤的正確情形的方式。
3、估值錯誤處理程序
估值錯誤被發(fā)現(xiàn)后，有關(guān)的當事人應(yīng)當及時進行處理，處理的程序如下：
（1）查明估值錯誤發(fā)生的原因，列明所有的當事人，并根據(jù)估值錯誤發(fā)生的原因確定
估值錯誤的責(zé)任方；
（2）根據(jù)估值錯誤處理原則或當事人協(xié)商的方法對因估值錯誤造成的損失進行評估；
（3）根據(jù)估值錯誤處理原則或當事人協(xié)商的方法由估值錯誤的責(zé)任方進行更正和賠償
損失；
（4）根據(jù)估值錯誤處理的方法，需要修改基金登記機構(gòu)交易數(shù)據(jù)的，由基金登記機構(gòu)
進行更正，并就估值錯誤的更正向有關(guān)當事人進行確認。
4、基金份額凈值估值錯誤處理的方法如下：
（1）基金份額凈值計算出現(xiàn)錯誤時，基金管理人應(yīng)當立即予以糾正，通報基金托管人，
并采取合理的措施防止損失進一步擴大。
（2）錯誤偏差達到基金份額凈值的0.25%時，基金管理人應(yīng)當通報基金托管人并報中
國證監(jiān)會備案；錯誤偏差達到基金份額凈值的0.5%時，基金管理人應(yīng)當公告并報中國證監(jiān)
會備案。
（3）前述內(nèi)容如法律法規(guī)或監(jiān)管機關(guān)另有規(guī)定的，從其規(guī)定處理。
9.3暫停估值的情形
（1）基金投資所涉及的證券、期貨交易市場或相關(guān)交易所、外匯市場遇法定節(jié)假日或
因其他原因暫停營業(yè)時；
（2）因不可抗力致使基金管理人、基金托管人無法準確評估基金資產(chǎn)價值時；
（3）當特定資產(chǎn)占前一估值日基金資產(chǎn)凈值50%以上的，經(jīng)與基金托管人協(xié)商確認后，
基金管理人應(yīng)當暫停估值；
（4）中國證監(jiān)會和基金合同認定的其它情形。
9.4特殊情況的處理
（1）基金管理人或基金托管人按《基金合同》規(guī)定的估值方法第12項進行估值時，所
造成的誤差不作為基金資產(chǎn)估值錯誤處理。
（2）由于不可抗力原因，或由于證券、期貨交易所、登記結(jié)算公司及存款銀行等第三
方機構(gòu)發(fā)送的數(shù)據(jù)錯誤等非基金管理人與基金托管人原因，基金管理人和基金托管人雖然已
經(jīng)采取必要、適當、合理的措施進行檢查，但未能發(fā)現(xiàn)錯誤的，由此造成的基金資產(chǎn)估值錯
誤，基金管理人和基金托管人免除賠償責(zé)任，但基金管理人、基金托管人應(yīng)當積極采取必要
的措施減輕或消除由此造成的影響。
（3）對于因稅收規(guī)定調(diào)整或其他原因?qū)е禄饘嶋H交納稅金與基金按照權(quán)責(zé)發(fā)生制進
行估值的應(yīng)交稅金有差異的，相關(guān)估值調(diào)整不作為基金資產(chǎn)估值錯誤處理。
（4）境內(nèi)外投資涉及不同市場及時區(qū)，由于時差、通訊或其他非可控的客觀原因，在
本基金管理人和本基金托管人協(xié)商一致的時間點前無法確認的交易，導(dǎo)致的對基金資產(chǎn)凈值
的影響，不作為基金資產(chǎn)估值錯誤處理。
9.5基金賬冊的建立
基金管理人進行基金會計核算，基金托管人對本基金的基金資產(chǎn)凈值計算進行復(fù)核?；?br/>金托管人和基金管理人分別獨立地設(shè)置、記錄和保管本基金的全套賬冊?；鸸芾砣藨?yīng)向基
金托管人提供基金托管人進行本基金的凈值計算復(fù)核和本基金進行信息披露所需要的相關(guān)
信息。
基金管理人和基金托管人在《基金合同》生效后，應(yīng)按照相關(guān)各方約定的同一記賬方法
和會計處理原則，分別獨立地設(shè)置、登錄和保管本基金的賬冊，對相關(guān)各方各自的賬冊定期
進行核對，互相監(jiān)督，以保證基金資產(chǎn)的安全。
經(jīng)對賬發(fā)現(xiàn)相關(guān)各方的賬目存在不符的，基金管理人和基金托管人必須及時查明原因并
糾正，保證相關(guān)各方平行記錄的賬冊記錄相符。
9.6基金法定報告的編制和復(fù)核
基金托管人需根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定向監(jiān)管機構(gòu)報告相關(guān)信息，包括但不限于以下內(nèi)
容：
（1）自開設(shè)境外結(jié)算賬戶之日起5日內(nèi)，將有關(guān)賬戶的詳情報告外管局；
（2）每月結(jié)束后7個工作日內(nèi)，向中國證監(jiān)會和外管局報告基金境外投資情況，并按
相關(guān)監(jiān)管規(guī)定進行國際收支申報；
（3）發(fā)現(xiàn)基金管理人投資指令或資金匯出違法、違規(guī)的，及時向中國證監(jiān)會或外管局
報告；
（4）中國證監(jiān)會和國家外管局規(guī)定的其他報告事項；
對于基金托管人提供上述報告，基金管理人應(yīng)予以支持和配合。
9.7基金會計制度
按國家有關(guān)部門規(guī)定的會計制度和準則執(zhí)行。
9.8基金財務(wù)報表與報告的編制和復(fù)核
1、財務(wù)報表的編制
基金財務(wù)報表由基金管理人編制，基金托管人復(fù)核。
2、報表復(fù)核
基金托管人在收到基金管理人編制的基金財務(wù)報表后，進行獨立的復(fù)核。核對不符時，
應(yīng)及時通知基金管理人共同查出原因，進行調(diào)整。
3、財務(wù)報表的編制與復(fù)核時間安排
（1）報表的編制
基金管理人應(yīng)當在上半年結(jié)束之日起兩個月內(nèi)完成基金中期報告的編制；在每年結(jié)束之
日起三個月內(nèi)完成基金年度報告的編制?；鹉甓葓蟾嬷械呢攧?wù)會計報告應(yīng)當經(jīng)過符合《中
華人民共和國證券法》規(guī)定的會計師事務(wù)所審計。基金合同生效不足兩個月的，基金管理人
可以不編制當期中期報告或者年度報告。
（2）報表的復(fù)核
基金管理人應(yīng)及時完成報表編制，將有關(guān)報表提供基金托管人復(fù)核；基金托管人在復(fù)核
過程中，發(fā)現(xiàn)雙方的報表存在不符時，基金管理人和基金托管人應(yīng)共同查明原因，進行調(diào)整，
調(diào)整以國家有關(guān)規(guī)定為準。
基金管理人應(yīng)留足充分的時間，便于基金托管人復(fù)核相關(guān)報表及報告。
10.基金收益分配
10.1、基金利潤的構(gòu)成
基金利潤指基金利息收入、投資收益、匯兌損益、公允價值變動收益和其他收入扣除相
關(guān)費用后的余額，基金已實現(xiàn)收益指基金利潤減去公允價值變動收益后的余額。
10.2、基金可供分配利潤
基金可供分配利潤指截至收益分配基準日基金未分配利潤與未分配利潤中已實現(xiàn)收益
的孰低數(shù)。
10.3、基金收益分配原則
1、在符合有關(guān)基金分紅條件的前提下，基金管理人可以根據(jù)實際情況進行收益分配，
具體分配方案以公告為準，若《基金合同》生效不滿3個月可不進行收益分配；
2、本基金收益分配方式分兩種：現(xiàn)金分紅與紅利再投資，投資者可選擇現(xiàn)金紅利或?qū)?br/>現(xiàn)金紅利自動轉(zhuǎn)為相應(yīng)類別的基金份額進行再投資；若投資者不選擇，本基金默認的收益分
配方式是現(xiàn)金分紅；其中，人民幣基金份額的現(xiàn)金分紅幣種為人民幣，美元基金份額的現(xiàn)金
分紅幣種為美元；不同類別份額紅利再投資適用的凈值為該類別基金份額的凈值；
3、對于人民幣基金份額而言，基金收益分配后基金份額凈值不能低于面值，即基金收
益分配基準日的人民幣基金份額凈值減去每單位該類基金份額收益分配金額后不能低于人
民幣基金份額面值；而對于美元基金份額，由于匯率因素影響，收益分配后美元基金份額凈
值可能低于對應(yīng)的美元基金份額面值；
4、由于本基金A類基金份額不收取銷售服務(wù)費，而C類基金份額收取銷售服務(wù)費，各
基金份額類別對應(yīng)的可供分配利潤將有所不同。本基金同一類別每一基金份額享有同等分配
權(quán)；
5、法律法規(guī)或監(jiān)管機關(guān)另有規(guī)定的，從其規(guī)定。
在符合法律法規(guī)及基金合同約定，并對基金份額持有人利益無實質(zhì)性不利影響的前提下，
基金管理人可對基金收益分配原則和支付方式進行調(diào)整，不需召開基金份額持有人大會。
10.4、收益分配方案
基金收益分配方案中應(yīng)載明截止收益分配基準日的可供分配利潤、基金收益分配對象、
分配時間、分配數(shù)額及比例、分配方式等內(nèi)容。
10.5、收益分配方案的確定、公告與實施
本基金收益分配方案由基金管理人擬定，并由基金托管人復(fù)核，依照《信息披露辦法》
的有關(guān)規(guī)定在規(guī)定媒介公告。
10.6、基金收益分配中發(fā)生的費用
基金收益分配時所發(fā)生的銀行轉(zhuǎn)賬或其他手續(xù)費用由投資者自行承擔(dān)。當投資者的現(xiàn)金
紅利小于一定金額，不足以支付銀行轉(zhuǎn)賬或其他手續(xù)費用時，基金登記機構(gòu)可將基金份額持
有人的現(xiàn)金紅利自動轉(zhuǎn)為相應(yīng)類別的基金份額。紅利再投資的計算方法，依照《業(yè)務(wù)規(guī)則》
執(zhí)行。
11.信息披露
11.1保密義務(wù)
除按《基金法》、基金合同、《信息披露辦法》、《流動性風(fēng)險管理規(guī)定》、《試行辦法》、
《通知》及其他有關(guān)規(guī)定進行信息披露外，基金管理人和基金托管人對基金運作中產(chǎn)生的信
息以及從對方獲得的業(yè)務(wù)信息應(yīng)予保密。
11.2基金管理人和基金托管人在信息披露中的職責(zé)、內(nèi)容和信息披露程序
1、基金的信息披露內(nèi)容應(yīng)遵循法律法規(guī)和《基金合同》的約定。
2、基金管理人和基金托管人在信息披露過程中應(yīng)以保護基金份額持有人利益為宗旨，
誠實信用，嚴守秘密?；鸸芾砣撕突鹜泄苋素撠?zé)辦理與基金有關(guān)的信息披露事宜時，對
于根據(jù)本協(xié)議、《基金合同》規(guī)定或信息使用方要求的應(yīng)由對方復(fù)核的事項，應(yīng)經(jīng)對方復(fù)核
無誤后，由基金管理人或基金托管人予以公布。
3、對于不需要基金托管人(或基金管理人)復(fù)核的信息，基金管理人(或基金托管人)在
信息披露前應(yīng)告知基金托管人(或基金管理人)。
4、基金托管人應(yīng)當按照相關(guān)法律、行政法規(guī)、中國證監(jiān)會的規(guī)定和《基金合同》的約
定，對基金管理人編制的基金資產(chǎn)凈值、各類基金份額凈值、基金份額申購贖回價格、基金
定期報告、更新的招募說明書、基金產(chǎn)品資料概要、基金清算報告等公開披露的相關(guān)基金信
息進行復(fù)核、審查，并向基金管理人進行書面或電子確認?；鹉甓葓蟾嬷械呢攧?wù)報告部分，
經(jīng)符合《中華人民共和國證券法》規(guī)定的會計師事務(wù)所審計后，方可披露?；鸸芾砣藨?yīng)當
在中國證監(jiān)會規(guī)定的時間內(nèi)，將應(yīng)予披露的基金信息通過規(guī)定媒介披露。根據(jù)法律法規(guī)應(yīng)由
基金托管人公開披露的信息，基金托管人將通過規(guī)定媒介公開披露。
11.3暫?；蜓舆t信息披露的情形
當出現(xiàn)下述情況時，基金管理人和基金托管人可暫?；蜓舆t信息披露：
1、發(fā)生基金暫停估值的情形；
2、不可抗力；
3、中國證監(jiān)會和基金合同認定的其它情形。
12.基金費用
12.1基金費用的種類
1、基金管理人的管理費；
2、基金托管人的托管費，含境外托管人收取的費用；
3、C類基金份額的銷售服務(wù)費；
4、《基金合同》生效后與基金相關(guān)的信息披露費用；
5、《基金合同》生效后與基金相關(guān)的會計師費、律師費、訴訟費和仲裁費；
6、基金份額持有人大會費用；
7、基金的證券/期貨交易費用、所投資基金的交易費用和管理費用及在境外市場的開戶、
交易、清算、登記等各項費用；
8、基金的銀行匯劃費用；
9、代表基金投票或其他與基金投資活動有關(guān)的費用；
10、基金相關(guān)賬戶的開戶及維護費用；
11、基金進行外匯兌換交易的相關(guān)費用；
12、基金依照有關(guān)法律法規(guī)應(yīng)當繳納的，購買或處置證券有關(guān)的任何稅收、征費、關(guān)稅、
印花稅及預(yù)扣提稅（以及與前述各項有關(guān)的任何利息及費用）（簡稱“稅收”）；
13、更換基金管理人、更換基金托管人、更換境外托管人及基金資產(chǎn)由原基金托管人、
境外托管人轉(zhuǎn)移新基金托管人、境外托管人所引起的費用，但因基金管理人或基金托管人、
境外托管人自身原因?qū)е卤桓鼡Q的情形除外；
14、為應(yīng)付贖回和交易清算而進行臨時借款所發(fā)生的費用；
15、按照國家有關(guān)規(guī)定和《基金合同》約定，可以在基金財產(chǎn)中列支的其他費用。
12.2基金費用計提方法、計提標準和支付方式
1、基金的管理費
本基金的管理費按前一日基金資產(chǎn)凈值的1.20%的年費率計提。管理費的計算方法如下：
H＝E×1.20%÷當年天數(shù)
H為每日應(yīng)計提的基金管理費
E為前一日的基金資產(chǎn)凈值
基金管理費每日計算，逐日累計至每月月末，以人民幣支付，按月支付，基金托管人與
基金管理人核對一致后，由基金托管人根據(jù)基金管理人指令或者雙方約定方式，在月初5
個工作日內(nèi)、按照指定的賬戶路徑進行資金支付。若遇法定節(jié)假日、休息日等，支付日期順
延。費用扣劃后，基金管理人應(yīng)進行核對，如發(fā)現(xiàn)數(shù)據(jù)不符，及時聯(lián)系基金托管人協(xié)商解決。
2、基金的托管費
本基金的托管費按前一日基金資產(chǎn)凈值的0.20%的年費率計提。托管費的計算方法如下：
H＝E×0.20%÷當年天數(shù)
H為每日應(yīng)計提的基金托管費
E為前一日的基金資產(chǎn)凈值
基金托管費每日計算，逐日累計至每月月末，以人民幣支付，按月支付，基金托管人與
基金管理人核對一致后，由基金托管人根據(jù)基金管理人指令或者雙方約定方式，在月初5
個工作日內(nèi)、按照指定的賬戶路徑進行資金支付。若遇法定節(jié)假日、休息日等，支付日期順
延。費用扣劃后，基金管理人應(yīng)進行核對，如發(fā)現(xiàn)數(shù)據(jù)不符，及時聯(lián)系基金托管人協(xié)商解決。
3、C類基金份額的銷售服務(wù)費
本基金A類基金份額不收取銷售服務(wù)費，C類基金份額的銷售服務(wù)費將專門用于本基
金C類基金份額的銷售與基金份額持有人服務(wù)。
C類基金份額的銷售服務(wù)費按前一日C類基金份額基金資產(chǎn)凈值的0.80%的年費率計提。
計算方法如下：
H＝E×0.80%÷當年天數(shù)
H為C類基金份額每日應(yīng)計提的銷售服務(wù)費
E為前一日C類基金份額的基金資產(chǎn)凈值
C類基金份額的銷售服務(wù)費每日計算，逐日累計至每月月末，以人民幣支付，按月支付，
基金托管人與基金管理人核對一致后，由基金托管人根據(jù)基金管理人指令或者雙方約定方式，
在月初5個工作日內(nèi)、按照指定的賬戶路徑進行資金支付。銷售服務(wù)費由基金托管人先行支
付給基金管理人，由基金管理人支付登記機構(gòu)代收，登記機構(gòu)收到后按相關(guān)合同規(guī)定支付給
基金銷售機構(gòu)。若遇法定節(jié)假日、休息日等，支付日期順延。費用扣劃后，基金管理人應(yīng)進
行核對，如發(fā)現(xiàn)數(shù)據(jù)不符，及時聯(lián)系基金托管人協(xié)商解決。
上述“12.1基金費用的種類”中第4－15項費用，根據(jù)有關(guān)法規(guī)及相應(yīng)協(xié)議規(guī)定，按
費用實際支出金額列入當期費用，由基金托管人從基金財產(chǎn)中支付。
12.3不列入基金費用的項目
下列費用不列入基金費用：
1、基金管理人和基金托管人因未履行或未完全履行義務(wù)導(dǎo)致的費用支出或基金財產(chǎn)的
損失；
2、基金管理人和基金托管人處理與基金運作無關(guān)的事項發(fā)生的費用；
3、《基金合同》生效前的相關(guān)費用；
4、其他根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)及中國證監(jiān)會的有關(guān)規(guī)定不得列入基金費用的項目。
12.4費用復(fù)核
基金托管人對基金管理人計提的基金管理費、基金托管費等，根據(jù)本托管協(xié)議和《基金
合同》的有關(guān)規(guī)定進行復(fù)核。
基金托管人對不符合《基金法》、《運作辦法》等有關(guān)規(guī)定以及《基金合同》的其他費用
有權(quán)拒絕執(zhí)行。
13.基金份額持有人名冊的保管
基金管理人和基金托管人須分別妥善保管的基金份額持有人名冊，包括《基金合同》生
效日、《基金合同》終止日、基金份額持有人大會權(quán)益登記日、每年6月30日、12月31日
的基金份額持有人名冊。基金份額持有人名冊的內(nèi)容必須包括基金份額持有人的名稱和持有
的基金份額。
基金份額持有人名冊由基金的登記機構(gòu)根據(jù)基金管理人的指令編制和保管，至少應(yīng)包括
基金份額持有人的名稱和持有的基金份額，基金管理人和基金托管人應(yīng)按照目前相關(guān)規(guī)則分
別保管基金份額持有人名冊。保管方式可以采用電子或文檔的形式。保管期限為法律法規(guī)規(guī)
定的期限。
基金管理人應(yīng)當及時向基金托管人提交下列日期的基金份額持有人名冊：《基金合同》
生效日、《基金合同》終止日、基金份額持有人大會權(quán)益登記日、每年6月30日、每年12
月31日的基金份額持有人名冊。基金份額持有人名冊的內(nèi)容必須包括基金份額持有人的名
稱和持有的基金份額。其中每年12月31日的基金份額持有人名冊應(yīng)于下月前十個工作日內(nèi)
提交；《基金合同》生效日、《基金合同》終止日等涉及到基金重要事項日期的基金份額持有
人名冊應(yīng)于發(fā)生日后十個工作日內(nèi)提交。
基金管理人和基金托管人對基金份額持有人名冊負有保密義務(wù)。除法律法規(guī)、《基金合
同》和本協(xié)議另有規(guī)定外，基金管理人或基金托管人不得將基金份額持有人名冊及其中的任
何信息以任何方式向任何第三方披露，基金管理人或基金托管人應(yīng)將基金份額持有人名冊及
其中的信息限制在為履行《基金合同》和本協(xié)議之目的而需要了解該等信息的人員范圍之內(nèi)。
基金管理人或基金托管人未能妥善保存基金份額持有人名冊，造成基金份額持有人名冊毀損、
滅失，或向第三方泄露了基金份額持有人信息的，基金管理人或基金托管人應(yīng)對此承擔(dān)法律
責(zé)任，賠償基金份額持有人和基金托管人（或基金管理人）遭受的全部直接損失。
若基金管理人或基金托管人由于自身原因無法妥善保管基金份額持有人名冊，應(yīng)按有關(guān)
法規(guī)規(guī)定各自承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任。
14.基金有關(guān)文件和檔案的保存
14.1基金托管人和境外托管人應(yīng)妥善保存基金管理人基金財產(chǎn)匯入、匯出、兌換、收
匯、現(xiàn)金往來及證券交易的記錄、憑證等相關(guān)資料，并按法律法規(guī)規(guī)定的期限保管，但境外
托管人持有的與境外托管賬戶相關(guān)的資料的保管應(yīng)按照境外托管人的業(yè)務(wù)慣例保管。
14.2若基金管理人、基金托管人發(fā)生變更，未變更的一方有義務(wù)協(xié)助變更后的接任人
接收相應(yīng)文件。
15.基金管理人和基金托管人的更換
15.1基金管理人和基金托管人職責(zé)終止的情形
1、基金管理人職責(zé)終止的情形
有下列情形之一的，基金管理人職責(zé)終止：
（1）被依法取消基金管理資格；
（2）被基金份額持有人大會解任；
（3）依法解散、被依法撤銷或被依法宣告破產(chǎn)；
（4）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和《基金合同》約定的其他情形。
2、基金托管人職責(zé)終止的情形
有下列情形之一的，基金托管人職責(zé)終止：
（1）被依法取消基金托管資格；
（2）被基金份額持有人大會解任；
（3）依法解散、被依法撤銷或被依法宣告破產(chǎn)；
（4）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和《基金合同》約定的其他情形。
15.2基金管理人和基金托管人的更換程序
1、基金管理人的更換程序
（1）提名：新任基金管理人由基金托管人或由單獨或合計持有10%以上（含10%）基金
份額（美元基金份額按收到提名當日匯率折算為人民幣等值基金份額后同人民幣基金份額合
并計算）的基金份額持有人提名；
（2）決議：基金份額持有人大會在基金管理人職責(zé)終止后6個月內(nèi)對被提名的基金管
理人形成決議，該決議需經(jīng)參加大會的基金份額持有人所持表決權(quán)的三分之二以上（含三分
之二）表決通過，決議自表決通過之日起生效；
（3）臨時基金管理人：新任基金管理人產(chǎn)生之前，由中國證監(jiān)會指定臨時基金管理人；
（4）備案：基金份額持有人大會更換基金管理人的決議須報中國證監(jiān)會備案；
（5）公告：基金管理人更換后，由基金托管人在更換基金管理人的基金份額持有人大
會決議生效后2日內(nèi)在規(guī)定媒介公告；
（6）交接：基金管理人職責(zé)終止的，基金管理人應(yīng)妥善保管基金管理業(yè)務(wù)資料，及時
向臨時基金管理人或新任基金管理人辦理基金管理業(yè)務(wù)的移交手續(xù)，臨時基金管理人或新任
基金管理人應(yīng)及時接收。新任基金管理人應(yīng)與基金托管人核對基金資產(chǎn)總值；
（7）審計：基金管理人職責(zé)終止的，應(yīng)當按照法律法規(guī)規(guī)定聘請會計師事務(wù)所對基金
財產(chǎn)進行審計，并將審計結(jié)果予以公告，同時報中國證監(jiān)會備案；
（8）基金名稱變更：基金管理人更換后，如果原任或新任基金管理人要求，應(yīng)按其要
求替換或刪除基金名稱中與原基金管理人有關(guān)的名稱字樣。
2、基金托管人的更換程序
（1）提名：新任基金托管人由基金管理人或由單獨或合計持有10%以上（含10%）基金
份額（美元基金份額按收到提名當日匯率折算為人民幣等值基金份額后同人民幣基金份額合
并計算）的基金份額持有人提名；
（2）決議：基金份額持有人大會在基金托管人職責(zé)終止后6個月內(nèi)對被提名的基金托
管人形成決議，該決議需經(jīng)參加大會的基金份額持有人所持表決權(quán)的三分之二以上（含三分
之二）表決通過，決議自表決通過之日起生效；
（3）臨時基金托管人：新任基金托管人產(chǎn)生之前，由中國證監(jiān)會指定臨時基金托管人；
（4）備案：基金份額持有人大會更換基金托管人的決議須報中國證監(jiān)會備案；
（5）公告：基金托管人更換后，由基金管理人在更換基金托管人的基金份額持有人大
會決議生效后2日內(nèi)在規(guī)定媒介公告；
（6）交接：基金托管人職責(zé)終止的，應(yīng)當妥善保管基金財產(chǎn)和基金托管業(yè)務(wù)資料，及
時辦理基金財產(chǎn)和基金托管業(yè)務(wù)的移交手續(xù)，新任基金托管人或者臨時基金托管人應(yīng)當及時
接收。新任基金托管人應(yīng)與基金管理人核對基金資產(chǎn)總值；
（7）審計：基金托管人職責(zé)終止的，應(yīng)當按照法律法規(guī)規(guī)定聘請會計師事務(wù)所對基金
財產(chǎn)進行審計，并將審計結(jié)果予以公告，同時報中國證監(jiān)會備案。
15.3基金管理人與基金托管人的同時更換
1、提名：如果基金管理人和基金托管人同時更換，由單獨或合計持有基金總份額（美
元基金份額按收到提名當日匯率折算為人民幣等值基金份額后同人民幣基金份額合并計算）
10%以上（含10%）的基金份額持有人提名新的基金管理人和基金托管人；
2、基金管理人和基金托管人的更換分別按上述程序進行；
3、公告：新任基金管理人和新任基金托管人應(yīng)在更換基金管理人和基金托管人的基金
份額持有人大會決議生效后2日內(nèi)在規(guī)定媒介上聯(lián)合公告。
15.4新任或臨時基金管理人接收基金管理業(yè)務(wù)或新任或臨時基金托管人接收基金財產(chǎn)
和基金托管業(yè)務(wù)前，原基金管理人或基金托管人應(yīng)依據(jù)法律法規(guī)和《基金合同》的規(guī)定繼續(xù)
履行相關(guān)職責(zé)，并保證不對基金份額持有人的利益造成損害。原基金管理人或基金托管人在
繼續(xù)履行相關(guān)職責(zé)期間，仍有權(quán)按照本協(xié)議的規(guī)定收取基金管理費或基金托管費。
15.5境外托管人的更換
1、如果基金托管人更換境外托管人，應(yīng)在合理的期限內(nèi)及時書面通知基金管理人。
2、基金托管人和境外托管人根據(jù)更換境外托管人通知辦理相應(yīng)的業(yè)務(wù)交接手續(xù)，在辦
理相應(yīng)的業(yè)務(wù)交接手續(xù)時，基金托管人和境外托管人應(yīng)繼續(xù)遵循誠實信用、勤勉盡責(zé)的原則，
妥善保管基金財產(chǎn)。
3、基金托管人應(yīng)要求接任的境外托管人配合原境外托管人辦理業(yè)務(wù)交接手續(xù)。
4、在新的境外托管人履行職責(zé)前，原境外托管人應(yīng)繼續(xù)履行本協(xié)議項下的托管職責(zé)，
但基金托管人應(yīng)支付相應(yīng)的合理托管費用。
5、因基金托管人的原因更換境外托管人而進行的資產(chǎn)轉(zhuǎn)移所產(chǎn)生的費用由基金托管人
承擔(dān)。
6、變更境外托管人后5個工作日內(nèi)應(yīng)向中國證監(jiān)會備案并公告。
16.禁止行為
托管協(xié)議當事人禁止從事的行為，包括但不限于：
（一）基金管理人、基金托管人將其固有財產(chǎn)或者他人財產(chǎn)混同于基金財產(chǎn)從事證券投
資。
（二）基金管理人、基金托管人不公平地對待其管理或托管的不同基金財產(chǎn)。
（三）基金管理人、基金托管人利用基金財產(chǎn)為基金份額持有人以外的第三人牟取利益。
（四）基金管理人、基金托管人向基金份額持有人違規(guī)承諾收益或者承擔(dān)損失。
（五）基金管理人、基金托管人對他人泄露基金經(jīng)營過程中任何尚未按法律法規(guī)規(guī)定的
方式公開披露的信息。
（六）基金管理人在沒有充足資金的情況下向基金托管人發(fā)出投資指令和贖回、分紅資
金的劃撥指令，或違規(guī)向基金托管人發(fā)出指令。
（七）基金托管人對基金管理人的正常指令拖延或拒絕執(zhí)行。
（八）基金管理人、基金托管人在行政上、財務(wù)上不獨立,其高級基金管理人員相互兼
職。
（九）基金托管人私自動用或處分基金資產(chǎn)，根據(jù)基金管理人的合法指令、基金合同或
托管協(xié)議的規(guī)定進行處分的除外。
（十）基金財產(chǎn)用于下列投資或者活動：
（1）購買不動產(chǎn)；
（2）購買房地產(chǎn)抵押按揭；
（3）購買貴重金屬或代表貴重金屬的憑證；
（4）購買實物商品；
（5）除應(yīng)付贖回、交易清算等臨時用途以外，借入現(xiàn)金。臨時用途借入現(xiàn)金的比例不
得超過基金資產(chǎn)凈值的10%；
（6）利用融資購買證券，但投資金融衍生品以及法律法規(guī)及中國證監(jiān)會另有規(guī)定的除
外；
（7）參與未持有基礎(chǔ)資產(chǎn)的賣空交易；
（8）承銷證券；
（9）違反規(guī)定向他人貸款或者提供擔(dān)保；
（10）從事承擔(dān)無限責(zé)任的投資；
（11）購買證券用于控制或影響發(fā)行該證券的機構(gòu)或其管理層；
（12）向其基金管理人、基金托管人出資；
（13）從事內(nèi)幕交易、操縱證券交易價格及其他不正當?shù)淖C券交易活動；
（14）直接投資與實物商品相關(guān)的衍生品；
（15）法律法規(guī)、中國證監(jiān)會及基金合同規(guī)定禁止從事的其他行為。
（十一）法律法規(guī)和基金合同禁止的其他行為，以及法律、行政法規(guī)和中國證監(jiān)會規(guī)定
禁止基金管理人、基金托管人從事的其他行為。
法律法規(guī)或監(jiān)管部門取消上述限制，如適用于本基金，則本基金投資不再受相關(guān)限制。
17.基金托管協(xié)議的變更、終止與基金財產(chǎn)的清算
17.1托管協(xié)議的變更
本協(xié)議雙方當事人經(jīng)協(xié)商一致，可以書面形式對本協(xié)議進行修改。修改后的新協(xié)議，其
內(nèi)容不得與《基金合同》的規(guī)定有任何沖突。托管協(xié)議的修改和變更應(yīng)報送中國證監(jiān)會備案。
17.2托管協(xié)議的終止
發(fā)生以下任一情況，本協(xié)議終止：
1、《基金合同》終止；
2、基金管理人或基金托管人職責(zé)終止，在6個月內(nèi)沒有新基金管理人、新基金托管人
承接的；
3、相關(guān)法律法規(guī)和中國證監(jiān)會規(guī)定的其他終止情形。
17.3基金財產(chǎn)的清算
1、基金財產(chǎn)清算小組：自出現(xiàn)《基金合同》終止事由之日起30個工作日內(nèi)成立清算小
組，基金管理人組織基金財產(chǎn)清算小組并在中國證監(jiān)會的監(jiān)督下進行基金清算。
2、基金財產(chǎn)清算小組組成：基金財產(chǎn)清算小組成員由基金管理人、基金托管人、具有
從事證券相關(guān)業(yè)務(wù)資格的注冊會計師、律師以及中國證監(jiān)會指定的人員組成。基金財產(chǎn)清算
小組可以聘用必要的工作人員。
3、基金財產(chǎn)清算小組職責(zé)：基金財產(chǎn)清算小組負責(zé)基金財產(chǎn)的保管、清理、估價、變
現(xiàn)和分配?；鹭敭a(chǎn)清算小組可以依法進行必要的民事活動。
4、基金財產(chǎn)清算程序：
（1）《基金合同》終止情形出現(xiàn)時，由基金財產(chǎn)清算小組統(tǒng)一接管基金；
（2）對基金財產(chǎn)和債權(quán)債務(wù)進行清理和確認；
（3）對基金財產(chǎn)進行估值和變現(xiàn)；
（4）制作清算報告；
（5）聘請會計師事務(wù)所對清算報告進行外部審計，聘請律師事務(wù)所對清算報告出具法
律意見書；
（6）將清算報告報中國證監(jiān)會備案并公告；
（7）對基金剩余財產(chǎn)進行分配。
5、基金財產(chǎn)清算的期限為6個月，但因本基金所持證券的流動性受到限制而不能及時
變現(xiàn)的，清算期限相應(yīng)順延。
6、基金管理人與基金托管人協(xié)商一致或基金資產(chǎn)清算小組認為有對基金份額持有人更
為有利的清算方法，本基金財產(chǎn)的清算可按該方法進行，并及時公告，不需召開基金份額持
有人大會。相關(guān)法律法規(guī)或監(jiān)管部門另有規(guī)定的，按相關(guān)法律法規(guī)或監(jiān)管部門的要求辦理。
17.4清算費用
清算費用是指基金財產(chǎn)清算小組在進行基金清算過程中發(fā)生的所有合理費用，清算費用
由基金清算小組優(yōu)先從基金財產(chǎn)中支付。
17.5基金財產(chǎn)清算剩余資產(chǎn)的分配
依據(jù)基金財產(chǎn)清算的分配方案，將基金財產(chǎn)清算后的全部剩余資產(chǎn)扣除基金財產(chǎn)清算費用、
交納所欠稅款并清償基金債務(wù)后，按基金份額持有人持有的基金份額比例進行分配。
17.6基金財產(chǎn)清算的公告
清算過程中的有關(guān)重大事項須及時公告；基金財產(chǎn)清算報告經(jīng)符合《中華人民共和國證
券法》規(guī)定的會計師事務(wù)所審計并由律師事務(wù)所出具法律意見書后報中國證監(jiān)會備案并公告。
基金財產(chǎn)清算公告于基金財產(chǎn)清算報告報中國證監(jiān)會備案后5個工作日內(nèi)由基金財產(chǎn)清算
小組進行公告，基金財產(chǎn)清算小組應(yīng)當將清算報告登載在規(guī)定網(wǎng)站上，并將清算報告提示性
公告登載在規(guī)定報刊上。
17.7基金財產(chǎn)清算賬冊及文件的保存
基金財產(chǎn)清算賬冊及有關(guān)文件由基金托管人保存，保存時間不低于法律法規(guī)規(guī)定的最低
期限。
18.違約責(zé)任
18.1基金管理人、基金托管人在履行各自職責(zé)的過程中，違反《基金法》等法律法規(guī)的
規(guī)定或者基金合同、托管協(xié)議約定，給基金財產(chǎn)或者基金份額持有人造成損害的，應(yīng)當分別
對各自的行為依法承擔(dān)賠償責(zé)任；因共同行為給基金財產(chǎn)或者基金份額持有人造成損害的，
應(yīng)當承擔(dān)連帶賠償責(zé)任。
18.2本協(xié)議一方當事人違約，給另一方當事人造成損失的，應(yīng)承擔(dān)賠償責(zé)任。
18.3當事人一方違約，非違約方在職責(zé)范圍內(nèi)有義務(wù)及時采取必要的措施，防止損失的
擴大。沒有采取適當措施致使損失進一步擴大的，不得就擴大的損失要求賠償。非違約方因
防止損失擴大而支出的合理費用由違約方承擔(dān)。
18.4違約行為雖已發(fā)生，但本托管協(xié)議能夠繼續(xù)履行的，在最大限度地保護基金份額
持有人利益的前提下，基金管理人和基金托管人應(yīng)當繼續(xù)履行本協(xié)議。若基金管理人或基金
托管人因履行本協(xié)議而被第三方起訴，另一方應(yīng)提供合理的必要支持。
18.5基金托管人應(yīng)根據(jù)《試行辦法》的要求以謹慎、盡職的原則選擇、委任和監(jiān)督境
外托管人，并對境外托管人在履行職責(zé)過程中因過錯、疏忽等原因而導(dǎo)致基金財產(chǎn)的損失承
擔(dān)相應(yīng)責(zé)任。然而，在判斷境外托管人是否有過錯、疏忽等不當行為時，應(yīng)根據(jù)基金托管人
與境外托管人之間的協(xié)議的適用法律、當?shù)胤煞ㄒ?guī)及證券市場慣例決定。
18.6免責(zé)條款
1、一方依據(jù)本協(xié)議向另一方賠償?shù)膿p失，僅限于直接損失。一方當事人對因其違約行
為導(dǎo)致另一方遭受的間接的、衍生的以及懲戒性方面的損失不承擔(dān)責(zé)任。
2、基金托管人和其境外托管人對證券市場系統(tǒng)的作為、不作為或破產(chǎn),以及由此產(chǎn)生
的損失不承擔(dān)責(zé)任。
3、基金管理人及基金托管人對其按照當時有效的法律法規(guī)或監(jiān)管機構(gòu)的規(guī)定、以及基
金財產(chǎn)投資所在地法律法規(guī)、監(jiān)管要求、證券市場規(guī)則或市場慣例作為或不作為而造成的損
失不承擔(dān)責(zé)任。
4、基金托管人按照基金合同及本協(xié)議規(guī)定而作為或不作為，且沒有任何違反基金合同
及本協(xié)議的規(guī)定的情況下，對基金管理人或基金財產(chǎn)所產(chǎn)生的影響，不承擔(dān)責(zé)任。在上述情
形下，基金管理人應(yīng)保證基金托管人不會因為按照本協(xié)議約定的作為或不作為而遭受任何損
失。
5、因基金管理人發(fā)送的相關(guān)指令違反境外投資行為所在地的法律、法規(guī)、監(jiān)管規(guī)章之
規(guī)定或監(jiān)管機構(gòu)之要求，導(dǎo)致基金托管人和/或境外托管人無法履行本協(xié)議項下之義務(wù)或基
金財產(chǎn)損失的，基金托管人不承擔(dān)責(zé)任。因境外投資行為所在地的法律、法規(guī)、監(jiān)管規(guī)章之
規(guī)定或監(jiān)管機構(gòu)之要求的變更導(dǎo)致基金托管人和/或境外托管人無法履行本協(xié)議項下之義務(wù)
或基金財產(chǎn)損失的，基金托管人不承擔(dān)責(zé)任。
6、基金托管人在已根據(jù)《試行辦法》的要求謹慎、盡職的原則選擇、委任和監(jiān)督境外
托管人，且境外托管人已按照當?shù)胤煞ㄒ?guī)、證券交易所規(guī)則及市場慣例的要求保管托管資
產(chǎn)的前提下，基金托管人對境外托管人破產(chǎn)產(chǎn)生的損失不承擔(dān)責(zé)任。但基金托管人應(yīng)根據(jù)基
金管理人的指令采取措施進行追償，基金管理人配合基金托管人進行追償。
7、如果本協(xié)議任何一方因受不可抗力事件的影響，未能履行其在本協(xié)議下的全部或部
分義務(wù)，根據(jù)不可抗力的影響，可以部分或者全部免除責(zé)任。不可抗力事件發(fā)生時，雙方應(yīng)
立即通過友好協(xié)商決定如何執(zhí)行本協(xié)議。不可抗力事件或其影響終止或消除后，協(xié)議雙方須
立即恢復(fù)履行各自在本協(xié)議項下的各項義務(wù)。
8、對計算機系統(tǒng)故障、網(wǎng)絡(luò)故障、通訊故障、電力故障、計算機病毒攻擊及其它非基
金托管人故意或過失的情形，基金托管人不承擔(dān)責(zé)任。
19.爭議解決方式
19.1本托管協(xié)議適用中華人民共和國法律（為本協(xié)議之目的，不包括香港、澳門特別
行政區(qū)及臺灣地區(qū)）并依照其解釋。雙方當事人同意，因本協(xié)議而產(chǎn)生的或與本協(xié)議有關(guān)的
一切爭議，除經(jīng)友好協(xié)商可以解決的，均應(yīng)提交中國國際經(jīng)濟貿(mào)易仲裁委員會在北京仲裁，
按照申請仲裁時該會現(xiàn)行有效的仲裁規(guī)則進行仲裁。仲裁裁決是終局的，對雙方均有約束力，
除非仲裁裁決另有規(guī)定，仲裁費用由敗訴方承擔(dān)。
19.2當任何爭議發(fā)生或任何爭議正在進行仲裁時，除爭議事項外，雙方仍有權(quán)行使本
協(xié)議項下的其它權(quán)利并應(yīng)履行本協(xié)議項下的其它義務(wù)。
20.基金托管協(xié)議的效力
（一）基金管理人在向中國證監(jiān)會申請募集本基金時提交的本基金托管協(xié)議系經(jīng)托管
協(xié)議當事人雙方蓋章以及雙方法定代表人或授權(quán)代表簽字，協(xié)議當事人雙方可能不時根據(jù)中
國證監(jiān)會的意見修改托管協(xié)議。托管協(xié)議以中國證監(jiān)會注冊的文本為正式文本。
（二）本托管協(xié)議自《基金合同》成立之日起成立，自《基金合同》生效之日起生效。
基金托管協(xié)議的有效期自其生效之日起至該基金財產(chǎn)清算結(jié)果報中國證監(jiān)會備案并公告之
日止。
（三）基金托管協(xié)議自生效之日對托管協(xié)議當事人具有同等的法律約束力。
（四）本協(xié)議一式六份，基金管理人和基金托管人各持二份，上報中國證監(jiān)會和外管局
一份，每份均具有同等法律效力。
21.基金托管協(xié)議的簽訂
本托管協(xié)議經(jīng)基金管理人和基金托管人認可后，由該雙方當事人在基金托管協(xié)議上蓋
章，并由各自的法定代表人或授權(quán)代表簽字，并注明基金托管協(xié)議的簽訂地點和簽訂日期。
中歐港股數(shù)字經(jīng)濟混合型發(fā)起式證券投資基金(QDII)托管協(xié)議(修訂).pdf