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              易方達滬深300交易型開放式指數(shù)發(fā)起式證

券投資基金聯(lián)接基金基金合同

基金管理人：易方達基金管理有限公司

基金托管人：中國建設銀行股份有限公司

二〇二四年十二月

目錄

一、前言..........................................................................................................................3

二、釋義..........................................................................................................................4

三、基金的基本情況......................................................................................................8

四、基金的歷史沿革和存續(xù).........................................................................................11

五、基金份額的申購與贖回........................................................................................12

六、基金合同當事人及權利義務................................................................................20

七、基金份額持有人大會............................................................................................26

八、基金管理人、基金托管人的更換條件和程序....................................................34

九、基金的托管............................................................................................................36

十、基金份額的登記....................................................................................................36

十一、基金的投資........................................................................................................37

十二、基金的財產(chǎn)........................................................................................................43

十三、基金資產(chǎn)的估值................................................................................................44

十四、基金的費用與稅收............................................................................................49

十五、基金的收益與分配............................................................................................52

十六、基金的會計和審計............................................................................................54

十七、基金的信息披露................................................................................................54

十八、基金合同的變更、終止與基金財產(chǎn)的清算....................................................59

十九、違約責任............................................................................................................62

二十、爭議的處理........................................................................................................63

二十一、基金合同的效力............................................................................................63

二十二、其他事項........................................................................................................64

二十三、基金合同摘要................................................................................................64

一、前言

(一)訂立本基金合同的目的、依據(jù)和原則

1.訂立本基金合同的目的是保護投資人合法權益，明確基金合同當事人的權利

義務，規(guī)范基金運作。

2.訂立本基金合同的依據(jù)是《中華人民共和國合同法》(以下簡稱“《合同法》”)、

《中華人民共和國證券投資基金法》(以下簡稱“《基金法》”)、《公開募集證券投

資基金運作管理辦法》(以下簡稱“《運作辦法》”)、《證券投資基金銷售管理辦法》

(以下簡稱“《銷售辦法》”)、《公開募集證券投資基金信息披露管理辦法》(以下簡

稱“《信息披露辦法》”)、《公開募集開放式證券投資基金流動性風險管理規(guī)定》（以

下簡稱“《管理規(guī)定》”）、《公開募集證券投資基金運作指引第3號——指數(shù)基金指

引》（以下簡稱“《指數(shù)基金指引》”）、《個人養(yǎng)老金投資公開募集證券投資基金業(yè)

務管理暫行規(guī)定》（以下簡稱“《個人養(yǎng)老金投資基金業(yè)務規(guī)定》”）和其他有關法

律法規(guī)。

3.訂立本基金合同的原則是平等自愿、誠實信用、充分保護投資人合法權益。

(二)基金合同是規(guī)定基金合同當事人之間權利義務關系的基本法律文件，其他

與基金相關的涉及基金合同當事人之間權利義務關系的任何文件或表述，如與基

金合同有沖突，均以基金合同為準?；鸷贤斒氯税凑铡痘鸱ā贰⒒鸷贤?
其他有關規(guī)定享有權利、承擔義務。

基金合同的當事人包括基金管理人、基金托管人和基金份額持有人。基金投

資人自依本基金合同取得基金份額，即成為基金份額持有人和本基金合同的當事

人，其持有基金份額的行為本身即表明其對基金合同的承認和接受。

(三)易方達滬深300交易型開放式指數(shù)發(fā)起式證券投資基金聯(lián)接基金由基金管

理人依照《基金法》、基金合同及其他有關規(guī)定募集，并經(jīng)中國證券監(jiān)督管理委員

會(以下簡稱“中國證監(jiān)會”)注冊。

中國證監(jiān)會對本基金募集的注冊，并不表明其對本基金的價值和收益做出實

質(zhì)性判斷或保證，也不表明投資于本基金沒有風險。

基金管理人依照恪盡職守、誠實信用、謹慎勤勉的原則管理和運用基金財產(chǎn)，

但不保證投資于本基金一定盈利，也不保證最低收益。

本基金為指數(shù)基金，投資者投資于本基金面臨跟蹤誤差控制未達約定目標、

指數(shù)編制機構停止服務、成份券停牌等潛在風險，詳見本基金招募說明書。

(四)基金管理人、基金托管人在本基金合同之外披露涉及本基金的信息，其內(nèi)

容涉及界定基金合同當事人之間權利義務關系的，如與基金合同有沖突，以基金

合同為準。

（五）本基金的投資范圍包括存托憑證，除與其他投資于股票的基金所面臨

的共同風險外，本基金還將面臨投資存托憑證的特殊風險，詳見本基金招募說明

書。

基金合同應當適用《基金法》及相關法律法規(guī)之規(guī)定，若因法律法規(guī)的修改

或新法律法規(guī)的頒布施行導致基金合同的內(nèi)容與屆時有效的法律法規(guī)的規(guī)定不一

致，應當以屆時有效的法律法規(guī)的規(guī)定為準。

二、釋義

在本基金合同中，除非文意另有所指，下列詞語或簡稱具有如下含義：

1.基金或本基金：指易方達滬深300交易型開放式指數(shù)發(fā)起式證券投資基金聯(lián)

接基金

2.基金管理人：指易方達基金管理有限公司

3.基金托管人：指中國建設銀行股份有限公司

4.基金合同或本基金合同：指《易方達滬深300交易型開放式指數(shù)發(fā)起式證券

投資基金聯(lián)接基金基金合同》及對本基金合同的任何有效修訂和補充

5.托管協(xié)議：指基金管理人與基金托管人就本基金簽訂之《易方達滬深300交

易型開放式指數(shù)發(fā)起式證券投資基金聯(lián)接基金托管協(xié)議》及對該托管協(xié)議的任何

有效修訂和補充

6.招募說明書：指《易方達滬深300交易型開放式指數(shù)發(fā)起式證券投資基金聯(lián)

接基金招募說明書》及其更新

7.基金產(chǎn)品資料概要：指《易方達滬深300交易型開放式指數(shù)發(fā)起式證券投

資基金聯(lián)接基金基金產(chǎn)品資料概要》及其更新

8.標的指數(shù)：指中證指數(shù)有限公司編制并發(fā)布的滬深300指數(shù)及其未來可

能發(fā)生的變更

9.目標ETF：指易方達滬深300交易型開放式指數(shù)發(fā)起式證券投資基金

10.滬深300ETF：指易方達滬深300交易型開放式指數(shù)發(fā)起式證券投資

基金

11.法律法規(guī)：指中國現(xiàn)行有效并公布實施的法律、行政法規(guī)、規(guī)范性文件、

司法解釋、行政規(guī)章以及其他對基金合同當事人有約束力的決定、決議、通知等

12.《基金法》：指2012年12月28日經(jīng)第十一屆全國人民代表大會常務委員

會第三十次會議通過，自2013年6月1日起實施的《中華人民共和國證券投資基

金法》及頒布機關對其不時做出的修訂

13.《銷售辦法》：指中國證監(jiān)會2013年3月15日頒布、同年6月1日實施的

《證券投資基金銷售管理辦法》及頒布機關對其不時做出的修訂

14.《信息披露辦法》：指中國證監(jiān)會2019年7月26日頒布、同年9月1日實

施的《公開募集證券投資基金信息披露管理辦法》及頒布機關對其不時做出的修

訂

15.《運作辦法》：指中國證監(jiān)會2014年7月7日頒布、同年8月8日實施的

《公開募集證券投資基金運作管理辦法》及頒布機關對其不時做出的修訂

16.《管理規(guī)定》：指中國證監(jiān)會2017年8月31日頒布、同年10月1日

實施的《公開募集開放式證券投資基金流動性風險管理規(guī)定》及頒布機關對

其不時做出的修訂

17.《指數(shù)基金指引》：指中國證監(jiān)會2021年1月22日頒布、同年2月1日實

施的《公開募集證券投資基金運作指引第3號——指數(shù)基金指引》及頒布機關對

其不時做出的修訂

18.《個人養(yǎng)老金投資基金業(yè)務規(guī)定》：指中國證監(jiān)會2022年11月4日頒布并

實施的《個人養(yǎng)老金投資公開募集證券投資基金業(yè)務管理暫行規(guī)定》及頒布機關

對其不時做出的修訂

19.中國證監(jiān)會：指中國證券監(jiān)督管理委員會

20.銀行業(yè)監(jiān)督管理機構：指中國人民銀行和/或中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會

21.基金合同當事人：指受基金合同約束，根據(jù)基金合同享有權利并承擔義務

的法律主體，包括基金管理人、基金托管人和基金份額持有人

23.個人投資者：指依據(jù)有關法律法規(guī)規(guī)定可投資于證券投資基金的自然人

23.機構投資者：指依法可以投資開放式證券投資基金的、在中華人民共和國

境內(nèi)合法注冊登記并存續(xù)或經(jīng)有關政府部門批準設立并存續(xù)的企業(yè)法人、事業(yè)法

人、社會團體或其他組織

24.合格境外機構投資者：指符合現(xiàn)實有效的相關法律法規(guī)規(guī)定可以投資于中

國境內(nèi)證券市場的中國境外的機構投資者

25.投資人：指個人投資者、機構投資者和合格境外機構投資者以及法律法規(guī)

或中國證監(jiān)會允許購買證券投資基金的其他投資人的合稱

26.基金份額持有人：指依基金合同和招募說明書合法取得基金份額的投資人

27.基金銷售業(yè)務：指基金管理人或非直銷銷售機構宣傳推介基金，辦理基金

份額的申購、贖回、轉換、轉托管及定期定額投資等業(yè)務

28.銷售機構：指直銷機構和非直銷銷售機構

29.直銷機構：指易方達基金管理有限公司

30.非直銷銷售機構：指符合《銷售辦法》和中國證監(jiān)會規(guī)定的其他條件，取

得基金銷售業(yè)務資格并與基金管理人簽訂了基金銷售服務代理協(xié)議，代為辦理基

金銷售業(yè)務的機構

31.基金銷售網(wǎng)點：指直銷機構的直銷網(wǎng)點及非直銷銷售機構的銷售網(wǎng)點

32.注冊登記業(yè)務：指基金登記、存管、過戶、清算和結算業(yè)務，具體內(nèi)容包

括投資人基金賬戶的建立和管理、基金份額注冊登記、基金銷售業(yè)務的確認、清

算和結算、代理發(fā)放紅利、建立并保管基金份額持有人名冊、辦理非交易過戶等

33.注冊登記機構：指辦理注冊登記業(yè)務的機構?；鸬淖缘怯洐C構為易方

達基金管理有限公司或接受易方達基金管理有限公司委托代為辦理注冊登記業(yè)務

的機構

34.基金賬戶：指注冊登記機構為投資人開立的、記錄其持有的、基金管理人

所管理的基金份額余額及其變動情況的賬戶

35.基金交易賬戶：指銷售機構為投資人開立的、記錄投資人通過該銷售機構

買賣本基金的基金份額變動及結余情況的賬戶

36.基金合同生效日：指基金募集達到法律法規(guī)規(guī)定及基金合同規(guī)定的條件，

基金管理人向中國證監(jiān)會辦理基金備案手續(xù)完畢，并獲得中國證監(jiān)會書面確認的

日期

37.基金合同終止日：指基金合同規(guī)定的基金合同終止事由出現(xiàn)后，基金財產(chǎn)

清算完畢，清算結果報中國證監(jiān)會備案并予以公告的日期

38.存續(xù)期：指基金合同生效至終止之間的不定期期限

39.日\天：指公歷日

40.工作日：指上海證券交易所、深圳證券交易所的正常交易日

41.T日：指銷售機構在規(guī)定時間受理投資人申購、贖回或其他業(yè)務申請的工

作日

42.T+n日：指自T日起第n個工作日(不包含T日)

43.開放日：指為投資人辦理基金份額申購、贖回或其他業(yè)務的工作日

44.交易時間：指開放日基金接受申購、贖回或其他交易的時間段

45.《業(yè)務規(guī)則》：指《易方達基金管理有限公司開放式基金業(yè)務規(guī)則》，是規(guī)

范基金管理人所管理的開放式證券投資基金注冊登記方面的業(yè)務規(guī)則，由基金管

理人和投資人共同遵守

46.申購：指基金合同生效后，投資人根據(jù)基金合同和招募說明書的規(guī)定申請

購買基金份額的行為

47.贖回：指基金合同生效后，基金份額持有人按基金合同和招募說明書規(guī)定

的條件要求將基金份額兌換為現(xiàn)金的行為

48.基金轉換：指基金份額持有人按照本基金合同和基金管理人屆時有效公告

規(guī)定的條件，申請將其持有基金管理人管理的、某一基金的基金份額轉換為基金

管理人管理的其他基金基金份額的行為

49.轉托管：指基金份額持有人在本基金的不同銷售機構之間實施的變更所持

基金份額銷售機構的操作

50.定期定額投資計劃：指投資人通過有關銷售機構提出申請，約定每期

申購日、申購金額及扣款方式，由銷售機構于每期約定申購日在投資人指定

銀行賬戶內(nèi)自動完成扣款及受理基金申購申請的一種投資方式

51.巨額贖回：指本基金單個開放日，基金凈贖回申請(贖回申請份額總數(shù)

加上基金轉換中轉出申請份額總數(shù)后扣除申購申請份額總數(shù)及基金轉換中轉

入申請份額總數(shù)后的余額)超過上一開放日基金總份額的10%

52.元：指人民幣元

53.基金利潤：指基金利息收入、投資收益、公允價值變動收益和其他收入扣

除相關費用后的余額

54.基金資產(chǎn)總值：指基金擁有的各類有價證券、銀行存款本息、基金應收申

購款及其他資產(chǎn)的價值總和

55.基金資產(chǎn)凈值：指基金資產(chǎn)總值減去基金負債后的價值

56.基金份額凈值：指計算日基金資產(chǎn)凈值除以計算日基金份額總數(shù)

57.基金資產(chǎn)估值：指計算評估基金資產(chǎn)和負債的價值，以確定基金資產(chǎn)凈值

和基金份額凈值的過程

58.指定媒介：指中國證監(jiān)會指定的用以進行信息披露的全國性報刊及指定互

聯(lián)網(wǎng)網(wǎng)站（包括基金管理人網(wǎng)站、基金托管人網(wǎng)站、中國證監(jiān)會基金電子披露網(wǎng)

站）等媒介

59.不可抗力：指本基金合同當事人無法預見、無法抗拒、無法避免且在本基

金合同由基金管理人、基金托管人簽署之日后發(fā)生的，使本基金合同當事人無法

全部或部分履行本基金合同的任何事件

60.流動性受限資產(chǎn)：指由于法律法規(guī)、監(jiān)管、合同或操作障礙等原因無法以

合理價格予以變現(xiàn)的資產(chǎn)，包括但不限于到期日在10個交易日以上的逆回購與銀

行定期存款（含協(xié)議約定有條件提前支取的銀行存款）、停牌股票、流通受限的新

股及非公開發(fā)行股票、資產(chǎn)支持證券、因發(fā)行人債務違約無法進行轉讓或交易的

債券等

61.銷售服務費：指從基金財產(chǎn)中計提的，用于本基金市場推廣、銷售以及基

金份額持有人服務的費用

62.A類基金份額：指通過非個人養(yǎng)老金資金賬戶申購，在投資人申購基金時

收取申購費用，并不再從本類別基金資產(chǎn)中計提銷售服務費的基金份額，稱為A

類基金份額

63.C類基金份額：指通過非個人養(yǎng)老金資金賬戶申購，從本類別基金資產(chǎn)中

計提銷售服務費，并不收取申購費用的基金份額，稱為C類基金份額

64.Y類基金份額：指針對個人養(yǎng)老金投資基金業(yè)務單獨設立的一類基金份額，

或簡稱“Y類份額”

三、基金的基本情況

(一)基金的名稱

易方達滬深300交易型開放式指數(shù)發(fā)起式證券投資基金聯(lián)接基金

(二)基金的類別

指數(shù)基金、聯(lián)接基金

(三)基金的運作方式

契約型開放式

(四)基金的投資目標

緊密跟蹤業(yè)績比較基準，追求跟蹤偏離度及跟蹤誤差的最小化。

(五)目標ETF

本基金的目標ETF為易方達滬深300交易型開放式指數(shù)發(fā)起式證券投資基金，

在本基金合同中簡稱滬深300ETF。

(六)基金份額面值

本基金基金份額面值為人民幣1.00元。

(七)基金存續(xù)期限

不定期

（八）本基金與目標ETF的聯(lián)系與區(qū)別

本基金為滬深300ETF的聯(lián)接基金，二者既有聯(lián)系也有區(qū)別。

本基金與滬深300ETF之間的聯(lián)系：

1.兩只基金跟蹤同一個標的指數(shù)即滬深300指數(shù)。

2.兩只基金的投資目標均為緊密跟蹤業(yè)績比較基準。

3.兩只基金具有相似的風險收益特征。

4.滬深300ETF是本基金的主要投資對象。

本基金與滬深300ETF之間的區(qū)別：

1.在基金的投資方法方面，滬深300ETF采取完全復制法，直接投資于標的指

數(shù)的成份股；而本基金則采取間接的方法，通過將絕大部分基金財產(chǎn)投資于滬深

300ETF，實現(xiàn)對業(yè)績比較基準的緊密跟蹤。

2.在交易方式方面，投資人投資于滬深300ETF的方式有三種：一是像買賣股

票一樣在交易所市場買賣滬深300ETF的基金份額；二是采取場內(nèi)申贖的方式，按

照最小申購、贖回單位和申購、贖回清單的要求，實物申贖滬深300ETF；三是采

取場外申贖的方式，現(xiàn)金申贖，金額申購、份額贖回滬深300ETF份額，有最低申

購金額和最低贖回份額的限制。而本基金則像普通的開放式基金一樣，通過基金

管理人及非直銷銷售機構按未知價法進行基金的申購與贖回；與滬深300ETF場外

申贖的區(qū)別主要在于，最低申購金額與最低贖回份額限制遠低于滬深300ETF，此

外在申贖費率上也存在區(qū)別。

本基金與滬深300ETF業(yè)績表現(xiàn)可能出現(xiàn)差異?？赡芤l(fā)差異的因素主要包括：

1.法規(guī)對投資比例的要求。滬深300ETF作為一種特殊的基金品種，可將全部

或接近全部的基金資產(chǎn)，用于跟蹤標的指數(shù)的表現(xiàn)；而本基金作為普通的開放式

基金，仍需將不低于基金資產(chǎn)凈值5%的資產(chǎn)投資于現(xiàn)金或者到期日在一年以內(nèi)的

政府債券。

2.投資人申購、贖回基金份額的影響。滬深300ETF場內(nèi)申贖采取實物申贖的

方式，申購和贖回對基金凈值影響較?。话l(fā)生場外申贖時，基金管理人將在提交

申購申請的當日收盤前，使用申購款買入組合證券，或于提交贖回申請的當日賣

出組合證券，并收取一定申贖費用作為場外現(xiàn)金申贖對基金資產(chǎn)可能造成的沖擊

的補償，因此申贖對基金凈值影響較小。而本基金申贖采取現(xiàn)金方式，大額申贖

可能會對基金凈值產(chǎn)生一定沖擊，該沖擊無法得到補償。

（九）基金份額類別

本基金將基金份額分為不同的類別。通過非個人養(yǎng)老金資金賬戶申購，在投

資人申購基金時收取申購費用，并不再從本類別基金資產(chǎn)中計提銷售服務費的基

金份額，稱為A類基金份額；通過非個人養(yǎng)老金資金賬戶申購，從本類別基金資

產(chǎn)中計提銷售服務費，并不收取申購費用的基金份額，稱為C類基金份額；針對

個人養(yǎng)老金投資基金業(yè)務單獨設立的一類基金份額，稱為Y類基金份額。具體費

率的設置及費率水平在招募說明書或相關公告中列示。

本基金各類基金份額分別設置代碼，分別計算和公布基金份額凈值和基金份

額累計凈值。投資人在申購基金份額時可自行選擇基金份額類別。本基金不同基

金份額類別之間的轉換規(guī)定請見招募說明書或相關公告。

本基金Y類基金份額是根據(jù)《個人養(yǎng)老金投資基金業(yè)務規(guī)定》針對個人養(yǎng)老

金投資基金業(yè)務設立的單獨份額類別，Y類基金份額的申贖安排、資金賬戶管理等

事項還應同時遵守關于個人養(yǎng)老金賬戶管理的相關規(guī)定。Y類基金份額不收取銷售

服務費，可以豁免申購限制和申購費等銷售費用（法定應當收取并計入基金資產(chǎn)

的除外），可以對管理費和托管費實施一定的費率優(yōu)惠。在向投資人充分披露的情

況下，為鼓勵投資人在個人養(yǎng)老金領取期長期領取，基金管理人可設置定期分紅、

定期支付、定額贖回等機制；基金管理人亦可對運作方式、持有期限、投資策略、

估值方法、申贖轉換等方面做出其他安排。具體請見招募說明書或基金管理人相

關公告。

基金管理人可在不損害基金份額持有人利益的情況下，經(jīng)與基金托管人協(xié)商，

可增加新的基金份額類別、或調(diào)整現(xiàn)有基金份額類別的費率水平、或者停止現(xiàn)有

基金份額類別的銷售等，調(diào)整實施前基金管理人需及時公告，但無需召開基金份

額持有人大會。

四、基金的歷史沿革和存續(xù)

(一)本基金的歷史沿革

易方達滬深300交易型開放式指數(shù)發(fā)起式證券投資基金聯(lián)接基金由易方達滬

深300指數(shù)證券投資基金通過基金合同修訂變更而來。

易方達滬深300指數(shù)證券投資基金經(jīng)中國證監(jiān)會《關于同意易方達滬深300

指數(shù)證券投資基金募集的批復》（證監(jiān)基金字〔2009〕646號）批準募集，基金管

理人為易方達基金管理有限公司，基金托管人為中國建設銀行股份有限公司。

易方達滬深300指數(shù)證券投資基金自2009年7月28日至2009年8月21日進

行公開募集，募集結束后基金管理人向中國證監(jiān)會辦理備案手續(xù)。經(jīng)中國證監(jiān)會

書面確認，《易方達滬深300指數(shù)證券投資基金基金合同》于2009年8月26日生

效。

自2013年7月5日至2013年8月8日易方達滬深300指數(shù)證券投資基金以通

訊方式召開基金份額持有人大會，會議審議通過了《關于易方達滬深300指數(shù)證

券投資基金變更投資范圍及其他相關事項的議案》，同意易方達滬深300指數(shù)證券

投資基金變更投資范圍及其他相關事項，將易方達滬深300指數(shù)證券投資基金變

更為易方達滬深300交易型開放式指數(shù)發(fā)起式證券投資基金聯(lián)接基金，允許本基

金投資易方達滬深300ETF、股指期貨、參與融資融券及辦理轉融通業(yè)務，并基于

上述投資范圍的變更，按照相關法律法規(guī)及中國證監(jiān)會的有關規(guī)定對本基金的名

稱、投資和估值、基金的費用、基金份額持有人大會及其他部分條款進行相應修

改。上述基金份額持有人大會決定事項已經(jīng)中國證監(jiān)會于2013年9月16日備案生

效，自該日起，《易方達滬深300交易型開放式指數(shù)發(fā)起式證券投資基金聯(lián)接基金

基金合同》生效，并取代原《易方達滬深300指數(shù)證券投資基金基金合同》，易方

達滬深300指數(shù)證券投資基金正式變更為易方達滬深300交易型開放式指數(shù)發(fā)起

式證券投資基金聯(lián)接基金，本基金當事人將按照《易方達滬深300交易型開放式

指數(shù)發(fā)起式證券投資基金聯(lián)接基金基金合同》享有權利并承擔義務。

(二)基金存續(xù)期內(nèi)的基金份額持有人數(shù)量和資金數(shù)額

《基金合同》生效后，連續(xù)二十個工作日出現(xiàn)基金份額持有人數(shù)量不滿二百

人或者基金資產(chǎn)凈值低于五千萬元情形的，基金管理人應當在定期報告中予以披

露；連續(xù)六十個工作日出現(xiàn)前述情形的，基金管理人應當向中國證監(jiān)會報告并提

出解決方案，如轉換運作方式、與其他基金合并或者終止基金合同等，并召開基

金份額持有人大會進行表決。

法律法規(guī)另有規(guī)定時，從其規(guī)定。

五、基金份額的申購與贖回

(一)申購和贖回場所

本基金的申購與贖回將通過銷售機構進行。具體的銷售機構將由基金管理人

在招募說明書或其他相關公告中列明?；鸸芾砣丝筛鶕?jù)情況變更銷售機構，并

在基金管理人網(wǎng)站公示?；鹜顿Y人應當在銷售機構辦理基金銷售業(yè)務的營業(yè)場

所或按銷售機構提供的其他方式辦理基金份額的申購與贖回。

本基金不同類別份額的申購、贖回的銷售機構可能不同，具體詳見招募說明

書或相關公告。

(二)申購和贖回的開放日及時間

投資人在開放日辦理基金份額的申購和贖回，具體辦理時間為上海證券交易

所、深圳證券交易所的正常交易日的交易時間，但基金管理人根據(jù)法律法規(guī)、中

國證監(jiān)會的要求或本基金合同的規(guī)定公告暫停申購、贖回時除外。開放日的具體

業(yè)務辦理時間在招募說明書中載明。

基金合同生效后，若出現(xiàn)新的證券交易市場、證券交易所交易時間變更或其

他特殊情況，基金管理人將視情況對前述開放日及開放時間進行相應的調(diào)整，但

應在實施日前依照《信息披露辦法》的有關規(guī)定在指定媒介上公告。

基金管理人不得在基金合同約定之外的日期或者時間辦理基金份額的申購、

贖回或者轉換。投資人在基金合同約定之外的日期和時間提出申購、贖回或轉換

申請且注冊登記機構確認接受的，其基金份額申購、贖回價格為下一開放日該類

別基金份額申購、贖回的價格。

(三)申購與贖回的原則

1.“未知價”原則，即申購、贖回價格以申請當日收市后計算的各類基金份額

凈值為基準進行計算，其中C類基金份額首筆申購當日的申購價格為當日A類基

金份額的基金份額凈值；

2.“金額申購、份額贖回”原則，即申購以金額申請，贖回以份額申請；

3．基金份額持有人贖回時，除指定贖回外，基金管理人按先進先出的原則，

對該持有人賬戶在該銷售機構托管的基金份額進行處理，即先確認的份額先贖回，

后確認的份額后贖回，以確定所適用的贖回費率；

4.當日的申購與贖回申請可以在基金管理人規(guī)定的時間以內(nèi)撤銷。

基金管理人可根據(jù)基金運作的實際情況依法對上述原則進行調(diào)整?；鸸芾?
人必須在新規(guī)則開始實施前依照《信息披露辦法》的有關規(guī)定在指定媒介上公告。

(四)申購與贖回的程序

1.申購和贖回的申請方式

投資人必須根據(jù)銷售機構規(guī)定的程序，在開放日的具體業(yè)務辦理時間內(nèi)提出

申購或贖回的申請。Y類基金份額的申贖安排、資金賬戶管理等事項還應同時遵守

關于個人養(yǎng)老金賬戶管理的相關規(guī)定。

投資人在提交申購申請時須按銷售機構規(guī)定的方式備足申購資金，投資人在

提交贖回申請時須持有足夠的基金份額余額，否則所提交的申購、贖回申請無效。

2.申購和贖回申請的確認

基金管理人應以交易時間結束前受理申購和贖回申請的當天作為申購或贖回

申請日(T日)，在正常情況下，本基金注冊登記機構在T+1日內(nèi)對該交易的有效性

進行確認。T日提交的有效申請，投資人應在T+2日后(包括該日)及時到銷售網(wǎng)點

柜臺或以銷售機構規(guī)定的其他方式查詢申請的確認情況?；痄N售機構對申購、

贖回申請的受理并不代表申請一定成功，而僅代表銷售機構確實接收到申請。申

購、贖回的確認以注冊登記機構或基金管理人的確認結果為準。

3.申購和贖回的款項支付

申購采用全額繳款方式，若申購資金在規(guī)定時間內(nèi)未全額到賬則申購不成功。

若申購不成功或無效，基金管理人或基金管理人指定的非直銷銷售機構將投資人

已繳付的申購款項本金退還給投資人。

投資人贖回申請成功后，基金管理人將在T＋7日(包括該日)內(nèi)支付贖回款項。

在發(fā)生巨額贖回時，款項的支付辦法參照本基金合同有關條款處理。

(五)申購和贖回的金額

1.基金管理人可以規(guī)定投資人首次申購和每次申購的最低金額以及每次贖回

的最低份額，具體規(guī)定請參見招募說明書或相關公告。

2.基金管理人可以規(guī)定投資人每個基金交易賬戶的最低基金份額余額，具體規(guī)

定請參見招募說明書或相關公告。

3.基金管理人可以規(guī)定單個投資人累計持有的基金份額上限、單日或單筆申購

金額上限，具體規(guī)定請參見招募說明書或相關公告。

4.基金管理人有權規(guī)定本基金的總規(guī)模限額，以及單日申購金額上限和凈申購

比例上限，具體規(guī)定請參見招募說明書或相關公告。

5．當接受申購申請對存量基金份額持有人利益構成潛在重大不利影響時，基

金管理人應當采取設定單一投資者申購金額上限或基金單日凈申購比例上限、拒

絕大額申購、暫?；鹕曩彽却胧?，切實保護存量基金份額持有人的合法權益。

具體請參見相關公告。

6.基金管理人可以根據(jù)市場情況，在法律法規(guī)允許的情況下，調(diào)整上述規(guī)定申

購金額和贖回份額的數(shù)量限制，或者新增基金規(guī)?？刂拼胧??；鸸芾砣吮仨氃?
調(diào)整前依照《信息披露辦法》的有關規(guī)定在指定媒介上公告。

7.基金管理人可針對Y類基金份額豁免申購限制,具體請參見招募說明書或相

關公告。

(六)申購和贖回的價格、費用及其用途

1.本基金各類基金份額凈值的計算，保留到小數(shù)點后4位，小數(shù)點后第5位四

舍五入，由此產(chǎn)生的收益或損失由基金財產(chǎn)承擔。T日的各類基金份額凈值在當天

收市后計算，并在T+1日內(nèi)公告。遇特殊情況，可以適當延遲計算或公告。

2.申購份額的計算及余額的處理方式：本基金申購份額的計算詳見《招募說明

書》。本基金A類基金份額、Y類基金份額的申購費率由基金管理人決定，并在招

募說明書中列示。申購的有效份額為凈申購金額除以當日該類基金份額的基金份

額凈值，有效份額單位為份，上述計算結果均按四舍五入方法，保留到小數(shù)點后

兩位，由此產(chǎn)生的收益或損失由基金財產(chǎn)承擔。

3.贖回金額的計算及處理方式：本基金贖回金額的計算詳見《招募說明書》，

贖回金額為按實際確認的有效贖回份額乘以當日該類基金份額的基金份額凈值并

扣除相應的費用，贖回金額單位為元。上述計算結果均按四舍五入方法，保留到

小數(shù)點后兩位，由此產(chǎn)生的收益或損失由基金財產(chǎn)承擔。

4.本基金A類基金份額、Y類基金份額的申購費用由申購該類基金份額的投資

人承擔，不列入基金財產(chǎn)，主要用于本基金的市場推廣、銷售、注冊登記等各項

費用。本基金C類基金份額不收取申購費用。

5.贖回費用由贖回基金份額的基金份額持有人承擔，在基金份額持有人贖回基

金份額時收取。不低于贖回費總額的25%應歸基金財產(chǎn)，其余用于支付注冊登記

費和其他必要的手續(xù)費。基金管理人對持續(xù)持有期少于7日的投資者收取不低于

1.5%的贖回費，并將上述贖回費全額計入基金財產(chǎn)，法律法規(guī)或監(jiān)管機構另有規(guī)

定的從其規(guī)定。

6.本基金的申購費率最高不超過5%，贖回費率最高不超過贖回金額的5%。本

基金的申購費率、申購份額具體的計算方法、贖回費率、贖回金額具體的計算方

法和收費方式由基金管理人根據(jù)基金合同的規(guī)定確定，并在招募說明書中列示，

基金管理人可以針對Y類基金份額豁免申購費等銷售費用（法定應當收取并計入

基金資產(chǎn)的費用除外），詳見招募說明書或相關公告?；鸸芾砣丝梢栽诨鸷贤?
約定的范圍內(nèi)調(diào)整費率或收費方式，并最遲應于新的費率或收費方式實施日前依

照《信息披露辦法》的有關規(guī)定在指定媒介上公告。

7.基金管理人可以在不違反法律法規(guī)規(guī)定及基金合同約定的情形下根據(jù)市場

情況制定基金促銷計劃，針對基金投資人定期和不定期地開展基金促銷活動。在

基金促銷活動期間，基金管理人可以適當調(diào)低基金申購費率和基金贖回費率。

(七)拒絕或暫停申購的情形

發(fā)生下列情況時，基金管理人可拒絕或暫停接受投資人某一類或多類份額的

申購申請：

1.因不可抗力導致基金無法正常運作。

2.證券交易所交易時間非正常停市或其他情形，導致基金管理人無法計算當

日基金資產(chǎn)凈值。

3.所投資的目標ETF暫停估值，導致基金管理人無法計算當日基金資產(chǎn)凈值。

4.所投資的目標ETF暫停申購、暫停上市或二級市場交易停牌，且基金管理

人認為有必要暫停本基金申購的。

5.發(fā)生本基金合同規(guī)定的暫停基金資產(chǎn)估值情況。

6.基金管理人認為接受某筆或某些申購申請可能會影響或損害現(xiàn)有基金份額

持有人利益時。

7.基金管理人、基金托管人、基金銷售機構或注冊登記機構的異常情況導致基

金銷售系統(tǒng)、注冊登記系統(tǒng)或基金會計系統(tǒng)無法正常運行。

8.基金資產(chǎn)規(guī)模過大，使基金管理人無法找到合適的投資品種，或其他可能對

基金業(yè)績產(chǎn)生負面影響，從而損害現(xiàn)有基金份額持有人利益的情形。

9.當一筆新的申購申請被確認成功，使本基金總規(guī)模超過基金管理人規(guī)定的本

基金總規(guī)模上限時；或使本基金單日申購金額或凈申購比例超過基金管理人規(guī)定

的當日申購金額或凈申購比例上限時；或該投資人累計持有的份額超過單個投資

人累計持有的份額上限時；或該投資人當日申購金額超過單個投資人單日或單筆

申購金額上限時。

10.當前一估值日基金資產(chǎn)凈值50%以上的資產(chǎn)出現(xiàn)無可參考的活躍市場價格

且采用估值技術仍導致公允價值存在重大不確定性時，經(jīng)與基金托管人協(xié)商確認

后，基金管理人應當采取暫停接受基金申購申請的措施。

11.法律法規(guī)規(guī)定或中國證監(jiān)會認定的其他情形。

發(fā)生上述除第6項暫停申購情形之一且基金管理人決定暫停申購時，基金管

理人應當根據(jù)有關規(guī)定在指定媒介上刊登暫停申購公告。如果投資人的申購申請

被拒絕，被拒絕的申購款項本金將退還給投資人。在暫停申購的情況消除時，基

金管理人應及時恢復申購業(yè)務的辦理。

(八)暫停贖回或延緩支付贖回款項的情形

發(fā)生下列情形時，基金管理人可暫停接受投資人某一類或多類份額的贖回申

請或延緩支付贖回款項：

1.因不可抗力導致基金無法正常運作。

2.證券交易所交易時間非正常停市或其他情形，導致基金管理人無法計算當日

基金資產(chǎn)凈值。

3.連續(xù)兩個或兩個以上開放日發(fā)生巨額贖回。

4.所投資的目標ETF暫停估值，導致基金管理人無法計算當日基金資產(chǎn)凈值。

5.所投資的目標ETF暫停贖回、暫停上市或二級市場交易停牌，且基金管理

人認為有必要暫停本基金贖回的。

6.發(fā)生本基金合同規(guī)定的暫?；鹳Y產(chǎn)估值情況。

7.本基金的資產(chǎn)組合中的重要部分發(fā)生暫停交易或其他重大事件，繼續(xù)接受贖

回可能會影響或損害其他基金份額持有人利益時。

8.基金管理人、基金托管人、基金銷售機構或注冊登記機構的異常情況導致基

金銷售系統(tǒng)、注冊登記系統(tǒng)或基金會計系統(tǒng)無法正常運行。

9.當前一估值日基金資產(chǎn)凈值50%以上的資產(chǎn)出現(xiàn)無可參考的活躍市場價格

且采用估值技術仍導致公允價值存在重大不確定性時，經(jīng)與基金托管人協(xié)商確認

后，基金管理人應當采取延緩支付贖回款項或暫停接受基金贖回申請的措施。

10.法律法規(guī)規(guī)定或中國證監(jiān)會認定的其他情形。

發(fā)生上述情形之一且基金管理人決定拒絕接受或暫?；鸱蓊~持有人的贖回

申請時，基金管理人應在當日報中國證監(jiān)會備案。投資人在申請贖回時可事先選

擇將當日可能未獲受理部分予以撤銷。在暫停贖回的情況消除時，基金管理人應

及時恢復贖回業(yè)務的辦理并予以公告。

(九)巨額贖回的情形及處理方式

1.巨額贖回的認定

若本基金單個開放日內(nèi)的基金份額凈贖回申請(贖回申請份額總數(shù)加上基金轉

換中轉出申請份額總數(shù)后扣除申購申請份額總數(shù)及基金轉換中轉入申請份額總數(shù)

后的余額)超過前一開放日的基金總份額的10%，即認為是發(fā)生了巨額贖回。

2.巨額贖回的處理方式

當基金出現(xiàn)巨額贖回時，基金管理人可以根據(jù)基金當時的資產(chǎn)組合狀況決定

全額贖回或部分延期贖回。

(1)全額贖回：當基金管理人認為有能力支付投資人的全部贖回申請時，按正

常贖回程序執(zhí)行。

(2)部分延期贖回：當基金管理人認為支付投資人的贖回申請有困難或認為因

支付投資人的贖回申請而進行的財產(chǎn)變現(xiàn)可能會對基金資產(chǎn)凈值造成較大波動時，

基金管理人在當日接受贖回比例不低于上一開放日基金總份額的10％的前提下，

可對其余贖回申請延期辦理。對于當日的贖回申請，應當按單個賬戶贖回申請量

占贖回申請總量的比例，確定當日受理的贖回份額；對于未能贖回部分，投資人

在提交贖回申請時可以選擇延期贖回或取消贖回。選擇延期贖回的，將自動轉入

下一個開放日繼續(xù)贖回，直到全部贖回為止；選擇取消贖回的，當日未獲受理的

部分贖回申請將被撤銷。延期的贖回申請與下一開放日贖回申請一并處理，無優(yōu)

先權并以下一開放日該類基金份額的基金份額凈值為基礎計算贖回金額，以此類

推，直到全部贖回為止。如投資人在提交贖回申請時未作明確選擇，投資人未能

贖回部分作自動延期贖回處理。

若本基金發(fā)生巨額贖回且單個基金份額持有人的贖回申請超過上一開放日基

金總份額10%的，基金管理人有權對該單個基金份額持有人超出該比例的贖回申

請實施延期辦理，對該單個基金份額持有人剩余贖回申請與其他賬戶贖回申請按

前述條款處理。

(3)暫停贖回：連續(xù)2日以上(含本數(shù))發(fā)生巨額贖回，如基金管理人認為有必要，

可暫停接受基金的贖回申請；已經(jīng)接受的贖回申請可以延緩支付贖回款項，但不

得超過20個工作日，并應當在指定媒介上進行公告。

3.巨額贖回的公告

當發(fā)生上述延期贖回并延期辦理時，基金管理人應當通過郵寄、傳真或者招

募說明書規(guī)定的其他方式在3個交易日內(nèi)通知基金份額持有人，說明有關處理方

法，并在2日內(nèi)在指定媒介上刊登公告。

(十)暫停申購或贖回的公告和重新開放申購或贖回的公告

1.發(fā)生上述暫停申購或贖回情況的，基金管理人當日應立即向中國證監(jiān)會備案，

并在規(guī)定期限內(nèi)在指定媒介上刊登暫停公告。

2.如發(fā)生暫停的時間為1日，基金管理人應于重新開放日，在指定媒介上刊登

基金重新開放申購或贖回公告，并公布最近1個工作日的各類基金份額凈值。

3.如發(fā)生暫停的時間超過1日但少于2周，暫停結束，基金重新開放申購或贖

回時，基金管理人應按照《信息披露辦法》或其他相關規(guī)定提前在指定媒介上刊

登基金重新開放申購或贖回公告，并公告最近1個工作日的各類基金份額凈值。

4.如發(fā)生暫停的時間超過2周，暫停期間，基金管理人應每2周至少刊登暫停

公告1次。暫停結束，基金重新開放申購或贖回時，基金管理人應按照《信息披

露辦法》或其他相關規(guī)定提前在指定媒介上刊登基金重新開放申購或贖回公告，

并公告最近1個工作日的各類基金份額凈值。

(十一)基金轉換

基金管理人可以根據(jù)相關法律法規(guī)以及本基金合同的規(guī)定決定開辦本基金與

基金管理人管理的其他基金之間的轉換業(yè)務，基金轉換可以收取一定的轉換費，

相關規(guī)則由基金管理人屆時根據(jù)相關法律法規(guī)及本基金合同的規(guī)定制定并公告，

并提前告知基金托管人與相關機構。

(十二)基金的非交易過戶

本基金A類基金份額、C類基金份額的非交易過戶是指基金注冊登記機構受

理繼承、捐贈和司法強制執(zhí)行而產(chǎn)生的非交易過戶以及注冊登記機構認可、符合

法律法規(guī)的其它非交易過戶。無論在上述何種情況下，接受劃轉的主體必須是依

法可以持有本基金基金份額的投資人。

繼承是指基金份額持有人死亡，其持有的基金份額由其合法的繼承人繼承；

捐贈指基金份額持有人將其合法持有的基金份額捐贈給福利性質(zhì)的基金會或社會

團體；司法強制執(zhí)行是指司法機構依據(jù)生效司法文書將基金份額持有人持有的基

金份額強制劃轉給其他自然人、法人或其他組織。辦理非交易過戶必須提供基金

注冊登記機構要求提供的相關資料，對于符合條件的非交易過戶申請按基金注冊

登記機構的規(guī)定辦理，并按基金注冊登記機構規(guī)定的標準收費。

本基金Y類基金份額的繼承和司法強制執(zhí)行等事項，應當通過份額贖回方式

辦理，個人養(yǎng)老金相關制度另有規(guī)定的除外。

(十三)基金的轉托管

基金份額持有人可辦理已持有基金份額在不同銷售機構之間的轉托管，基金

銷售機構可以按照規(guī)定的標準收取轉托管費。

(十四)定期定額投資計劃

基金管理人可以為投資人辦理定期定額投資計劃，具體規(guī)則由基金管理人在

屆時發(fā)布公告或更新的招募說明書中確定。投資人在辦理定期定額投資計劃時可

自行約定每期申購金額，每期申購金額必須不低于基金管理人在相關公告或更新

的招募說明書中所規(guī)定的定期定額投資計劃最低申購金額。

(十五)基金的凍結和解凍

基金注冊登記機構只受理國家有權機關依法要求的基金份額的凍結與解凍，

以及注冊登記機構認可、符合法律法規(guī)的其他情況下的凍結與解凍。

六、基金合同當事人及權利義務

(一)基金管理人

名稱：易方達基金管理有限公司

注冊地址：廣東省珠海市橫琴新區(qū)榮粵道188號6層

法定代表人：劉曉艷

成立日期：2001年4月17日

批準設立機關及批準設立文號：中國證券監(jiān)督管理委員會，證監(jiān)基金字[2001]4

號

組織形式：有限責任公司

注冊資本：13,244.2萬元人民幣

存續(xù)期間：持續(xù)經(jīng)營

(二)基金托管人

名稱：中國建設銀行股份有限公司(簡稱：中國建設銀行)

住所：北京市西城區(qū)金融大街25號

辦公地址：北京市西城區(qū)鬧市口大街1號院1號樓

郵政編碼：100033

法定代表人：張金良

成立時間：2004年9月17日

基金托管業(yè)務批準文號：中國證監(jiān)會證監(jiān)基字[1998]12號

組織形式：股份有限公司

注冊資本：貳仟伍佰億壹仟零玖拾柒萬柒仟肆佰捌拾陸元整

存續(xù)期間：持續(xù)經(jīng)營

(三)基金份額持有人

投資人自依基金合同、招募說明書取得基金份額即成為基金份額持有人和基

金合同當事人，直至其不再持有本基金的基金份額，其持有基金份額的行為本身

即表明其對基金合同的完全承認和接受。基金份額持有人作為基金合同當事人并

不以在基金合同上書面簽章或簽字為必要條件。

(四)基金管理人的權利

根據(jù)《基金法》及其他有關法律法規(guī)，基金管理人的權利為：

1.自本基金合同生效之日起，依照有關法律法規(guī)和本基金合同的規(guī)定獨立運用

基金財產(chǎn)；

2.依照基金合同獲得基金管理費以及法律法規(guī)規(guī)定或監(jiān)管部門批準的其他收

入；

3.銷售基金份額；

4.依照有關規(guī)定行使因基金財產(chǎn)投資于證券所產(chǎn)生的權利；

5.在符合有關法律法規(guī)的前提下，制訂和調(diào)整有關基金申購、贖回、轉換、非

交易過戶、轉托管等業(yè)務的規(guī)則，在法律法規(guī)和本基金合同規(guī)定的范圍內(nèi)決定和

調(diào)整基金的除調(diào)高托管費率和管理費率之外的相關費率結構和收費方式；

6.根據(jù)本基金合同及有關規(guī)定監(jiān)督基金托管人，對于基金托管人違反了本基金

合同或有關法律法規(guī)規(guī)定的行為，對基金財產(chǎn)、其他當事人的利益造成重大損失

的情形，應及時呈報中國證監(jiān)會，并采取必要措施保護基金及相關當事人的利益；

7.在基金合同約定的范圍內(nèi)，拒絕或暫停受理申購和贖回申請；

8.在法律法規(guī)允許的前提下，為基金的利益依法為基金進行融資、融券；

9.自行擔任或選擇、更換注冊登記機構，獲取基金份額持有人名冊，并對注冊

登記機構的代理行為進行必要的監(jiān)督和檢查；

10.選擇、更換非直銷銷售機構，并依據(jù)基金銷售服務代理協(xié)議和有關法律法

規(guī)，對其行為進行必要的監(jiān)督和檢查；

11.選擇、更換律師事務所、會計師事務所、證券經(jīng)紀商或其他為基金提供服

務的外部機構；

12.在基金托管人更換時，提名新的基金托管人；

13.依法召集基金份額持有人大會；

14.法律法規(guī)和基金合同規(guī)定的其他權利。

(五)基金管理人的義務

根據(jù)《基金法》及其他有關法律法規(guī)，基金管理人的義務為：

1.依法募集基金，辦理基金份額的登記事宜；

2.辦理基金備案手續(xù)；

3.自基金合同生效之日起，以誠實信用、勤勉盡責的原則管理和運用基金財產(chǎn)；

4.配備足夠的具有專業(yè)資格的人員進行基金投資分析、決策，以專業(yè)化的經(jīng)營

方式管理和運作基金財產(chǎn)；

5.建立健全內(nèi)部風險控制、監(jiān)察與稽核、財務管理及人事管理等制度，保證所

管理的基金財產(chǎn)和管理人的財產(chǎn)相互獨立，對所管理的不同基金分別管理，分別

記賬，進行證券投資；

6.除依據(jù)《基金法》、基金合同及其他有關規(guī)定外，不得為自己及任何第三人

謀取利益，不得委托第三人運作基金財產(chǎn)；

7.依法接受基金托管人的監(jiān)督；

8.計算并公告基金凈值信息，確定基金份額申購、贖回價格；

9.采取適當合理的措施使計算基金份額認購、申購、贖回和注銷價格的方法符

合基金合同等法律文件的規(guī)定；

10.按規(guī)定受理申購和贖回申請，及時、足額支付贖回款項；

11.進行基金會計核算并編制基金財務會計報告；

12.編制季度報告、中期報告和年度報告；

13.嚴格按照《基金法》、基金合同及其他有關規(guī)定，履行信息披露及報告義務；

14.保守基金商業(yè)秘密，不得泄露基金投資計劃、投資意向等，除《基金法》、

基金合同及其他有關規(guī)定另有規(guī)定外，在基金信息公開披露前應予保密，不得向

他人泄露；

15.按照基金合同的約定確定基金收益分配方案，及時向基金份額持有人分配

收益；

16.依據(jù)《基金法》、基金合同及其他有關規(guī)定召集基金份額持有人大會或配合

基金托管人、基金份額持有人依法召集基金份額持有人大會；

17.保存基金財產(chǎn)管理業(yè)務活動的記錄、賬冊、報表和其他相關資料；

18.以基金管理人名義，代表基金份額持有人利益行使訴訟權利或者實施其他

法律行為；

19.組織并參加基金財產(chǎn)清算小組，參與基金財產(chǎn)的保管、清理、估價、變現(xiàn)

和分配；

20.因違反基金合同導致基金財產(chǎn)的損失或損害基金份額持有人合法權益，應

當承擔賠償責任，其賠償責任不因其退任而免除；

21.基金托管人違反基金合同造成基金財產(chǎn)損失時，應為基金份額持有人利益

向基金托管人追償；

22.按規(guī)定向基金托管人提供基金份額持有人名冊資料；

23.面臨解散、依法被撤銷或者被依法宣告破產(chǎn)時，及時報告中國證監(jiān)會并通

知基金托管人；

24.執(zhí)行生效的基金份額持有人大會決議；

25.不從事任何有損基金及其他基金當事人利益的活動；

26.依照法律法規(guī)為基金的利益對被投資公司行使股東權利，為基金的利益行

使因基金財產(chǎn)投資于證券所產(chǎn)生的權利，不謀求對上市公司的控股和直接管理；

27.法律法規(guī)、中國證監(jiān)會和基金合同規(guī)定的其他義務。

(六)基金托管人的權利

根據(jù)《基金法》及其他有關法律法規(guī)，基金托管人的權利為：

1.依基金合同約定獲得基金托管費以及法律法規(guī)規(guī)定或監(jiān)管部門批準的其他

收入；

2.監(jiān)督基金管理人對本基金的投資運作；

3.自本基金合同生效之日起，依法保管基金資產(chǎn)；

4.在基金管理人更換時，提名新任基金管理人；

5.根據(jù)本基金合同及有關規(guī)定監(jiān)督基金管理人，對于基金管理人違反本基金合

同或有關法律法規(guī)規(guī)定的行為，對基金資產(chǎn)、其他當事人的利益造成重大損失的

情形，應及時呈報中國證監(jiān)會，并采取必要措施保護基金及相關當事人的利益；

6.依法召集基金份額持有人大會；

7.按規(guī)定取得基金份額持有人名冊資料；

8.法律法規(guī)和基金合同規(guī)定的其他權利。

(七)基金托管人的義務

根據(jù)《基金法》及其他有關法律法規(guī)，基金托管人的義務為：

1.安全保管基金財產(chǎn)；

2.設立專門的基金托管部，具有符合要求的營業(yè)場所，配備足夠的、合格的熟

悉基金托管業(yè)務的專職人員，負責基金財產(chǎn)托管事宜；

3.對所托管的不同基金財產(chǎn)分別設置賬戶，確?；鹭敭a(chǎn)的完整與獨立；

4.除依據(jù)《基金法》、基金合同及其他有關規(guī)定外，不得為自己及任何第三人

謀取利益，不得委托第三人托管基金財產(chǎn)；

5.保管由基金管理人代表基金簽訂的與基金有關的重大合同及有關憑證；

6.按規(guī)定開設基金財產(chǎn)的資金賬戶和證券賬戶；

7.保守基金商業(yè)秘密，除《基金法》、基金合同及其他有關規(guī)定另有規(guī)定、有

權機關另有要求外，在基金信息公開披露前應予保密，不得向他人泄露；

8.對基金財務會計報告、季度報告、中期報告和年度報告出具意見，說明基金

管理人在各重要方面的運作是否嚴格按照基金合同的規(guī)定進行；如果基金管理人

有未執(zhí)行基金合同規(guī)定的行為，還應當說明基金托管人是否采取了適當?shù)拇胧?
9.保存基金托管業(yè)務活動的記錄、賬冊、報表和其他相關資料；

10.按照基金合同的約定，根據(jù)基金管理人的投資指令，及時辦理清算、交割

事宜；

11.辦理與基金托管業(yè)務活動有關的信息披露事項；

12.復核、審查基金管理人計算的基金資產(chǎn)凈值、基金份額凈值、基金份額申

購、贖回價格；

13.按照規(guī)定監(jiān)督基金管理人的投資運作；

14.按規(guī)定制作相關賬冊并與基金管理人核對；

15.依據(jù)基金管理人的指令或有關規(guī)定向基金份額持有人支付基金收益和贖回

款項；

16.按照規(guī)定召集基金份額持有人大會或配合基金份額持有人依法自行召集基

金份額持有人大會；

17.因違反基金合同導致基金財產(chǎn)損失，應承擔賠償責任，其賠償責任不因其

退任而免除；

18.基金管理人因違反基金合同造成基金財產(chǎn)損失時，應為基金向基金管理人

追償；

19.參加基金財產(chǎn)清算小組，參與基金財產(chǎn)的保管、清理、估價、變現(xiàn)和分配；

20.面臨解散、依法被撤銷或者被依法宣告破產(chǎn)時，及時報告中國證監(jiān)會和銀

行業(yè)監(jiān)督管理機構，并通知基金管理人；

21.執(zhí)行生效的基金份額持有人大會決議；

22.不從事任何有損基金及其他基金當事人利益的活動；

23.建立并保存基金份額持有人名冊；

24.法律法規(guī)、中國證監(jiān)會和基金合同規(guī)定的其他義務。

(八)基金份額持有人的權利

根據(jù)《基金法》及其他有關法律法規(guī)，基金份額持有人的權利為：

1.分享基金財產(chǎn)收益；

2.參與分配清算后的剩余基金財產(chǎn)；

3.依法申請贖回其持有的基金份額；

4.按照規(guī)定要求召開基金份額持有人大會或召集基金份額持有人大會；

5.出席或者委派代表出席基金份額持有人大會，對基金份額持有人大會審議事

項行使表決權；

6.按照目標ETF基金合同的約定出席或者委派代表出席目標ETF基金份額持

有人大會并對目標ETF基金份額持有人大會審議事項行使表決權；

7.查閱或者復制公開披露的基金信息資料；

8.監(jiān)督基金管理人的投資運作；

9.對基金管理人、基金托管人、基金銷售機構損害其合法權益的行為依法提起

訴訟；

10.法律法規(guī)和基金合同規(guī)定的其他權利。

同一類別每份基金份額具有同等的合法權益。

(九)基金份額持有人的義務

根據(jù)《基金法》及其他有關法律法規(guī)，基金份額持有人的義務為：

1.遵守法律法規(guī)、基金合同及其他有關規(guī)定；

2.交納基金申購款項及法律法規(guī)和基金合同所規(guī)定的費用；

3.在持有的基金份額范圍內(nèi)，承擔基金虧損或者基金合同終止的有限責任；

4.不從事任何有損基金及其他基金份額持有人合法權益的活動；

5.執(zhí)行生效的基金份額持有人大會決議；

6.返還在基金交易過程中因任何原因，自基金管理人及基金管理人的代理人、

基金托管人、非直銷銷售機構、其他基金份額持有人處獲得的不當?shù)美?
7.法律法規(guī)和基金合同規(guī)定的其他義務。

(十)本基金合同當事各方的權利義務以本基金合同為依據(jù)，不因基金財產(chǎn)賬戶

名稱而有所改變。

七、基金份額持有人大會

(一)基金份額持有人大會由基金份額持有人組成?；鸱蓊~持有人持有的每一

基金份額具有同等的投票權。

鑒于本基金是目標ETF的聯(lián)接基金，本基金的基金份額持有人可以憑所持有

的本基金份額出席或者委派代表出席目標ETF的基金份額持有人大會并參與表決，

其持有的享有表決權的基金份額數(shù)和表決票數(shù)為：在目標ETF基金份額持有人大

會的權益登記日，本基金持有目標ETF份額的總數(shù)乘以該基金份額持有人所持有

的本基金份額占本基金總份額的比例。計算結果按照四舍五入的方法，保留到整

數(shù)位。

本基金的基金管理人不應以本基金的名義代表本基金的全體基金份額持有人

以目標ETF的基金份額持有人的身份行使表決權，但可接受本基金的特定基金份

額持有人的委托以本基金的基金份額持有人代理人的身份出席目標ETF的基金份

額持有人大會并參與表決。

本基金的基金管理人代表本基金的基金份額持有人提議召開或召集目標ETF

基金份額持有人大會的，須先遵照本基金《基金合同》的約定召開本基金的基金

份額持有人大會。本基金的基金份額持有人大會決定提議召開或召集目標ETF基

金份額持有人大會的，由本基金基金管理人代表本基金的基金份額持有人提議召

開或召集目標ETF基金份額持有人大會。

(二)召開事由

1.當出現(xiàn)或需要決定下列事由之一的，經(jīng)基金管理人、基金托管人或持有基金

份額10%以上(含10%，下同)的基金份額持有人(以基金管理人收到提議當日的基

金份額計算，下同)提議時，應當召開基金份額持有人大會：

(1)終止基金合同；

(2)轉換基金運作方式；

(3)變更基金類別；

(4)變更基金投資目標、投資范圍或投資策略；

(5)變更基金份額持有人大會程序；

(6)基金管理人代表本基金的基金份額持有人提議召開或召集目標ETF基金份

額持有人大會；

(7)更換基金管理人、基金托管人；

(8)提高基金管理人、基金托管人的報酬標準或提高銷售服務費，但法律法規(guī)

要求提高該等報酬標準、提高銷售服務費以及本章（二）2.（10）規(guī)定的情形的除

外；

(9)本基金與其他基金的合并；

(10)對基金合同當事人權利、義務產(chǎn)生重大影響的其他事項；

(11)法律法規(guī)、基金合同或中國證監(jiān)會規(guī)定的其他情形。

2.出現(xiàn)以下情形之一的，可由基金管理人和基金托管人協(xié)商后修改基金合

同，不需召開基金份額持有人大會：

(1)調(diào)低基金管理費、基金托管費、銷售服務費和其他應由基金承擔的費用；

(2)在法律法規(guī)和本基金合同規(guī)定的范圍內(nèi)調(diào)整基金份額類別設置，變更基金

的申購費率、降低贖回費率或變更收費方式；

(3)法律法規(guī)要求增加的費用的收??；

(4)因相應的法律法規(guī)發(fā)生變動必須對基金合同進行修改；

(5)對基金合同的修改不涉及本基金合同當事人權利義務關系發(fā)生變化；

(6)基金合同的修改對基金份額持有人利益無實質(zhì)性不利影響；

(7)經(jīng)中國證監(jiān)會允許，基金推出新業(yè)務或服務；

(8)經(jīng)中國證監(jiān)會允許，基金管理人、基金注冊登記機構、非直銷銷售機構在

法律法規(guī)規(guī)定的范圍內(nèi)調(diào)整有關認購、申購、贖回、轉換、基金交易、非交易過

戶、轉托管等業(yè)務規(guī)則；

(9)標的指數(shù)更名或調(diào)整指數(shù)編制方法，以及變更業(yè)績比較基準；

(10)按照法律法規(guī)或本基金合同規(guī)定不需召開基金份額持有人大會的其他情

形。

(三)召集人和召集方式

1.除法律法規(guī)或本基金合同另有約定外，基金份額持有人大會由基金管理人召

集?；鸸芾砣宋窗匆?guī)定召集或者不能召集時，由基金托管人召集。

2.基金托管人認為有必要召開基金份額持有人大會的，應當向基金管理人提出

書面提議?；鸸芾砣藨斪允盏綍嫣嶙h之日起10日內(nèi)決定是否召集，并書面

告知基金托管人?；鸸芾砣藳Q定召集的，應當自出具書面決定之日起60日內(nèi)召

開；基金管理人決定不召集，基金托管人仍認為有必要召開的，應當由基金托管

人自行召集，并自出具書面決定之日起60日內(nèi)召開并告知基金管理人，基金管理

人應當配合。

3.代表基金份額10%以上的基金份額持有人認為有必要召開基金份額持有人

大會的，應當向基金管理人提出書面提議?；鸸芾砣藨斪允盏綍嫣嶙h之日

起10日內(nèi)決定是否召集，并書面告知提出提議的基金份額持有人代表和基金托管

人?；鸸芾砣藳Q定召集的，應當自出具書面決定之日起60日內(nèi)召開；基金管理

人決定不召集，代表基金份額10%以上的基金份額持有人仍認為有必要召開的，

應當向基金托管人提出書面提議?；鹜泄苋藨斪允盏綍嫣嶙h之日起10日內(nèi)

決定是否召集，并書面告知提出提議的基金份額持有人代表和基金管理人；基金

托管人決定召集的，應當自出具書面決定之日起60日內(nèi)召開。

4.代表基金份額10%以上的基金份額持有人就同一事項要求召開基金份額持

有人大會，而基金管理人、基金托管人都不召集的，代表基金份額10%以上的基

金份額持有人有權自行召集基金份額持有人大會，但應當至少提前30日向中國證

監(jiān)會備案。

5.基金份額持有人依法自行召集基金份額持有人大會的，基金管理人、基金托

管人應當配合，不得阻礙、干擾。

(四)召開基金份額持有人大會的通知時間、通知內(nèi)容、通知方式

1.基金份額持有人大會的召集人(以下簡稱“召集人”)負責選擇確定開會時間、

地點、方式和權益登記日。召開基金份額持有人大會，召集人必須于會議召開日

前30日在指定媒介公告?；鸱蓊~持有人大會通知須至少載明以下內(nèi)容：

(1)會議召開的時間、地點和出席方式；

(2)會議擬審議的主要事項；

(3)會議形式；

(4)議事程序；

(5)有權出席基金份額持有人大會的基金份額持有人權益登記日；

(6)代理投票的授權委托書的內(nèi)容要求(包括但不限于代理人身份、代理權限和

代理有效期限等)、送達時間和地點；

(7)表決方式；

(8)會務常設聯(lián)系人姓名、電話；

(9)出席會議者必須準備的文件和必須履行的手續(xù)；

(10)召集人需要通知的其他事項。

2.采用通訊方式開會并進行表決的情況下，由召集人決定通訊方式和書面表決

方式，并在會議通知中說明本次基金份額持有人大會所采取的具體通訊方式、委

托的公證機關及其聯(lián)系方式和聯(lián)系人、書面表決意見寄交的截止時間和收取方式。

3.如召集人為基金管理人，還應另行書面通知基金托管人到指定地點對書面表

決意見的計票進行監(jiān)督；如召集人為基金托管人，則應另行書面通知基金管理人

到指定地點對書面表決意見的計票進行監(jiān)督；如召集人為基金份額持有人，則應

另行書面通知基金管理人和基金托管人到指定地點對書面表決意見的計票進行監(jiān)

督?；鸸芾砣嘶蚧鹜泄苋司懿慌纱韺姹頉Q意見的計票進行監(jiān)督的，不

影響計票和表決結果。

(五)基金份額持有人出席會議的方式

1.會議方式

(1)基金份額持有人大會的召開方式包括現(xiàn)場開會、通訊方式及法律法規(guī)、中

國證監(jiān)會允許的其他方式開會。

(2)現(xiàn)場開會由基金份額持有人本人出席或通過授權委托書委派其代理人出席，

現(xiàn)場開會時基金管理人和基金托管人的授權代表應當出席，如基金管理人或基金

托管人拒不派代表出席的，不影響表決效力。

(3)通訊方式開會指按照本基金合同的相關規(guī)定以召集人通知的非現(xiàn)場方式進

行表決，基金份額持有人將其對表決事項的投票以召集人通知的非現(xiàn)場方式在表

決截止日以前提交至召集人指定的地址或系統(tǒng)。

(4)在法律法規(guī)或監(jiān)管機構允許的情況下，經(jīng)會議通知載明，基金份額持有人

也可以采用網(wǎng)絡、電話或其他方式進行表決，或者采用網(wǎng)絡、電話或其他方式授

權他人代為出席會議并表決。

(5)會議的召開方式由召集人確定。

2.召開基金份額持有人大會的條件

(1)現(xiàn)場開會方式

在同時符合以下條件時，現(xiàn)場會議方可舉行：

1)對到會者在權益登記日持有基金份額的統(tǒng)計顯示，全部有效憑證所對應的基

金份額應占權益登記日基金總份額的50%以上(含50%，下同)；

2)到會的基金份額持有人身份證明及持有基金份額的憑證、代理人身份證明、

委托人持有基金份額的憑證及授權委托代理手續(xù)完備，到會者出具的相關文件符

合有關法律法規(guī)和基金合同及會議通知的規(guī)定，并且持有基金份額的憑證與基金

管理人持有的注冊登記資料相符。

(2)通訊開會方式

在同時符合以下條件時，通訊會議方可舉行：

1)召集人按本基金合同規(guī)定公布會議通知后，在2個工作日內(nèi)連續(xù)公布相關提

示性公告；

2)召集人按基金合同規(guī)定通知基金托管人或/和基金管理人(分別或共同稱為

“監(jiān)督人”)到指定地點對書面表決意見的計票進行監(jiān)督；

3)召集人在監(jiān)督人和公證機關的監(jiān)督下按照會議通知規(guī)定的方式收取和統(tǒng)計

基金份額持有人的書面表決意見，如基金管理人或基金托管人經(jīng)通知拒不到場監(jiān)

督的，不影響表決效力；

4)本人直接出具書面意見和授權他人代表出具書面意見的基金份額持有人所

代表的基金份額占權益登記日基金總份額的50%以上；

5)直接出具書面意見的基金份額持有人或受托代表他人出具書面意見的代理

人提交的持有基金份額的憑證、授權委托書等文件符合法律法規(guī)、基金合同和會

議通知的規(guī)定，并與注冊登記機構記錄相符。

(3)重新召集基金份額持有人大會的條件

基金份額持有人大會應當有代表二分之一以上基金份額的持有人參加，方可

召開。

參加基金份額持有人大會的持有人的基金份額低于上述規(guī)定比例的，召集人

可以在原公告的基金份額持有人大會召開時間的三個月以后、六個月以內(nèi)，就原

定審議事項重新召集基金份額持有人大會。重新召集的基金份額持有人大會應當

有代表三分之一以上基金份額的持有人參加，方可召開。

(六)議事內(nèi)容與程序

1.議事內(nèi)容及提案權

(1)議事內(nèi)容為本基金合同規(guī)定的召開基金份額持有人大會事由所涉及的內(nèi)容。

(2)基金管理人、基金托管人、單獨或合并持有權益登記日本基金總份額10%

以上的基金份額持有人可以在大會召集人發(fā)出會議通知前就召開事由向大會召

集人提交需由基金份額持有人大會審議表決的提案。

(3)對于基金份額持有人提交的提案，大會召集人應當按照以下原則對提案進

行審核：

關聯(lián)性。大會召集人對于基金份額持有人提案涉及事項與基金有直接關系，

并且不超出法律法規(guī)和基金合同規(guī)定的基金份額持有人大會職權范圍的，應提交

大會審議；對于不符合上述要求的，不提交基金份額持有人大會審議。如果召集

人決定不將基金份額持有人提案提交大會表決，應當在該次基金份額持有人大會

上進行解釋和說明。

程序性。大會召集人可以對基金份額持有人的提案涉及的程序性問題做出決

定。如將其提案進行分拆或合并表決，需征得原提案人同意；原提案人不同意變

更的，大會主持人可以就程序性問題提請基金份額持有人大會做出決定，并按照

基金份額持有人大會決定的程序進行審議。

(4)單獨或合并持有權益登記日基金總份額10％以上的基金份額持有人提交基

金份額持有人大會審議表決的提案，基金管理人或基金托管人提交基金份額持有

人大會審議表決的提案，未獲基金份額持有人大會審議通過，就同一提案再次提

請基金份額持有人大會審議，其時間間隔不少于6個月。法律法規(guī)另有規(guī)定的除

外。

(5)基金份額持有人大會的召集人發(fā)出召開會議的通知后，如果需要對原有提

案進行修改，應當在基金份額持有人大會召開前30日及時公告。否則，會議的召

開日期應當順延并保證至少與公告日期有30日的間隔期。

2.議事程序

(1)現(xiàn)場開會

在現(xiàn)場開會的方式下，首先由大會主持人按照規(guī)定程序宣布會議議事程序及

注意事項，確定和公布監(jiān)票人，然后由大會主持人宣讀提案，經(jīng)討論后進行表決，

經(jīng)合法執(zhí)業(yè)的律師見證后形成大會決議。

大會由召集人授權代表主持?；鸸芾砣藶檎偌说模涫跈啻砦茨苤鞒?
大會的情況下，由基金托管人授權代表主持；如果基金管理人和基金托管人授權

代表均未能主持大會，則由出席大會的基金份額持有人和代理人以所代表的基金

份額50%以上多數(shù)選舉產(chǎn)生一名代表作為該次基金份額持有人大會的主持人。

召集人應當制作出席會議人員的簽名冊。簽名冊載明參加會議人員姓名(或單

位名稱)、身份證號碼、持有或代表有表決權的基金份額數(shù)量、委托人姓名(或單位

名稱)等事項。

(2)通訊方式開會

在通訊表決開會的方式下，首先由召集人提前30日公布提案，在所通知的表

決截止日期后第2個工作日在公證機關及監(jiān)督人的監(jiān)督下由召集人統(tǒng)計全部有效

表決并形成決議。如監(jiān)督人經(jīng)通知但拒絕到場監(jiān)督，則在公證機關監(jiān)督下形成的

決議有效。

3.基金份額持有人大會不得對未事先公告的議事內(nèi)容進行表決。

(七)決議形成的條件、表決方式、程序

1.基金份額持有人所持每一基金份額享有平等的表決權。

2.基金份額持有人大會決議分為一般決議和特別決議：

(1)一般決議

一般決議須經(jīng)出席會議的基金份額持有人(或其代理人)所持表決權的50%以

上通過方為有效，除下列(2)所規(guī)定的須以特別決議通過事項以外的其他事項均以

一般決議的方式通過；

(2)特別決議

特別決議須經(jīng)出席會議的基金份額持有人(或其代理人)所持表決權的三分之

二以上(含三分之二)通過方為有效；涉及更換基金管理人、更換基金托管人、轉換

基金運作方式、終止基金合同、與其他基金合并必須以特別決議通過方為有效。

3.基金份額持有人大會決定的事項，應當依法報中國證監(jiān)會備案，并予以公告。

4.采取通訊方式進行表決時，除非在計票時有充分的相反證據(jù)證明，否則表面

符合法律法規(guī)和會議通知規(guī)定的書面表決意見即視為有效的表決，表決意見模煳

不清或相互矛盾的視為棄權表決，但應當計入出具書面意見的基金份額持有人所

代表的基金份額總數(shù)。

5.基金份額持有人大會采取記名方式進行投票表決。

6.基金份額持有人大會的各項提案或同一項提案內(nèi)并列的各項議題應當分開

審議、逐項表決。

(八)計票

1.現(xiàn)場開會

(1)如基金份額持有人大會由基金管理人或基金托管人召集，則基金份額持有

人大會的主持人應當在會議開始后宣布在出席會議的基金份額持有人和代理人中

推舉兩名基金份額持有人代表與大會召集人授權的一名監(jiān)督員共同擔任監(jiān)票人；

如大會由基金份額持有人自行召集，基金份額持有人大會的主持人應當在會議開

始后宣布在出席會議的基金份額持有人和代理人中推舉兩名基金份額持有人代表

與基金管理人、基金托管人授權的一名監(jiān)督員共同擔任監(jiān)票人；但如果基金管理

人和基金托管人的授權代表未出席，則大會主持人可自行選舉三名基金份額持有

人代表擔任監(jiān)票人。

(2)監(jiān)票人應當在基金份額持有人表決后立即進行清點，由大會主持人當場公

布計票結果。

(3)如大會主持人對于提交的表決結果有異議，可以對投票數(shù)進行重新清點；

如大會主持人未進行重新清點，而出席大會的基金份額持有人或代理人對大會主

持人宣布的表決結果有異議，其有權在宣布表決結果后立即要求重新清點，大會

主持人應當立即重新清點并公布重新清點結果。重新清點僅限一次。

2.通訊方式開會

在通訊方式開會的情況下，計票方式為：由大會召集人授權的兩名監(jiān)票人在

監(jiān)督人派出的授權代表的監(jiān)督下進行計票，并由公證機關對其計票過程予以公證；

如監(jiān)督人經(jīng)通知但拒絕到場監(jiān)督，則大會召集人可自行授權3名監(jiān)票人進行計票，

并由公證機關對其計票過程予以公證。

(九)基金份額持有人大會決議報中國證監(jiān)會備案后的公告時間、方式

1.基金份額持有人大會的決議，自表決通過之日起生效。

2.基金份額持有人大會的決議，召集人應當自通過之日起5日內(nèi)報中國證監(jiān)會

備案。

3.生效的基金份額持有人大會決議對全體基金份額持有人、基金管理人、基金

托管人均有約束力。基金管理人、基金托管人和基金份額持有人應當執(zhí)行生效的

基金份額持有人大會決議。

4.基金份額持有人大會決議應自生效之日起2日內(nèi)在指定媒介公告。如果采用

通訊方式進行表決，在公告基金份額持有人大會決議時，必須將公證書全文、公

證機構、公證員姓名等一同公告。

(十)本部分關于基金份額持有人大會召開事由、召開條件、議事程序、表決條

件等規(guī)定，凡是直接引用法律法規(guī)的部分，如將來法律法規(guī)修改導致相關內(nèi)容被

取消或變更的，基金管理人提前公告后，可直接對本部分內(nèi)容進行修改和調(diào)整，

無需召開基金份額持有人大會審議。

八、基金管理人、基金托管人的更換條件和程序

(一)基金管理人的更換

1.基金管理人的更換條件

描述有下列情形之一的，基金管理人職責終止：

(1)基金管理人被依法取消基金管理資格；

(2)基金管理人依法解散、被依法撤銷或者被依法宣告破產(chǎn)；

(3)基金管理人被基金份額持有人大會解任；

(4)法律法規(guī)和基金合同規(guī)定的其他情形。

2.基金管理人的更換程序

更換基金管理人必須依照如下程序進行：

(1)提名：新任基金管理人由基金托管人或者單獨或合計持有基金總份額10%

以上的基金份額持有人提名；

(2)決議：基金份額持有人大會在原基金管理人職責終止后6個月內(nèi)對被提名

的新任基金管理人形成決議，新任基金管理人應當符合法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)

定的資格條件；

(3)備案：新任基金管理人產(chǎn)生之前，由中國證監(jiān)會指定臨時基金管理人；基

金份額持有人大會選任基金管理人的決議須經(jīng)中國證監(jiān)會備案；

(4)交接：原基金管理人職責終止的，應當妥善保管基金管理業(yè)務資料，及時

辦理基金管理業(yè)務的移交手續(xù)，新任基金管理人或臨時基金管理人應當及時接收，

并與基金托管人核對基金資產(chǎn)總值；

(5)審計：原基金管理人職責終止的，應當按照法律法規(guī)規(guī)定聘請會計師事務

所對基金財產(chǎn)進行審計，并將審計結果予以公告，同時報中國證監(jiān)會備案，審計

費用在基金財產(chǎn)中列支；

(6)公告：基金管理人更換后，由基金托管人在2日內(nèi)在指定媒介公告；

(7)基金名稱變更：基金管理人更換后，如果原任或新任基金管理人要求，應

按其要求替換或刪除基金名稱中與原任基金管理人有關的名稱字樣。

(二)基金托管人的更換

1.基金托管人的更換條件

有下列情形之一的，基金托管人職責終止：

(1)基金托管人被依法取消基金托管資格；

(2)基金托管人依法解散、被依法撤銷或者被依法宣布破產(chǎn)；

(3)基金托管人被基金份額持有人大會解任；

(4)法律法規(guī)和基金合同規(guī)定的其他情形。

2.基金托管人的更換程序

(1)提名：新任基金托管人由基金管理人或者單獨或合計持有基金總份額10%

以上的基金份額持有人提名；

(2)決議：基金份額持有人大會在原基金托管人職責終止后6個月內(nèi)對被提名

的新任基金托管人形成決議，新任基金托管人應當符合法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)

定的資格條件；

(3)備案：新任基金托管人產(chǎn)生之前，由中國證監(jiān)會指定臨時基金托管人?；?
金份額持有人大會更換基金托管人的決議須經(jīng)中國證監(jiān)會備案；

(4)交接：原基金托管人職責終止的，應當妥善保管基金財產(chǎn)和基金托管業(yè)務

資料，及時辦理基金財產(chǎn)和托管業(yè)務移交手續(xù)，新任基金托管人或臨時基金托管

人應當及時接收，并與基金管理人核對基金資產(chǎn)總值；

(5)審計：原基金托管人職責終止的，應當按照法律法規(guī)規(guī)定聘請會計師事務

所對基金財產(chǎn)進行審計，并將審計結果予以公告，同時報中國證監(jiān)會備案，審計

費用從基金財產(chǎn)中列支；

(6)公告：基金托管人更換后，由基金管理人在2日內(nèi)在指定媒介公告。

(三)基金管理人與基金托管人同時更換

1.提名：如果基金管理人和基金托管人同時更換，由單獨或合計持有基金總份

額10%以上的基金份額持有人提名新的基金管理人和基金托管人；

2.基金管理人和基金托管人的更換分別按上述程序進行；

3.公告：新任基金管理人和新任基金托管人應在2日內(nèi)在指定媒介上聯(lián)合公告。

(四)新基金管理人接收基金管理業(yè)務或新基金托管人接收基金財產(chǎn)和基金托

管業(yè)務前，原基金管理人或原基金托管人應繼續(xù)履行相關職責，并保證不做出對

基金份額持有人的利益造成損害的行為。

九、基金的托管

基金財產(chǎn)由基金托管人保管?；鸸芾砣藨c基金托管人按照《基金法》、基

金合同及有關規(guī)定訂立《易方達滬深300交易型開放式指數(shù)發(fā)起式證券投資基金

聯(lián)接基金托管協(xié)議》。訂立托管協(xié)議的目的是明確基金托管人與基金管理人之間在

基金份額持有人名冊登記、基金財產(chǎn)的保管、基金財產(chǎn)的管理和運作及相互監(jiān)督

等相關事宜中的權利義務及職責，確?；鹭敭a(chǎn)的安全，保護基金份額持有人的

合法權益。

十、基金份額的登記

(一)本基金的注冊登記業(yè)務指基金登記、存管、清算和結算業(yè)務，具體內(nèi)容包

括投資人基金賬戶建立和管理、基金份額注冊登記、基金銷售業(yè)務的確認、清算

和結算、代理發(fā)放紅利、建立并保管基金份額持有人名冊、辦理非交易過戶等。

(二)本基金的注冊登記業(yè)務由基金管理人或基金管理人委托的其他符合條件

的機構負責辦理。基金管理人委托其他機構辦理本基金注冊登記業(yè)務的，應與代

理人簽訂委托代理協(xié)議，以明確基金管理人和代理機構在注冊登記業(yè)務中的權利

義務，保護基金份額持有人的合法權益。

(三)注冊登記機構享有如下權利：

1.建立和管理投資人基金賬戶；

2.取得注冊登記費；

3.保管基金份額持有人開戶資料、交易資料、基金份額持有人名冊等；

4.在法律法規(guī)允許的范圍內(nèi)，制定和調(diào)整注冊登記業(yè)務的相關規(guī)則；

5.法律法規(guī)規(guī)定的其他權利。

(四)注冊登記機構承擔如下義務：

1.配備足夠的專業(yè)人員辦理本基金的注冊登記業(yè)務；

2.嚴格按照法律法規(guī)和基金合同規(guī)定的條件辦理基金的注冊登記業(yè)務；

3.保存基金份額持有人名冊及相關的申購、贖回業(yè)務記錄15年以上；

4.對基金份額持有人的基金賬戶信息負有保密義務，因違反該保密義務對投資

人或基金帶來的損失，須承擔相應的賠償責任，但司法強制檢查情形除外；

5.按基金合同和招募說明書規(guī)定為投資人辦理非交易過戶等業(yè)務，并提供其他

必要服務；

6.接受基金管理人的監(jiān)督；

7.法律法規(guī)規(guī)定的其他義務。

十一、基金的投資

(一)投資目標

緊密跟蹤業(yè)績比較基準，追求跟蹤偏離度及跟蹤誤差的最小化。

(二)投資范圍

本基金資產(chǎn)投資于具有良好流動性的金融工具，包括滬深300ETF、滬深300

指數(shù)成份股及備選成份股（含存托憑證）、新股(一級市場初次發(fā)行或增發(fā)，含存托

憑證)、債券、資產(chǎn)支持證券、貨幣市場工具、權證、股指期貨以及法律法規(guī)或中

國證監(jiān)會允許基金投資的其他金融工具。

如法律法規(guī)或監(jiān)管機構以后允許基金投資其他品種，基金管理人在履行適當

程序后，可以將其納入投資范圍。

在條件許可的情況下并根據(jù)相關法律法規(guī)，基金管理人可以在不改變本基金

既有投資策略和風險收益特征并在控制風險的前提下，參與融資融券業(yè)務以及辦

理轉融通業(yè)務，以提高投資效率及進行風險管理。屆時基金參與融資融券、轉融

通等業(yè)務的風險控制原則、具體參與比例限制、費用收支、信息披露、估值方法

及其他相關事項按照中國證監(jiān)會的規(guī)定及其他相關法律法規(guī)的要求執(zhí)行，無需召

開基金份額持有人大會決定。

本基金資產(chǎn)中投資于目標ETF的比例不低于基金非現(xiàn)金基金資產(chǎn)的80%；本

基金資產(chǎn)中投資于目標ETF的比例不低于基金資產(chǎn)凈值的90%；本基金持有的全

部權證，其市值不得超過基金資產(chǎn)凈值的3％；每個交易日日終在扣除股指期貨合

約需繳納的交易保證金后，現(xiàn)金或者到期日在一年以內(nèi)的政府債券比例不低于基

金資產(chǎn)凈值的5%，現(xiàn)金不包括結算備付金、存出保證金、應收申購款等。

(三)投資理念

指數(shù)化投資具有低成本、管理透明及分散化程度高等優(yōu)點，能穩(wěn)定地獲得市

場平均回報。

(四)投資策略

本基金為目標ETF的聯(lián)接基金。主要通過投資于目標ETF實現(xiàn)對業(yè)績比較基

準的緊密跟蹤，在正常市場情況下，力爭本基金的凈值增長率與業(yè)績衡量基準之

間的年化跟蹤誤差控制在4%以內(nèi)。如因標的指數(shù)編制規(guī)則調(diào)整或其他因素導致跟

蹤誤差超過上述范圍，基金管理人應采取合理措施避免跟蹤誤差進一步擴大。

本基金資產(chǎn)中投資于目標ETF的比例不低于基金非現(xiàn)金基金資產(chǎn)的80%；本

基金投資于目標ETF的比例不低于基金資產(chǎn)凈值的90%；本基金持有的全部權證，

其市值不得超過基金資產(chǎn)凈值的3％；每個交易日日終在扣除股指期貨合約需繳納

的交易保證金后，現(xiàn)金或者到期日在一年以內(nèi)的政府債券比例不低于基金資產(chǎn)凈

值的5%，現(xiàn)金不包括結算備付金、存出保證金、應收申購款等。本基金將根據(jù)市

場的實際情況，適當調(diào)整基金資產(chǎn)的配置比例，以保證對標的指數(shù)的有效跟蹤。

本基金在綜合考慮合規(guī)、風險、效率、成本等因素的基礎上，決定采用申贖

的方式或證券二級市場交易的方式進行目標ETF的買賣。

本基金還可適度參與目標ETF基金份額交易和申購、贖回之間的套利，以增

強基金收益。

為更好地實現(xiàn)投資目標，本基金可投資存托憑證。

此外，為更好地實現(xiàn)投資目標，本基金可投資股指期貨和其他經(jīng)中國證監(jiān)會

允許的衍生金融產(chǎn)品，如期權、權證以及其他與標的指數(shù)或標的指數(shù)成份股、備

選成份股相關的衍生工具。本基金投資股指期貨將根據(jù)風險管理的原則，以套期

保值為目的，主要選擇流動性好、交易活躍的股指期貨合約。本基金將利用股指

期貨降低頻繁調(diào)整股票倉位的交易成本并同時縮小跟蹤誤差，達到有效跟蹤標的

指數(shù)的目的。

（五）投資決策

1、投資決策依據(jù)

(1)法律、法規(guī)和《基金合同》的規(guī)定

(2)滬深300指數(shù)的編制方法及調(diào)整公告等

(3)對證券市場發(fā)展趨勢的研究與判斷

2、投資決策流程

(1)基金經(jīng)理擬定資產(chǎn)配置計劃，按照制度提交審議并實施；

(2)基金經(jīng)理采用申贖的方式或證券二級市場交易的方式進行目標ETF的買

賣；

(3)指數(shù)成份股發(fā)生明顯負面事件面臨退市風險，且指數(shù)編制機構暫未作出調(diào)

整的，基金管理人將按照基金份額持有人利益優(yōu)先的原則，綜合考慮成份

股的退市風險、其在指數(shù)中的權重以及對跟蹤誤差的影響，據(jù)此制定成份

股替代策略，并對投資組合進行相應調(diào)整；

(4)投資風險管理部定期對投資組合的偏離度和跟蹤誤差進行跟蹤和評估，并

反饋報告；

(5)基金經(jīng)理根據(jù)投資風險管理部的報告、組合狀況和跟蹤誤差來源等情況，

適時進行投資組合調(diào)整。

(六)業(yè)績比較基準

滬深300指數(shù)收益率×95%+活期存款利率(稅后)×5%。

未來若出現(xiàn)標的指數(shù)不符合法律法規(guī)及監(jiān)管的要求（因成份股價格波動等指

數(shù)編制方法變動之外的因素致使標的指數(shù)不符合要求的情形除外）、指數(shù)編制機構

退出等情形，基金管理人應當自該情形發(fā)生之日起十個工作日向中國證監(jiān)會報告

并提出解決方案，如更換基金標的指數(shù)、轉換運作方式、與其他基金合并、或者

終止基金合同等，并在6個月內(nèi)召集基金份額持有人大會進行表決。

自指數(shù)編制機構停止標的指數(shù)的編制及發(fā)布至解決方案確定期間，基金管理

人應按照指數(shù)編制機構提供的最近一個交易日的指數(shù)信息遵循基金份額持有人利

益優(yōu)先原則維持基金投資運作。

(七)風險收益特征

本基金是指數(shù)型股票基金，風險收益特征與業(yè)績比較基準相近。

(八)投資限制

1.組合限制

本基金的投資組合將遵循以下限制：

(1)本基金資產(chǎn)中投資于目標ETF的比例不低于基金非現(xiàn)金基金資產(chǎn)的80%；

本基金投資于目標ETF的資產(chǎn)比例不低于基金資產(chǎn)凈值的90%；

(2)本基金持有的全部權證，其市值不得超過基金資產(chǎn)凈值的3％；本基金在

任何交易日買入權證的總金額不得超過上一交易日基金資產(chǎn)凈值的0.5％；本基

金管理人管理的全部基金持有的同一權證，不得超過該權證的10％；法律法規(guī)

或中國證監(jiān)會另有規(guī)定的，遵從其規(guī)定；

(3)本基金進入全國銀行間同業(yè)市場進行債券回購的資金余額不得超過基金

資產(chǎn)凈值的40％；本基金進入全國銀行間同業(yè)市場進行債券回購的最長期限為1

年，債券回購到期后不得展期；

(4)本基金參與股票發(fā)行申購，本基金所申報的金額不超過本基金的總資產(chǎn)，

本基金所申報的股票數(shù)量不超過擬發(fā)行股票公司本次發(fā)行股票的總量；

(5)當本基金投資于股指期貨時，在任何交易日日終，持有的買入股指期貨

合約價值，不得超過基金資產(chǎn)凈值的10%；在任何交易日日終，持有的買入期貨

合約價值與有價證券市值之和,不得超過基金資產(chǎn)凈值的95%，其中，有價證券

指目標ETF、股票、債券（不含到期日在一年以內(nèi)的政府債券）、權證、資產(chǎn)支

持證券、買入返售金融資產(chǎn)（不含質(zhì)押式回購）等；基金在任何交易日日終，持

有的賣出期貨合約價值不得超過基金持有的股票總市值及目標ETF總市值的

20%；在任何交易日內(nèi)交易（不包括平倉）的股指期貨合約的成交金額不得超過

上一交易日基金資產(chǎn)凈值的20%；

（6）每個交易日日終在扣除股指期貨合約需繳納的交易保證金后，應當保

持不低于基金資產(chǎn)凈值5%的現(xiàn)金或到期日在一年以內(nèi)的政府債券，現(xiàn)金不包括

結算備付金、存出保證金、應收申購款等；

(7)本基金投資于同一原始權益人的各類資產(chǎn)支持證券的比例，不得超過基

金資產(chǎn)凈值的10％；本基金持有的全部資產(chǎn)支持證券，其市值不得超過基金資

產(chǎn)凈值的20％；本基金持有的同一(指同一信用級別)資產(chǎn)支持證券的比例，不得

超過該資產(chǎn)支持證券規(guī)模的10％；本基金管理人管理的全部基金投資于同一原

始權益人的各類資產(chǎn)支持證券，不得超過其各類資產(chǎn)支持證券合計規(guī)模的10％；

本基金應投資于信用級別評級為BBB以上(含BBB)的資產(chǎn)支持證券?；鸪钟?
資產(chǎn)支持證券期間，如果其信用等級下降、不再符合投資標準，應在評級報告發(fā)

布之日起3個月內(nèi)予以全部賣出；

(8)持有一家上市公司的股票，其市值不超過基金資產(chǎn)凈值的10%；

(9)基金管理人管理的全部基金持有一家公司發(fā)行的證券總和，不超過該證

券的10%；

(10)本基金所持有的股票及目標ETF總市值和買入、賣出股指期貨合約價值，

合計（軋差計算）應當符合基金合同關于股票和目標ETF投資比例的有關比例。

(11)本基金主動投資于流動性受限資產(chǎn)的市值合計不得超過本基金資產(chǎn)凈值

的15%。

因證券市場波動、上市公司股票停牌、基金規(guī)模變動等基金管理人之外的因

素致使基金不符合前款所規(guī)定比例限制的，基金管理人不得主動新增流動性受限

資產(chǎn)的投資。

(12)本基金與私募類證券資管產(chǎn)品及中國證監(jiān)會認定的其他主體為交易對

手開展逆回購交易的，可接受質(zhì)押品的資質(zhì)要求應當與基金合同約定的投資范圍

保持一致。

(13)本基金投資存托憑證的比例限制依照境內(nèi)上市交易的股票執(zhí)行，與境內(nèi)

上市交易的股票合并計算。

(14)法律法規(guī)、基金合同規(guī)定的其他比例限制。

除上述（4）、（6）、（11）、（12）以外，因證券及期貨市場波動、上市公司合

并、基金規(guī)模變動、標的指數(shù)成份股調(diào)整、標的指數(shù)成份股流動性限制、目標

ETF暫停申購、贖回或二級市場交易停牌等基金管理人之外的因素致使基金投資

比例不符合上述規(guī)定投資比例的，基金管理人應當在10個交易日內(nèi)進行調(diào)整。

法律、法規(guī)另有規(guī)定時，從其規(guī)定。如果法律法規(guī)對上述投資比例限制進行變更

的，以變更后的規(guī)定為準。如法律法規(guī)或監(jiān)管部門取消上述限制，且適用于本基

金，則本基金投資不再受相關限制。

基金管理人應當自基金合同生效之日起6個月內(nèi)使基金的投資組合比例符

合基金合同的有關約定?；鹜泄苋藢鸬耐顿Y的監(jiān)督與檢查自本基金合同生

效之日起開始。

2.目標ETF發(fā)生相關變更情形時的處理

目標ETF出現(xiàn)下述情形之一的，本基金將由投資于目標ETF的聯(lián)接基金變

更為直接投資該標的指數(shù)的指數(shù)基金；若屆時本基金管理人已有以該指數(shù)作為標

的指數(shù)的指數(shù)基金，則本基金將本著維護投資者合法權益的原則，選取其他合適

的指數(shù)作為標的指數(shù)。相應地，基金合同中將刪除關于目標ETF的表述部分，

或?qū)⒆兏鼧说闹笖?shù)，屆時將由基金管理人另行公告。

(1)目標ETF交易方式發(fā)生重大變更致使本基金的投資策略難以實現(xiàn)；

(2)目標ETF終止上市；

(3)目標ETF基金合同終止；

(4)目標ETF的基金管理人發(fā)生變更（但變更后的本基金與目標ETF的基金

管理人相同的除外）。

若目標ETF變更標的指數(shù)，本基金將相應變更業(yè)績比較基準且繼續(xù)投資于

該目標ETF。但目標ETF召開基金份額持有人大會審議變更目標ETF標的指數(shù)

事項的，本基金的基金份額持有人可出席目標ETF基金份額持有人大會并進行

表決，目標ETF基金份額持有人大會審議通過變更標的指數(shù)事項的，本基金可

不召開基金份額持有人大會相應變更標的指數(shù)并仍為該目標ETF的聯(lián)接基金。

3.禁止行為

為維護基金份額持有人的合法權益，基金財產(chǎn)不得用于下列投資或者活動：

(1)承銷證券；

(2)違反規(guī)定向他人貸款或者提供擔保；

(3)從事承擔無限責任的投資；

(4)買賣其他基金份額，但本基金投資目標ETF或者法律法規(guī)或中國證監(jiān)會另

有規(guī)定的除外；

(5)向其基金管理人、基金托管人出資；

(6)從事內(nèi)幕交易、操縱證券交易價格及其他不正當?shù)淖C券交易活動；

(7)依照法律法規(guī)有關規(guī)定，由中國證監(jiān)會規(guī)定禁止的其他活動；

(8)法律法規(guī)或監(jiān)管部門取消上述限制，如適用于本基金，則本基金投資不再

受相關限制。

（九）基金管理人代表基金行使股東權利及債權人權利的處理原則及方法

1.基金管理人按照國家有關規(guī)定代表基金獨立行使股東權利及債權人權利，保

護基金份額持有人的利益；

2.不謀求對上市公司的控股，不參與所投資上市公司的經(jīng)營管理；

3.有利于基金財產(chǎn)的安全與增值；

4.不通過關聯(lián)交易為自身、雇員、授權代理人或任何存在利害關系的第三人牟

取任何不當利益。

(十)基金的融資、融券、轉融通

本基金可以根據(jù)屆時有效的有關法律法規(guī)和政策的規(guī)定進行融資融券、轉融

通。在條件許可的情況下并根據(jù)相關法律法規(guī)，基金管理人可以在不改變本基金

既有投資目標、策略和風險收益特征并在控制風險的前提下，參與融資融券業(yè)務

以及辦理轉融通業(yè)務，以提高投資效率及進行風險管理。屆時基金參與融資融券、

轉融通等業(yè)務的風險控制原則、具體參與比例限制、費用收支、信息披露、估值

方法及其他相關事項按照中國證監(jiān)會的規(guī)定及其他相關法律法規(guī)的要求執(zhí)行，無

需召開基金份額持有人大會決定。

十二、基金的財產(chǎn)

(一)基金資產(chǎn)總值

基金資產(chǎn)總值是指基金擁有的各類有價證券、銀行存款本息、基金應收申購

款以及其他資產(chǎn)的價值總和。

(二)基金資產(chǎn)凈值

基金資產(chǎn)凈值是指基金資產(chǎn)總值減去負債后的價值。

(三)基金財產(chǎn)的賬戶

本基金財產(chǎn)以本基金名義開立銀行存款賬戶，以基金托管人的名義開立證券

交易清算資金的結算備付金賬戶，以基金托管人和本基金聯(lián)名的方式開立基金證

券賬戶，以本基金的名義開立銀行間債券托管賬戶。開立的基金專用賬戶與基金

管理人、基金托管人、基金銷售機構和注冊登記機構自有的財產(chǎn)賬戶以及其他基

金財產(chǎn)賬戶相獨立。

(四)基金財產(chǎn)的處分

基金財產(chǎn)獨立于基金管理人、基金托管人和非直銷銷售機構的固有財產(chǎn)，并

由基金托管人保管?；鸸芾砣?、基金托管人因基金財產(chǎn)的管理、運用或者其他

情形而取得的財產(chǎn)和收益歸入基金財產(chǎn)?；鸸芾砣?、基金托管人可以按基金合

同的約定收取管理費、托管費以及其他基金合同約定的費用?；鹭敭a(chǎn)的債權、

不得與基金管理人、基金托管人固有財產(chǎn)的債務相抵銷，不同基金財產(chǎn)的債權債

務，不得相互抵銷?；鸸芾砣?、基金托管人以其自有資產(chǎn)承擔法律責任，其債

權人不得對基金財產(chǎn)行使請求凍結、扣押和其他權利。

基金管理人、基金托管人因依法解散、被依法撤銷或者被依法宣告破產(chǎn)等原

因進行清算的，基金財產(chǎn)不屬于其清算財產(chǎn)。

除依據(jù)《基金法》、基金合同及其他有關規(guī)定處分外，基金財產(chǎn)不得被處分。

非因基金財產(chǎn)本身承擔的債務，不得對基金財產(chǎn)強制執(zhí)行。

十三、基金資產(chǎn)的估值

(一)估值日

本基金的估值日為本基金相關的證券交易場所的正常營業(yè)日以及國家法律法

規(guī)規(guī)定需要對外披露基金凈值的非營業(yè)日。

(二)估值方法

1．證券交易所上市的有價證券的估值

（1）交易所上市的股票、權證等，以其估值日在證券交易所掛牌的收盤價估值；

估值日無交易，但最近交易日后經(jīng)濟環(huán)境未發(fā)生重大變化且證券發(fā)行機構未發(fā)生

影響證券價格的重大事件的，以最近交易日的收盤價估值；估值日無交易，且最

近交易日后經(jīng)濟環(huán)境發(fā)生了重大變化或證券發(fā)行機構發(fā)生了影響證券價格的重大

事件，可參考類似投資品種的現(xiàn)行市價及重大變化因素，調(diào)整最近交易日收盤價，

確定公允價值。

（2）交易所上市實行凈價交易的債券按估值日收盤價估值，估值日無交易，但

最近交易日后經(jīng)濟環(huán)境未發(fā)生重大變化且證券發(fā)行機構未發(fā)生影響證券價格的重

大事件的，按最近交易日的收盤價估值；估值日無交易，且最近交易日后經(jīng)濟環(huán)

境發(fā)生了重大變化或證券發(fā)行機構發(fā)生了影響證券價格的重大事件，可參考類似

投資品種的現(xiàn)行市價及重大變化因素，調(diào)整最近交易日收盤價，確定公允價值。

（3）交易所上市未實行凈價交易的債券按估值日收盤價減去債券收盤價中所含

的債券應收利息得到的凈價進行估值；估值日無交易，但最近交易日后經(jīng)濟環(huán)境

未發(fā)生重大變化且證券發(fā)行機構未發(fā)生影響證券價格的重大事件的，按有交易的

最近交易日所采用的凈價估值；估值日無交易，且最近交易日后經(jīng)濟環(huán)境發(fā)生了

重大變化或證券發(fā)行機構發(fā)生了影響證券價格的重大事件，可參考類似投資品種

的現(xiàn)行市價及重大變化因素，調(diào)整最近交易日所采用的凈價，確定公允價值。

（4）交易所以大宗交易方式交易的資產(chǎn)支持證券，采用估值技術確定公允價值，

在估值技術難以可靠計量公允價值的情況下，按成本估值。

（5）交易所上市不存在活躍市場的其他有價證券，采用估值技術確定公允價值。

2．處于未上市期間的有價證券應區(qū)分如下情況處理：

（1）送股、轉增股、配股和公開增發(fā)的新股，按估值日在證券交易所掛牌的同

一股票的估值價格估值；

（2）首次公開發(fā)行未上市的股票、債券和權證，采用估值技術確定公允價值，

在估值技術難以可靠計量公允價值的情況下，按成本估值。

（3）首次公開發(fā)行有明確鎖定期的股票，同一股票在交易所上市后，按估值日

在證券交易所掛牌的同一股票的估值價格估值；非公開發(fā)行有明確鎖定期的股票，

按監(jiān)管機構或行業(yè)協(xié)會有關規(guī)定確定公允價值。

3．對持有的目標ETF基金，按估值日目標ETF基金的份額凈值估值。

4．因持有股票而享有的配股權，以及停止交易、但未行權的權證，采用估值

技術確定公允價值。

5．全國銀行間債券市場交易的債券、資產(chǎn)支持證券等固定收益品種，采用估

值技術確定公允價值。

6．股指期貨合約一般以估值當日結算價進行估值，估值當日無結算價的，且

最近交易日后經(jīng)濟環(huán)境未發(fā)生重大變化的，采用最近交易日結算價估值。

7．本基金投資存托憑證的估值核算，依照境內(nèi)上市交易的股票執(zhí)行。

8．如有確鑿證據(jù)表明按上述方法進行估值不能客觀反映其公允價值的，基金

管理人可根據(jù)具體情況與基金托管人商定后，按最能反映公允價值的價格估值。

9．相關法律法規(guī)以及監(jiān)管部門有強制規(guī)定的，從其規(guī)定。如有新增事項，按

國家最新規(guī)定估值。

根據(jù)《基金法》，基金管理人計算并公告基金資產(chǎn)凈值，基金托管人復核、審

查基金管理人計算的基金資產(chǎn)凈值。因此，就與本基金有關的會計問題，如經(jīng)相

關各方在平等基礎上充分討論后，仍無法達成一致的意見，按照基金管理人對基

金資產(chǎn)凈值的計算結果對外予以公布。

(三)估值對象

基金所擁有的股票、基金、權證、債券、股指期貨和銀行存款本息、應收款

項、其它投資等資產(chǎn)。

(四)估值程序

1.各類基金份額凈值是按照每個工作日閉市后，該類基金資產(chǎn)凈值除以當日該

類基金份額的余額數(shù)量計算，精確到0.0001元，小數(shù)點后第五位四舍五入。國家

另有規(guī)定的，從其規(guī)定。

基金管理人每個工作日計算基金資產(chǎn)凈值及各類基金份額凈值，并按規(guī)定公

告。

2.基金管理人應每個工作日對基金資產(chǎn)估值?；鸸芾砣嗣總€工作日對基金資

產(chǎn)估值后，將各類基金份額凈值結果發(fā)送基金托管人，經(jīng)基金托管人復核無誤后，

由基金管理人對外公布。月末、年中和年末估值復核與基金會計賬目的核對同時

進行。

(五)估值錯誤的處理

基金管理人和基金托管人將采取必要、適當、合理的措施確?；鹳Y產(chǎn)估值

的準確性、及時性。當基金份額凈值小數(shù)點后4位以內(nèi)(含第4位)發(fā)生差錯時，視

為基金份額凈值錯誤。

本基金合同的當事人應按照以下約定處理：

1.差錯類型

本基金運作過程中，如果由于基金管理人或基金托管人、或注冊登記機構、

或非直銷銷售機構、或投資人自身的過錯造成差錯，導致其他當事人遭受損失的，

過錯的責任人應當對由于該差錯遭受損失當事人“(受損方”)的直接損失按下述“差

錯處理原則”給予賠償，承擔賠償責任。

上述差錯的主要類型包括但不限于：資料申報差錯、數(shù)據(jù)傳輸差錯、數(shù)據(jù)計

算差錯、系統(tǒng)故障差錯、下達指令差錯等；對于因技術原因引起的差錯，若系同

行業(yè)現(xiàn)有技術水平不能預見、不能避免、不能克服，則屬不可抗力，按照下述規(guī)

定執(zhí)行。

由于不可抗力原因造成投資人的交易資料滅失或被錯誤處理或造成其他差錯，

因不可抗力原因出現(xiàn)差錯的當事人不對其他當事人承擔賠償責任，但因該差錯取

得不當?shù)美漠斒氯巳詰撚蟹颠€不當?shù)美牧x務。

2.差錯處理原則

(1)差錯已發(fā)生，但尚未給當事人造成損失時，差錯責任方應及時協(xié)調(diào)各方，

及時進行更正，因更正差錯發(fā)生的費用由差錯責任方承擔；由于差錯責任方未及

時更正已產(chǎn)生的差錯，給當事人造成損失的，由差錯責任方對直接損失承擔賠償

責任；若差錯責任方已經(jīng)積極協(xié)調(diào)，并且有協(xié)助義務的當事人有足夠的時間進行

更正而未更正，則其應當承擔相應賠償責任。差錯責任方應對更正的情況向有關

當事人進行確認，確保差錯已得到更正。

(2)差錯的責任方對有關當事人的直接損失負責，不對間接損失負責，并且僅

對差錯的有關直接當事人負責，不對第三方負責。

(3)因差錯而獲得不當?shù)美漠斒氯素撚屑皶r返還不當?shù)美牧x務。但差錯責

任方仍應對差錯負責。如果由于獲得不當?shù)美漠斒氯瞬环颠€或不全部返還不當

得利造成其他當事人的利益損失“(受損方”)，則差錯責任方應賠償受損方的損失，

并在其支付的賠償金額的范圍內(nèi)對獲得不當?shù)美漠斒氯讼碛幸蠼桓恫划數(shù)美?
的權利；如果獲得不當?shù)美漠斒氯艘呀?jīng)將此部分不當?shù)美颠€給受損方，則受

損方應當將其已經(jīng)獲得的賠償額加上已經(jīng)獲得的不當?shù)美颠€的總和超過其實際

損失的差額部分支付給差錯責任方。

(4)差錯調(diào)整采用盡量恢復至假設未發(fā)生差錯的正確情形的方式。

(5)差錯責任方拒絕進行賠償時，如果因基金管理人過錯造成基金財產(chǎn)損失時，

基金托管人應為基金的利益向基金管理人追償，如果因基金托管人過錯造成基金

財產(chǎn)損失時，基金管理人應為基金的利益向基金托管人追償?；鸸芾砣撕屯泄?
人之外的第三方造成基金財產(chǎn)的損失，并拒絕進行賠償時，由基金管理人負責向

差錯方追償；追償過程中產(chǎn)生的有關費用，應列入基金費用，從基金資產(chǎn)中支付。

(6)如果出現(xiàn)差錯的當事人未按規(guī)定對受損方進行賠償，并且依據(jù)法律法規(guī)、

基金合同或其他規(guī)定，基金管理人自行或依據(jù)法院判決、仲裁裁決對受損方承擔

了賠償責任，則基金管理人有權向出現(xiàn)過錯的當事人進行追索，并有權要求其賠

償或補償由此發(fā)生的費用和遭受的直接損失。

(7)按法律法規(guī)規(guī)定的其他原則處理差錯。

3.差錯處理程序

差錯被發(fā)現(xiàn)后，有關的當事人應當及時進行處理，處理的程序如下：

(1)查明差錯發(fā)生的原因，列明所有的當事人，并根據(jù)差錯發(fā)生的原因確定差

錯的責任方；

(2)根據(jù)差錯處理原則或當事人協(xié)商的方法對因差錯造成的損失進行評估；

(3)根據(jù)差錯處理原則或當事人協(xié)商的方法由差錯的責任方進行更正和賠償損

失；

(4)根據(jù)差錯處理的方法，需要修改基金注冊登記機構交易數(shù)據(jù)的，由基金注

冊登記機構進行更正，并就差錯的更正向有關當事人進行確認。

4.基金份額凈值差錯處理的原則和方法如下：

(1)基金份額凈值計算出現(xiàn)錯誤時，基金管理人應當立即予以糾正，通報基金

托管人，并采取合理的措施防止損失進一步擴大。

(2)錯誤偏差達到基金份額凈值的0.25%時，基金管理人應當通報基金托管人

并報中國證監(jiān)會備案；錯誤偏差達到基金份額凈值的0.5%時，基金管理人應當公

告。

(3)因基金份額凈值計算錯誤，給基金或基金份額持有人造成損失的，應由基

金管理人先行賠付，基金管理人按差錯情形，有權向其他當事人追償。

(4)基金管理人和基金托管人由于各自技術系統(tǒng)設置而產(chǎn)生的凈值計算尾差，

以基金管理人計算結果為準。

(5)前述內(nèi)容如法律法規(guī)或監(jiān)管機關另有規(guī)定的，從其規(guī)定處理。

(六)暫停估值的情形

1.基金投資所涉及的證券交易市場遇法定節(jié)假日或因其他原因暫停營業(yè)時；

2.因不可抗力或其它情形致使基金管理人、基金托管人無法準確評估基金資產(chǎn)

價值時；

3.本基金所投資的目標ETF發(fā)生暫停估值與暫停公告基金份額凈值的情形；

4.占基金相當比例的投資品種的估值出現(xiàn)重大轉變，而基金管理人為保障投資

人的利益，已決定延遲估值；

5.當前一估值日基金資產(chǎn)凈值50%以上的資產(chǎn)出現(xiàn)無可參考的活躍市場價格

且采用估值技術仍導致公允價值存在重大不確定性時，經(jīng)與基金托管人協(xié)商一致

的；

6.中國證監(jiān)會和基金合同認定的其它情形。

(七)基金凈值的確認

用于基金信息披露的基金資產(chǎn)凈值和各類基金份額凈值由基金管理人負責計

算，基金托管人負責進行復核。基金管理人應于每個開放日交易結束后計算當日

的基金資產(chǎn)凈值并發(fā)送給基金托管人?；鹜泄苋藢糁涤嬎憬Y果復核確認后發(fā)

送給基金管理人，由基金管理人對基金凈值予以公布。

本基金各類基金份額將分別計算基金份額凈值。

(八)特殊情況的處理

1.基金管理人或基金托管人按估值方法的第8項進行估值時，所造成的誤差不

作為基金資產(chǎn)估值錯誤處理。

2.由于不可抗力原因，或由于證券交易所、期貨交易所、指數(shù)編制機構及登記

結算公司等第三方機構發(fā)送的數(shù)據(jù)錯誤，或國家會計政策變更、市場規(guī)則變更等，

基金管理人和基金托管人雖然已經(jīng)采取必要、適當、合理的措施進行檢查，但未

能發(fā)現(xiàn)錯誤的，由此造成的基金資產(chǎn)估值錯誤，基金管理人和基金托管人免除賠

償責任。但基金管理人應當積極采取必要的措施消除或減輕由此造成的影響。

十四、基金的費用與稅收

(一)基金費用的種類

1.基金管理人的管理費；

2.基金托管人的托管費；

3.基金財產(chǎn)撥劃支付的銀行費用；

4.基金合同生效后的基金信息披露費用；

5.基金份額持有人大會費用；

6.基金合同生效后與基金有關的會計師費和律師費；

7.基金的證券交易費用；

8.基金的指數(shù)使用費;

9.C類基金份額的銷售服務費；

10.依法可以在基金財產(chǎn)中列支的其他費用。

(二)上述基金費用由基金管理人在法律規(guī)定的范圍內(nèi)參照公允的市場價格確

定，法律法規(guī)另有規(guī)定時從其規(guī)定。

(三)基金費用計提方法、計提標準和支付方式

由于本基金管理人和基金托管人同時為目標ETF的基金管理人與基金托管人，

為避免重復收費，本基金管理人、基金托管人不對基金財產(chǎn)中投資于目標ETF的

部分計提管理費、托管費。本基金制定了以下的收費標準。

1.基金管理人的管理費

本基金管理費按前一日基金資產(chǎn)凈值扣除前一日所持有目標ETF公允價值

后的余額（若為負數(shù)，則取0）的0.15%年費率計提。管理費的計算方法如下：

H＝E×0.15%÷當年天數(shù)

H為每日應計提的基金管理費

E為前一日基金資產(chǎn)凈值扣除前一日所持有目標ETF公允價值后的余額，若

為負數(shù)，則E取0。

基金管理人的管理費每日計提，按月支付。由基金托管人根據(jù)與基金管理人

核對一致的財務數(shù)據(jù)，自動在月初五個工作日內(nèi)、按照指定的賬戶路徑進行資金

支付，基金管理人無需再出具資金劃撥指令。若遇法定節(jié)假日、休息日等，支付

日期順延。費用自動扣劃后，基金管理人如發(fā)現(xiàn)數(shù)據(jù)不符，及時聯(lián)系基金托管人

協(xié)商解決。

2.基金托管人的托管費

本基金托管費按前一日基金資產(chǎn)凈值扣除前一日所持有目標ETF公允價值

后的余額（若為負數(shù)，則取0）的0.05%年費率計提。托管費的計算方法如下：

H＝E×0.05%÷當年天數(shù)

H為每日應計提的基金托管費

E為前一日基金資產(chǎn)凈值扣除前一日所持有目標ETF公允價值后的余額，

若為負數(shù)，則E取0。

基金托管費每日計提，按月支付。由基金托管人根據(jù)與基金管理人核對一致

的財務數(shù)據(jù)，自動在月初五個工作日內(nèi)、按照指定的賬戶路徑進行資金支付，基

金管理人無需再出具資金劃撥指令。若遇法定節(jié)假日、休息日等，支付日期順延。

費用自動扣劃后，基金管理人如發(fā)現(xiàn)數(shù)據(jù)不符，及時聯(lián)系基金托管人協(xié)商解決。

3.基金的指數(shù)使用費

根據(jù)本基金管理人與滬深300指數(shù)所有人中證指數(shù)有限公司簽署的指數(shù)使用

許可協(xié)議的約定，因本基金為指數(shù)基金變更而來，自本基金合同生效之日起，至

本基金資產(chǎn)中投資于目標ETF的比例不低于基金資產(chǎn)凈值的90%之日止，中證指

數(shù)有限公司就本基金收取指數(shù)許可使用費。該指數(shù)許可使用費按本基金當日持有

的股票資產(chǎn)總市值的萬分之二（2個基點）的年費率計提，每日計算，逐日累計。

自本基金達到基金合同所規(guī)定的ETF投資比例下限之日起，不再收取指數(shù)許可使

用費。指數(shù)使用費的計算方法如下：

H=E×萬分之二/當年天數(shù)

H為每日計提的指數(shù)使用費

E為基金當日持有的股票資產(chǎn)總市值

指數(shù)使用費的支付由基金管理人向基金托管人發(fā)送劃付指令，經(jīng)基金托管人

復核后于次季初10個工作日內(nèi)從基金財產(chǎn)中一次性支付給中證指數(shù)有限公司。

如果指數(shù)使用費的計算方法和費率等發(fā)生調(diào)整，本基金將采用調(diào)整后的方法

或費率計算指數(shù)使用費。基金管理人應及時按照《信息披露管理辦法》的規(guī)定在

指定媒介進行公告。此項調(diào)整無需召開基金份額持有人大會。

4.C類基金份額的銷售服務費

本基金A類基金份額、Y類基金份額不收取銷售服務費，C類基金份額的銷

售服務費年費率為0.2%，按前一日C類基金資產(chǎn)凈值的0.2%年費率計提。

銷售服務費的計算方法如下：

H＝E×0.2%÷當年天數(shù)

H為C類基金份額每日應計提的基金銷售服務費

E為C類基金份額前一日基金資產(chǎn)凈值

C類基金份額的銷售服務費每日計提，按月支付?；鸸芾砣撕突鹜泄苋?
核對一致后，由基金托管人于次月前3個工作日內(nèi)從基金資產(chǎn)中劃出，經(jīng)注冊登

記機構分別支付給各個基金銷售機構。若遇法定節(jié)假日、公休日或不可抗力等，

支付日期順延。

銷售服務費可用于本基金市場推廣、銷售以及基金份額持有人服務等各項費

用。

5.基金管理人、基金托管人可對本基金或某一類基金份額的管理費、托管費實

施一定的優(yōu)惠。除管理費、托管費、銷售服務費和指數(shù)使用費之外的基金費用，

由基金托管人根據(jù)其他有關法規(guī)及相應協(xié)議的規(guī)定，按費用支出金額支付，列入

或攤入當期基金費用。

(四)不列入基金費用的項目

基金管理人和基金托管人因未履行或未完全履行義務導致的費用支出或基

金財產(chǎn)的損失，以及處理與基金運作無關的事項發(fā)生的費用等不列入基金費用。

基金合同生效前所發(fā)生的信息披露費、律師費和會計師費以及其他費用不從基金

財產(chǎn)中支付。

(五)基金管理人和基金托管人可根據(jù)基金發(fā)展情況調(diào)整基金管理費率和基

金托管費率等相關費率?；鸸芾砣吮仨毎凑铡缎畔⑴掇k法》或其他相關規(guī)定

于新的費率實施前在指定媒介上刊登公告。

(六)基金稅收

基金和基金份額持有人根據(jù)國家法律法規(guī)的規(guī)定，履行納稅義務。

十五、基金的收益與分配

(一)基金利潤的構成

基金利潤指基金利息收入、投資收益、公允價值變動收益和其他收入扣除相

關費用后的余額；基金已實現(xiàn)收益指基金利潤減去公允價值變動收益后的余額。

(二)基金可供分配利潤

基金可供分配利潤指截至收益分配基準日基金未分配利潤與未分配利潤中已

實現(xiàn)收益的孰低數(shù)。

(三)收益分配原則

本基金收益分配應遵循下列原則：

1.本基金各基金份額類別在費用收取上不同，其對應的可分配收益可能有所

不同。同一類別的每份基金份額享有同等分配權；

2.收益分配時所發(fā)生的銀行轉賬或其他手續(xù)費用由投資人自行承擔。當投資

人的現(xiàn)金紅利小于一定金額，不足以支付銀行轉賬或其他手續(xù)費用時，基金注冊

登記機構可將投資人的現(xiàn)金紅利自動轉為相應類別的基金份額；

3.在符合有關基金分紅條件的前提下，本基金收益每年最多分配12次，每份

基金份額每次收益分配比例不低于收益分配基準日每份基金份額可供分配利潤的

10%；

4.若基金合同生效不滿3個月則可不進行收益分配；

5.本基金收益分配方式分為兩種：現(xiàn)金分紅與紅利再投資，投資人可選擇現(xiàn)

金紅利或?qū)F(xiàn)金紅利自動轉為對應類別的基金份額進行再投資；若投資人不選擇，

本基金A類基金份額、C類基金份額默認的收益分配方式是現(xiàn)金分紅，本基金Y

類基金份額默認的收益分配方式是紅利再投資；

6.基金紅利發(fā)放日距離收益分配基準日（即可供分配利潤計算截止日）的時

間不得超過15個工作日；

7.基金收益分配后每一基金份額凈值不能低于面值，即基金收益分配基準日

的基金份額凈值減去每單位基金份額收益分配金額后不能低于面值；

8.法律法規(guī)或監(jiān)管機構另有規(guī)定的從其規(guī)定。

(四)收益分配方案

基金收益分配方案中應載明收益分配基準日以及該日的可供分配利潤、基金

收益分配對象、分配原則、分配時間、分配數(shù)額及比例、分配方式、支付方式等

內(nèi)容。

(五)收益分配的時間和程序

1.基金收益分配方案由基金管理人擬訂，由基金托管人復核，依照《信息披

露辦法》的有關規(guī)定在指定媒介上公告；

2.在收益分配方案公布后，基金管理人依據(jù)具體方案的規(guī)定就支付的現(xiàn)金紅

利向基金托管人發(fā)送劃款指令，基金托管人按照基金管理人的指令及時進行分紅

資金的劃付。

十六、基金的會計和審計

(一)基金的會計政策

1.基金管理人為本基金的會計責任方；

2.本基金的會計年度為公歷每年的1月1日至12月31日；

3.本基金的會計核算以人民幣為記賬本位幣，以人民幣元為記賬單位；

4.會計制度執(zhí)行國家有關的會計制度；

5.本基金獨立建賬、獨立核算；

6.基金管理人保留完整的會計賬目、憑證并進行日常的會計核算，按照有關規(guī)

定編制基金會計報表；

7.基金托管人定期與基金管理人就基金的會計核算、報表編制等進行核對并書

面確認。

(二)基金的審計

1.基金管理人聘請具有從事證券、期貨相關業(yè)務資格的會計師事務所及其注冊

會計師對本基金年度財務報表及其他規(guī)定事項進行審計。會計師事務所及其注冊

會計師與基金管理人、基金托管人相互獨立。

2.會計師事務所更換經(jīng)辦注冊會計師時，應事先征得基金管理人同意。

3.基金管理人(或基金托管人)認為有充足理由更換會計師事務所，經(jīng)基金托管

人(或基金管理人)同意后可以更換。就更換會計師事務所，基金管理人應當依照《信

息披露辦法》的有關規(guī)定在指定媒介上公告。

十七、基金的信息披露

基金的信息披露應符合《基金法》、《運作辦法》、《信息披露辦法》、基金合同

及其他有關規(guī)定。相關法律法規(guī)關于信息披露的披露方式、登載媒介、報備方式

等規(guī)定發(fā)生變化時，本基金從其最新規(guī)定?；鸸芾砣?、基金托管人和其他基金

信息披露義務人應當依法披露基金信息，并保證所披露信息的真實性、準確性和

完整性。

本基金信息披露義務人包括基金管理人、基金托管人、召集基金份額持有人

大會的基金份額持有人等法律、行政法規(guī)和中國證監(jiān)會規(guī)定的自然人、法人和非

法人組織。基金管理人、基金托管人和其他基金信息披露義務人應按規(guī)定將應予

披露的基金信息披露事項在規(guī)定時間內(nèi)通過中國證監(jiān)會指定的媒介披露。

本基金信息披露義務人以保護基金份額持有人利益為根本出發(fā)點，按照法律

法規(guī)和中國證監(jiān)會的規(guī)定披露基金信息，并保證所披露信息的真實性、準確性、

完整性、及時性、簡明性和易得性。

本基金信息披露義務人承諾公開披露的基金信息，不得有下列行為：

1.虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏；

2.對證券投資業(yè)績進行預測；

3.違規(guī)承諾收益或者承擔損失；

4.詆毀其他基金管理人、基金托管人；

5.登載任何自然人、法人和非法人組織的祝賀性、恭維性或推薦性的文字；

6.中國證監(jiān)會禁止的其他行為。

本基金公開披露的信息應采用中文文本。如同時采用外文文本的，基金信息

披露義務人應保證不同文本的內(nèi)容一致。不同文本發(fā)生歧義的，以中文文本為準。

本基金公開披露的信息采用阿拉伯數(shù)字；除特別說明外，貨幣單位為人民幣

元。

公開披露的基金信息包括：

(一)招募說明書、基金產(chǎn)品資料概要

基金管理人按照《基金法》、《運作辦法》、《信息披露辦法》、基金合同及其它

有關規(guī)定編制并公告招募說明書。基金合同生效后，基金招募說明書的信息發(fā)生

重大變更的，基金管理人應當在三個工作日內(nèi)，更新基金招募說明書并登載在指

定網(wǎng)站上；基金招募說明書其他信息發(fā)生變更的，基金管理人至少每年更新一次。

基金終止運作的，基金管理人不再更新基金招募說明書。

基金產(chǎn)品資料概要是基金招募說明書的摘要文件，用于向投資者提供簡明的

基金概要信息。《基金合同》生效后，基金產(chǎn)品資料概要的信息發(fā)生重大變更的，

基金管理人應當在三個工作日內(nèi)，更新基金產(chǎn)品資料概要，并登載在指定網(wǎng)站及

基金銷售機構網(wǎng)站或營業(yè)網(wǎng)點；基金產(chǎn)品資料概要其他信息發(fā)生變更的，基金管

理人至少每年更新一次?；鸾K止運作的，基金管理人不再更新基金產(chǎn)品資料概

要。

(二)基金合同、托管協(xié)議

基金管理人、基金托管人應將基金合同、托管協(xié)議登載在各自網(wǎng)站上。

(三)基金凈值信息

《基金合同》生效后，在開始辦理基金份額申購或者贖回前，基金管理人應

當至少每周在指定網(wǎng)站披露一次基金份額凈值和基金份額累計凈值。

在開始辦理基金份額申購或者贖回后，基金管理人應當在不晚于每個開放日

的次日，通過指定網(wǎng)站、基金銷售機構網(wǎng)站或者營業(yè)網(wǎng)點披露開放日的基金份額

凈值和基金份額累計凈值。

基金管理人應當在不晚于半年度和年度最后一日的次日，在指定網(wǎng)站披露半

年度和年度最后一日的基金份額凈值和基金份額累計凈值。

(四)基金份額申購、贖回價格公告

基金管理人應當在本基金的基金合同、招募說明書等信息披露文件上載明基

金份額申購、贖回價格的計算方式及有關申購、贖回費率，并保證投資人能夠在

銷售機構網(wǎng)站或營業(yè)網(wǎng)點查閱或者復制前述信息資料。

(五)基金年度報告、基金中期報告、基金季度報告

1.基金管理人應當在每年結束之日起三個月內(nèi)，編制完成基金年度報告，將

年度報告登載在指定網(wǎng)站上，并將年度報告提示性公告登載在指定報刊上。基金

年度報告中的財務會計報告應當經(jīng)過具有證券、期貨相關業(yè)務資格的會計師事務

所審計；

2.基金管理人應當在上半年結束之日起兩個月內(nèi)，編制完成基金中期報告，

將中期報告登載在指定網(wǎng)站上，并將中期報告提示性公告登載在指定報刊上；

3.基金管理人應當在季度結束之日起15個工作日內(nèi)，編制完成基金季度報告，

將季度報告登載在指定網(wǎng)站上，并將季度報告提示性公告登載在指定報刊上；

4.基金合同生效不足2個月的，本基金管理人可以不編制當期季度報告、中期

報告或者年度報告。

5.報告期內(nèi)出現(xiàn)單一投資者持有基金份額比例達到或超過20%的情形，基金管

理人應當在季度報告、中期報告、年度報告等定期報告文件中披露該投資者的類

別、報告期末持有份額及占比、報告期內(nèi)持有份額變化情況及產(chǎn)品的特有風險，

中國證監(jiān)會認定的特殊情形除外。

6.基金持續(xù)運作過程中，基金管理人應當在基金年度報告和中期報告中披露基

金組合資產(chǎn)情況及其流動性風險分析等。

(六)臨時報告與公告

在基金運作過程中發(fā)生如下可能對基金份額持有人權益或者基金份額的價格

產(chǎn)生重大影響的事件時，有關信息披露義務人應當在2日內(nèi)編制臨時報告書，并

登載在指定報刊和指定網(wǎng)站上：

1.基金份額持有人大會的召開及決定的事項；

2.基金合同終止、基金清算；

3.轉換基金運作方式、基金合并；

4.更換基金管理人、基金托管人、基金份額登記機構，基金改聘會計師事務所；

5.基金管理人委托基金服務機構代為辦理基金的份額登記、核算、估值等事項，

基金托管人委托基金服務機構代為辦理基金的核算、估值、復核等事項；

6.基金管理人、基金托管人的法定名稱、住所發(fā)生變更；

7.基金管理公司變更持有百分之五以上股權的股東、基金管理人的實際控制人

變更；

8.基金募集期延長或提前結束募集；

9.基金管理人的高級管理人員、基金經(jīng)理和基金托管人專門基金托管部門負責

人發(fā)生變動；

10.基金管理人的董事在最近12個月內(nèi)變更超過百分之五十，基金管理人、基

金托管人專門基金托管部門的主要業(yè)務人員在最近12個月內(nèi)變動超過百分之三十；

11.涉及基金財產(chǎn)、基金管理業(yè)務、基金托管業(yè)務的訴訟或仲裁；

12.基金管理人或其高級管理人員、基金經(jīng)理因基金管理業(yè)務相關行為受到重

大行政處罰、刑事處罰，基金托管人或其專門基金托管部門負責人因基金托管業(yè)

務相關行為受到重大行政處罰、刑事處罰；

13.基金管理人運用基金財產(chǎn)買賣基金管理人、基金托管人及其控股股東、實

際控制人或者與其有重大利害關系的公司發(fā)行的證券或者承銷期內(nèi)承銷的證券，

或者從事其他重大關聯(lián)交易事項，中國證監(jiān)會另有規(guī)定的情形除外；

14.基金收益分配事項；

15.管理費、托管費、銷售服務費、申購費、贖回費等費用計提標準、計提方

式和費率發(fā)生變更；

16.基金份額凈值計價錯誤達基金份額凈值百分之零點五；

17.本基金開始辦理申購、贖回；

18.本基金暫停接受申購、贖回申請或重新接受申購、贖回申請；

19.調(diào)整基金份額類別的設置；

20.基金推出新業(yè)務或服務；

21.基金信息披露義務人認為可能對基金份額持有人權益或者基金份額的價格

產(chǎn)生重大影響的其他事項或中國證監(jiān)會規(guī)定的其他事項。

(七)澄清公告

在基金合同期限內(nèi)，任何公共媒體中出現(xiàn)的或者在市場上流傳的消息可能對

基金份額價格產(chǎn)生誤導性影響或者引起較大波動，以及可能損害基金份額持有人

權益的，相關信息披露義務人知悉后應當立即對該消息進行公開澄清，并將有關

情況立即報告中國證監(jiān)會。

（八）清算報告

基金合同終止的，基金管理人應當依法組織基金財產(chǎn)清算小組對基金財產(chǎn)進

行清算并作出清算報告?；鹭敭a(chǎn)清算小組應當將清算報告登載在指定網(wǎng)站上，

并將清算報告提示性公告登載在指定報刊上。

(九)基金份額持有人大會決議

基金份額持有人大會決定的事項，應當依法報國務院證券監(jiān)督管理機構備案，

并予以公告。

基金份額持有人依法自行召集基金份額持有人大會，召集人應當履行相關信

息披露義務。

(十)中國證監(jiān)會規(guī)定的其他信息

(十一)信息披露事務管理

基金管理人、基金托管人應當建立健全信息披露管理制度，指定專門部門及

高級管理人員負責管理信息披露事務。

基金信息披露義務人公開披露基金信息，應當符合中國證監(jiān)會相關基金信息

披露內(nèi)容與格式準則等法規(guī)的規(guī)定。

基金托管人應當按照相關法律法規(guī)、中國證監(jiān)會的規(guī)定和《基金合同》的約

定，對基金管理人編制的基金資產(chǎn)凈值、基金份額凈值、基金份額申購贖回價格、

基金定期報告、更新的招募說明書、基金產(chǎn)品資料概要、基金清算報告等公開披

露的相關基金信息進行復核、審查，并向基金管理人進行書面或電子確認。

基金管理人、基金托管人應當在指定報刊中選擇一家報刊披露本基金信息。

基金管理人、基金托管人應當向中國證監(jiān)會基金電子披露網(wǎng)站報送擬披露的基金

信息，并保證相關報送信息的真實、準確、完整、及時。

基金管理人、基金托管人除依法在指定媒介上披露信息外，還可以根據(jù)需要

在其他公共媒介披露信息，但是其他公共媒介不得早于指定媒介披露信息，并且

在不同媒介上披露同一信息的內(nèi)容應當一致。

為基金信息披露義務人公開披露的基金信息出具審計報告、法律意見書的專

業(yè)機構，應當制作工作底稿，并將相關檔案至少保存到《基金合同》終止后10年。

基金管理人、基金托管人除按法律法規(guī)要求披露信息外，也可著眼于為投資

者決策提供有用信息的角度，在保證公平對待投資者、不誤導投資者、不影響基

金正常投資操作的前提下，自主提升信息披露服務的質(zhì)量。具體要求應當符合中

國證監(jiān)會及自律規(guī)則的相關規(guī)定。前述自主披露如產(chǎn)生信息披露費用，該費用不

得從基金財產(chǎn)中列支。

(十二)信息披露文件的存放與查閱

依法必須披露的信息發(fā)布后，基金管理人、基金托管人應當按照相關法律法

規(guī)規(guī)定將信息置備于公司辦公場所，供社會公眾查閱、復制。

十八、基金合同的變更、終止與基金財產(chǎn)的清算

(一)基金合同的變更

1.基金合同變更內(nèi)容對基金合同當事人權利、義務產(chǎn)生重大影響的，應召開基

金份額持有人大會，基金合同變更的內(nèi)容應經(jīng)基金份額持有人大會決議同意。

(1)轉換基金運作方式；

(2)變更基金類別；

(3)變更基金投資目標、投資范圍或投資策略；

(4)變更基金份額持有人大會程序；

(5)更換基金管理人、基金托管人；

(6)提高基金管理人、基金托管人的報酬標準或提高銷售服務費。但根據(jù)適用

的相關規(guī)定提高該等報酬標準或提高銷售服務費的除外；

(7)本基金與其他基金的合并；

(8)對基金合同當事人權利、義務產(chǎn)生重大影響的其他事項；

(9)法律法規(guī)、基金合同或中國證監(jiān)會規(guī)定的其他情形。

但出現(xiàn)下列情況時，可不經(jīng)基金份額持有人大會決議，由基金管理人和基金

托管人同意變更后公布，并報中國證監(jiān)會備案：

(1)調(diào)低基金管理費、基金托管費、銷售服務費和其他應由基金承擔的費用；

(2)在法律法規(guī)和本基金合同規(guī)定的范圍內(nèi)調(diào)整基金份額類別設置、變更基金

的申購費率、降低贖回費率或變更收費方式；

(3)法律法規(guī)要求增加的費用的收取；

(4)因相應的法律法規(guī)發(fā)生變動必須對基金合同進行修改；

(5)對基金合同的修改不涉及本基金合同當事人權利義務關系發(fā)生重大變化；

(6)基金合同的修改對基金份額持有人利益無實質(zhì)性不利影響；

(7)按照法律法規(guī)或本基金合同規(guī)定不需召開基金份額持有人大會的其他情形。

2.關于變更基金合同的基金份額持有人大會決議應報中國證監(jiān)會備案，并于中

國證監(jiān)會備案后生效執(zhí)行，并自生效之日起2日內(nèi)在至少一種指定媒介公告。

(二)本基金合同的終止

有下列情形之一的，本基金合同終止：

1.基金份額持有人大會決定終止的；

2.基金管理人因解散、破產(chǎn)、撤銷等事由，不能繼續(xù)擔任基金管理人的職務，

而在6個月內(nèi)無其他適當?shù)幕鸸芾砉境薪悠湓袡嗬x務；

3.基金托管人因解散、破產(chǎn)、撤銷等事由，不能繼續(xù)擔任基金托管人的職務，

而在6個月內(nèi)無其他適當?shù)耐泄軝C構承接其原有權利義務；

4.中國證監(jiān)會規(guī)定的其他情況。

(三)基金財產(chǎn)的清算

1.基金財產(chǎn)清算組

(1)自出現(xiàn)基金合同終止事由之日起30個工作日內(nèi)成立基金財產(chǎn)清算組，基金

管理人組織基金財產(chǎn)清算組并在中國證監(jiān)會的監(jiān)督下進行基金財產(chǎn)清算。

(2)基金財產(chǎn)清算組成員由基金管理人、基金托管人、具有從事證券相關業(yè)務

資格的注冊會計師、律師以及中國證監(jiān)會指定的人員組成?；鹭敭a(chǎn)清算組可以

聘用必要的工作人員。

(3)基金財產(chǎn)清算組負責基金財產(chǎn)的保管、清理、估價、變現(xiàn)和分配?；鹭?
產(chǎn)清算組可以依法進行必要的民事活動。

2.基金財產(chǎn)清算程序

基金合同終止，應當按法律法規(guī)和本基金合同的有關規(guī)定對基金財產(chǎn)進行清

算?；鹭敭a(chǎn)清算程序主要包括：

(1)基金合同終止后，發(fā)布基金財產(chǎn)清算公告；

(2)基金合同終止時，由基金財產(chǎn)清算組統(tǒng)一接管基金財產(chǎn)；

(3)對基金財產(chǎn)進行清理和確認；

(4)對基金財產(chǎn)進行估價和變現(xiàn)；

(5)聘請會計師事務所對清算報告進行審計；

(6)聘請律師事務所出具法律意見書；

(7)將基金財產(chǎn)清算結果報告中國證監(jiān)會；

(8)參加與基金財產(chǎn)有關的民事訴訟；

(9)公布基金財產(chǎn)清算結果；

(10)對基金剩余財產(chǎn)進行分配。

3.清算費用

清算費用是指基金財產(chǎn)清算組在進行基金財產(chǎn)清算過程中發(fā)生的所有合理費

用，清算費用由基金財產(chǎn)清算組優(yōu)先從基金財產(chǎn)中支付。

4.基金財產(chǎn)按下列順序清償：

(1)支付清算費用；

(2)交納所欠稅款；

(3)清償基金債務；

(4)按基金份額持有人持有的基金份額比例進行分配。

基金財產(chǎn)未按前款(1)－(3)項規(guī)定清償前，不分配給基金份額持有人。

5.基金財產(chǎn)清算的公告

基金財產(chǎn)清算公告于基金合同終止并報中國證監(jiān)會備案后5個工作日內(nèi)由基

金財產(chǎn)清算組公告；清算過程中的有關重大事項須及時公告；基金財產(chǎn)清算結果

經(jīng)會計師事務所審計，律師事務所出具法律意見書后，由基金財產(chǎn)清算組報中國

證監(jiān)會備案并公告。

6.基金財產(chǎn)清算賬冊及文件的保存

基金財產(chǎn)清算賬冊及有關文件由基金托管人保存15年以上。

十九、違約責任

(一)基金管理人、基金托管人在履行各自職責的過程中，違反《基金法》規(guī)定

或者本基金合同約定，給基金財產(chǎn)或者基金份額持有人造成損害的，應當分別對

各自的行為造成的直接損失依法承擔賠償責任；因共同行為給基金財產(chǎn)或者基金

份額持有人造成損害的，應當承擔連帶賠償責任。對損害的賠償，僅限于直接損

失。但是發(fā)生下列情況的，當事人免責：

1.不可抗力；

2.基金管理人和/或基金托管人按照當時有效的法律法規(guī)或中國證監(jiān)會的規(guī)定

作為或不作為而造成的損失等；

3.基金管理人由于按照基金合同規(guī)定的投資原則行使或不行使其投資權而造

成的損失等。

4.計算機系統(tǒng)故障、網(wǎng)絡故障、通訊故障、電力故障、計算機病毒攻擊及其

他非基金管理人及基金托管人故意或重大過失造成的意外事件。

(二)基金合同當事人違反基金合同，給其他當事人造成經(jīng)濟損失的，應當對

直接損失承擔賠償責任。在發(fā)生一方或多方違約的情況下，基金合同能繼續(xù)履行

的，應當繼續(xù)履行。

(三)本基金合同一方當事人造成違約后，其他當事人應當采取適當措施防止損

失的擴大；沒有采取適當措施致使損失擴大的，不得就擴大的損失要求賠償。守

約方因防止損失擴大而支出的合理費用由違約方承擔。

(四)因一方當事人違約而導致其他當事人損失的，基金份額持有人應先于其他

受損方獲得賠償。

(五)由于基金管理人、基金托管人不可控制的因素導致業(yè)務出現(xiàn)差錯，基金管

理人和基金托管人雖然已經(jīng)采取必要、適當、合理的措施進行檢查，但是未能發(fā)

現(xiàn)錯誤的，由此造成基金財產(chǎn)或投資人損失，基金管理人和基金托管人免除賠償

責任。但是基金管理人和基金托管人應積極采取必要的措施消除或減輕由此造成

的影響。

二十、爭議的處理

對于因基金合同的訂立、內(nèi)容、履行和解釋或與基金合同有關的爭議，基金

合同當事人應盡量通過協(xié)商、調(diào)解途徑解決。不愿或者不能通過協(xié)商、調(diào)解解決

的，任何一方均有權將爭議提交中國國際經(jīng)濟貿(mào)易仲裁委員會，按照中國國際經(jīng)

濟貿(mào)易仲裁委員會屆時有效的仲裁規(guī)則進行仲裁。仲裁地點為北京市。仲裁裁決

是終局的，對各方當事人均有約束力，仲裁費用由敗訴方承擔。

爭議處理期間，基金合同當事人應恪守各自的職責，繼續(xù)忠實、勤勉、盡責

地履行基金合同規(guī)定的義務，維護基金份額持有人的合法權益。

本基金合同受中國法律管轄。

二十一、基金合同的效力

基金合同是約定基金合同當事人之間權利義務關系的法律文件。

(一)本基金合同經(jīng)基金管理人和基金托管人加蓋公章以及雙方法定代表人或

授權代理人簽字，在基金募集結束，基金備案手續(xù)辦理完畢，并獲中國證監(jiān)會書

面確認后生效?；鸷贤挠行谧云渖е掌鹬猎摶鹭敭a(chǎn)清算結果報中國

證監(jiān)會備案并公告之日止。

(二)本基金合同自生效之日起對包括基金管理人、基金托管人和基金份額持有

人在內(nèi)的基金合同各方當事人具有同等的法律約束力。

(三)本基金合同正本一式八份，除中國證監(jiān)會和銀行業(yè)監(jiān)督管理機構各持兩份

外，基金管理人和基金托管人各持有兩份。每份均具有同等的法律效力。

(四)本基金合同可印制成冊，供投資人在基金管理人、基金托管人、非直銷銷

售機構和注冊登記機構辦公場所查閱，但其效力應以基金合同正本為準。

二十二、其他事項

本基金合同如有未盡事宜，由本基金合同當事人各方按有關法律法規(guī)和規(guī)定

協(xié)商解決。

二十三、基金合同摘要

（一）基金管理人、基金托管人和基金份額持有人的權利、義務

1.基金管理人的權利、義務

根據(jù)《基金法》及其他有關法律法規(guī)，基金管理人的權利為：

（1）自本基金合同生效之日起，依照有關法律法規(guī)和本基金合同的規(guī)定獨立

運用基金財產(chǎn)；

（2）依照基金合同獲得基金管理費以及法律法規(guī)規(guī)定或監(jiān)管部門批準的其他

收入；

（3）銷售基金份額；

（4）依照有關規(guī)定行使因基金財產(chǎn)投資于證券所產(chǎn)生的權利；

（5）在符合有關法律法規(guī)的前提下，制訂和調(diào)整有關基金申購、贖回、轉換、

非交易過戶、轉托管等業(yè)務的規(guī)則，在法律法規(guī)和本基金合同規(guī)定的范圍內(nèi)決定

和調(diào)整基金的除調(diào)高托管費率和管理費率之外的相關費率結構和收費方式；

（6）根據(jù)本基金合同及有關規(guī)定監(jiān)督基金托管人，對于基金托管人違反了本

基金合同或有關法律法規(guī)規(guī)定的行為，對基金財產(chǎn)、其他當事人的利益造成重大

損失的情形，應及時呈報中國證監(jiān)會，并采取必要措施保護基金及相關當事人的

利益；

（7）在基金合同約定的范圍內(nèi)，拒絕或暫停受理申購和贖回申請；

（8）在法律法規(guī)允許的前提下，為基金的利益依法為基金進行融資、融券；

（9）自行擔任或選擇、更換注冊登記機構，獲取基金份額持有人名冊，并對

注冊登記機構的代理行為進行必要的監(jiān)督和檢查；

（10）選擇、更換非直銷銷售機構，并依據(jù)基金銷售服務代理協(xié)議和有關法

律法規(guī)，對其行為進行必要的監(jiān)督和檢查；

（11）選擇、更換律師事務所、會計師事務所、證券經(jīng)紀商或其他為基金提

供服務的外部機構；

（12）在基金托管人更換時，提名新的基金托管人；

（13）依法召集基金份額持有人大會；

（14）法律法規(guī)和基金合同規(guī)定的其他權利。

根據(jù)《基金法》及其他有關法律法規(guī)，基金管理人的義務為：

（1）依法募集基金，辦理基金份額的登記事宜；

（2）辦理基金備案手續(xù)；

（3）自基金合同生效之日起，以誠實信用、勤勉盡責的原則管理和運用基金

財產(chǎn)；

（4）配備足夠的具有專業(yè)資格的人員進行基金投資分析、決策，以專業(yè)化的

經(jīng)營方式管理和運作基金財產(chǎn)；

（5）建立健全內(nèi)部風險控制、監(jiān)察與稽核、財務管理及人事管理等制度，保

證所管理的基金財產(chǎn)和管理人的財產(chǎn)相互獨立，對所管理的不同基金分別管理，

分別記賬，進行證券投資；

（6）除依據(jù)《基金法》、基金合同及其他有關規(guī)定外，不得為自己及任何第

三人謀取利益，不得委托第三人運作基金財產(chǎn)；

（7）依法接受基金托管人的監(jiān)督；

（8）計算并公告基金凈值信息，確定基金份額申購、贖回價格；

（9）采取適當合理的措施使計算基金份額認購、申購、贖回和注銷價格的方

法符合基金合同等法律文件的規(guī)定；

（10）按規(guī)定受理申購和贖回申請，及時、足額支付贖回款項；

（11）進行基金會計核算并編制基金財務會計報告；

（12）編制季度報告、中期報告和年度報告；

（13）嚴格按照《基金法》、基金合同及其他有關規(guī)定，履行信息披露及報告

義務；

（14）保守基金商業(yè)秘密，不得泄露基金投資計劃、投資意向等，除《基金

法》、基金合同及其他有關規(guī)定另有規(guī)定外，在基金信息公開披露前應予保密，不

得向他人泄露；

（15）按照基金合同的約定確定基金收益分配方案，及時向基金份額持有人

分配收益；

（16）依據(jù)《基金法》、基金合同及其他有關規(guī)定召集基金份額持有人大會或

配合基金托管人、基金份額持有人依法召集基金份額持有人大會；

（17）保存基金財產(chǎn)管理業(yè)務活動的記錄、賬冊、報表和其他相關資料；

（18）以基金管理人名義，代表基金份額持有人利益行使訴訟權利或者實施

其他法律行為；

（19）組織并參加基金財產(chǎn)清算小組，參與基金財產(chǎn)的保管、清理、估價、

變現(xiàn)和分配；

（20）因違反基金合同導致基金財產(chǎn)的損失或損害基金份額持有人合法權益，

應當承擔賠償責任，其賠償責任不因其退任而免除；

（21）基金托管人違反基金合同造成基金財產(chǎn)損失時，應為基金份額持有人

利益向基金托管人追償；

（22）按規(guī)定向基金托管人提供基金份額持有人名冊資料；

（23）面臨解散、依法被撤銷或者被依法宣告破產(chǎn)時，及時報告中國證監(jiān)會

并通知基金托管人；

（24）執(zhí)行生效的基金份額持有人大會決議；

（25）不從事任何有損基金及其他基金當事人利益的活動；

（26）依照法律法規(guī)為基金的利益對被投資公司行使股東權利，為基金的利

益行使因基金財產(chǎn)投資于證券所產(chǎn)生的權利，不謀求對上市公司的控股和直接管

理；

（27）法律法規(guī)、中國證監(jiān)會和基金合同規(guī)定的其他義務。

2．基金托管人的權力和義務

根據(jù)《基金法》及其他有關法律法規(guī)，基金托管人的權利為：

（1）依基金合同約定獲得基金托管費以及法律法規(guī)規(guī)定或監(jiān)管部門批準的其

他收入；

（2）監(jiān)督基金管理人對本基金的投資運作；

（3）自本基金合同生效之日起，依法保管基金資產(chǎn)；

（4）在基金管理人更換時，提名新任基金管理人；

（5）根據(jù)本基金合同及有關規(guī)定監(jiān)督基金管理人，對于基金管理人違反本基

金合同或有關法律法規(guī)規(guī)定的行為，對基金資產(chǎn)、其他當事人的利益造成重大損

失的情形，應及時呈報中國證監(jiān)會，并采取必要措施保護基金及相關當事人的利

益；

（6）依法召集基金份額持有人大會；

（7）按規(guī)定取得基金份額持有人名冊資料；

（8）法律法規(guī)和基金合同規(guī)定的其他權利。

根據(jù)《基金法》及其他有關法律法規(guī)，基金托管人的義務為：

（1）安全保管基金財產(chǎn)；

（2）設立專門的基金托管部，具有符合要求的營業(yè)場所，配備足夠的、合格

的熟悉基金托管業(yè)務的專職人員，負責基金財產(chǎn)托管事宜；

（3）對所托管的不同基金財產(chǎn)分別設置賬戶，確?；鹭敭a(chǎn)的完整與獨立；

（4）除依據(jù)《基金法》、基金合同及其他有關規(guī)定外，不得為自己及任何第

三人謀取利益，不得委托第三人托管基金財產(chǎn)；

（5）保管由基金管理人代表基金簽訂的與基金有關的重大合同及有關憑證；

（6）按規(guī)定開設基金財產(chǎn)的資金賬戶和證券賬戶；

（7）保守基金商業(yè)秘密，除《基金法》、基金合同及其他有關規(guī)定另有規(guī)定、

有權機關另有要求外，在基金信息公開披露前應予保密，不得向他人泄露；

（8）對基金財務會計報告、季度報告、中期報告和年度報告出具意見，說明

基金管理人在各重要方面的運作是否嚴格按照基金合同的規(guī)定進行；如果基金管

理人有未執(zhí)行基金合同規(guī)定的行為，還應當說明基金托管人是否采取了適當?shù)拇?
施；

（9）保存基金托管業(yè)務活動的記錄、賬冊、報表和其他相關資料；

（10）按照基金合同的約定，根據(jù)基金管理人的投資指令，及時辦理清算、

交割事宜；

（11）辦理與基金托管業(yè)務活動有關的信息披露事項；

（12）復核、審查基金管理人計算的基金資產(chǎn)凈值、基金份額凈值、基金份

額申購、贖回價格；

（13）按照規(guī)定監(jiān)督基金管理人的投資運作；

（14）按規(guī)定制作相關賬冊并與基金管理人核對；

（15）依據(jù)基金管理人的指令或有關規(guī)定向基金份額持有人支付基金收益和

贖回款項；

（16）按照規(guī)定召集基金份額持有人大會或配合基金份額持有人依法自行召

集基金份額持有人大會；

（17）因違反基金合同導致基金財產(chǎn)損失，應承擔賠償責任，其賠償責任不

因其退任而免除；

（18）基金管理人因違反基金合同造成基金財產(chǎn)損失時，應為基金向基金管

理人追償；

（19）參加基金財產(chǎn)清算小組，參與基金財產(chǎn)的保管、清理、估價、變現(xiàn)和

分配；

（20）面臨解散、依法被撤銷或者被依法宣告破產(chǎn)時，及時報告中國證監(jiān)會

和銀行業(yè)監(jiān)督管理機構，并通知基金管理人；

（21）執(zhí)行生效的基金份額持有人大會決議；

（22）不從事任何有損基金及其他基金當事人利益的活動；

（23）建立并保存基金份額持有人名冊；

（24）法律法規(guī)、中國證監(jiān)會和基金合同規(guī)定的其他義務。

3.基金份額持有人的權利和義務

根據(jù)《基金法》及其他有關法律法規(guī)，基金份額持有人的權利為：

（1）分享基金財產(chǎn)收益；

（2）參與分配清算后的剩余基金財產(chǎn)；

（3）依法申請贖回其持有的基金份額；

（4）按照規(guī)定要求召開基金份額持有人大會或召集基金份額持有人大會；

（5）出席或者委派代表出席基金份額持有人大會，對基金份額持有人大會審

議事項行使表決權；

（6）按照目標ETF基金合同的約定出席或者委派代表出席目標ETF基金份

額持有人大會并對目標ETF基金份額持有人大會審議事項行使表決權；

（7）查閱或者復制公開披露的基金信息資料；

（8）監(jiān)督基金管理人的投資運作；

（9）對基金管理人、基金托管人、基金銷售機構損害其合法權益的行為依法

提起訴訟；

（10）法律法規(guī)和基金合同規(guī)定的其他權利。

同一類別每份基金份額具有同等的合法權益。

根據(jù)《基金法》及其他有關法律法規(guī)，基金份額持有人的義務為：

（1）遵守法律法規(guī)、基金合同及其他有關規(guī)定；

（2）交納基金申購款項及法律法規(guī)和基金合同所規(guī)定的費用；

（3）在持有的基金份額范圍內(nèi)，承擔基金虧損或者基金合同終止的有限責任；

（4）不從事任何有損基金及其他基金份額持有人合法權益的活動；

（5）執(zhí)行生效的基金份額持有人大會決議；

（6）返還在基金交易過程中因任何原因，自基金管理人及基金管理人的代理

人、基金托管人、非直銷銷售機構、其他基金份額持有人處獲得的不當?shù)美?
（7）法律法規(guī)和基金合同規(guī)定的其他義務。

（二）基金份額持有人大會召集、議事及表決的程序和規(guī)則

1.基金份額持有人大會由基金份額持有人組成?；鸱蓊~持有人持有的每一基

金份額具有同等的投票權。

鑒于本基金是目標ETF的聯(lián)接基金，本基金的基金份額持有人可以憑所持有

的本基金份額出席或者委派代表出席目標ETF的基金份額持有人大會并參與表決，

其持有的享有表決權的基金份額數(shù)和表決票數(shù)為：在目標ETF基金份額持有人大

會的權益登記日，本基金持有目標ETF份額的總數(shù)乘以該基金份額持有人所持有

的本基金份額占本基金總份額的比例。計算結果按照四舍五入的方法，保留到整

數(shù)位。

本基金的基金管理人不應以本基金的名義代表本基金的全體基金份額持有人

以目標ETF的基金份額持有人的身份行使表決權，但可接受本基金的特定基金份

額持有人的委托以本基金的基金份額持有人代理人的身份出席目標ETF的基金份

額持有人大會并參與表決。

本基金的基金管理人代表本基金的基金份額持有人提議召開或召集目標ETF

基金份額持有人大會的，須先遵照本基金《基金合同》的約定召開本基金的基金

份額持有人大會。本基金的基金份額持有人大會決定提議召開或召集目標ETF基

金份額持有人大會的，由本基金基金管理人代表本基金的基金份額持有人提議召

開或召集目標ETF基金份額持有人大會。

2.召開事由

(1)當出現(xiàn)或需要決定下列事由之一的，經(jīng)基金管理人、基金托管人或持有基

金份額10%以上(含10%，下同)的基金份額持有人(以基金管理人收到提議當日的

基金份額計算，下同)提議時，應當召開基金份額持有人大會：

1)終止基金合同；

2)轉換基金運作方式；

3)變更基金類別；

4)變更基金投資目標、投資范圍或投資策略；

5)變更基金份額持有人大會程序；

6)基金管理人代表本基金的基金份額持有人提議召開或召集目標ETF基金份

額持有人大會；

7)更換基金管理人、基金托管人；

8)提高基金管理人、基金托管人的報酬標準或提高銷售服務費，但法律法規(guī)要

求提高該等報酬標準、提高銷售服務費以及本基金合同第七章基金份額持有人大

會（二）2.（10）規(guī)定的情形的除外；

9)本基金與其他基金的合并；

10)對基金合同當事人權利、義務產(chǎn)生重大影響的其他事項；

11)法律法規(guī)、基金合同或中國證監(jiān)會規(guī)定的其他情形。

(2)出現(xiàn)以下情形之一的，可由基金管理人和基金托管人協(xié)商后修改基金合同，

不需召開基金份額持有人大會：

1)調(diào)低基金管理費、基金托管費、銷售服務費和其他應由基金承擔的費用；

2)在法律法規(guī)和本基金合同規(guī)定的范圍內(nèi)調(diào)整基金份額類別設置，變更基金的

申購費率、降低贖回費率或變更收費方式；

3)法律法規(guī)要求增加的費用的收??；

4)因相應的法律法規(guī)發(fā)生變動必須對基金合同進行修改；

5)對基金合同的修改不涉及本基金合同當事人權利義務關系發(fā)生變化；

6)基金合同的修改對基金份額持有人利益無實質(zhì)性不利影響；

7)經(jīng)中國證監(jiān)會允許，基金推出新業(yè)務或服務；

8)經(jīng)中國證監(jiān)會允許，基金管理人、基金注冊登記機構、非直銷銷售機構在法

律法規(guī)規(guī)定的范圍內(nèi)調(diào)整有關認購、申購、贖回、轉換、基金交易、非交易過戶、

轉托管等業(yè)務規(guī)則；

9)標的指數(shù)更名或調(diào)整指數(shù)編制方法，以及變更業(yè)績比較基準；

10)按照法律法規(guī)或本基金合同規(guī)定不需召開基金份額持有人大會的其他情形。

3.召集人和召集方式

(1)除法律法規(guī)或本基金合同另有約定外，基金份額持有人大會由基金管理人

召集。基金管理人未按規(guī)定召集或者不能召集時，由基金托管人召集。

(2)基金托管人認為有必要召開基金份額持有人大會的，應當向基金管理人提

出書面提議?；鸸芾砣藨斪允盏綍嫣嶙h之日起10日內(nèi)決定是否召集，并書

面告知基金托管人。基金管理人決定召集的，應當自出具書面決定之日起60日內(nèi)

召開；基金管理人決定不召集，基金托管人仍認為有必要召開的，應當由基金托

管人自行召集，并自出具書面決定之日起60日內(nèi)召開并告知基金管理人，基金管

理人應當配合。

(3)代表基金份額10%以上的基金份額持有人認為有必要召開基金份額持有人

大會的，應當向基金管理人提出書面提議?；鸸芾砣藨斪允盏綍嫣嶙h之日

起10日內(nèi)決定是否召集，并書面告知提出提議的基金份額持有人代表和基金托管

人。基金管理人決定召集的，應當自出具書面決定之日起60日內(nèi)召開；基金管理

人決定不召集，代表基金份額10%以上的基金份額持有人仍認為有必要召開的，

應當向基金托管人提出書面提議?；鹜泄苋藨斪允盏綍嫣嶙h之日起10日內(nèi)

決定是否召集，并書面告知提出提議的基金份額持有人代表和基金管理人；基金

托管人決定召集的，應當自出具書面決定之日起60日內(nèi)召開。

(4)代表基金份額10%以上的基金份額持有人就同一事項要求召開基金份額持

有人大會，而基金管理人、基金托管人都不召集的，代表基金份額10%以上的基

金份額持有人有權自行召集基金份額持有人大會，但應當至少提前30日向中國證

監(jiān)會備案。

(5)基金份額持有人依法自行召集基金份額持有人大會的，基金管理人、基金

托管人應當配合，不得阻礙、干擾。

4.召開基金份額持有人大會的通知時間、通知內(nèi)容、通知方式

(1)基金份額持有人大會的召集人(以下簡稱“召集人”)負責選擇確定開會時間、

地點、方式和權益登記日。召開基金份額持有人大會，召集人必須于會議召開日

前30日在指定媒介公告?；鸱蓊~持有人大會通知須至少載明以下內(nèi)容：

1)會議召開的時間、地點和出席方式；

2)會議擬審議的主要事項；

3)會議形式；

4)議事程序；

5)有權出席基金份額持有人大會的基金份額持有人權益登記日；

6)代理投票的授權委托書的內(nèi)容要求(包括但不限于代理人身份、代理權限和

代理有效期限等)、送達時間和地點；

7)表決方式；

8)會務常設聯(lián)系人姓名、電話；

9)出席會議者必須準備的文件和必須履行的手續(xù)；

10)召集人需要通知的其他事項。

(2)采用通訊方式開會并進行表決的情況下，由召集人決定通訊方式和書面表

決方式，并在會議通知中說明本次基金份額持有人大會所采取的具體通訊方式、

委托的公證機關及其聯(lián)系方式和聯(lián)系人、書面表決意見寄交的截止時間和收取方

式。

(3)如召集人為基金管理人，還應另行書面通知基金托管人到指定地點對書面

表決意見的計票進行監(jiān)督；如召集人為基金托管人，則應另行書面通知基金管理

人到指定地點對書面表決意見的計票進行監(jiān)督；如召集人為基金份額持有人，則

應另行書面通知基金管理人和基金托管人到指定地點對書面表決意見的計票進行

監(jiān)督?；鸸芾砣嘶蚧鹜泄苋司懿慌纱韺姹頉Q意見的計票進行監(jiān)督的，

不影響計票和表決結果。

5.基金份額持有人出席會議的方式

(1)會議方式

1)基金份額持有人大會的召開方式包括現(xiàn)場開會、通訊方式及法律法規(guī)、中國

證監(jiān)會允許的其他方式開會。

2)現(xiàn)場開會由基金份額持有人本人出席或通過授權委托書委派其代理人出席，

現(xiàn)場開會時基金管理人和基金托管人的授權代表應當出席，如基金管理人或基金

托管人拒不派代表出席的，不影響表決效力。

3)通訊方式開會指按照本基金合同的相關規(guī)定以召集人通知的非現(xiàn)場方式進

行表決，基金份額持有人將其對表決事項的投票以召集人通知的非現(xiàn)場方式在表

決截止日以前提交至召集人指定的地址或系統(tǒng)。

4)在法律法規(guī)或監(jiān)管機構允許的情況下，經(jīng)會議通知載明，基金份額持有人也

可以采用網(wǎng)絡、電話或其他方式進行表決，或者采用網(wǎng)絡、電話或其他方式授權

他人代為出席會議并表決。

5)會議的召開方式由召集人確定。

(2)召開基金份額持有人大會的條件

1)現(xiàn)場開會方式

在同時符合以下條件時，現(xiàn)場會議方可舉行：

①對到會者在權益登記日持有基金份額的統(tǒng)計顯示，全部有效憑證所對應的

基金份額應占權益登記日基金總份額的50%以上(含50%，下同)；

②到會的基金份額持有人身份證明及持有基金份額的憑證、代理人身份證明、

委托人持有基金份額的憑證及授權委托代理手續(xù)完備，到會者出具的相關文件符

合有關法律法規(guī)和基金合同及會議通知的規(guī)定，并且持有基金份額的憑證與基金

管理人持有的注冊登記資料相符。

2)通訊開會方式

在同時符合以下條件時，通訊會議方可舉行：

①召集人按本基金合同規(guī)定公布會議通知后，在2個工作日內(nèi)連續(xù)公布相關

提示性公告；

②召集人按基金合同規(guī)定通知基金托管人或/和基金管理人(分別或共同稱為

“監(jiān)督人”)到指定地點對書面表決意見的計票進行監(jiān)督；

③召集人在監(jiān)督人和公證機關的監(jiān)督下按照會議通知規(guī)定的方式收取和統(tǒng)計

基金份額持有人的書面表決意見，如基金管理人或基金托管人經(jīng)通知拒不到場監(jiān)

督的，不影響表決效力；

④本人直接出具書面意見和授權他人代表出具書面意見的基金份額持有人所

代表的基金份額占權益登記日基金總份額的50%以上；

⑤直接出具書面意見的基金份額持有人或受托代表他人出具書面意見的代理

人提交的持有基金份額的憑證、授權委托書等文件符合法律法規(guī)、基金合同和會

議通知的規(guī)定，并與注冊登記機構記錄相符。

3)重新召集基金份額持有人大會的條件

基金份額持有人大會應當有代表二分之一以上基金份額的持有人參加，方可

召開。

參加基金份額持有人大會的持有人的基金份額低于上述規(guī)定比例的，召集人

可以在原公告的基金份額持有人大會召開時間的三個月以后、六個月以內(nèi)，就原

定審議事項重新召集基金份額持有人大會。重新召集的基金份額持有人大會應當

有代表三分之一以上基金份額的持有人參加，方可召開。

6.議事內(nèi)容與程序

(1)議事內(nèi)容及提案權

1)議事內(nèi)容為本基金合同規(guī)定的召開基金份額持有人大會事由所涉及的內(nèi)容。

2)基金管理人、基金托管人、單獨或合并持有權益登記日本基金總份額10%

以上的基金份額持有人可以在大會召集人發(fā)出會議通知前就召開事由向大會召集

人提交需由基金份額持有人大會審議表決的提案。

3)對于基金份額持有人提交的提案，大會召集人應當按照以下原則對提案進行

審核：

關聯(lián)性。大會召集人對于基金份額持有人提案涉及事項與基金有直接關系，

并且不超出法律法規(guī)和基金合同規(guī)定的基金份額持有人大會職權范圍的，應提交

大會審議；對于不符合上述要求的，不提交基金份額持有人大會審議。如果召集

人決定不將基金份額持有人提案提交大會表決，應當在該次基金份額持有人大會

上進行解釋和說明。

程序性。大會召集人可以對基金份額持有人的提案涉及的程序性問題做出決

定。如將其提案進行分拆或合并表決，需征得原提案人同意；原提案人不同意變

更的，大會主持人可以就程序性問題提請基金份額持有人大會做出決定，并按照

基金份額持有人大會決定的程序進行審議。

4)單獨或合并持有權益登記日基金總份額10％以上的基金份額持有人提交基

金份額持有人大會審議表決的提案，基金管理人或基金托管人提交基金份額持有

人大會審議表決的提案，未獲基金份額持有人大會審議通過，就同一提案再次提

請基金份額持有人大會審議，其時間間隔不少于6個月。法律法規(guī)另有規(guī)定的除

外。

5)基金份額持有人大會的召集人發(fā)出召開會議的通知后，如果需要對原有提案

進行修改，應當在基金份額持有人大會召開前30日及時公告。否則，會議的召開

日期應當順延并保證至少與公告日期有30日的間隔期。

(2)議事程序

1)現(xiàn)場開會

在現(xiàn)場開會的方式下，首先由大會主持人按照規(guī)定程序宣布會議議事程序及

注意事項，確定和公布監(jiān)票人，然后由大會主持人宣讀提案，經(jīng)討論后進行表決，

經(jīng)合法執(zhí)業(yè)的律師見證后形成大會決議。

大會由召集人授權代表主持?；鸸芾砣藶檎偌说模涫跈啻砦茨苤鞒?
大會的情況下，由基金托管人授權代表主持；如果基金管理人和基金托管人授權

代表均未能主持大會，則由出席大會的基金份額持有人和代理人以所代表的基金

份額50%以上多數(shù)選舉產(chǎn)生一名代表作為該次基金份額持有人大會的主持人。

召集人應當制作出席會議人員的簽名冊。簽名冊載明參加會議人員姓名(或單

位名稱)、身份證號碼、持有或代表有表決權的基金份額數(shù)量、委托人姓名(或單位

名稱)等事項。

2)通訊方式開會

在通訊表決開會的方式下，首先由召集人提前30日公布提案，在所通知的表

決截止日期后第2個工作日在公證機關及監(jiān)督人的監(jiān)督下由召集人統(tǒng)計全部有效

表決并形成決議。如監(jiān)督人經(jīng)通知但拒絕到場監(jiān)督，則在公證機關監(jiān)督下形成的

決議有效。

(3)基金份額持有人大會不得對未事先公告的議事內(nèi)容進行表決。

7.決議形成的條件、表決方式、程序

（1）基金份額持有人所持每一基金份額享有平等的表決權。

（2）基金份額持有人大會決議分為一般決議和特別決議：

1)一般決議

一般決議須經(jīng)出席會議的基金份額持有人(或其代理人)所持表決權的50%以

上通過方為有效，除下列2)所規(guī)定的須以特別決議通過事項以外的其他事項均以

一般決議的方式通過；

2)特別決議

特別決議須經(jīng)出席會議的基金份額持有人(或其代理人)所持表決權的三分之

二以上(含三分之二)通過方為有效；涉及更換基金管理人、更換基金托管人、轉換

基金運作方式、終止基金合同、與其他基金合并必須以特別決議通過方為有效。

（3）基金份額持有人大會決定的事項，應當依法報中國證監(jiān)會備案，并予以

公告。

（4）采取通訊方式進行表決時，除非在計票時有充分的相反證據(jù)證明，否則

表面符合法律法規(guī)和會議通知規(guī)定的書面表決意見即視為有效的表決，表決意見

模煳不清或相互矛盾的視為棄權表決，但應當計入出具書面意見的基金份額持有

人所代表的基金份額總數(shù)。

（5）基金份額持有人大會采取記名方式進行投票表決。

（6）基金份額持有人大會的各項提案或同一項提案內(nèi)并列的各項議題應當分

開審議、逐項表決。

8.計票

(1)現(xiàn)場開會

1)如基金份額持有人大會由基金管理人或基金托管人召集，則基金份額持有人

大會的主持人應當在會議開始后宣布在出席會議的基金份額持有人和代理人中推

舉兩名基金份額持有人代表與大會召集人授權的一名監(jiān)督員共同擔任監(jiān)票人；如

大會由基金份額持有人自行召集，基金份額持有人大會的主持人應當在會議開始

后宣布在出席會議的基金份額持有人和代理人中推舉兩名基金份額持有人代表與

基金管理人、基金托管人授權的一名監(jiān)督員共同擔任監(jiān)票人；但如果基金管理人

和基金托管人的授權代表未出席，則大會主持人可自行選舉三名基金份額持有人

代表擔任監(jiān)票人。

2)監(jiān)票人應當在基金份額持有人表決后立即進行清點，由大會主持人當場公布

計票結果。

3)如大會主持人對于提交的表決結果有異議，可以對投票數(shù)進行重新清點；如

大會主持人未進行重新清點，而出席大會的基金份額持有人或代理人對大會主持

人宣布的表決結果有異議，其有權在宣布表決結果后立即要求重新清點，大會主

持人應當立即重新清點并公布重新清點結果。重新清點僅限一次。

(2)通訊方式開會

在通訊方式開會的情況下，計票方式為：由大會召集人授權的兩名監(jiān)票人在

監(jiān)督人派出的授權代表的監(jiān)督下進行計票，并由公證機關對其計票過程予以公證；

如監(jiān)督人經(jīng)通知但拒絕到場監(jiān)督，則大會召集人可自行授權3名監(jiān)票人進行計票，

并由公證機關對其計票過程予以公證。

9.基金份額持有人大會決議報中國證監(jiān)會備案后的公告時間、方式

（1）基金份額持有人大會的決議，自表決通過之日起生效。

（2）基金份額持有人大會的決議，召集人應當自通過之日起5日內(nèi)報中國證

監(jiān)會備案。

（3）生效的基金份額持有人大會決議對全體基金份額持有人、基金管理人、

基金托管人均有約束力?；鸸芾砣?、基金托管人和基金份額持有人應當執(zhí)行生

效的基金份額持有人大會決議。

（4）基金份額持有人大會決議應自生效之日起2日內(nèi)在指定媒介公告。如果

采用通訊方式進行表決，在公告基金份額持有人大會決議時，必須將公證書全文、

公證機構、公證員姓名等一同公告。

10.本部分關于基金份額持有人大會召開事由、召開條件、議事程序、表決條

件等規(guī)定，凡是直接引用法律法規(guī)的部分，如將來法律法規(guī)修改導致相關內(nèi)容被

取消或變更的，基金管理人提前公告后，可直接對本部分內(nèi)容進行修改和調(diào)整，

無需召開基金份額持有人大會審議。

（三）基金收益分配原則、執(zhí)行方式

1.收益分配原則

(1)本基金各基金份額類別在費用收取上不同，其對應的可分配收益可能有所

不同。同一類別的每份基金份額享有同等分配權；

(2)收益分配時所發(fā)生的銀行轉賬或其他手續(xù)費用由投資人自行承擔。當投資

人的現(xiàn)金紅利小于一定金額，不足以支付銀行轉賬或其他手續(xù)費用時，基金注冊

登記機構可將投資人的現(xiàn)金紅利自動轉為相應類別的基金份額；

(3）在符合有關基金分紅條件的前提下，本基金收益每年最多分配12次，每

份基金份額每次收益分配比例不低于收益分配基準日每份基金份額可供分配利潤

的10%；

(4)若基金合同生效不滿3個月則可不進行收益分配；

(5)本基金收益分配方式分為兩種：現(xiàn)金分紅與紅利再投資，投資人可選擇現(xiàn)

金紅利或?qū)F(xiàn)金紅利自動轉為對應類別的基金份額進行再投資；若投資人不選擇，

本基金A類基金份額、C類基金份額默認的收益分配方式是現(xiàn)金分紅，本基金Y

類基金份額默認的收益分配方式是紅利再投資；

(6)基金紅利發(fā)放日距離收益分配基準日（即可供分配利潤計算截止日）的時

間不得超過15個工作日；

(7)基金收益分配后每一基金份額凈值不能低于面值，即基金收益分配基準日

的基金份額凈值減去每單位基金份額收益分配金額后不能低于面值；

(8)法律法規(guī)或監(jiān)管機構另有規(guī)定的從其規(guī)定。

2.收益分配的時間和程序

(1)基金收益分配方案由基金管理人擬訂，由基金托管人復核，依照《信息披

露辦法》的有關規(guī)定在指定媒介上公告；

(2)在收益分配方案公布后，基金管理人依據(jù)具體方案的規(guī)定就支付的現(xiàn)金紅

利向基金托管人發(fā)送劃款指令，基金托管人按照基金管理人的指令及時進行分紅

資金的劃付。

（四）與基金財產(chǎn)管理、運用有關費用的提取、支付方式與比例

1.基金費用的種類

(1)基金管理人的管理費；

(2)基金托管人的托管費；

(3)基金財產(chǎn)撥劃支付的銀行費用；

(4)基金合同生效后的基金信息披露費用；

(5)基金份額持有人大會費用；

(6)基金合同生效后與基金有關的會計師費和律師費；

(7)基金的證券交易費用；

(8)基金的指數(shù)使用費；

(9)C類基金份額的銷售服務費；

(10)依法可以在基金財產(chǎn)中列支的其他費用。

2.上述基金費用由基金管理人在法律規(guī)定的范圍內(nèi)參照公允的市場價格確定，

法律法規(guī)另有規(guī)定時從其規(guī)定。

3.基金費用計提方法、計提標準和支付方式

由于本基金管理人和基金托管人同時為目標ETF的基金管理人與基金托管

人，為避免重復收費，本基金管理人、基金托管人不對基金財產(chǎn)中投資于目標

ETF的部分計提管理費、托管費。本基金制定了以下的收費標準。

(1)基金管理人的管理費

本基金管理費按前一日基金資產(chǎn)凈值扣除前一日所持有目標ETF公允價值

后的余額（若為負數(shù)，則取0）的0.15%年費率計提。管理費的計算方法如下：

H＝E×0.15%÷當年天數(shù)

H為每日應計提的基金管理費

E為前一日基金資產(chǎn)凈值扣除前一日所持有目標ETF公允價值后的余額，

若為負數(shù)，則E取0。

基金管理人的管理費每日計提，按月支付。由基金托管人根據(jù)與基金管理人

核對一致的財務數(shù)據(jù)，自動在月初五個工作日內(nèi)、按照指定的賬戶路徑進行資金

支付，基金管理人無需再出具資金劃撥指令。若遇法定節(jié)假日、休息日等，支付

日期順延。費用自動扣劃后，基金管理人如發(fā)現(xiàn)數(shù)據(jù)不符，及時聯(lián)系基金托管人

協(xié)商解決。

(2)基金托管人的托管費

本基金托管費按前一日基金資產(chǎn)凈值扣除前一日所持有目標ETF公允價值

后的余額（若為負數(shù)，則取0）的0.05%年費率計提。托管費的計算方法如下：

H＝E×0.05%÷當年天數(shù)

H為每日應計提的基金托管費

E為前一日基金資產(chǎn)凈值扣除前一日所持有目標ETF公允價值后的余額，

若為負數(shù)，則E取0。

基金托管費每日計提，按月支付。由基金托管人根據(jù)與基金管理人核對一致

的財務數(shù)據(jù)，自動在月初五個工作日內(nèi)、按照指定的賬戶路徑進行資金支付，基

金管理人無需再出具資金劃撥指令。若遇法定節(jié)假日、休息日等，支付日期順延。

費用自動扣劃后，基金管理人如發(fā)現(xiàn)數(shù)據(jù)不符，及時聯(lián)系基金托管人協(xié)商解決。

(3)基金的指數(shù)使用費

根據(jù)本基金管理人與滬深300指數(shù)所有人中證指數(shù)有限公司簽署的指數(shù)使用

許可協(xié)議的約定，因本基金為指數(shù)基金變更而來，自本基金合同生效之日起，至

本基金資產(chǎn)中投資于目標ETF的比例不低于基金資產(chǎn)凈值的90%之日止，中證指

數(shù)有限公司就本基金收取指數(shù)許可使用費。該指數(shù)許可使用費按本基金當日持有

的股票資產(chǎn)總市值的萬分之二（2個基點）的年費率計提，每日計算，逐日累計。

自本基金達到基金合同所規(guī)定的ETF投資比例下限之日起，不再收取指數(shù)許可使

用費。指數(shù)使用費的計算方法如下：

H=E×萬分之二/當年天數(shù)

H為每日計提的指數(shù)使用費

E為基金當日持有的股票資產(chǎn)總市值

指數(shù)使用費的支付由基金管理人向基金托管人發(fā)送劃付指令，經(jīng)基金托管人

復核后于次季初10個工作日內(nèi)從基金財產(chǎn)中一次性支付給中證指數(shù)有限公司。

如果指數(shù)使用費的計算方法和費率等發(fā)生調(diào)整，本基金將采用調(diào)整后的方法

或費率計算指數(shù)使用費?；鸸芾砣藨皶r按照《信息披露管理辦法》的規(guī)定在

指定媒介進行公告。此項調(diào)整無需召開基金份額持有人大會。

(4) C類基金份額的銷售服務費

本基金A類基金份額、Y類基金份額不收取銷售服務費，C類基金份額的銷

售服務費年費率為0.2%，按前一日C類基金資產(chǎn)凈值的0.2%年費率計提。

銷售服務費的計算方法如下：

H＝E×0.2%÷當年天數(shù)

H為C類基金份額每日應計提的基金銷售服務費

E為C類基金份額前一日基金資產(chǎn)凈值

C類基金份額的銷售服務費每日計提，按月支付?；鸸芾砣撕突鹜泄苋?
核對一致后，由基金托管人于次月前3個工作日內(nèi)從基金資產(chǎn)中劃出，經(jīng)注冊登

記機構分別支付給各個基金銷售機構。若遇法定節(jié)假日、公休日或不可抗力等，

支付日期順延。

銷售服務費可用于本基金市場推廣、銷售以及基金份額持有人服務等各項費

用。

(5)基金管理人、基金托管人可對本基金或某一類基金份額的管理費、托管費

實施一定的優(yōu)惠。除管理費、托管費、銷售服務費和指數(shù)使用費之外的基金費用，

由基金托管人根據(jù)其他有關法規(guī)及相應協(xié)議的規(guī)定，按費用支出金額支付，列入

或攤入當期基金費用。

4.不列入基金費用的項目

基金管理人和基金托管人因未履行或未完全履行義務導致的費用支出或基金

財產(chǎn)的損失，以及處理與基金運作無關的事項發(fā)生的費用等不列入基金費用?；?
金合同生效前所發(fā)生的信息披露費、律師費和會計師費以及其他費用不從基金財

產(chǎn)中支付。

5.基金管理人和基金托管人可根據(jù)基金發(fā)展情況調(diào)整基金管理費率和基金托

管費率等相關費率?；鸸芾砣吮仨毎凑铡缎畔⑴掇k法》或其他相關規(guī)定于新

的費率實施前在指定媒介上刊登公告。

（五）基金財產(chǎn)的投資方向和投資限制

1.投資范圍

本基金資產(chǎn)投資于具有良好流動性的金融工具，包括滬深300ETF、滬深300

指數(shù)成份股及備選成份股（含存托憑證）、新股(一級市場初次發(fā)行或增發(fā)，含存托

憑證)、債券、資產(chǎn)支持證券、貨幣市場工具、權證、股指期貨以及法律法規(guī)或中

國證監(jiān)會允許基金投資的其他金融工具。

如法律法規(guī)或監(jiān)管機構以后允許基金投資其他品種，基金管理人在履行適當

程序后，可以將其納入投資范圍。

在條件許可的情況下并根據(jù)相關法律法規(guī)，基金管理人可以在不改變本基金

既有投資策略和風險收益特征并在控制風險的前提下，參與融資融券業(yè)務以及辦

理轉融通業(yè)務，以提高投資效率及進行風險管理。屆時基金參與融資融券、轉融

通等業(yè)務的風險控制原則、具體參與比例限制、費用收支、信息披露、估值方法

及其他相關事項按照中國證監(jiān)會的規(guī)定及其他相關法律法規(guī)的要求執(zhí)行，無需召

開基金份額持有人大會決定。

本基金資產(chǎn)中投資于目標ETF的比例不低于基金非現(xiàn)金基金資產(chǎn)的80%；本

基金資產(chǎn)中投資于目標ETF的比例不低于基金資產(chǎn)凈值的90%；本基金持有的全

部權證，其市值不得超過基金資產(chǎn)凈值的3％；每個交易日日終在扣除股指期貨合

約需繳納的交易保證金后，現(xiàn)金或者到期日在一年以內(nèi)的政府債券比例不低于基

金資產(chǎn)凈值的5%，現(xiàn)金不包括結算備付金、存出保證金、應收申購款等。

2.投資限制

(1)組合限制

本基金的投資組合將遵循以下限制：

1)本基金資產(chǎn)中投資于目標ETF的比例不低于基金非現(xiàn)金基金資產(chǎn)的80%；

本基金投資于目標ETF的資產(chǎn)比例不低于基金資產(chǎn)凈值的90%；

2)本基金持有的全部權證，其市值不得超過基金資產(chǎn)凈值的3％；本基金在

任何交易日買入權證的總金額不得超過上一交易日基金資產(chǎn)凈值的0.5％；本基

金管理人管理的全部基金持有的同一權證，不得超過該權證的10％；法律法規(guī)

或中國證監(jiān)會另有規(guī)定的，遵從其規(guī)定；

3)本基金進入全國銀行間同業(yè)市場進行債券回購的資金余額不得超過基金

資產(chǎn)凈值的40％；本基金進入全國銀行間同業(yè)市場進行債券回購的最長期限為1

年，債券回購到期后不得展期；

4)本基金參與股票發(fā)行申購，本基金所申報的金額不超過本基金的總資產(chǎn)，

本基金所申報的股票數(shù)量不超過擬發(fā)行股票公司本次發(fā)行股票的總量；

5)當本基金投資于股指期貨時，在任何交易日日終，持有的買入股指期貨合

約價值，不得超過基金資產(chǎn)凈值的10%；在任何交易日日終，持有的買入期貨合

約價值與有價證券市值之和,不得超過基金資產(chǎn)凈值的95%，其中，有價證券指

目標ETF、股票、債券（不含到期日在一年以內(nèi)的政府債券）、權證、資產(chǎn)支持

證券、買入返售金融資產(chǎn)（不含質(zhì)押式回購）等；基金在任何交易日日終，持有

的賣出期貨合約價值不得超過基金持有的股票總市值及目標ETF總市值的20%；

在任何交易日內(nèi)交易（不包括平倉）的股指期貨合約的成交金額不得超過上一交

易日基金資產(chǎn)凈值的20%；

6）每個交易日日終在扣除股指期貨合約需繳納的交易保證金后，應當保持

不低于基金資產(chǎn)凈值5%的現(xiàn)金或到期日在一年以內(nèi)的政府債券，現(xiàn)金不包括結

算備付金、存出保證金、應收申購款等；

7)本基金投資于同一原始權益人的各類資產(chǎn)支持證券的比例，不得超過基金

資產(chǎn)凈值的10％；本基金持有的全部資產(chǎn)支持證券，其市值不得超過基金資產(chǎn)

凈值的20％；本基金持有的同一(指同一信用級別)資產(chǎn)支持證券的比例，不得超

過該資產(chǎn)支持證券規(guī)模的10％；本基金管理人管理的全部基金投資于同一原始

權益人的各類資產(chǎn)支持證券，不得超過其各類資產(chǎn)支持證券合計規(guī)模的10％；

本基金應投資于信用級別評級為BBB以上(含BBB)的資產(chǎn)支持證券?；鸪钟?
資產(chǎn)支持證券期間，如果其信用等級下降、不再符合投資標準，應在評級報告發(fā)

布之日起3個月內(nèi)予以全部賣出；

8)持有一家上市公司的股票，其市值不超過基金資產(chǎn)凈值的10%；

9)基金管理人管理的全部基金持有一家公司發(fā)行的證券總和，不超過該證

券的10%；

10)本基金所持有的股票及目標ETF總市值和買入、賣出股指期貨合約價值，

合計（軋差計算）應當符合基金合同關于股票和目標ETF投資比例的有關比例。

11)本基金主動投資于流動性受限資產(chǎn)的市值合計不得超過本基金資產(chǎn)凈值

的15%。

因證券市場波動、上市公司股票停牌、基金規(guī)模變動等基金管理人之外的因

素致使基金不符合前款所規(guī)定比例限制的，基金管理人不得主動新增流動性受限

資產(chǎn)的投資。

12)本基金與私募類證券資管產(chǎn)品及中國證監(jiān)會認定的其他主體為交易對手

開展逆回購交易的，可接受質(zhì)押品的資質(zhì)要求應當與基金合同約定的投資范圍保

持一致。

13)本基金投資存托憑證的比例限制依照境內(nèi)上市交易的股票執(zhí)行，與境內(nèi)

上市交易的股票合并計算。

14)法律法規(guī)、基金合同規(guī)定的其他比例限制。

除上述（4）、（6）、（11）、（12）以外，因證券及期貨市場波動、上市公司合

并、基金規(guī)模變動、標的指數(shù)成份股調(diào)整、標的指數(shù)成份股流動性限制、目標

ETF暫停申購、贖回或二級市場交易停牌等基金管理人之外的因素致使基金投資

比例不符合上述規(guī)定投資比例的，基金管理人應當在10個交易日內(nèi)進行調(diào)整。

法律、法規(guī)另有規(guī)定時，從其規(guī)定。如果法律法規(guī)對上述投資比例限制進行變更

的，以變更后的規(guī)定為準。如法律法規(guī)或監(jiān)管部門取消上述限制，且適用于本基

金，則本基金投資不再受相關限制。

基金管理人應當自基金合同生效之日起6個月內(nèi)使基金的投資組合比例符

合基金合同的有關約定?；鹜泄苋藢鸬耐顿Y的監(jiān)督與檢查自本基金合同生

效之日起開始。

（2）目標ETF發(fā)生相關變更情形時的處理

目標ETF出現(xiàn)下述情形之一的，本基金將由投資于目標ETF的聯(lián)接基金變

更為直接投資該標的指數(shù)的指數(shù)基金；若屆時本基金管理人已有以該指數(shù)作為標

的指數(shù)的指數(shù)基金，則本基金將本著維護投資者合法權益的原則，選取其他合適

的指數(shù)作為標的指數(shù)。相應地，基金合同中將刪除關于目標ETF的表述部分，

或?qū)⒆兏鼧说闹笖?shù)，屆時將由基金管理人另行公告。

1)目標ETF交易方式發(fā)生重大變更致使本基金的投資策略難以實現(xiàn)；

2)目標ETF終止上市；

3)目標ETF基金合同終止；

4)目標ETF的基金管理人發(fā)生變更（但變更后的本基金與目標ETF的基金

管理人相同的除外）。

若目標ETF變更標的指數(shù)，本基金將相應變更業(yè)績比較基準且繼續(xù)投資于

該目標ETF。但目標ETF召開基金份額持有人大會審議變更目標ETF標的指數(shù)

事項的，本基金的基金份額持有人可出席目標ETF基金份額持有人大會并進行

表決，目標ETF基金份額持有人大會審議通過變更標的指數(shù)事項的，本基金可

不召開基金份額持有人大會相應變更標的指數(shù)并仍為該目標ETF的聯(lián)接基金。

（3）禁止行為

為維護基金份額持有人的合法權益，基金財產(chǎn)不得用于下列投資或者活動：

1)承銷證券；

2)違反規(guī)定向他人貸款或者提供擔保；

3)從事承擔無限責任的投資；

4)買賣其他基金份額，但本基金投資目標ETF或者法律法規(guī)或中國證監(jiān)會另

有規(guī)定的除外；

5)向其基金管理人、基金托管人出資；

6)從事內(nèi)幕交易、操縱證券交易價格及其他不正當?shù)淖C券交易活動；

7)依照法律法規(guī)有關規(guī)定，由中國證監(jiān)會規(guī)定禁止的其他活動；

8)法律法規(guī)或監(jiān)管部門取消上述限制，如適用于本基金，則本基金投資不再受

相關限制。

（六）基金資產(chǎn)凈值的計算方法和公告方式

1.基金資產(chǎn)總值

基金資產(chǎn)總值是指基金擁有的各類有價證券、銀行存款本息、基金應收申購

款以及其他資產(chǎn)的價值總和。

2.基金資產(chǎn)凈值

基金資產(chǎn)凈值是指基金資產(chǎn)總值減去負債后的價值。

3.基金凈值信息公告

《基金合同》生效后，在開始辦理基金份額申購或者贖回前，基金管理人應

當至少每周在指定網(wǎng)站披露一次基金份額凈值和基金份額累計凈值。

在開始辦理基金份額申購或者贖回后，基金管理人應當在不晚于每個開放日

的次日，通過指定網(wǎng)站、基金銷售機構網(wǎng)站或者營業(yè)網(wǎng)點披露開放日的基金份額

凈值和基金份額累計凈值。

基金管理人應當在不晚于半年度和年度最后一日的次日，在指定網(wǎng)站披露半

年度和年度最后一日的基金份額凈值和基金份額累計凈值。

（七）基金合同解除和終止的事由、程序以及基金財產(chǎn)清算方式

1.本基金合同的終止

有下列情形之一的，本基金合同終止：

(1)基金份額持有人大會決定終止的；

(2)基金管理人因解散、破產(chǎn)、撤銷等事由，不能繼續(xù)擔任基金管理人的職務，

而在6個月內(nèi)無其他適當?shù)幕鸸芾砉境薪悠湓袡嗬x務；

(3)基金托管人因解散、破產(chǎn)、撤銷等事由，不能繼續(xù)擔任基金托管人的職務，

而在6個月內(nèi)無其他適當?shù)耐泄軝C構承接其原有權利義務；

(4)中國證監(jiān)會規(guī)定的其他情況。

2.基金財產(chǎn)的清算

(1)基金財產(chǎn)清算組

1)自出現(xiàn)基金合同終止事由之日起30個工作日內(nèi)成立基金財產(chǎn)清算組，基金

管理人組織基金財產(chǎn)清算組并在中國證監(jiān)會的監(jiān)督下進行基金清算。

2)基金財產(chǎn)清算組成員由基金管理人、基金托管人、具有從事證券相關業(yè)務資

格的注冊會計師、律師以及中國證監(jiān)會指定的人員組成?；鹭敭a(chǎn)清算組可以聘

用必要的工作人員。

3)基金財產(chǎn)清算組負責基金財產(chǎn)的保管、清理、估價、變現(xiàn)和分配?；鹭敭a(chǎn)

清算組可以依法進行必要的民事活動。

(2)基金財產(chǎn)清算程序

基金合同終止，應當按法律法規(guī)和本基金合同的有關規(guī)定對基金財產(chǎn)進行清

算?；鹭敭a(chǎn)清算程序主要包括：

1)基金合同終止后，發(fā)布基金財產(chǎn)清算公告；

2)基金合同終止時，由基金財產(chǎn)清算組統(tǒng)一接管基金財產(chǎn)；

3)對基金財產(chǎn)進行清理和確認；

4)對基金財產(chǎn)進行估價和變現(xiàn)；

5)聘請會計師事務所對清算報告進行審計；

6)聘請律師事務所出具法律意見書；

7)將基金財產(chǎn)清算結果報告中國證監(jiān)會；

8)參加與基金財產(chǎn)有關的民事訴訟；

9)公布基金財產(chǎn)清算結果；

10)對基金剩余財產(chǎn)進行分配。

(3)清算費用

清算費用是指基金財產(chǎn)清算組在進行基金財產(chǎn)清算過程中發(fā)生的所有合理費

用，清算費用由基金財產(chǎn)清算組優(yōu)先從基金財產(chǎn)中支付。

(4)基金財產(chǎn)按下列順序清償：

1)支付清算費用；

2)交納所欠稅款；

3)清償基金債務；

4)按基金份額持有人持有的基金份額比例進行分配。

基金財產(chǎn)未按前款1)－3)項規(guī)定清償前，不分配給基金份額持有人。

(5)基金財產(chǎn)清算的公告

基金財產(chǎn)清算公告于基金合同終止并報中國證監(jiān)會備案后5個工作日內(nèi)由基

金財產(chǎn)清算組公告；清算過程中的有關重大事項須及時公告；基金財產(chǎn)清算結果

經(jīng)會計師事務所審計，律師事務所出具法律意見書后，由基金財產(chǎn)清算組報中國

證監(jiān)會備案并公告。

(6)基金財產(chǎn)清算賬冊及文件的保存

基金財產(chǎn)清算賬冊及有關文件由基金托管人保存15年以上。

（八）爭議解決方式

對于因基金合同的訂立、內(nèi)容、履行和解釋或與基金合同有關的爭議，基金

合同當事人應盡量通過協(xié)商、調(diào)解途徑解決。不愿或者不能通過協(xié)商、調(diào)解解決

的，任何一方均有權將爭議提交中國國際經(jīng)濟貿(mào)易仲裁委員會，按照中國國際經(jīng)

濟貿(mào)易仲裁委員會屆時有效的仲裁規(guī)則進行仲裁。仲裁地點為北京市。仲裁裁決

是終局的，對各方當事人均有約束力，仲裁費用由敗訴方承擔。

爭議處理期間，基金合同當事人應恪守各自的職責，繼續(xù)忠實、勤勉、盡責

地履行基金合同規(guī)定的義務，維護基金份額持有人的合法權益。

本基金合同受中國法律管轄。

（九）基金合同存放地和投資者取得基金合同的方式

本基金合同可印制成冊，供投資人在基金管理人、基金托管人、非直銷銷售

機構和注冊登記機構辦公場所查閱，但其效力應以基金合同正本為準。

本頁無正文，為《易方達滬深300交易型開放式指數(shù)發(fā)起式證券投資基金聯(lián)接基

金基金合同》的簽字蓋章頁。

基金管理人：易方達基金管理有限公司（公章）

法定代表人或授權代理人：

基金托管人：中國建設銀行股份有限公司（公章）

法定代表人或授權代理人：

簽訂地點：北京

簽訂日：年月日


              

                

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